自證監會部署IPO欺詐發行及信披違法違規專項執法行動以來，首批進入正式立案程式的6家公司登場了。在昨天下午召開的證監會新聞發佈會上，證監會新聞發言人張曉軍宣佈，證監會稽查部門決定對IPO申報企業龍寶參茸及5家上市公司正式啟動立案調查的行政執法程式。這其中，已有過闖關A股經歷的龍寶參茸因涉嫌欺詐發行上榜，其此番衝擊參茸第一股的希望恐將生變。
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6家公司被立案調查
張曉軍介紹，從核查掌握的線索情況來看，相關發行人、上市公司存在資訊披露不真實、不準確、不完整的重大嫌疑，主要包括八項內容。其中提及申請IPO的企業涉嫌在招股説明書中虛假陳述，包括隱瞞重大擔保事項、不實披露公司治理及內控情況等。
昨天登場的6家公司中，除了龍寶參茸之外，其餘5家均為上市公司。因此，龍寶參茸此次被調查的理由為涉嫌在招股説明書中虛假陳述。
公開資訊顯示，早在2014年5月，龍寶參茸的身影就曾出現在證監會公佈的IPO預披露名單中，無奈首次闖關無果。
兩年以後，龍寶參茸再度衝刺資本市場。今年6月3日，證監會網站公佈了最新IPO預披露名單，龍寶參茸再次出現。然而伴隨著公司因涉嫌欺詐發行被調查，闖關或再度生變。
除了龍寶參茸之外，其餘5家上市公司分別存在重組標的企業涉嫌欺詐發行、虛構營業收入與利潤；涉嫌在進行收購的相關披露文件中未披露重大債務和對外擔保事項，或未如實披露重組申報審核期間發生的重大事項；涉嫌虛構其境外子公司的業務及高額無形資産，沖銷母公司鉅額財務虧損；涉嫌通過虛構應付款項或虛增其他應收款項抵銷業績下滑，進行財務欺詐等事項。
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違規根源在公司治理存缺陷
張曉軍表示，發行人、上市公司違規披露、不披露重要資訊的背後，往往隱藏著不法關聯交易、違規資金佔用、惡性利益輸送等嚴重違法犯罪線索，違規披露的根源是公司治理存在缺陷、內部管理流程混亂、風險內控流於形式、合規披露意識淡薄。
對於本次集中部署的6起案件，證監會稽查部門將在前期核查的基礎上，按照查處堅決、打擊有力、追責全面的目標依法查辦，對相關企業披露資訊是否真實、準確、完整進行深入調查，同時對保薦、審計評估和法律服務等仲介機構的執業行為是否勤勉盡責進行全面核查，一旦發現涉嫌違法違規問題，立即啟動正式立案調查程式。
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證監會對內幕交易案作出處罰
證監會對內幕交易及短線交易等違法行為同樣保持高壓態勢。近日，又有兩宗內幕交易案和短線交易案被查實，相關人員收到了證監會的罰單。
在一宗內幕交易案中，李某、鄭某是凱撒文化擬收購杭州某科技有限公司100%股權事項這一內幕資訊的知情人。周毅與內幕資訊知情人李某、鄭某係朋友關係，在內幕資訊敏感期內，周毅與李某、鄭某存在聯繫，周毅使用多個賬戶持續交易“凱撒文化”股票，共獲利約34.5萬元。為此，廣東證監局決定沒收周毅違法所得約34.5萬元，並處以約34.5萬元罰款。
在另外一宗內幕交易及短線交易案中，旗濱集團獨立董事周金明是旗濱集團《公司2015年半年度利潤分配預案》這一內幕資訊的知情人。在內幕資訊敏感期內，周金明于2015年8月21日控制使用“謝某瀅”賬戶買入“旗濱集團”31700股，獲利48674.10元。
與此同時，在2015年8月18日至2016年1月12日不到6個月的時間內，周金明利用其控制的“謝某瀅”賬戶交易“旗濱集團”，累計買入66700股，賣出63700股，余3000股未賣出，獲利為49251.43元（已扣除2015年8月21日買入旗濱集團股票的盈利）。
依據規定，湖南證監局決定沒收周金明內幕交易違法所得48674.10元，並處罰款48674.10元；對周金明短線交易的行為處罰款3萬元。
京華時報記者 敖曉波
