一、背景與起因
良好的營商環境是一個國家和地區軟實力及核心競爭力的重要體現。習近平總書記強調，法治是最好的營商環境。“健全平等保護的法治環境”更是對習近平總書記這一論述的精準貫徹與深化落實。自承擔江蘇省“探索適合小微型企業的合規監管模式”試點工作以來，宿遷市宿城區人民檢察院立足實際秉持理性注重實效，穩慎有序探索小微企業合規的宿城方案。
探索過程中，宿城區檢察院堅持平等保護原則，堅持小微企業開展企業合規的正當理據，尋找適合小微企業開展合規的合理路徑。根據本地工作實際，在保障合規有效性的基礎上，注重程式減項、不降標準、權利增項，探索開展“簡式合規”（簡式合規是指辦理小微企業犯罪案件時，簡化合規程式，由檢察機關制發合規檢察建議，督促涉案小微企業開展合規建設，對企業合規開展指導及評估，最終將考察結果作為檢察機關依法處理的重要參考），極大降低了合規成本。
二、做法與經過
（一）根植本土，精準調研，推動“簡式合規”全面開展。根據調研，宿遷市檢察機關於2018年—2022年7月共辦理涉企犯罪案件217件372家企業，涉及小微企業353件佔比高達94.8%。小微企業及其企業主一旦被裁判確定有罪，基本等於宣告中小企業“死刑”，直接或間接影響大量就業崗位。基於此，宿城區檢察院及時組建企業合規工作專班，主動走訪企業主管部門並就小微企業合規監管等問題開展調研。經分析，小微企業存在業務模式粗放、內部犯罪比例大、涉眾型經濟犯罪突出等共性法律風險，企業合規現實需求強烈。根據上述現狀，檢察機關找準小微企業合規改革的切入點，以“簡式合規”為探索方向撰寫調研報告，推動宿城區政府出臺《宿城區企業合規工作實施意見》，要求在全區範圍內全面加強小微企業合規建設。
（二）健全機制，明確流程，推動“簡式合規”科學高效。
一是指導企業制定糾錯式、專項式合規計劃。檢察機關根據犯罪行為所反映的企業合規風險，堅持低成本、高品質原則，向企業制發涉法防控建議函、涉法救濟指引函、涉法風險提示函，指導企業重點圍繞檢察機關制發的“三函”和相關的企業管理風險隱患，制定“小而精”的專項計劃，增強具體風險點的整改防控。二是合規管理機構設置寬鬆化。根據企業組織架構、規模、效益等狀況，指導企業既可以採用專職獨立設置企業合規部門或專職人員，也可以採用兼職模式設置合規管理組織或人員，重點提升合規管理人員的管理知識和技能水準。三是合規培訓集約化、高效化。檢察機關根據涉案企業涉罪風險點，緊盯企業核心人員，開展合規警示教育提升合規意識。通過企業核心管理人員等關鍵少數，加強對合規培訓的重視度，引導企業針對性開展定期合規培訓，培訓無需密集開展，重點旨在提升與涉罪行為直接關聯的員工合規知識，逐步提升合規意識。
（三）數字賦能，培育特色，打造“簡式合規”樣板案例。
一方面，運用大數據平臺簡化調查評估程式提升效率。制定企業合規改革試點工作指引，明確小微企業開展合規整改的經營狀況、人員規模等條件；研發“蘇楚雲”檢企數據共用平臺，直接抓取相關納稅、員工人數等數據，輔助提升調查評估企業是否符合企業合規適用條件的效率。另一方面，運用中醫理念創造性建成企業合規“保健”中心。結合企業合規經營理念相結合，建成集法治宣傳與警示教育于一體的企業合規“保健”中心，總結涉企犯罪“9大病理、4大症狀”，實現涉企犯罪早發現、早診斷，圍繞“機制建設、管理環境、職能履行、運作狀況”4大要點開展企業健康檢測，以可視化、系統化、整合化的方式為企業提供線下“法治體檢”、合規指引。截至目前，共接待600名企業代表開展合規學習30次。
三、成效與反響
小微企業與大中型企業同屬經濟主體，應當同等保護，也可以因合規整改而獲得刑罰激勵。宿城區檢察院探索開展小微企業“簡式合規”，相關辦案經驗被最高人民檢察院資訊簡報轉發、《法制日報》等主流媒介廣泛報道，取得良好社會效果。辦理的全省首例小微企業合規整改不合格被訴案，入選最高檢典型案例、江蘇省檢察機關典型案例，辦案經驗被最高檢主要領導批示肯定，通過個案推動試點機制的健全。
四、經驗與啟示
小微企業已滲透到社會、市場的各個層面，是極為重要的商業群體，其健康、穩定與否，對於社會穩定和社會治理具有相當的支撐和保障作用。一方面，小微企業促進了産品、服務多樣化，增進了市場活躍度；另一方面，小微企業合規意識嚴重缺位，很容易在經營中涉刑事犯罪。宿城區檢察院積極探索，將小微企業的現實發展需求與刑事合規的合規成本低、合規週期適中、合規專項制度易落地相結合，提升了法治營商環境，最終實現小微企業合規建設的平穩發展。
五、探討與評論
最高人民檢察院在全國檢察機關全面推開企業合規改革試點工作後，宿城區檢察院能動履職，根據本地工作實際，在保障合規有效性的基礎上，注重程式減項、不降標準、權利增項，積極探索小微企業“簡式合規”，證明了小微企業可以開展好合規整改，為經濟社會高品質發展優化法治化營商環境，打造“簡式合規”樣本提供了宿城方案。
(責任編輯：君君)