中國加入世貿組織指日可待。有人士預言，外資銀行的大舉進入，給中國銀行業帶來的將是一場脫胎換骨的變革。日前，德勤國際資深金融專家在闡述全球金融發展趨勢時，對中國銀行業的改革與發展提出了真知灼見。

    全球並購與中國“入世”

    德勤國際資深金融專家、亞太和非洲金融業務總監歐歷維（Philip Staurse）先生認為，在全球、尤其是在亞太地區，新一輪的國際銀行兼併浪潮風起雲湧：日本興業銀行、第一勸業銀行和富士銀行3強合併，組成了全球銀行業的巨無霸———瑞穗金融集團，總資産達141萬億日元（超過12000億美元）；新加坡發展銀行以432億新元全面收購額道恒亨銀行；還有發生在南韓的銀行並購和在香港的“所有”銀行並購，都表明瞭整個國際銀行業大並購的發展趨勢。並購的目的很明確：搶佔市場爭奪全球金融霸主地位，在日益激烈的競爭中取得競爭優勢。

    以前，對於中國的金融市場，幾乎所有人都有一個共同的認識：即中國市場孕育著相當大的潛力，在中國市場上可以獲得巨大效益。

    隨著中國加入WTO，中國法律法規不斷完善，全球金融機構的CEO們正在作出更現實的考慮：在中國做什麼？應該怎樣去做？對於中國銀行業乃至整個金融機構，儘快認識如何利用外國資金和知識技能，提高自己的競爭能力也成為當務之急。

    如何應對新“巴賽爾協議”

    談及將於2004年開始實施的新“巴賽爾協議”，德勤專家從新協議的變化到中國銀行業應如何面對進行了詳細闡述。

    專家們認為，新協議不僅僅是資本充足率的數字指標的改變，而是整體思路的改變，並將銀行風險考慮在內。譬如説，新協議將過去的資金充足率簡單的一個百分比數字，改變成為在一定風險程度下的充足率。我國銀行過去的操作模式是銀行根據行業分派、政策指令安排貸款，而受貸方主要是國有企業，對於貸款風險以及回報考慮較少。在新協議下，銀行將改變這種做法。銀行要把資金回報放在首位，應拋開地域和行業的限制，向經濟效益好、可以産生高額回報的企業貸款。但是這樣的分析人才是當前銀行所缺乏的，銀行業必須加大這方面的培訓力度。

    德勤高級經理武亞林先生認為，中國銀行業對新“巴賽爾協議”還沒有加以足夠的重視和研究，忽視了這個新協議對於全球監管和所産生的結果。他説，新協議會産生一種類似于“多米諾骨牌”效應。它不僅影響銀行，而且對企業也有很大影響。因為，在實施新協議以後，銀行就不願意承擔過大的風險，向一家資信不佳的企業放款。國際上對風險的評估是有標準的，中國實行的“五級分類”並沒有真正體現到企業財務報表上，而且非常粗化。如果企業不能準確、真實地披露資訊，不能將資訊公開，市場透明度達不到要求，銀行就無法適應這一新的協議。

    迎合全球金融發展趨勢

    在海外，使國民經濟獲得增長的資金來源具有多樣化特點，銀行只起一部分的資金供給作用；而在中國，經濟增幅所需要的資金幾乎全是由銀行提供。面對日趨激烈的競爭中國銀行業如何進行改革？

    歐歷維先生認為，早在1994年，中國政府就有意將國有銀行轉變為真正的商業銀行。那麼，關鍵是必須建立一個明確的責任體系，如成立一個真正的董事會。這個董事會必須擁有較大的自主權，如在信貸方面，他們有權選聘經營管理者，使其在好的法人治理結構和好的管理方法上找到一個平衡點。

    在海外銀行中設有CFO這一職位，他們的主要職責是對銀行資訊系統和財務業績進行管理，負責建立並確保一個有效的資金配給和投資資本的管理系統。設立CFO的主要目的是為了加強財務管理，業績管理控制，使其有專人負責。一旦發現問題，可以直接找到責任人，加強管理的約束力、可信度。在中國CFO的職責和功能被分解給銀行中若干部門承擔。由此看出，設立這樣一個職位並不需要對所有制的一種改變，而是管理方法的改進，目的是加強組織的管理能力。

    為了有明確的責任體系，必須加強和完善法人治理結構的改革。雖然很難給最佳的法人治理結構下一個明確的定義，但最佳的法人治理結構應具備三大基本特徵：第一，銀行的管理者必須是能夠負責的管理人，而且好的模式能夠促進銀行的管理人負責；第二，所有者與管理者分開，不能具有雙重身份，增加資訊透明度；第三，銀行有明確的定位，銀行的主要責任是為國民經濟的發展提供資金，不能承擔過度的社會責任。

    關德銓先生認為，法人治理實際上是股東通過董事會進行企業治理，上層改革不到位，管理者依然可以通過對管理流程、管理方法的改良來進行企業改革。中國銀行業的發展必須跟上全球金融發展趨勢，其改革也必須適應這個趨勢的要求。隨著中國加入WTO，外國銀行將不斷涌入中國這個活躍的金融市場中來，中國銀行必須不斷使自己在知識、技術、服務産品方面得到強化，在發展中加強風險管理、客戶管理、成本管理等，才能獲得成功。

    《人民日報》 2001年10月23日