中國工商銀行近日決定對個人消費貸款實施新的風險撥備制度，嚴格按國際通行的五級分類標準提取和使用風險撥備。就此問題，記者採訪了中央財經大學秦池江教授。

    問：您認為工商銀行在貸款收息率達到99％以上的情況下，為什麼還要通過“個人消費貸款風險撥備制度”把貸款分類？

    答：把個人消費貸款按照品質劃分為正常、關注、次級、可疑、損失這五類，是國際先進銀行通用的標準，這説明我國的國有銀行在管理上正在與國際接軌，開始用相當高的標準進行內部管理，規避風險。把貸款分成五類，一方面銀行用經濟手段加強貸款管理，提高資産品質，這是對信貸管理體制的重大發展，也形成了對商業銀行的效益真實性、經營穩健性、財務透明化的一種有效約束；另一方面，我國個人消費貸款已經進入快速成長期，具有客戶眾多、群體效應大的特點，在尚未建立個人信用制度的情況下，未雨綢繆，對違規貸款人進行重點監控，通過多種方式來督促他們按時還款尤顯重要。

    問：“正常、關注、次級、可疑、損失”這五類，又將怎麼具體評判？

    答：國外的五級分類標準相當完善，也非常複雜，光具體標準就達幾十頁。簡單地説，符合貸款合同，還款、付息完全有把握，屬於優良資産的應屬於“正常”；出現利息在短期內的延付，或者一筆貸款額沒還，就要引起“關注”了，國外的期限一般是3個月內；3個月至6個月不付利息，還本也出現危機，屬於“次級”；大部分貸款都成了呆壞賬，6個月以上不還，將被重點放入“可疑”；完全沒有還款，就成為銀行的“損失”。

    問：當産生不良貸款時，銀行將怎樣追繳？

    答：在國外，當出現“次級、可疑、損失”之一的記錄，就説明貸款人的信用記錄非常差。該銀行將不再貸給他任何一筆新款項，還會有專門的催款人員天天向其催款，貸款人抵押在銀行的物品也將被拍賣處理；銀行還將通過個人信用體系，向其他社會機構公告，這意味著只要貸款人走在這個國家的每個角落，都將四處碰壁，沒有人願意與其進行交往。貸款人還有可能接受法律的制裁。因此，國外的許多人把“信用”看得比自己生命還重要。由於我國相關法律體系尚未建立，還達不到國外水準，但是工行的措施應該是朝這個方面發展。

     市場報 2001.07.24