美國２０００年的人口普查結果顯示，美國６５歲以上的人數為３５００萬左右，約佔全國總人口的八分之一。但由於目前４５至６０歲這一年齡段的人在美國總人口中所佔比例較大，社會老齡化問題的前景令人擔憂。預計今後二三十年內，美國的老齡人口將以每１０年增長近三分之一的速度快速增加，２０２０年６５歲以上的人口將達到５４００萬。從當前美國的做法看，退休後養老的資金主要來自三個方面，即個人積蓄和投資收益、退休金以及社會保險收入。

    儲蓄和投資收益是美國人為養老作準備的重要方面之一。雖然美國的個人儲蓄率很低，但半數以上的美國家庭都參與股市投資。雖説近一兩年股市投資收益不佳，但從９０年代來看家庭在這方面的收入還是可觀的，而且隨著經濟的好轉前景亦可樂觀。同時，多數家庭的投資是用於風險相對較小的投資項目如共同基金等。投資收入除了部分用於消費外，部分用於再投資。這樣，多數人能為養老積蓄部分資金。

    退休金計劃是美國養老體系中的又一重要組成部分。儘管政府不直接為退休金計劃提供資金，但是它通過有關法律以稅收優惠等形式來鼓勵企業與僱員共同建立退休金計劃。公司為僱員的退休金計劃投入的資金在一定限額內可作為營業費用列支，並從其應納稅款中扣除。而僱員向退休金計劃交納的資金也可從其應納稅款中扣除或享受稅收減免。這樣，企業和僱員之間對建立退休金計劃都有較高的積極性。目前，美國公司和行業設立的退休金計劃種類繁多，總數近３．８萬個。這些計劃的資金一般均由合格的託管基金或保險公司管理。有的計劃內的資金不能用於證券市場投資，有的則可以將計劃內的資金用於投資。美國政府則通過退休金保險公司，為不參與證券市場投資的各個退休金計劃提供保險。一旦某個公司破産倒閉，政府保險公司將為破産企業的僱員提供退休金的補償。目前處於該公司保護之下的有４３００多萬人。

    社會保險是美國社會安全網中最重要的一環。每個人參加工作後，公司和僱員都必須按照有關法律同時交納一定比例的社會保險稅。到６５歲退休時即可從中受益，提前退休扣減適當比例的收益。比如説某人今年４５歲，年收入４萬美元。如果２０１９年６２歲提前退休，每月可領取９８７美元。按法定年齡退休後６６歲時每月可領取近１４００美元，隨著年齡增長收入也相應增加。有了社會保險的收入，老人可以自己在家安度晚年，也可以進養老院頤養天年。一般來説生活不至於發生大的困難。當然，對於老年人來説，最重要是社會保險中的醫療照顧計劃。醫療照顧計劃是美國政府專門針對老年人和殘疾人于２０世紀６０年代初期設立的計劃，政府用社會保險稅收入為該計劃注入資金。計劃分為Ａ和Ｂ兩個種類，區別為全部免費和需適當交費，分別享受不同範圍的醫療照顧服務。參加社會保險計劃的老每人平均可享受這兩種服務。這樣，在社會保險網的保護下，老年人的養老、治病和送終問題基本上得到了解決。

    美國的社會保障體系雖日趨完善，但也存在不少隱憂，特別是將來可能會出現資金可能入不敷出。比如醫療照顧的託管基金到２０１６年就將出現支出大於收入的情況。該計劃所屬的補充醫療保險託管基金今後１０年內將出現５５００多億美元的赤字。因此，近年來美國政府不斷加強管理，改革福利計劃，努力使主要針對養老問題的社會保障體系正常運作，使之在保證社會穩定中發揮更大的作用。

    新華社 2002年4月9日