1.“中産階級先生”淪為巨騙

    約翰魯斯納克堪稱美國中産階級的典型：現年41歲，白人，年薪8.5萬美元，有車有房。事發前，供職于愛爾蘭最大的銀行聯合愛爾蘭銀行（以下簡稱聯愛行）設在美國巴爾的摩的分行———完全第一銀行（ALL-FIRST）任外匯交易員。這個職位並不算高，但他在這家公司工作已經7年，頗得同事的尊重和上司的信賴。熟悉魯斯納克底細和為人的愛爾蘭上司常常開玩笑稱他“美國中産階級先生”。

    魯斯納克有一個幸福的家庭，兩個孩子和妻子是他日常生活的全部，攜妻帶子上教堂做禮拜是他多年來雷打不動的習慣。認識他的人都説，魯斯納克是一個相當虔誠、樂善好施的基督徒，常常為社區的公益活動掏腰包。魯斯納克一家住在巴爾的摩一個相當幽靜的小區裏，還是當地一所學校董事會的成員，在當地的居民中享有相當好的口碑。

    幾個星期前，完全第一銀行的核賬人員突然發現賬目有異，於是趕緊查賬，一查嚇一跳，差額居然高達7.5億美元。完全第一銀行總裁蘇珊基廷震驚萬分，立即派專員展開全面調查。由於魯斯納克並非高層人員，調查初期，他還參與其中。隨著調查的深入，魯斯納克的嫌疑越來越大。2月2日，負責調查的專員終於忍不住打通了在家休息的魯斯納克的電話。儘管沒有直説，但語氣中顯然開始懷疑魯斯納克在外匯交易文件上做了手腳。聰明過人的魯斯納克怎會聽不出話外音！

    2.FBI介入調查

    2月2日晚上，調查專員再次打電話給魯斯納克，結果怎麼也聯繫不上他，調查專員立即警覺起來，但時值週末，也不宜興師動眾。2月3日和4日，連續兩天都不見魯斯納克的蹤影，完全第一銀行這才發覺大事不好。4日晚上，蘇珊基廷不得不撥通了位於都柏林的銀行總部的電話。

    聯愛行總裁米切爾巴克利聞訊大驚失色，立即派多名高級官員搭乘班機從都柏林趕到巴爾的摩，中止了完全第一銀行所有的外匯交易活動，只保留客戶服務這一項，同時還將負責財務基金管理的副總裁、負責投資運作的副總裁以及其他兩名高級管理人員停職，接受總行人員的調查，並且從都柏林總行派專人接管完全第一銀行財務部的日常運作。總行的調查人員發現魯斯納克可能與其他人合夥，通過電話選擇權交易作案。魯斯納克詐騙的嫌疑無可置疑。

    聯愛行於是緊急求助於美國聯邦調查局（FBI），要求其派特工追查魯斯納克的下落。FBI特工迅速包圍了魯斯納克的住宅，然而，蜂擁而進的聯邦特工們只見到了魯斯納克的妻子和兩個孩子，而他們異口同聲地説他們也不知道魯斯納克在哪，不過，聯邦調查局的特工們相信，魯斯納克現在還沒有離開美國，正藏身在某個偏遠的地方。

    3.國際金融界大地震

    消息一傳出，立即引起歐洲金融界大地震。歐洲的金融家紛紛表示，這是自利森搞垮巴林銀行以來最大的金融詐騙案。上個世紀九十年代中期，新加坡外匯交易商利森詐騙了14億美元，結果使得具有百年曆史的英國利森銀行最終倒閉，落得個被其他銀行1英鎊收購的慘劇。

    聯合愛爾蘭銀行總裁巴克利説：“我們在完全第一銀行的監控程式沒能早期發現這一情況，對此我們十分失望。”巴克利説，除去這筆7.5億美元賬目，聯合愛爾蘭銀行2001年仍有盈利，因此不會重演巴林銀行倒閉的悲劇。

    儘管聯合愛爾蘭銀行堅持認為，該行的金融狀況並沒有受到致命的打擊。然而，股市卻不這麼看：6日早晨，聯愛行在倫敦的股票狂跌16.1％。英國金融時報股票指數下跌13.3點，蘇格蘭皇家銀行、巴克利銀行和匯豐銀行股票下跌兩個百分點。由於聯愛行是愛爾蘭最大的外匯交易商，佔愛爾蘭外匯交易總額的12％，愛爾蘭外匯市場損失慘重。倫敦的各銀行也立即中止了與聯愛行之間的外匯交易，根本不理會聯愛行的解釋。國際著名的信用評級機構———“標準普爾”將其列為觀察對象，並將其信用從A＋級降為A－級；國際信貸評級機構穆迪也降低了聯愛行的信用度。許多金融分析家稱，這一驚天詐騙案的另一個後果就是徹底粉碎了聯愛行全面進軍美國金融市場的勃勃雄心。

    國際金融投資者們剛剛因美國的安然醜聞而對金融交易程式信心大失，這樁詐騙案無疑是雪上加霜。倫敦著名的金融分析師埃蒙－休斯説：“真可謂禍不單行。這起驚天詐騙案增加了投資者對金融市場秩序的疑慮。”

    4.聯愛行會破産嗎

    遭此沉重打擊的聯合愛爾蘭銀行是否會成為“巴林銀行第二”呢？且讓我們先看看它的底細。

    聯愛行總部設在愛爾蘭首都都柏林，是愛爾蘭最大的金融公司，也是愛爾蘭最大的外匯交易商。該行在全世界有31000名職員，設有1000個辦事處。聯愛行的股票在紐約、倫敦和都柏林都有上市，總共有10萬中小投資者。

    聯愛行在美國的分行———完全第一銀行是美國50大銀行之一，現有職員6000人，在馬利蘭州和賓夕法尼亞州有250個支行，在紐約、芝加哥、洛杉磯、費城、亞特蘭大和舊金山都開設有辦事處。完全第一銀行的這次詐騙案對總行的打擊可想而知，就連聯愛行總裁也不得不承認：“我們現在不想掩蓋的一個事實是：這是一次沉重的打擊。”

    不過，聯愛行堅持説這一沉重的打擊對銀行的總體業務影響不大。聯愛行6日發佈的緊急通告聲稱，初步調查的結果是銀行方面損失了7.5億美元，這使得總行2001年稅後利潤減少。不過，由於聯愛行集團稅前總收入高達數百億美元，所以對銀行的政策和能力都不會産生大的影響。

    震驚全球的金融界醜聞(連結)

    1990年：美國華爾街著名的經紀公司DrexelBurnhamLambert抵押債券部門負責人米切爾麥爾肯因涉嫌保險欺詐案被判10年監禁，公司因被罰款6.5億美元而被迫宣佈破産。

    1993年：現在改名為多美克聯合公司的英國里昂聯合公司在外匯交易中損失1.5億英鎊。據知里昂聯合公司賭美元匯價在海灣戰爭期間和戰後會下跌，結果是上漲，所以損失慘重。

    1994年：世界上最大的銅生産企業智利銅礦公司因金融交易醜聞損失了1.75億美元，震驚整個智利；同年11月，英國藥廠葛蘭素公司在衍生性金融商品交易中虧損1.115億英鎊。

    1995年：英國巴林銀行因外匯交易員利森炒匯損失14億美元而宣告破産，利森因此被判6年半的監禁，而巴林銀行則被荷蘭的ING收購；9月，日本第五大銀行因其在美國的一個經理買賣債券交易失利而損失了11億美元。此人被判4年半監禁。

    1996年：日本住友公司有色金屬交易部部長兼職首席交易商濱中泰男從事未授權的銅買賣，損失26億美元，濱中泰男因此被判8年監禁。

    1998年：芝加哥期貨公司因某個業務員交易虧損達1億多美元而于12月倒閉。

    （徐冰川）

    《京華時報》 (2002年2月8日第A14版)