目錄
重要提示
公司基本情況
股本變動及主要股東持股情況
董事、監事及高級管理人員情況
管理層討論與分析
重要事項
財務報告
備查文件
第一節 重要提示
本公司董事會及董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
本公司董事趙延炳先生因出差未能參加本次會議，委託申雄副董事長代為出席會議並行使表決權。
本公司中期財務報告未經審計。
第二節 公司基本情況
1．公司法定中文名稱及縮寫：天津市海運股份有限公司天津海運
公司法定英文名稱及縮寫：TIANJIN MARINE SHIPPING CO.，LTD. TMSC
2.公司股票上市交易所名稱：上海證券交易所
公司A 股股票名稱及交易代碼：天津海運600751
公司B 股股票名稱及交易代碼：天海B 股900938
3.公司註冊地址：天津市河西區馬場道207 號
公司辦公地址：天津市河西區馬場道207 號
郵遞區號：300204
網際網路網址：http//www.tmsc-tj.com.cn
電子信箱：tmsc600751@163.com
4.公司法定代表人：宋興庭
5.公司董事會秘書：姜濤
聯繫地址：天津市河西區馬場道207 號
電話：86-22-23281780
傳真：86-22-23286115
電子信箱：tmsc600751@163.com
6.公司選定的資訊披露報紙名稱：《中國證券報》、《上海證券報》、《大公報》
登載公司半年度報告的中國證監會指定的國際網際網路網址：http//www.sse.com.cn
公司半年度報告備置地點：公司董事會秘書處
7.報告期主要財務數據和業務指標單位：人民幣元
項目 本期數 上年同期數
凈利潤 5,191,693.27 5,758,227.56
扣除非經常性損益後的凈利潤 5,307,613.27 5,770,331.03
凈資産收益率(攤薄)(%) 0.453 0.501
凈資産收益率(加權)(%) 0.453 0.501
每股收益(攤薄) 0.011 0.012
每股收益(加權) 0.011 0.012
每股經營活動産生的現金流量凈額 -0.292 -0.161
項目 期末數2001 年 年末數
股東權益(不含少數股東權益) 1,146,382,731.26 1,141,178,345.51
每股凈資産 2.33 2.32
調整後的每股凈資産 2.14 2.17
扣除非經常性損益的項目: 營業外收支凈額
扣除非經常性損益的金額： -115,920 元
第三節 股本變動及主要股東持股情況
一．報告期內公司無股本變動情況。
二．報告期末公司股東總數為99943 名。
三．報告期末公司前十名股東持股情況：
股東名稱 持股數 所佔比例（%） 股份性質
天津市天海集團有限公司 184088520 37.37 國有法人股
萬豐資産 3080000 0.63 社會法人股
裘阿海 1325000 0.27 流通B股
天華基金 1300000 0.26 流通A股
張柏青 1132000 0.23 流通B股
蔡惠祥 1105145 0.22 流通B股
中國抽紗上海進出口公司 1043200 0.21 流通B股
盧錦彬 1000000 0.20 流通B股
TOYOSECURITIESCO.，LTD. 694800 0.14 流通B股
錦鋼貿易 650000 0.13 社會法人股
注：本公司第一大股東與第二至第九名股東之間沒有關聯關係，本公司未知第二至第九名股東之間是否存在關聯關係；持有本公司5%以上股份的股東為天津市天海集團有限公司，法定代表人為宋興庭；
截止本報告披露日，天海集團有限公司將持有的本公司5600 萬股股權質押給中信實業銀行天津分行，質押期限為2002 年7 月29 日至2003 年7 月31 日，質押股份數量佔本公司總股本的比例為11.37%；本公司第二至第九名股東持有本公司股份的質押或凍結情況不詳；本公司第二名股東和第十名股東全稱不詳。
第四節 董事、監事及高級管理人員情況
一．報告期內公司董事、監事及高管人員持有公司股票沒有發生變動情況。
二．報告期內公司董事、監事及高級管理人員變動情況：
經公司2001 年度股東大會審議表決批准，公司第四屆董事會董事成員為：宋興庭、申雄、趙延炳、崔鳳蓮、桂業富，以及獨立董事楊蔚東、李恩波；公司第四屆監事會監事成員為：喻斌、馮世芳、王吉生。
經公司董事會審議決定，免去桂業富總工程師職務，免去劉恒傑總經理助理職務，聘任劉恒傑為總工程師。
第五節 管理層討論與分析
一、公司財務狀況單位：人民幣元
期末 期初 增減比例（%）
總資産 2,308,328,589.91 2,001,101,546.75 15.35
股東權益 1,146,382,731.26 1,141,178,345.51 0.46
報告期 上年同期 增減比例（%）
主營業務收入 354,885,468.40 391,773,515.39 -9.42
主營業務利潤 35,168,024.24 71,270,525.85 -50.07
凈利潤 5,191,693.27 5,758,227.96 -9.84
現金及現金等價物凈增加額 -143,674,183.08 294,246,514.82 -148.83
變動原因説明：總資産增加的主要原因是債權增加，主營業務利潤減少的主要原因是運價降低和運營成本較高，現金及現金等價物凈增加額下降的主要原因是當期的經營性現金支出增加以及和去年同期相比不存在配股募集資金。
二、公司經營情況
1． 公司所處行業為水上運輸，主營業務為國際近洋集裝箱班輪運輸及船務代理和貨運代理。公司擁有較完善的國際近洋集裝箱運輸網路，經營及管理天津、上海、大連等沿海港口地區至日本、南韓、香港、台灣等國家和地區的國際近洋直航班輪運輸航線，並可通過二程船公司的轉机，完成通往世界各地的集裝箱運輸服務。報告期內公司完成主營業務收入354，885，468.40 元人民幣，主營業務成本311，425，617.47 元人民幣。
2．報告期內，國際近洋集裝箱運輸市場的競爭，達到了最近幾年最激烈的程度，導致運價異常低迷，使公司收入受到較大影響；國際燃油價格仍然處於較高的水準，也使公司控製成本的難度加大。針對經營中出現的問題與困難，公司重點採取了以下措施：在建立精細化經營的管理基礎上，進一步調整和完善公司基本運輸航線，使其更加適應實際進出口貨物運輸需要；加大同業合作力度，擴大貨源市場的覆蓋面；加強各子公司的攬貨工作，提高進出口貨物的配載水準；鞏固安全管理，保證安全運營，提高準班率；調整船舶租賃，降低船舶租金，加強成本控制。
3．報告期內新增加被投資單位的名稱為：天津港保稅區新世紀國際物流有限公司和廣州津海船務代理有限公司。新世紀物流公司註冊資本為500 萬元人民幣，主要經營範圍是保稅區內貨物裝卸儲運及相關勞動服務，集裝箱維修，船舶物料供應提供，資訊管理服務，本公司佔其股東權益的比例為73.6%。津海船代公司註冊資本為50 萬元人民幣，主要經營範圍是在廣州市經營內貿航線船舶代理及貨運代理業務，本公司佔其股東權益的比例為100%。
4． 報告期內募集資金使用情況：
2002 年8 月21 日本公司召開董事會會議，審議批准了“關於使用配股資金購買ASIAN EAGLESHIPPING LIMITED 事宜”。根據2002 年6 月28 日召開的本公司2001 年度股東大會決議，結合公司經營發展的實際需要，2002 年7 月19 日，本公司與NEW OCEAN SHIPPING AGENCY CO.LTD.（以下簡稱NEW OCEAN）簽署協議，購買NEW OCEAN 擁有的在香港註冊並且無任何負債的ASIANEAGLE 集裝箱船舶的單船公司，交易價格在參考有關評估結果後確定為5327 萬元人民幣。NEWOCEAN 的註冊地為台灣台北，法定代表人為RICHARD DING，該公司與本公司無關聯關係。ASIANEAGLE SHIPPING LIMITED 委託天津市津評協通有限責任會計師事務所（以下簡稱天津津評）對ASIAN EAGLE 集裝箱船舶進行了資産評估，天津津評出具了津評協通評報字[2002]第75 號資産評估報告書，報告書顯示：以2002 年7 月19 日為評估基準日，ASIAN EAGLE 集裝箱船舶的評估價值為5336.44 萬元人民幣。依據本公司與NEW OCEAN 的協議，本公司于2002 年8 月21 日召開董事會會議，批准公司使用配股資金購買ASIAN EAGLE，執行上述協議。同時，本公司正在與有關廠家進行購置船舶和集裝箱項目的商務談判，故配股資金尚未完全使用，剩餘部分存放于公司的配股專用銀行帳戶。
5．報告期內無非募集資金重大投資事項。
三、下半年經營計劃
在繼續貫徹上半年的經營管理思路基礎上，積極發展主業經營，提高貨源市場佔有率，搞好配套設施建設；加強成本控制，調整航線和船型，降低船舶租金；提高綜合管理水準，推進優質服務，確保安全運營和準班率；搞好資本經營，為公司長期穩定發展提供保障；儘快完成配股項目的投資計劃，降低經營成本。計劃完成主營業務收入3.48 億元人民幣左右，主營業務成本控制在3.09 億元人民幣左右。
四、公司2001 年度報告非標意見審計報告涉及事項的變化和解決情況。
2001 年度北京京都會計師事務所為本公司出具了帶解釋性説明無保留意見的審計報告，有關情況説明如下：本公司應收第一大股東天津市天海集團有限公司款項主要為代墊款項，本公司與其于2000 年7 月18 日簽定分期三年的還款協議並予以公告；本公司應收其他關聯公司款項主要為正常業務經營往來及代理備用金，本公司已制定相應的清收工作報告並於2001 年12 月31 日予以公告；公司應收款項計提壞帳準備是依據公司有關會計政策執行。同時本公司董事會認為，上述解釋性説明並不影響本公司2001 年度和本期會計報表的數據。
第六節 重要事項
一、公司治理情況
報告期內，公司嚴格按照中國證監會有關文件規定，經公司2002 年6 月28 日召開的2001 年度股東大會審議通過，選舉了兩名獨立董事，建立起獨立董事制度；對《公司章程》進行修改，完善了股東大會議事規則；公司還根據國家經貿委和中國證監會聯合下發的《關於開展上市公司建立現代企業制度檢查的通知》要求，組織董事、監事及高管人員進行學習，並對公司建立現代企業制度的情況進行了認真自查，形成了自查報告。公司目前治理結構較為完善，與《上市公司治理準則》等法規的要求不存在重大差異。公司將進一步完善法人治理結構，規範運作，以使公司持續穩定發展。
二、報告期內公司無利潤分配方案和增資配股方案的實施情況。
三、公司無報告期內發生及以前期間發生但持續到報告期的重大訴訟仲裁事項。
四、公司無報告期內發生及以前期間發生但持續到報告期的重大資産收購、出售或處置以及企業收購兼併事項。
五、重大關聯交易
1．報告期內天津市天海集團有限公司作為出租方，本公司作為承租方，租賃標的為天光輪、天明輪、天富輪、天翔輪，本公司支付租金32，635，777.59 元人民幣；報告期內本公司作為出租方，天津市天海集團有限公司作為承租方，租賃標的為天光輪、天明輪、天富輪船員， 天津市天海集團有限公司向本公司支付租金1，306，800 元人民幣。
2．報告期內津運船務代理有限公司作為補償方，向本公司支付10，863，037.50 元人民幣的香港代理進口空箱補償；天神海運株式會社作為補償方，向本公司支付28，792，910.92 元人民幣的日本代理進口空箱補償。
3．報告期內本公司津運船務代理有限公司支付集裝箱租金4，311，762.65 人民幣。
六、重大合同及其履行情況
1．報告期內沒有發生或以前期間發生但延續到報告期的重大託管、承包、租賃其他公司資産或其他公司託管、承包、租賃公司資産事項。
2．報告期內沒有重大擔保合同。
3．報告期內沒有發生重大委託他人進行現金資産管理的情況。
七、承諾事項
2002 年6 月19 日，本公司控股股東天津市天海集團有限公司向本公司出具承諾函，承諾于2002年7 月30 日之前，撤銷本公司為其提供的1700 萬元人民幣短期銀行借款的擔保。日前本公司獲悉，上述擔保已經撤銷，未對公司經營成果、財務狀況産生影響。
八、公司本期財務報告未經審計。
九、報告期內公司無其他重要事項。
第七節財務報告
一、本公司中期財務會計報告未經審計
二、會計報表
資産負債表
編制:天津市海運股份有限公司 年度:2002 年6 月30 日 單位: 人民幣元
資産 註釋 合併本期期初 合併本期期末
流動資産：
貨幣資金 注1 528,729,427.89 394,798,989.21
短期投資 注2
應收票據
應收股利
應收利息
應收帳款 注3 206,007,030.23 250,543,864.77
其他應收款 注4 783,682,262.57 1,163,029,105.92
預付帳款 注5 1,855,414.82 15,609,581.95
應收補貼款
存貨 注6 31,559.84 52,448.71
待攤費用 注7 175,481.80 1,337,486.39
一年內到期的長期債權投資
其他流動資産
流動資産合計 1,520,481,177.15 1,825,371,476.95
長期投資：
長期股權投資 注8 -22,149,308.02 -21,849,308.02
長期債權投資
長期投資合計 注9 -22,149,308.02 -21,849,308.02
其中：合併價差 -22,659,308.02
固定資産：
固定資産原價 注10 748,378,087.94 749,900,371.49
減：累計折舊 注11 247,890,808.88 267,375,582.08
固定資産凈值 注12 500,487,279.06 482,524,789.41
工程物資
在建工程 20,336,952.60
固定資産清理 6,278.56
固定資産合計 500,487,279.06 502,868,020.57
無形資産及其他資産：
無形資産注 13 533,243.10 495,298.98
長期待攤費用注 14 1,749,155.46 1,443,101.43
其他長期資産
無形資産及其他資産
合計 2,282,398.56 1,938,400.41
遞延稅項：
遞延稅款借項
資産總計 2,001,101,546.75 2,308,328,589.91
流動負債：
短期借款注 15 444,274,540.00 529,660,090.00
應付票據
應付帳款 64,878,387.37 113,139,097.68
預收帳款 14,989,478.90 19,431,485.31
應付工資 -172,833.36 8,670.08
應付福利費 -351,876.24 -369,270.78
應付股利注 16 129,641.39 213,690.09
應交稅金注 17 39,773,893.59 38,656,070.34
其他應交款 387,901.11 390,555.06
其他應付款 67,515,838.66 256,108,504.57
預提費用注 18 45,808,712.33 30,639,628.37
預計負債
一年內到期的長期
負債 73,643,650.00 49,659,600.00
其他流動負債
流動負債合計 750,877,333.75 1,037,538,120.73
長期負債：
長期借款注 19 96,421,587.50 110,763,393.76
應付債券
長期應付款
專項應付款
其他長期負債
長期負債合計 96,421,587.50 110,763,393.76
遞延稅項：
遞延稅款貸項
負債合計 847,298,921.25 1,148,301,514.49
少數股東權益 12,624,279.99 13,644,344.16
股東權益：
股本注 20 492,648,820.00 492,648,820.00
減：已歸還投資
股本凈額 492,648,820.00 492,648,820.00
資本公積注 21 280,265,487.68 280,265,487.68
盈餘公積注 22 119,800,869.71 119,800,869.71
其中：法定公益金 55,280,322.91 24,025,010.47
未分配利潤注 23 249,405,002.09 254,596,695.36
外幣報表折算差額
未確認投資損失 -941,833.97 -929,141.49
其他權益
股東權益合計 1,141,178,345.51 1,146,382,731.26
負債和股東權益總計 2,001,101,546.75 2,308,328,589.91
資産 母公司本期期初 母公司本期期末
流動資産：
貨幣資金 427,442,753.61 328,835,113.23
短期投資
應收票據
應收股利 20,000.00
應收利息
應收帳款 52,465,919.18 41,901,990.48
其他應收款 838,990,130.69 763,969,499.20
預付帳款 435,244.40 432,494.14
應收補貼款
存貨 25,046.33 22,070.00
待攤費用
一年內到期的長期債權投資
其他流動資産
流動資産合計 1,319,379,094.21 1,135,161,167.05
長期投資：
長期股權投資 436,396,212.32 443,241,325.35
長期債權投資
長期投資合計 436,396,212.32 443,241,325.35
其中：合併價差
固定資産：
固定資産原價 202,165,006.95 202,406,147.62
減：累計折舊 51,470,876.29 55,528,764.82
固定資産凈值 150,694,130.66 146,877,382.80
工程物資
在建工程 3,780.00
固定資産清理
固定資産合計 150,694,130.66 146,881,162.80
無形資産及其他資産：
無形資産注 281,779.47 275,375.37
長期待攤費用注 288,431.93 246,882.33
其他長期資産
無形資産及其他資産
合計 570,211.40 522,257.70
遞延稅項：
遞延稅款借項
資産總計 1,907,039,648.59 1,725,805,912.90
流動負債：
短期借款注 416,721,340.00 483,551,690.00
應付票據
應付帳款 210,767,429.80 20,005,881.45
預收帳款 27,206.03 138,159.45
應付工資
應付福利費 -1,612,033.66 -1,071,350.32
應付股利注
應交稅金注 10,925,972.27 13,319,304.48
其他應交款 234,781.02 296,414.42
其他應付款 64,605,443.35 11,721,207.73
預提費用注 13,589,730.30 873,132.94
預計負債
一年內到期的長期
負債 49,659,600.00 49,659,600.00
其他流動負債
流動負債合計 764,919,469.11 578,397,409.22
長期負債：
長期借款注
應付債券
長期應付款
專項應付款
其他長期負債
長期負債合計
遞延稅項：
遞延稅款貸項
負債合計 764,919,469.11 578,397,409.22
少數股東權益
股東權益：
股本注 492,648,820.00 492,648,820.00
減：已歸還投資
股本凈額 492,648,820.00 492,648,820.00
資本公積注 280,265,487.68 280,265,487.68
盈餘公積注 111,291,540.12 111,291,540.12
其中：法定公益金 51,249,587.84 21,249,587.84
未分配利潤注 257,914,331.68 263,106,024.95
外幣報表折算差額
未確認投資損失
其他權益
股東權益合計 1,142,120,179.48 1,147,408,503.68
負債和股東權益總計 1,907,039,648.59 1,725,805,912.90
資産負債表附表1：
資産減值準備明細表
項目 期初餘額 本期增加數
一、壞賬準備合計 88,502,258.30 2,881,378.95
其中：應收賬款 34,780,073.83 2,465,465.46
其他應收款 53,722,184.47 415,913.49
二、短期投資跌價準備合計
其中：股票投資
債券投資
三、存貨跌價準備合計
其中：庫存商品
原材料
四、長期投資減值準備合計 1,655,868.21
其中：長期股權投資
長期債權投資
五、固定資産減值準備合計
其中：房屋、建築物
機器設備
六、無形資産減值準備
其中：專利權
商標權
七、在建工程減值準備
八、委託貸款減值準備
項目 本期轉回數 期末餘額
一、壞賬準備合計 91,383,637.25
其中：應收賬款 37,245,539.29
其他應收款 54,138,097.96
二、短期投資跌價準備合計
其中：股票投資
債券投資
三、存貨跌價準備合計
其中：庫存商品
原材料
四、長期投資減值準備合計 1,655,868.21
其中：長期股權投資
長期債權投資
五、固定資産減值準備合計
其中：房屋、建築物
機器設備
六、無形資産減值準備
其中：專利權
商標權
七、在建工程減值準備
八、委託貸款減值準備
資産負債表附表2：
股東權益增減變動表
項目 本期數 上期數
一、實收資本(或股本)：
期初餘額 492,648,820.00 492,648,820.00
本期增加數
其中：資本公積轉入
盈餘公積轉入
利潤分配轉入
新增資本(或股本)
本期減少數
期末餘額 492,648,820.00 492,648,820.00
二、資本公積：
期初餘額 208,265,487.68 208,265,487.68
本期增加數
其中：資本(或股本)溢價
接受損贈非現金資産準備
接受現金捐贈
股權投資準備
撥款轉入
外幣資本折算差額
資本評估增值準備
其他資本公積
本期減少數
其中：轉增資本(或股本)
期末餘額 208,265,487.68 208,265,487.68
三、法定和任意盈餘公積：
期初餘額 119,800,869.71 119,800,869.71
本期增加數
其中：從凈利潤中提取數
其中：法定盈餘公積
任意盈餘公積
儲備基金
企業發展基金
法定公益金轉入數
本期減少數
其中：彌補虧損
轉增資本(或股本)
分派現金股利或利潤
分派股票股利
期末餘額 119,800,869.71 119,800,869.71
其中：法定盈餘公積 55,280,322.91 55,280,322.91
儲備基金
企業發展基金
四、法定公益金
期初餘額
本期增加數
其中：從凈利潤中提取數
本期減少數
其中：集體福利支出
期末餘額
五、未分配利潤：
期初未分配利潤 249,405,002.09 249,405,002.09
本期凈利潤 5,191,693.27
本期利潤分配
期末未分配利潤 254,596,695.36 249,405,002.09
利潤及利潤分配表
編制:天津市海運股份有限公司 年度:2002 年1 月至6 月 單位: 人民幣元
註釋 合併上年同期 合併本期
一、主營業務收入 391,773,515.39 354,885,468.40
減：主營業務成本 312,309,400.72 311,425,617.47
主營業務稅金及附加 8,193,588.82 8,291,826.69
二.主營業務利潤 71,270,525.85 35,168,024.24
加：其他業務利潤 13,441,385.40 14,390,803.02
減：營業費用 67,300.00 19,307.00
管理費用 34,634,605.69 28,852,586.20
財務費用 注25 42,064,592.74 13,149,316.39
三、營業利潤 7,945,412.82 7,537,617.67
加：投資收益 注26 27,500.00 27,500.00
補貼收入
營業外收入 注27 18,421.50 4,080.00
減：營業外支出 注28 30,524.57 120,000.00
四、利潤總額 7,960,809.75 7,449,197.67
減：所得稅 2,685,735.45 2,243,401.92
少數股東損益 -483,153.66 1,410.00
加未確認的投資損失 12,692.48
五、凈利潤 5,758,227.96 5,191,693.27
加：年初未分配利潤 229,460,085.59 249,405,002.09
其他轉入
六、可供分配的利潤 235,218,313.55 249,405,002.09
減：提取法定盈餘公積
提取法定公益金
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業發展基金
利潤歸還投資
七、可供投資者分配的利潤 235,218,313.55 254,596,695.36
減：應付優先股股利
提取任意盈餘公積
應付普通股股利
轉作股本的普通股股利
彌補累計虧損
八、未分配利潤 235,218,313.55 254,596,695.36
合併上年累計 母公司上年同期
一、主營業務收入 855,644,642.96 172,625,440.52
減：主營業務成本 727,484,075.78 131,646,993.76
主營業務稅金及附加 19,193,819.62 2,851,793.33
二.主營業務利潤 108,966,747.56 38,126,653.43
加：其他業務利潤 30,075,478.72 11,984,819.39
減：營業費用 103,200.00
管理費用 60,781,667.65 13,748,763.37
財務費用 54,942,735.76 30,981,703.78
三、營業利潤 23,214,622.87 5,381,005.67
加：投資收益 8,036,224.25 1,852,935.34
補貼收入
營業外收入 110,948.02 16,910.00
減：營業外支出 152,112.42
四、利潤總額 31,209,682.72 7,250,851.01
減：所得稅 7,756,165.53 1,492,623.05
少數股東損益 -379,435.54
加未確認的投資損失 941,833.97
五、凈利潤 24,774,786.70 5,758,227.96
加：年初未分配利潤 230,362,352.42 236,944,487.62
其他轉入
六、可供分配的利潤 255,137,139.12 242,702,715.58
減：提取法定盈餘公積 3,016,914.22
提取法定公益金 2,715,222.81
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業發展基金
利潤歸還投資
七、可供投資者分配的利潤 249,405,002.09 242,702,715.58
減：應付優先股股利
提取任意盈餘公積
應付普通股股利
轉作股本的普通股股利
彌補累計虧損
八、未分配利潤 249,405,002.09 242,702,715.58
母公司本期 母公司上年累計
一、主營業務收入 166,908,219.37 432,851,682.94
減：主營業務成本 152,955,053.67 378,716,160.47
主營業務稅金及附加 3,414,304.41 8,621,414.00
二.主營業務利潤 10,538,861.29 45,514,108.47
加：其他業務利潤 13,403,244.09 26,691,945.79
減：營業費用
管理費用 10,784,990.98 22,752,283.86
財務費用 10,154,431.86 40,615,365.82
三、營業利潤 3,002,682.54 8,838,404.58
加：投資收益 3,465,113.03 21,008,844.80
補貼收入
營業外收入 3,840.00 107,938.14
減：營業外支出 100,000.00 87,856.44
四、利潤總額 6,371,635.57 29,867,331.08
減：所得稅 1,179,942.30 5,092,544.38
少數股東損益
加未確認的投資損失
五、凈利潤 5,191,693.27 24,774,786.70
加：年初未分配利潤 257,914,331.68 237,846,754.45
其他轉入
六、可供分配的利潤 257,914,331.68 262,621,541.15
減：提取法定盈餘公積 2,477,478.67
提取法定公益金 2,229,730.80
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業發展基金
利潤歸還投資
七、可供投資者分配的利潤 263,106,024.95 257,914,331.68
減：應付優先股股利
提取任意盈餘公積
應付普通股股利
轉作股本的普通股股利
彌補累計虧損
八、未分配利潤 263,106,024.95 257,914,331.68
利潤表附表
報告期利潤 全面攤薄凈資産收 加權平均凈資産收
益率(%) 益率(%)
主營業務利潤 3.07 3.07
營業利潤 0.67 0.67
凈利潤 0.45 0.45
扣除非經常性損益
後的凈利潤 0.46 0.46
報告期利潤 全面攤薄每股收 加權平均每股收益
益(元/股) (元/股)
主營業務利潤 0.071 0.071
營業利潤 0.015 0.015
凈利潤 0.011 0.011
扣除非經常性損益
後的凈利潤 0.011 0.011
現金流量表
編制:天津市海運股份有限公司 年度:2002 年1 月至6 月 單位: 人民幣元
項目 註釋 合併報表 母公司報表
一、經營活動産生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 194,212,305.87 48,425,105.60
收到的稅費返還
收到的其他與經營活動有關的現金 199,868,989.60 128,883,259.27
現金流入小計 394,081,295.47 177,308,364.87
購買商品、接受勞務支付的現金 216,505,924.63 86,429,215.72
支付給職工以及為職工支付的現金 15,224,608.71 4,717,259.11
支付的各項稅費 11,915,114.92 4,166,419.60
支付的其他與經營活動有關的現金 注29 310,134,682.77 180,170,162.22
現金流出小計 541,357,711.60 275,483,056.65
經營活動産生的現金流量凈額 -159,699,035.56 -98,174,691.78
二、投資活動産生的現金流量：
收回投資所收到的現金
取得投資收益所收到的現金 327,500.00 300,000.00
處置固定資産、無形資産和其他長期資
産所收回的現金凈額 122,037.58
收到的其他與投資活動有關的現金 75,496.98
現金流入小計 525,034.56 300,000.00
購建固定資産、無形資産和其他長期資
産所支付的現金 9,209,783.95 241,140.67
投資所支付的現金 4,480,000.00 3,680,000.00
支付的其他與投資活動有關的現金 181,048.99
現金流出小計 13,870,832.94 3,921,140.67
投資活動産生的現金流量凈額 -13,345,798.38 -3,621,140.67
三、籌資活動産生的現金流量：
吸收投資所收到的現金 8,500,149.60
借款所收到的現金 216,646,460.00 192,090,060.00
收到的其他與籌資活動有關的現金 3,575,000.00
現金流入小計 228,721,609.60 192,090,060.00
償還債務所支付的現金 133,667,760.00 125,266,560.00
分配股利、利潤或償付利息所支付的現
金 15,240,829.55 13,555,906.27
支付的其他與籌資活動有關的現金 50,500,437.25 50,115,437.25
現金流出小計 199,409,026.80 188,937,903.52
籌資活動産生的現金流量凈額 29,312,582.80 3,152,156.48
四、匯率變動對現金的影響 -14,003.12 -36,035.59
五、現金及現金等價物凈增加額 -143,674,183.08 -98,607,640.38
補充資料：
1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量：
凈利潤 7,040,034.64 5,175,849.15
加：少數股東損益
計提的資産減值準備 4,549,801.25 3,135,660.20
固定資産折舊 10,533,953.26 4,057,888.53
無形資産攤銷 37,944.12 6,404.10
長期待攤費用攤銷 632,668.74 44,525.93
待攤費用減少(減：增加) -1,084,072.61
預提費用增加(減：減少) -2,440,486.60
處置固定資産、無形資産和其他長期
資産損失(減：收益) -3,709.88 -1,200.00
固定資産報廢損失
財務費用 3,328,080.18 1,957,768.84
投資損失(減：收益)
遞延稅款貸項(減：借項)
存貨的減少(減：增加) -23,865.20
經營性應收項目的減少(減：增加) 26,921,254.52 85,561,554.50
經營性應付項目的增加(減：減少) -199,834,554.52 -198,113,143.03
其他 246,852.52
經營活動産生的現金流量凈額 -159,712,099.58 -98,174,691.78
2.不涉及現金收支的投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資産
3.現金及現金等價物凈增加情況：
現金的期末餘額 370,546,580.12 328,835,113.23
減：現金的期初餘額 518,515,531.55 427,442,753.61
現金等價物的期末餘額 10,297,439.30
減：現金等價物的期初餘額 6,002,670.95
現金及現金等價物凈增加額 -143,674,183.08 -98,607,640.38
三．會計報表附注
會計報表附注
一、公司基本情況
天津市海運股份有限公司（以下簡稱“本公司”）經天津市人民政府津政函（1992）53 號文件批准，于1992 年12 月1 日設立，註冊資本為12000 萬元。
1993 年度利潤分配每10 股送1 股，註冊資本變更為13200 萬元，經天津市證券管理辦公室確認，1995 年5 月11 日變更企業法人營業執照。
1995 年經天津市國有資産管理局津國資（1995）227 號文件批准，本公司在發行人民幣特種股票B 股前，進行資産重組，股本增至14300 萬元；經天津市證券管理辦公室津證辦（1995）42 號文件、上海市證券管理辦公室滬證辦（1996）052 號文件批准，發行外資股（B 股）9000 萬股，註冊資本變更為23300 萬元，于1996 年4 月26 日變更企業法人執照。
1996 年根據中國證券監督管理委員會證監發字（1996）157 號“關於天津市海運股份有限公司申請股票上市的批復”文件，本公司內部職工股3464 萬股轉為社會公眾股，于1996 年9 月9 日在上海證券交易所上市。
1998 年度利潤分配每10 股送6 股，資本公積轉增股本每10 股轉增4 股，送轉後，註冊資本變更為46600 萬股，並於2000 年3 月24 日變更企業法人營業執照。
2001 年3 月，本公司實施每10 股配售3 股方案後，註冊資本變更為49264.88 萬股，並於2002 年2 月25 日變更企業法人營業執照。
本公司法定地址：天津市河西區馬場道207 號。本公司屬運輸行業，經營範圍：近洋貨物運輸、倉儲服務、陸海聯運、集裝箱租賃買賣、自用船舶、設施、屬具、物料、集裝箱的進口業務；自用退役船舶和船舶設備的出口業務。
二、公司主要會計政策、會計估計和合併會計報表的編制方法
1、會計制度
本公司執行《企業會計準則》和《企業會計制度》及其補充規定。
2、會計年度
本公司會計年度自西曆每年1 月1 日至12 月31 日。
3、記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。
4、記賬基礎和計價原則
本公司採用權責發生制，以實際成本為計價原則。
5、外幣核算方法
本公司年度內發生的外幣業務，採用期初中國人民銀行公佈的基準匯率折合為本位幣記賬；期末按中國人民銀行公佈的基準匯率進行調整，差額計入當期損益。
6、現金等價物的確定標準
本公司將所持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資確定為現金等價物。
7、短期投資核算方法
本公司短期投資在取得時按實際投資成本計價。期末以成本與市價孰低計量，市價低於成本的差額確認為當期損失。本公司期末按投資類別的成本與市價的差額計提短期投資跌價準備。
本公司出售短期持有的股票、債券或到期收回債券時確認投資收益或損失。
8、壞賬核算方法
本公司採用備抵法核算壞賬損失。先對期末應收款項（包括應收賬款和其他應收款）進行個別認定，計提特別準備後，其餘應收款項採用賬齡分析法計提壞賬準備，各賬齡計提壞賬準備的比例如下：
賬齡 壞賬準備計提比例
一年以內 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至五年 40%
五年以上 100%
本公司壞賬的確認標準為：
一 債務人破産或死亡，以其破産財産或者遺産清償後仍無法收回；
二 因債務人逾期未履行償債義務，超過三年仍不能收回。
9、存貨核算方法
一 本公司存貨分類為：燃料及低值易耗品。
二 本公司存貨盤存制度採用永續盤存制。各類存貨初始計量按其成本計價，領用或發出存貨，採用先進先出法確定其實際成本。低值易耗品領用時一次攤銷。
三 本公司在會計期末按照成本與可變現凈值孰低計量。對可變現凈值低於存貨成本的差額，按單個存貨項目計提存貨跌價準備。
四 本公司可變現凈值確認方法是指在正常生産經營過程中，以存貨的估計售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅金後的金額。
10、長期投資核算方法
一 長期股權投資
本公司長期股權投資按取得時的實際成本作為初始投資成本。對被投資單位的投資佔該單位有表決權資本總額20%以下，或對被投資單位的投資雖佔該單位有表決權資本總額20%或20%以上，但不具有重大影響，採用成本法核算；對被投資單位的投資佔該單位有表決權資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但有重大影響的，採用權益法核算。
對長期股權投資初始投資成本與其在被投資單位所有者權益中所佔的份額之間的差額，本公司確認為股權投資差額，並按合同投資期限的剩餘年限或10 年平均攤銷。
二 長期債權投資
本公司長期債權投資按取得時的實際成本作為初始投資成本。長期債權投資按期計提利息。
三 長期投資減值準備
本公司期末對長期投資逐項進行檢查，由於市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低於賬面價值的，計提長期投資減值準備。計提時，按單項投資可收回金額低於賬面價值的差額確認長期投資減值準備。
11、固定資産核算方法
一 固定資産的確認標準如下：
A. 為生産商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的；
B. 使用年限超過1 年；
C. 單位價值較高。
二 固定資産分類：房屋及建築物、運輸船舶、交通設備、辦公設備和其他設備。
三 固定資産計價：固定資産按其成本入賬。
四 固定資産折舊方法採用年限平均法，並按固定資産的類別、估計使用年限和預計殘值確定其年折舊率如下：
類別 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率（%）
房屋及建築物 20-35 3% 4.85%-2.77%
運輸船舶 5-18 3% 19.40%-5.39%
交通設備 4-7 3% 24.25%-13.86%
辦公設備 4-8 3% 24.25%-12.13%
其他設備 4-8 3% 24.25%-12.13%
伍 本公司期末對固定資産進行檢查，如發現存在下列情況，並導致固定資産的可收回金額低於其賬面價值，計提固定資産減值準備：
A. 固定資産市價大幅度下跌，其幅度大大高於因時間推移或正常使用而預計的下跌，並且預計在近期內不可能恢復；
B. 所處經營環境，如技術、市場、經濟或法律環境，或者産品行銷市場在當期發生或近期發生重大變化，並對本公司産生負面影響；
C. 同期市場利率等大幅度提高，進而很可能影響本公司計算固定資産可收回金額的折現率，並導致固定資産可收回金額大幅度降低；
D. 固定資産陳舊過時或發生實體損壞等；
E. 固定資産預計使用方式發生重大不利變化；
F. 其他有可能表明固定資産已發生減值的情況。
計提時，按單項可收回金額低於賬面價值的差額確認固定資産減值準備。
12、在建工程核算方法
一 本公司在建工程按實際成本計價。在建工程完工交付使用時結轉固定資産。
二 本公司期末對在建工程進行全面檢查，當工程長期停建且預計在未來3 年內不會重新開工，或所建項目在性能、技術上已經落後且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性等情況出現時，計提在建工程減值準備。計提時，按單項在建工程可收回金額低於賬面價值的差額確認在建工程減值準備。
13、借款費用的核算方法
一 本公司為籌集生産經營所需資金而發生的借款費用計入財務費用。
二 本公司為購建固定資産而借入的專門借款所發生的借款費用，在所購建的固定資産達到預定可使用狀態前計入有關固定資産的購建成本；在所購建的固定資産達到預定可使用狀態後，計入當期財務費用。
14、無形資産計價及攤銷方法
一 本公司無形資産按取得時的實際成本入賬。本公司無形資産按合同規定受益年限和法律規定有效年限孰短的期限內平均攤銷。如合同未規定受益年限、法律亦無規定有效年限的，按10年期限平均攤銷。
二 本公司期末對無形資産進行逐項檢查，如果出現以下情形時，計提無形資産減值準備：
A. 某項無形資産已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；
B. 某項無形資産的市價在當期大幅下跌，在剩餘攤銷年限內預期不會恢復；
C. 某項無形資産已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值；
D. 其他足以證明某項無形資産實質上已經發生了減值的情形。
計提時，按單項無形資産的可收回金額低於其賬面價值的差額確認無形資産減值準備。
15、長期待攤費用攤銷方法
本公司租入固定資産改良支出等長期待攤費用按租賃期或受益期孰低年限平均攤銷。
16、收入確認原則
一 商品銷售：對已將商品所有權上的主要風險或報酬轉移給購貨方，不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，相關的收入已經取得或取得了收款的憑據，且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，本公司確認商品銷售收入的實現。
二 提供勞務：對同一會計年度內開始並完成的勞務，本公司在完成勞務時確認收入；對勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，本公司在資産負債表日按完工百分比法確認收入。
三 讓渡資産使用權：與資産使用權讓渡相關的經濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本公司確認收入。
17、所得稅的會計處理方法
本公司採用應付稅款法核算所得稅。
18、合併會計報表編制方法
本公司對佔被投資單位有表決權資本總額50%以上（不含50%），或雖不超過50%但對被投資單位有實質控制權的子公司，確認其為會計報表的合併範圍。
本公司按照財政部《合併會計報表暫行規定》編制合併會計報表。在編制合併報表時，公司間的重大交易和往來餘額予以抵銷。
三、稅項
1、主要稅種及稅率
（1） 營業稅：按國家規定稅率計繳，分項列示如下：
稅項 稅率
出口貨運收入 3%
貨運代理收入 5%
船舶租賃收入 5%
集裝箱租賃收入 5%
集裝箱超尺碼收入 3%
制單收入 10%
拆箱收入 3%
報關收入 10%
佣金收入 10%
民航代理及快遞收入 5%
空海聯運地面運輸收入 3%
（2）城市維護建設稅：按應納流轉稅額的7%計繳。
（3）教育費附加：按應納流轉稅額的3%、4%計繳。
（4）防洪設施維護費：按應納流轉稅額的1%計繳。
（5）堤防費：按應納流轉稅額的1%計繳。
（6）企業所得稅：對本年利潤進行應納稅所得額調整後按33%上交企業所得稅。
2、稅負減免
[1]本公司及天津市全資子公司根據天津市財政局財企三（1995）25 號《關於對天津市海運股份有限公司轉為上市公司後減徵所得稅問題的批復》，從1996 年5 月外資股上市，企業所得稅減按15%稅率徵收。
[2] 本公司之控股子公司上海天海貨運有限公司根據上海市虹口區國家稅務局2001 年11 月22 日下發的（2001）滬虹稅政818 號“企業所得稅減免通知書”的通知，上海天海貨運有限公司自2001 年7 月至2002 年6 月免征企業所得稅。
三本公司之全資子公司亞洲先鋒船務公司根據財政部、國家稅務總局財稅字（1996）87 號《關於發佈（外國公司船舶運輸收入徵稅辦法）的通知》按出口運輸收入4.65%的綜合稅率計徵稅金，其中：營業稅3%，企業所得稅1.65%。本公司對其稅後凈利潤作投資收益後，按15%的所得稅率與1.65%所得稅率的差補提企業所得稅。
四、控股子公司及合營企業
1、截至2002 年6 月30 日為止，本公司控股子公司及合營企業概況如下：
公司名稱 註冊資本
天津市天海報關行 200 萬元
天津市天海國際船務代理公司 300 萬元
天津市天海貨運代理公司 800 萬元
珠海北洋輪船公司 3400 萬元
天津渤海聯合國際貨運代理有限公司 500 萬元
上海天海貨運有限公司 800 萬元
亞洲先鋒船務公司 無面值股票
揚州育洋海運有限公司 1600 萬元
天津天海空運代理有限公司 350 萬元
天津天新國際貨運有限公司 470 萬港幣
北京市天海北方貨運代理有限公司 500 萬元
天津市天海海員服務有限公司 30 萬元
上海天海海運有限公司 3570 萬元
大連天海國際貨運代理有限公司 500 萬
大連天海國際船務代理有限公司 300 萬
上海天成船務代理有限公司 300 萬
天津港保稅區新世紀國際物流有限公司 500 萬
廣州津海船務代理有限公司 50 萬
公司名稱 經營範圍
天津市天海報關行 代辦報關手續；勞務服務；商品資訊諮詢；
代辦貨物包裝、托運業務
天津市天海國際船務代理公司 近洋國際海運和沿海貨物運輸、資訊咨
詢、船舶修理、國際貨運和船舶代理、攬
貨業務、船舶物料供應等
天津市天海貨運代理公司 承辦海運進出口貨物的承攬、報關、報驗、
倉儲、轉机、代運、訂艙、配載、簽發海
運提單及集裝箱拆箱拼箱的國際貨運代理
業務
珠海北洋輪船公司 主營近洋國際貨物運輸，兼營實物租賃、
貨運代理
天津渤海聯合國際貨運代理有限公司 辦理內地省市外貿公司在港口的倉儲、運
輸、報關、結匯方面手續（以上範圍內國
家有專營專項規定的按規定辦理）
上海天海貨運有限公司 承辦海運進出口貨物的承攬、報關、報驗、
倉儲、轉机、代運、訂艙、配載等國際貨
運代理業務
亞洲先鋒船務公司 集裝箱貨運
揚州育洋海運有限公司 近海國際海運和沿海貨物運輸、資訊咨
詢、船舶修理、國際貨運和船舶代理、攬
貨業務、船舶物料供應（不含易燃易爆品）
天津天海空運代理有限公司 承辦空運進出口貨物及過境貨物的國際運
輸代理業務等
天津天新國際貨運有限公司 國際貨運、船舶代理、船舶租賃、集裝箱
租賃、修理業務等
北京市天海北方貨運代理有限公司 承辦攬貨、訂艙、倉儲、轉机、集裝箱拼
裝、結算運雜費、報關、報驗、保險相關
短途運輸服務及諮詢業務
天津市天海海員服務有限公司 為海員提供勞務服務和業務調配業務以及
海員培訓
上海天海海運有限公司 國際近洋貨物運輸
大連天海國際貨運代理有限公司 承辦國際運輸代理業務及相關的短途運輸
服務、運輸諮詢服務（許可範圍內）
大連天海國際船務代理有限公司 國際船舶代理及相關業務
上海天成船務代理有限公司 在上海口岸經營中國籍國際船舶、經交通
部核準的出資單位自有和用於集裝箱班輪
運輸的自營外國籍船舶的代理及相關業務
（凡涉及許可經營的憑許可證經營）
天津港保稅區新世紀國際物流有限公司 保稅區內貨物裝卸儲運及相關勞動服務，
集裝箱維修，船舶物料供應提供，資訊管
理服務
廣州津海船務代理有限公司 在廣州市經營內貿航線船舶代理及貨運代
理業務
投資比例
公司名稱 本公司 直接 間接
投資額
天津市天海報關行 200 萬元 100% --
天津市天海國際船務代理公司 300 萬元 100% --
天津市天海貨運代理公司 800 萬元 100% --
珠海北洋輪船公司 5171.3 萬元 100% --
天津渤海聯合國際貨運代理有限公司 404.1 萬元 60% --
上海天海貨運有限公司 566 萬元 70.75% 29.25%
亞洲先鋒船務公司 13600 萬元 100% --
揚州育洋海運有限公司 894 萬元 52% --
天津天海空運代理有限公司 300 萬元 85.71% 14.29%
天津天新國際貨運有限公司 162.9 萬元 50% --
北京市天海北方貨運代理有限公司 500 萬元 46.39% 53.61%
天津市天海海員服務有限公司 30 萬元 66.67% 33.33%
上海天海海運有限公司 3270 萬元 91.60% 2.10%
大連天海國際貨運代理有限公司 225 萬 45% 55%
大連天海國際船務代理有限公司 210 萬 70% 30%
上海天成船務代理有限公司 210 萬 70% 10%
天津港保稅區新世紀國際物流有限公司 368 萬 73.6%
廣州津海船務代理有限公司 100%
公司名稱 備註
天津市天海報關行 合併報表
天津市天海國際船務代理公司 合併報表
天津市天海貨運代理公司 合併報表
珠海北洋輪船公司 合併報表
天津渤海聯合國際貨運代理有限公司 合併報表
上海天海貨運有限公司 合併報表
亞洲先鋒船務公司 合併報表
揚州育洋海運有限公司 合併報表
天津天海空運代理有限公司 合併報表
天津天新國際貨運有限公司 權益法
不合併報表
北京市天海北方貨運代理有限公司 合併報表
天津市天海海員服務有限公司 合併報表
上海天海海運有限公司 合併報表
大連天海國際貨運代理有限公司 合併報表
大連天海國際船務代理有限公司 合併報表
上海天成船務代理有限公司 合併報表
天津港保稅區新世紀國際物流有限公司 合併報表
廣州津海船務代理有限公司 合併報表
注：一 本公司對天津渤海聯合國際貨運代理有限公司投資額與佔註冊資本的份額不同，原因見[附注四、2二]。
二 本公司對珠海北洋輪船公司和揚州育洋海運有限公司投資額與佔註冊資本的份額不同，原因為溢價投資。
三 本公司對天津天新國際貨運有限公司的投資，全額計提長期投資減值準備。
2、合併範圍變化及説明
本公司2002 年度合併會計報表範圍增加2002 年成立的控股子公司天津港保稅區新世紀國際物流有限公司、廣州津海船務代理有限公司。
五、會計報表主要項目註釋: (金額單位:人民幣元)
注1、貨幣資金
項目 期初數 期末數
現金 301,367.08 308,396.76
銀行存款 528,347,231.77 377,007,612.45
其他貨幣資金 80,829.04 2,482,980.00
合計 528,729,427.89 379,798,989.21
幣種 期初原幣 期初折算匯率 期初人民幣 期末原幣
美元 10,539,008.48 8.2766 87,227,157.59 3,607,505.58
港幣 2,381.95 1.0606 2,526.30 2,381.92
日元 5,685,345.00 0.063 358,176.74 5,685,345.00
幣種 期末折算匯率 期末人民幣
美元 8.2771 29,859,684.44
港幣 1.0606 2,526.26
日元 0.068905 391,748.70
注3、應收帳款
*合併會計報表附注
帳齡 期初金額 期初比例(%) 期初壞帳準備
1年以內 170,972,466.61 71.01 8,921,239.22
1-2年 27,407,507.76 11.38 2,740,750.77
2-3年 5,535,979.14 2.30 1,107,195.84
3年以上 36,871,150.55 15.31 22,010,888.00
其中：應收
持股5%以上
股份股東的
金額
合計 240,787,100.06 100.00 34,780,073.83
帳齡 期末金額 期末比例(%) 期末壞帳準備
1年以內 242,662,449.64 84.32 11,867,887.86
1-2年 10,658,882.87 3.70 1,065,888.29
2-3年 7,631,019.79 2.65 1,526,203.96
3年以上 26,837,051.76 9.33 22,785,559.18
其中：應收
持股5%以上
股份股東的
金額
合計 287,789,404.06 100.00 37,245,539.29
*母公司會計報表附注
帳齡 期初金額 期初比例(%) 期初壞帳準備
1年以內 21,363,991.05 32.65
1-2年 20,976,186.13 32.05 2,097,618.61
2-3年 1,336,836.43 2.04 267,367.29
3年以上 21,769,105.76 33.26 10,615,213.99
其中：應收
持股5%以上
股份股東的
金額
合計 65,446,119.07 100.00 12,980,199.89
帳齡 期末金額 期末比例(%) 期末壞帳準備
1年以內 35,922,954.80 64.78 1,796,147.74
1-2年 5,079,325.78 9.16 507,932.58
2-3年 3,374,712.95 6.09 674,942.59
3年以上 11,081,017.04 19.97 10,576,997.18
其中：應收
持股5%以上
股份股東的
金額
合計 55,458,010.57 100.00 13,556,020.09
欠款單位前五名
單位名稱 所欠金額 欠款時間 欠款性質
天神海運株式會社 127,162,909.42 2001.06-2002.06 運費
北京服裝進出口公司 1,505,313.77 2000.10-2002.06 運費
天海科技開發公司 511,419.58 2000.01-2002.06 運費
津華國際貨運公司 228,107.30 2000.01-2002.06 運費
津德糧油公司 107,111.00 2000.01-2002.06 運費
無持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的欠款。
注4、其他應收款
帳齡 期初金額 期初比例 期末壞帳準備
(%) (元)
1年以內 401,883,824.34 47.99 13,140,246.35
1-2年 380,384,987.46 45.42 26,585,555.35
2-3年 20,560,034.95 2.46 4,482,099.13
3年以上 34,575,600.29 4.13 9,514,283.64
其中：應收
持股5%以上
股份股東的
金額
合計 837,404,447.04 100 53,722,184.47
帳齡 期末金額 期末比例 期末壞帳準備
(%) (元)
1年以內 844,083,546.79 79.41 34,957,082.61
1-2年 146,114,321.13 13.75 13,754,041.58
2-3年 6,892,384.37 0.65 923,810.14
3年以上 65,906,670.66 6.19 4,503,163.63
其中：應收
持股5%以上
股份股東的
金額
合計 1,062,996,922.95 100 54,138,097.96
欠款單位前五名
單位名稱 所欠金額 欠款時間
天神海運株式會社 299,837,165.38 1999.01-2002.06
津運船務代理公司 249,406,853.98 2000.01-2002.06
天津市天海集團有限公司 162,206,870.83 1996.01-2002.06
建益船務代理公司 44,695,620.09 2000.01-2002.06
南韓鬥宇船務代理公司 12,677,848.91 1999.01-2002.06
單位名稱 欠款性質
天神海運株式會社 墊付船舶費用
津運船務代理公司 墊付船舶費用箱租金
天津市天海集團有限公司 往來款
建益船務代理公司 墊付船舶費用
南韓鬥宇船務代理公司 墊付船舶費用
注5、預付帳款
欠款單位前五名
單位名稱 所欠金額 欠款時間 欠款性質
天神海運株式會社 496，722.00 2000.05 預付運費
源添船務代理公司 413，980.00 2000.06 代理備用金
大連聯合運輸代理公司 100，000.00 1999.08 代理備用金
威海船務代理公司 50，000.00 1999.01 代理備用金
無持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的欠款。
注6、存貨及存貨跌價準備
項目 期初金額 期初跌價準備 期末金額 期末跌價準備
低值易耗品 30,281.86 51,170.73
燃料 1,277.98 1,277.98
合計 31,559.84 52,448.71
注7、待攤費用
類別 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
汽車養路費 1,9320 9,660.00 9,660.00 19,320.00
機場租金 0 103,986.07 34,662.00 69,324.07
印刷費 0 8,214.96 2,738.32 5,476.64
保險費 155,354.10 65,833.72 21,944.57 199,243.25
裝修費 0 1,036,123.31 79,701.00 956,422.31
其他 807.70 94,133.45 7,241.03 87,700.12
合計 175,481.80 1,317,951.51 155,946.92 1,337,486.39
注8、長期股權投資
*合併會計報表附注
其他股權投資
被投資公司名稱 投資期限 投資金額(元) 持股比
例%
天津天新國際貨運 1,629,295.22 50.00
代理有限公司
揚州市商業銀行 510,000.00 0.33
廣州津海船代公司 500,000.00
被投資公司名稱 本期權益增 累計權益增 減值準備(元) 備註
減額(元) 減額(元)
天津天新國際貨運 26,572.99 1,655,868.21
代理有限公司
揚州市商業銀行
廣州津海船代公司
*母公司會計報表附注
其他股權投資
被投資公司名稱 投資 投資金額(元) 持股比 本期權益增減
期限 例% 額(元)
天津市天海國際船務代 3,000,000.00 100.00
理公司
天津市天海貨運代理公 8,000,000.00 100.00 100,044.12
司
上海天海貨運代理有限 5,660,000.00 70.75 200,185.03
公司
天津市天海報關行 2,000,000.00 100.00 132,890.10
天津渤聯外貿聯合貨運 4041038.29 60.00 -89,634.64
公司
揚州育洋海運有限公司 8,940,471.36 52.00 5,896.39
亞洲先鋒船務公司 136,000,000.0 100.00 2,010,573.54
0
珠海北洋輪船公司 51,713,386.59 100.00 541.10
天津天新國際貨運代理 1,629,295.22 50.00
有限公司
天津市天海空運代理有 3,000,000.00 85.71 16,851.64
限公司
天津市天海海員服務有 200,000.00 66.67 9415.03
限公司
北京市天海北方貨運代 2,319,683.70 46.39 1394.02
理公司
上海天海海運代理有限 32,700,000.00 91.60 781,545.06
公司
上海天成船務代理公司 2,100,000.00 70.00 19,283.21
大連天海貨運代理公司 2,250,000.00 70.00 177,715.92
大連船代 2,100,000.00 70.00 96,863.12
新世紀物流 3,680,000.00 73.60 4,725.15
股權投資差額
被投資公司名稱 本期分得現 累計權益增減額 減值準 備 注
金紅利（元） (元) 備(元)
天津市天海國際船務代 -3,000,000.00
理公司
天津市天海貨運代理公 2,463,874.28
司
上海天海貨運代理有限 -1,739,948.07
公司
天津市天海報關行 722,644.73
天津渤聯外貿聯合貨運 -2,231,042.90
公司
揚州育洋海運有限公司 -925,209.83
亞洲先鋒船務公司 189,990,731.61
珠海北洋輪船公司 -5,004,072.80
天津天新國際貨運代理 26,572.99
有限公司
天津市天海空運代理有 300,000.00 446,507.47
限公司
天津市天海海員服務有 -92,164.28
限公司
北京市天海北方貨運代 -94,882.80
理公司
上海天海海運代理有限 17,351,929.65
公司
上海天成船務代理公司 19,283.21
大連天海貨運代理公司 189,990.65
大連船代 96,863.12
新世紀物流 4,725.15
股權投資差額
被投資公司名稱 初始金額 形成原因 攤銷期限(年)
上海天海海運代 -23,018,550.95
理有限公司
揚州育洋海運有 359,242.93 本公司收購上述公
限公司 司股權時發生的投 10
資資本大於享有該
公司的股東權益的
差額
被投資公司名稱 本期攤銷額 攤余金額
上海天海海運代 -
理有限公司 23,018,550.95
揚州育洋海運有
限公司 359,242.93
注9、長期投資
*合併會計報表附注
長期項目 期初餘額(元) 本期增加(元) 本期減少(元) 期末餘額(元)
一、其他股權投資 2,165,868.21 2,165,868.21
對聯營企業投資 2,165,868.21 300,000 2,465,868.21
合併價差 -22,659,308.02 -22,659,308.02
長期投資減值準備 -1,655,868.21 -1,655,868.21
其他股權投資
合計 22,149,308.02 300,000 -21,849,308.02
*母公司會計報表附注
項目 期初餘額(元) 本期增加(元) 本期減少(元)
一、長期股權投資 436,396,212.32 6,845,113.21
其中：對子公司投資 436,396,212.32 6,845,113.21
對合營企業投資
對聯營企業投資
長期債券投資
其中：國債投資
三、其他股權投資
合計 436,396,212.32 6,845,113.21
項目 期末餘額(元)
一、長期股權投資 443,241,325.53
其中：對子公司投資 443,241,325.53
對合營企業投資
對聯營企業投資
長期債券投資
其中：國債投資
三、其他股權投資
合計 443,241,325.53
注10、固定資産原值
項目 期初數 本期增加 本期減少
房屋及建築物 153,543,250.89
運輸船舶 564,302,218.15 242,000.00
交通設備 11,243,130.42 693,268.67 80,300.00
辦公設備 10,679,652.78 511,142.88
其他 8,609,835.70 156,172.00
合計 748,378,087.94 1,602,583.55 80,300.00
項目 期末數 備註
房屋及建築物 153,543,250.89
運輸船舶 564,544,218.15
交通設備 11,856,099.09
辦公設備 11,190,795.66
其他 8,766,007.70
合計 749,900,371.49
注11、累計折舊
項目 期初數 本期增加 本期減少
房屋及建築物 15,614,998.34 2,330,592.12
運輸船舶 208,968,002.26 15,727,145.54
交通設備 7,952,381.30 556,445.65 73,541.44
辦公設備 7,915,319.26 7,304,202.81 172,621.81
其他 7,439,107.72 387,310.33
合計 247,890,808.88 19,559,314.64 246,163.25
項目 期末數 備註
房屋及建築物 17,945,590.46
運輸船舶 224,695,147.80
交通設備 8,435,285.51
辦公設備 7,742,697.45
其他 8,556,860.86
合計 267,203,960.27
注12、固定資産凈值
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 備註
房屋及建築物 137,928,252.55 135,597,660.43
運輸船舶 355,333,215.89 339,849,070.35
交通設備 3,290,749.12 3,420,813.58
辦公設備 2,764,333.52 3,448,098.21
其他 1,170,727.98 209,146.84
合計 500,487,279.06 482,524,789.41
注13、無形資産
種類 實際成本 期初數 本期增加 本期轉出
房屋使用權 384,245.00 281,779.47
軟體費 315,400.00 251,463.63
合計 699,645.00 533,243.10
種類 本期攤銷 期末數 剩餘攤銷期限
房屋使用權 6,404.10 275,375.37 258個月
軟體費 31,540.02 219,923.61 51個月
合計 37,944.12 495,298.98
注14、長期待攤費用
類別 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數
裝修費 1,380,852.28 62,424.00 86,716.07 1,356,560.21
維修工程費 13,584.00 82,350.00 9,635.12 86,298.88
電話初裝費 1,749.27 1,506.93 242.34
開辦費 352,969.91 352,969.91
合計 1,749,155.46 144,774.00 450,828.03 1,443,101.43
注15、短期借款
借款類別 期初數 期末數 備註
抵押借款 540,000,000.00 3,521,540.00
擔保借款 313,129,840.00
信用借款 68,244,700.00 40,692,750.00
質押借款 8,900,000.00 489,000,000.00
合計 444,274,540.00 533,214,290.00
本公司由天海集團公司擔保，向交通銀行天津分行借款等值人民幣84，662，60 元，其中美元600萬。
本公司以“河西區馬場道207 號”房産抵押，向中國農業銀行天津分行海河支行借款人民幣5400萬元。
本公司由天海集團公司擔保，向中國農業銀行天津分行海河支行借款人民幣8400 萬元。
本公司由天海集團公司擔保，向天津商業銀行津財支行借款人民幣1500 萬元。
本公司向工商銀行天津分行和平支行信用借款250 萬美元，信用借款2000 萬元人民幣。
本公司由天海集團公司擔保，向工商銀行天津分行和平支行借款等值人民幣89，503，590 元，其中美元290 萬。
本公司由天海集團公司擔保，向建設銀行天津分行借款等值人民幣30，692，750 元，其中美元250 萬。
注16、應付股利
主要 投資者金額 備註
天津市天海集團有限公司 64,048.70
新疆紡織品進出口公司 129,641.39
天津市天海國際船務代理公司 20,000.00
合計 213,690.09
注17、應交稅金
稅項 期初數(元) 期末數(元)
增值稅 938,747.88 938,747.88
營業稅 24,224,890.20 23,689,937.72
城建稅 792,496.52 749,330.26
企業所得稅 12,379,137.94 11,853,435.23
其他 1,438,621.05 1,424,619.25
合計 39,773,893.59 38,656,070.34
注18、預提費用
類別 期初數 期末數 結余原因
國內、國外使費 8,624,149.70 尚未支付
箱租金 5,234,046.11 尚未支付
利息支出 873,132.94 873,132.94 尚未支付
房租 61,837.65 尚未支付
保險費
燃油費 7,482,551.25 3,808,997.51
船舶費用 32,151,144.38 13,501,867.12
其他 6,000.00 3,831,481.10
修理費
檔案費
審計費
合計 45,808,712.33 30,639,628.37
注19、長期借款
借款單位 金額 借款期限(年)
中國工商銀行揚州分行瓊花分理處 900,000.00 2001-06-15-2002-06-15
中國工商銀行揚州分行瓊花分理處 1,000,000.00 2001-06-15-2003-06-15
中國工商銀行揚州分行瓊花分理處 3,000,000.00 2001-06-15-2004-05-28
中信實業銀行揚州支行 3,000,000.00 2001-02-26-2003-02-26
中信實業銀行揚州支行 6,200,000.00 2001-05-30-2002-11-10
中信實業銀行揚州支行 2,000,000.00 2001-03-26-2004-02-26
借款單位 年利率% 借款條件
中國工商銀行揚州分行瓊花分理 6.633 擔保
中國工商銀行揚州分行瓊花分理 6.633 擔保
中國工商銀行揚州分行瓊花分理 6.633 擔保
中信實業銀行揚州支行 6.534 擔保
中信實業銀行揚州支行 6.534 質押
中信實業銀行揚州支行 6.534 擔保
本公司以“天榮輪”抵押，向中國銀行天津分行借款600 萬美元，折合人民幣49，662，000 元2000.04.16—2002.08.08 。
注20、股本
2002 年上半年股份變動情況表
數量單位：股
本次 本次變動增減(＋、－)
變動前 配股 送股 公積金 增發 其他 小計
轉股
一、尚未流通股份
1、發起人股份 208,959,520
其中：
國家擁有股份 184,088,520
境內法人持有股份 24,871,000
境外法人持有股份
2、募集法人股
3、內部職工股
4、優先股或其他
其中：轉配股
尚未上市流通股份合計 208,959,520
二、已流通股份
1、人民幣普通股 103,689,300
2、境內上市的外資股 180,000,000
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股份合計 283,689,300
三、股份總數 492,648,820
本次
變動後
一、尚未流通股份
1、發起人股份 208,959,520
其中：
國家擁有股份 184,088,520
境內法人持有股份 24,871,000
境外法人持有股份
2、募集法人股
3、內部職工股
4、優先股或其他
其中：轉配股
尚未上市流通股份合計 208,959,520
二、已流通股份
1、人民幣普通股 103,689,300
2、境內上市的外資股 180,000,000
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股份合計 283,689,300
三、股份總數 492,648,820
注21、資本公積
項目 期初數 本期增加 本期減少
股本溢價 280,096,003.42
接收捐贈資産準備
住房週轉金收入
資産評估增值準備
股權投資準備
被投資單位接受捐贈準備
被投資單位評估增值準備
被投資單位股權投資準備
被投資單位外幣指標折算差額
其他資本公積轉入 169,484.26
合計 280,265,487.68
項目 期末數
股本溢價 280,096,003.42
接收捐贈資産準備
住房週轉金收入
資産評估增值準備
股權投資準備
被投資單位接受捐贈準備
被投資單位評估增值準備
被投資單位股權投資準備
被投資單位外幣指標折算差額
其他資本公積轉入 169,484.26
合計 280,265,487.68
注22、盈餘公積
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
法定公積金 64,520,546.80 64,520,546.80
公益金 55,280,322.91 55,280,322.91
任意盈餘公積
合計 119,800,869.71 119,800,869.71
注23、未分配利潤
項目 金額
年初未分配利潤 249,405,002.09
加：本年凈利潤 5,191,693.27
年末未分配利潤 254,596,695.36
合計
注24、其他業務利潤
類別 收入 成本 利潤
聘金 -100,936.52 0 -100,936.52
滯箱費 3,765,136.25 208,965.06 3,556,171.19
單證費 1,224,927.04 342,975.89 881,951.15
船舶租賃 10,532,566.88 584,557.46 9,948,009.42
房屋租賃 53,600.00 528.00 53,072.00
其他 55,429.86 2,894.08 52,535.78
合計 15,530,723.51 1,139,920.49 14,390,803.02
注25、財務費用
類別 本期發生數 上年同期發生數
利息支出 16,534,074.21 16,003,810.43
減：利息收入 1,691,708.74 1,918,046.69
匯兌損失 559,862.91 27,938,482.25
減：匯兌收益 2,515,953.93 157,204.23
其他 263,041.94 197,550.98
合計 13,149,316.39 42,064,592.74
注26、投資收益
*合併會計報表附注
項目 本期金額 上年同期金額
股權投資收益 27,500.00 27,500.00
債權投資收益
非控股公司分配來的利潤
年末調整的被投資公司所有者權益凈增減額(+-)
其他
合計 27,500.00 27,500.00
*母公司會計報表附注
項目 本期金額 上年同期金額
股權投資收益 3,465,113.03 1,852,935.34
債權投資收益
非控股公司分配來的利潤
年末調整的被投資公司所有者權益凈增減額(+-)
其他
合計 3,465,113.03 1,852,935.34
注27、營業外收入
項目 本期發生數(元) 上年同期發生數(元)
賠償金、罰款
其他 4,080.00 18,421.50
合計 4,080.00 18,421.50
注28、營業外支出
項目 本期發生數(元) 上年同期發生數(元)
罰款支出
固定資産處置損失 25,204.97
其他 120,000.00 5,319.60
合計 120,000.00 30,524.57
注29、支付的其他與經營活動有關的現金
項目 本期發生數 上年同期發生數
差旅費 1,377,984.77 978,394.90
通訊費 949,055.63 956,516.56
業務費 1,539,092.08 1,215,846.01
辦公費 2,583,778.06 1,397,367.06
董事會費 279,869.20 1,013,345.00
審計費 1,132,800.00 1,392,140.00
修理費 826,615.41 459,237.25
保險費 270,496.62 404,732.11
合計 8,959,691.77 7,817,578.89
六、關聯方關係及其交易的披露
1.存在控制關係的關聯方情況:
(1)存在控制關係的關聯方:
企業名稱 註冊地址 主營業務 關聯方關
係性質
天津市天 天津市河 從事國內外投 母公司
海集團有 西區馬場 資、興辦獨資、
限公司 道207 號 合營及聯營企
業，組織企業經
營船舶貨物運
輸、貨運代理、
自營船舶及設備
進出口，集裝箱
租賃買賣和客運
代理業務；公司
系統生産、生活
所需原材料供應
及銷售；所屬企
業及合資、聯營
企業生産等
企業名稱 經濟性質 法定代
或類型 表人
天津市天 國有獨資 宋興庭
海集團有 企業
限公司
(2)存在控制關係的關聯方的註冊資本及其變化: （單位：元）
企業名稱 期初數 本期增加數 本期減少數
天津市天海集團有限公司 162,000,000.00
合計 162,000,000.00
企業名稱 期末數
天津市天海集團有限公司 162,000,000.00
合計 162,000,000.00
(3)存在控制關係的關聯方所持股份或權益及其變化: （單位：元）
企業名稱 期初金額 期初百分比% 本期增加數 本期減少數
天津市天海集 181,368,000.00 38.92 2,720,520.00
團有限公司
合計 181,368,000.00 38.92 2,720,520.00
企業名稱 期末金額 期末百分比%
天津市天海集 184,088,520.00 37.37
團有限公司
合計 184,088,520.00 37.37
2.不存在控制關係的關聯方情況:
企業名稱 關聯方關係性質
天神國際海運有限公司 同一母公司
香港天宇航運有限公司 本公司之母公司間接參股的聯營公司
津運船務代理有限公司 本公司之母公司的聯營公司
精英海運船務有限公司 同一母公司
天明船務海運有限公司 同一母公司
天富船務海運有限公司 同一母公司
天神海運株式會社 本公司之母公司的聯營公司
建益船務有限公司 本公司之母公司的聯營公司
3、關聯方交易情況
（1） 與存在控制關係關聯方的關聯交易
租賃
出租方 承租方 租賃標的
天津市天海集團有限公司 本公司 天光輪、天明輪、天富輪
天津市天海集團有限公司 本公司 天翔輪
本公司天津市天海集團有限公司 天光輪、天明輪、天富輪船員
出租方 本期數 定價原則
天津市天海集團有限公司 29,656,021.59 協議價
天津市天海集團有限公司 2,979,756.00 協議價
本公司天津市天海集團有限公司 1,306,800.00 協議價
注：（1）根據本公司與天海集團有限公司簽訂的船舶租賃合同，天光輪、天明輪、天富輪的租金均為6635美元/日。
（2） 根據本公司與天海集團有限公司簽訂的船舶租賃合同，天翔輪租金為1000 美元/日。
（3） 根據本公司與天海集團有限公司簽訂的聘用船員合同，天光輪、天明輪、天富輪的船員租金為72600.00元人民幣/月。
（2） 空箱補償
補償方 接受方 內容 本期數 定價原則
津運船務代理有限公司 本公司 香港代理進口空箱補償 10863037.50 協議價
天神海運株式會社 本公司 日本代理進口空箱補償 28792910.92 協議價
注：（1）根據本公司與津運船務代理有限公司簽訂的協議，由津運船務代理有限公司代理從香港港口出發的本公司船舶按每航次150 標準箱、每箱350 美元的標準作為空箱補償。
（2）根據本公司與天神海運株式會社簽訂的協議，由天神海運株式會社代理從日本出發的本公司船舶按每航次150 標準箱、每箱24200 日元標準作為空箱補償。
集裝箱租金
提供方 接受方 內容 本期數 定價原則
津運船務代理有限公司 本公司 集裝箱租金 4311762.65 協議價
注：根據本公司與津運船務代理有限公司簽訂的集裝箱租賃協議，本公司支付津運船務代理有限公司集裝箱租金單個集裝箱標準如下：USD0.60/20’， USD0.90/40’。
關聯方應收應付款項、票據餘額（單位：元）
其他
企業名稱 項目 本期期末金額 佔本期餘額
的比重(%)
津運船務代理有限公司 其他應收款 249,406,853.99 25.20
天神海運株式會社 其他應收款 299,837,165.38 30.29
建益船務有限公司 其他應收款 44,696,160.20 4.52
精英海運船務有限公司 其他應收款 13,724,694.40 1.39
天明船務海運有限公司 其他應收款 8,967,509.86 0.91
天富船務海運有限公司 其他應收款 10,831,017.89 1.09
天津市天海集團有限公司 其他應收款 162,206,870.83 16.39
合計 789,670,272.55 79.79
企業名稱 上年同期期末數 佔上年餘額
的比重(%)
津運船務代理有限公司 232,264,543.18 23.47
天神海運株式會社 275,905,128.61 27.88
建益船務有限公司 44,695,800.00 4.52
精英海運船務有限公司 6,200,691.53 0.63
天明船務海運有限公司 3,601,069.86 0.36
天富船務海運有限公司 14,809,016.30 1.50
天津市天海集團有限公司 198,290,995.69 20.03
合計 775,767,245.17 78.39
七、或有事項
本公司報告期內沒有需要説明的或有事項。
天津市海運股份有限公司
2002 年8 月21 日
第八節備查文件
一、載有董事長簽名的半年度報告文本。
二、載有法定代表人、主管會計負責人、主管會計人員簽名並蓋章的會計報表。
三、報告期內在《中國證券報》、《上海證券報》、《大公報》上披露過的所有公司文件的正本。
天津市海運股份有限公司
董事會
2002 年8 月23 日
