中證協指導券商 開展洗錢、恐怖融資風險自評估

為更好指導證券行業開展洗錢和恐怖融資風險自評估工作，引導券商優化洗錢和恐怖融資風險管理資源配置，提升反洗錢工作有效性，近日，中證協起草並向券商下發了《券商洗錢和恐怖融資風險自評估示範實踐（徵求意見稿）》（以下簡稱《徵求意見稿》）。

《徵求意見稿》共分為一般方法與具體案例兩大部分。具體來看，一般方法方面，包括洗錢風險自評估實施路徑和方法、洗錢風險自評估工作流程。其中，開展洗錢風險評估可以從微觀層面進行客戶洗錢風險評估、從中觀層面進行業務洗錢風險評估、從宏觀層面進行機構洗錢風險評估，三個層面的評估工作有機結合，從渠道、地域、客戶、業務等風險因素進行綜合考量。同時，集結“趨勢評估”“偏離度評估”“層次分析”等多種分析法優勢進行綜合評估。

值得關注的是，證券市場交易規模巨大且流動性高，市場的參與者眾多，供求關係變動頻繁，價格決定機制複雜，金融産品和業務種類繁多。

對此，《徵求意見稿》提出，券商可以根據實際情況選擇適合自身的機構洗錢風險自評估實施路徑，一是通過設計機構整體的洗錢風險評估指標，進行數據統計，開展固有風險評估和控制措施有效性評估，綜合評估機構總體面臨的剩餘洗錢風險。二是以機構內部業務洗錢風險評估為基礎，分別評定各業務條線的固有風險、控制措施有效性，並按照相應權重逐層向上加權，匯總得出對機構的固有風險、控制措施有效性、以及剩餘風險的評級。三是以機構地域、客戶、渠道、産品業務為維度，評定不同維度固有風險、控制措施有效性，並按照相應權重逐層向上加權，匯總評估機構固有風險、控制措施有效性、剩餘風險評級。

基於業務的逐層分析路徑，《徵求意見稿》以定性分析與定量分析相結合的方式來計量洗錢風險，從産品業務特性、業務條線、公司、集團層面逐級開展洗錢和恐怖融資風險評估。

具體案例方面，《徵求意見稿》提供了A、B兩家券商開展洗錢風險自評估的工作實踐，就券商面臨的洗錢風險進行具體分析並提供可參考的評估結果運用方案。

從A券商洗錢風險自評估實踐來看，其構建了既適用於集團整體也能體現各子公司特性的洗錢與恐怖融資風險評估框架及評估體系，開展從業務條線至公司乃至集團的洗錢風險評估工作，對9個業務大類、36個細分業務/産品，從業務/産品特性、業務條線、公司、集團層面逐級開展洗錢和恐怖融資風險評估。

B券商共細化制定了400余項固有風險指標，100余項控制措施指標、200余條評分標準。同時，針對自評估發現的問題和薄弱環節，制定洗錢風險管理措施，包括加強內控制度建設、工作流程優化、加強內部檢查和審計、採取強化控制措施、開展風險提示、提升資訊系統功能等持續提升洗錢風險防控能力和水準。

中證協表示，券商可以參考示範實踐，結合自身實際自行完善評估指標體系，明確評估實施路徑、方法和工作流程，建立與自身業務情況相適應的評估機制，並以此為契機建立健全“風險為本”的反洗錢履職模式。記者周尚伃