戴相龍在這篇題為《加快改革迎接挑戰促進中國銀行業健康發展》的文章中指出，首先，長期以來，國有獨資商業銀行為支援國民經濟發展做出了重要貢獻。從一九八五年到二OO一年，共上繳中央財政稅收近五千多億元人民幣，對國民經濟的發展提供了巨大的資金支援。

    其次，國有獨資商業銀行的不良貸款是多年積聚起來的，是國民經濟深層次矛盾的綜合反映。第一，國有獨資商業銀行作為國家銀行，承擔了從計劃經濟體制向市場經濟體制轉軌及國有企業改革的大量成本；第二，中國的金融制度不夠完善，間接融資比例過大，直接融資比例過低，企業資産負債率過高，企業形成的不良債務必然表現為銀行的不良貸款；第三，長期以來金融會計制度沒有體現審慎的原則，造成銀行財務虛收和實際已發生的呆帳不能及時沖銷；第四，社會信用制度不健全，借貸人逃廢銀行債務比較嚴重。這些因素的綜合作用，使降低國有獨資商業銀行不良貸款任務十分複雜和艱巨。

    戴相龍認為，要用辯證的觀點和實事求是的態度來看待中國銀行業存在的主要問題，絕不能單純以不良貸款問題來否定國有獨資商業銀行的作用和改革發展所取得的成績。應通過堅持深化改革、加快發展，從根本上解決國有獨資商業銀行的不良貸款問題。

    目前，降低國有獨資商業銀行的不良貸款工作已取得了明顯成效，二OO一年不良貸款絕對額開始下降。至年底，不良貸款餘額比年初減少了九百多億元，不良貸款比例比年初下降了三點八個百分點。同時不良貸款結構發生了積極變化，新增貸款品質明顯提高。

    中新社 2002-4-18