稅延養老險試點啟動 上海開出全國首單

醞釀11年之久，節稅利民的個人稅收遞延型養老年金保險（下稱稅延養老險）終於開賣。

6月7日上午，隨著太平洋人壽上海分公司簽出全國首張稅延養老險保單，備受矚目的稅延養老險試點政策正式落地實施。與此同時，中國人壽、平安養老、新華保險、太平養老、泰康養老等5家保險機構在滬分公司也陸續在上海市場投放相關産品。

這意味著，作為被寄予厚望支撐起中國養老保險體系“第三支柱”的個人商業保險，正式走上舞臺，為探索解決我國養老問題貢獻力量。

稅延養老險定位為準公共産品，符合政策條件的投保人購買稅延養老險可稅前列支一定額度的保費，領取保險金時再繳納稅款，可以通過稅收優惠引導個人積極購買商業養老險，提升民眾的養老保障意識與實際養老保障水準。稅延養老險試點的啟動，將有利於緩解社會老齡化現象嚴重、個人養老金普遍不足等問題，是實現“老有所養”的重要民生舉措。

自2007年起，上海保監局積極推動稅延養老保險試點，持續開展試點準備工作。此次除上海之外，作為首批獲准銷售稅延養老險産品的6家保險機構，還可在福建省（含廈門）、蘇州工業園區兩個試點區域銷售。

在昨日太平洋人壽舉行的稅延養老險全國首單發佈儀式上，上海保監局局長裴光表示，積極發展稅延養老險，是黨和國家的一項戰略工程，是深化財稅體系改革的重要舉措，是保險業、金融業轉變發展方式、深化改革的重要創新。在試點政策正式落地之際，上海保險業要在切實滿足消費者需求、保護消費者權益、讓更多市民受惠的基礎上，確保稅延養老險業務高品質發展，在試點中及時解決問題、認真探索總結，為試點政策向全國推廣提供上海經驗。

“首單簽發僅僅是上海稅延養老險試點的第一步，未來還需在實踐中探索出一套可複製可推廣的經驗。”上海市金融辦副主任解冬表示，上海市金融辦將進一步深化與各部門的溝通合作，努力營造良好的金融發展環境，支援稅延養老險在上海經濟社會發展中發揮更大的作用。

據了解，截至目前，共有12家保險公司符合開展稅延養老險業務的經營要求，其中6家保險機構的稅延養老險産品首批獲得銀保監會批准銷售。稅延養老險産品共分為收益確定型、收益保底型、收益浮動型等三大類，體現了“收益穩健、長期鎖定、終身領取、精算平衡”的原則，參保人可綜合考慮自身個性化需求、風險承受能力、當時經濟狀況、所處年齡階段等情況選擇購買一款或多款産品。

目前，保險機構推出的稅延養老險産品都可通過官網、官微、保險顧問等多種渠道購買。在不同情形下，稅延養老險的投保流程略有不同。如企業統一組織投保，由公司人事部提供一張參保員工清單，以及企業和個人財稅資訊，員工通過投保APP一鍵確認投保意向可以完成投保；如個人自行投保，獨立的投保個人可以打開保險公司官網或者投保H5界面進行投保，然後登陸中保信平臺註冊和激活個人賬戶，下載稅延憑證提供給稅務機關。

在業內人士看來，稅延養老險産品兼顧了養老與稅惠這兩大社會高度關注的問題，與之前推出的稅優健康險等稅惠類保險産品相比，稅延養老險産品的稅收抵扣額度更高，稅收優惠力度更大。

那麼，究竟買了稅延養老險能領取多少養老金？可節省多少稅？據一家保險公司內部測算，參照我國現行的個人所得稅七級超額累進稅率，稅率達到10%的人群更適合購買稅延商業養老險。在不考慮時間價值的情況下，月收入7000元以上的職工，30年繳費期內約可少繳稅1.5萬元到9萬元。