中國東方航空股份有限公司二零零一年年度報告

　重要提示

　　本公司董事會及董事保證本報告所載資料不存在任何重大遺漏、虛假陳述或嚴重誤導，並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。公司董事胡鴻高先生因不能與會審議年度報告，故放棄對年度報告的表決權。

　　一、公司基本情況簡介

　　二、會計數據和業務數摘要

　　三、股本變動及股東情況

　　四、董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　五、公司治理結構

　　六、股東大會情況簡介

　　七、董事會報告

　　八、監事會報告

　　九、財務報告

　　十、重要事項

　　十一、備查文件目錄

　　一、公司基本情況簡介

　　1. 公司法定中文名稱：中國東方航空股份有限公司

　　公司中文簡稱：東方航空

　　公司英文名稱：China Eastern Airlines Corporation Limited

　　公司英文縮寫：CEA

　　2. 公司法定代表人：葉毅幹

　　3. 董事會秘書：羅祝平

　　聯繫地址：上海市虹橋路2550 號中國東方航空股份有限公司董事會秘書室

　　電話：021-62686268

　　傳真：021-62686116

　　電子信箱：ir@ce-air.com

　　4. 公司註冊地址：上海市浦東國際機場機場大道66 號

　　辦公地址：上海市虹橋路2550 號

　　郵遞區號：200335

　　公司網址：www.ce-air.com

　　電子信箱：ir@ce-air.com

　　5. 公司選定的資訊披露報紙名稱：《上海證券報》

　　登載公司年度報告的中國證監會指定國際網際網路網址：www.sse.com.cn

　　年度報告備置地點：上海市虹橋路2550 號中國東方航空股份有限公司董事會秘書室

　　6. 公司股票上市交易所：上海市證券交易所

　　股票簡稱：東方航空

　　股票代碼：600115

　　7．其他有關資料

　　1、公司首次註冊登記日期：1995 年4 月14 日

　　地點：上海市虹橋路2550 號

　　公司變更註冊登記日期：2001 年7 月31 日

　　地點：上海市浦東國際機場機場大道66 號

　　2、公司營業執照註冊號：10001767—8

　　3、公司稅務登記號：310042100017678

　　4、公司聘請的會計師事務所名稱、辦公地址：

　　國際：羅兵鹹永道會計師事務所香港中環太子大廈22 樓

　　國內：上海眾華滬銀會計師事務所上海浦東大道288 號東信大樓

　　二、會計數據和業務數據摘要

　　1. 本年度利潤總額及構成(按中華人民共和國會計準則編制)

　　單位：人民幣元

利潤總額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 163,016,305.49

凈利潤　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 132,919,443.31

扣除非經常性損益後的凈利潤　　　　　　　　　　 147,116,879.37

主營業務利潤　　　　　　　　　　　　　　　　　2,219,037,964.2

其他業務利潤　　　　　　　　　　　　　　　　　 541,079,876.56

營業利潤　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 119,917,229.67

投資收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　57,296,511.88

補貼收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 750,000.00

營業外收入凈額　　　　　　　　　　　　　　　　　33,312,379.60

營業外支出凈額　　　　　　　　　　　　　　　　　48,259,511.88

經營活動産生的現金流量凈額　　　　　　　　　 3,194,911,800.62

現金及現金等價物凈增加額　　　　　　　　　　　 118,743,421.50

　　非經常性損益涉及的項目和金額：

非經營性損益

補貼收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 750,000.00

營業外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　33,312,379.60

營業外支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -48,259,815.66

合併價差攤入　

　　●兩種不同會計準則計算的凈利潤及差異

　　國際會計準則與中國會計準則的差異及其對股東應佔溢利及綜合資産凈值的重大影響總括如下：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二零零一　　二零零零年

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年

股東應佔綜合溢利　　　　　　　　　　　註釋　　人民幣千　　　人民幣千元

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　元

經審核的中國法定帳目　　　　　　　　　　　　　　132,919　　　　　20,082

國際會計準則的影響及其他調整：

由於不同可使用年限而造成飛行設備　　　　(a)　　 150,794　　　　　62,274

折舊之差異

由於不同可使用年限而造成飛機折舊　　　　(b)　　 185,047　　　　 547,305

之差異

由於不同可使用年限而造成出售飛機　　　　(c)　　 -13,296　　　　-128,755

及發動機收益的差異

飛機大修的預提費用　　　　　　　　　　　(d)　　-145,107　　　　 -76,107

沖銷飛行設備零件重估增值部分所帶　　　　(e)　　　 9,181　　　　　 9,848

來的額外費用

應計融資租賃形式分租之凈利息收入　　　　(f)　　　　-472　　　　　　 232

退休後之福利準備　　　　　　　　　　　　(g)　　 -78,953　　　　-110,059

削減早前包括在僱員退休後福利費用　　　　(g)　　　95,975

債務的醫療福利

出售員工宿舍損失　　　　　　　　　　　　(i)　　　-4,033　　　　 -69,400

員工住房補貼準備　　　　　　　　　　　　(j)　　 -80,179

就有關購入一客運業務的分期應付款　　　　(k)　　　-6,693

預提利息

商譽之攤銷　　　　　　　　　　　　　　　(l)　　　-5,655　　　　　-5,655

負商譽之攤銷　　　　　　　　　　　　　　(m)　　　 2,014

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-46,379　　　　　85,741

稅務調整　　　　　　　　　　　　　　　　(p)　　 266,371　　　　 -79,798

按國際會計準則編制的帳目　　　　　　　　　　　　541,713　　　　 175,529

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二零零一　　　　二零零零

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　　　　　　年

綜合資産凈值　　　　　　　　　　　　　註釋　　人民幣千　　　　人民幣千

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　元　　　　　　　元

經審核的中國法定帳目　　　　　　　　　　　　　6,241,373　　　 6,596,548

國際會計準則的影響及其他調整：

由於不同可使用年限而造成飛行設備　　　　(a)　　 579,884　　　　 429,090

折舊之差異

由於不同可使用年限而造成飛機折舊　　　　(b)　 2,642,441　　　 2,457,394

之差異

由於不同可使用年限而造成出售飛機　　　　(c)　　-549,491　　　　-536,195

及發動機收益的差異

飛機大修的預提費用　　　　　　　　　　　(d)　　-672,533　　　　-527,426

沖銷飛行設備零件重估增值部分所帶　　　　(e)　　 -61,823　　　　 -71,004

來的額外費用

應計融資租賃形式分租之凈利息收入　　　　(f)　　　　　　　　　　　　 472

退休後之福利準備　　　　　　　　　　　　(g)　　-521,063　　　　-538,085

出售福克之減值費用　　　　　　　　　　　(h)　　 -38,750　　　　 -38,750

出售員工宿舍損失　　　　　　　　　　　　(i)　　　34,141　　　　-352,400

員工住房補貼準備　　　　　　　　　　　　(j)　　 -80,179　　　　 -80,179

有關購入一客運業務的分期應付款的　　　　(k)　　　48,552

時間價值

商譽　　　　　　　　　　　　　　　　　　(l)　　　96,140　　　　 101,795

負商譽　　　　　　　　　　　　　　　　　(m)　　 -53,231

確認未實現外匯套期合約收益　　　　　　　(n)　　　 5,396

確認股息的時間差　　　　　　　　　　　　(o)　　　97,339　　　　　97,339

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 99,696　　　　 145,894

稅務調整　　　　　　　　　　　　　　　　(p)　　-229,098　　　　-495,469

根據國際會計準則編制的賬目　　　　　　　　　　7,638,794　　　 7,189,024

　　（a）根據國際會計準則，飛行設備乃作為固定資産列帳，並計提折舊。折舊之基準乃以成本/重估值減去5%之估計殘值，並以直線法按20年之預計可使用年限攤銷。根據中國會計準則，飛行設備乃列為流動資産，並以5年按直線法予以攤銷。

　　（b）根據國際會計準則，飛機之折舊乃以其成本/重估值減去5%之估計殘值後，按20 年之預計可使用年限以直線法攤銷。根據中國會計準則，于二零零一年六月三十一日前，飛機之折舊乃以其成本或根據國際會計準則所示重估值減去3%之估計殘值後，按10 至15 年之預計可使用年限以直線法攤銷；從二零零一年七月一日起，根據中國會計準則，飛機之折舊乃以其成本或根據國際會計準則所示重估值減去5%之估計殘值後，按20 年之預計可使用年限以直線法攤銷。

　　（c）因國際會計準則與中國會計準則採用不同的可使用年限對折舊帶來影響，從而産生出售收益的差異（見註釋(b)）。

　　（d）經營性租賃飛機的大修費用是按估計所需的費用及當期飛機的實際已飛行時間與大修之間預計的飛行時間兩者之比率計算，並自經營溢利中扣除。而自置及融資租賃飛機的大修費用則在發生時自經營溢利中扣除。例行的維修與保養費用則在發生時自經營溢利中扣除。根據中國會計準則，飛機的大修費用及例行的維修與保養費用須按機型以特定比例預提。

　　（e）根據國際會計準則，飛行設備零件按加權平均成本進帳，並於耗用時列為支出。根據中國會計準則，該等飛行設備零件按成本/重估值列帳，並於耗用時列為支出。

　　（f）根據國際會計準則，以融資租賃形式分租予第三者帶來的利息收入及支出、融資租賃負債及租賃分租應收租金均須于帳內分別反映。根據中國會計準則，該等飛機分租安排並不在中國法定帳目內反映。]

　　（g）根據國際會計準則，僱員退休後福利需在僱員提供服務年限作出預提。根據中國會計準則，此等福利是于僱員退休後支付時入帳。在加入市政府醫療保險計劃後，本集團便不需再支付員工醫療福利。因此承二零零零年十二月三十一日僱員退休後福利中的醫療福利部分，根據國際會計準則于年度內回撥。

　　（h）此乃福克飛機設備出售處理費用的撥備，當中已扣除少數股東權益。根據國際會計準則，管理階層需于決定出售長期資産時對其耗蝕作出撥備。根據中國會計準則，資産變賣的損益是在資産交付時入帳。

　　（i）此乃本集團確認出售員工宿舍損失的差異。根據國際會計準則，就出售員工宿捨得預計虧損（即建築成本超出預期售價的部分），須計提準備。根據中國會計準則，出售員工宿捨得虧損須反映在儲備內。

　　（j）因採納按中國財政部發佈的國家政策通知，並參照若干省政府于二零零零年公佈的措施而估計的住房補貼債務準備，根據國際會計準則，于二零零零年度反映于損益表並列支為其他營業支出。根據中國會計準則，該補貼將於付款時確認。

　　（k）根據國際會計準則，對於本集團購入一客運業務的作價會以現值計算，而作價與現值的差異為利息部分，于每期支付時確認為當期的財務費用。根據中國會計準則，該作價與現值價的差異並不在中國法定帳目內反映。

　　（l）根據國際會計準則，收購價格較收購者應佔所購買可予辨別的資産及負債的公平價值多出的溢利部分確認為商譽。根據國際會計準則，就收購一客運業務的僱員退休後福利費用準備于收購時予以確認，並記入所購買可予辨別的凈資産的公平價值中。因此産生之商譽按20 年以直線法攤銷。根據中國會計準則，退休後福利是于僱員退休後支付時入帳，而有關的費用並無記入所購買可予辨別的凈資産的公平價值中，故該等商譽及有關攤銷並不存在。

　　（m）根據國際會計準則，購入一客運業務之分期應付作價是以現值入帳，從而産生了負商譽並按所收購可辨認及可折舊資産的剩餘加權平均可使用年限攤銷。根據中國會計準則，購入一客運業務之分期應付款並沒有以現值入帳，因此沒有確認負商譽及攤銷。

　　（n）根據國際會計準則，本集團的外匯套期合約合乎套期會計的要求，有關的未實現損益於套期儲備中確認。根據中國會計準則，該等損益實現時于損益表中反映。

　　（o）根據國際會計準則，本年財務報表並不反映年度結算日後宣派的股息。因此，本年度的資産負債表並沒反映相應的應付股息。根據中國會計準則，于年度結算日後宣派的股息需于該財政年度內反映。

　　（p）根據國際會計準則，須就以上項目所産生的遞延稅項影響作出稅務調整。就那些在可見的將來不會變現的遞延稅項資産及負債計提評估準備。

　　（q）除以上所述外，由於國際會計準則及中國會計準則的不同要求，導致資産負債表其他項目分類上存在差異。

　　2. 主要會計數據和財務指標（按中華人民共和國會計準則編制）

　　單位:人民幣百萬元

　　　　　　　　　　　 2001　　年2000年調整　　2000年調整　 1999年調整

　　　　　　　　　　　　　　　　　　前　　　　　　後　　　　　前

1.主營業務收入　　　12,839.34　　11,821.76　　　11,821.76　　10,668.64

2.凈利潤　　　　　　　 132.92　　　　20.08　　　　　20.08　　　 208.10

3.總資産　　　　　　27,355.23　　26,986.30　　　26,976.00　　26,959.75

4.股東權益　　　　　 6,241.37　　 6,606.55　　　 6,596.55　　 6,682.55

5.每股收益（人民幣　　　 0.02731　　　0.00413　　　　0.00413　　　0.04

元）

6．扣除非經常性損　　　　0.0302　　　-0.0466　　　　-0.0466　　　-0.09

益每股收益（人民幣

元）

7.每股凈資産（人民　　　 1.28　　　　 1.36　　　　　 1.36　　　　 1.37

幣元）

8.凈資産收益率（%）　　　2.13　　　　 0.3040　　　　 0.3044　　　 3.11

9.調整後每股凈資産　　　 1.19　　　　 1.20　　　　　 1.26　　　　 1.27

（人民幣元）

10.每股經營活動産生　　　0.66　　　　 0.63　　　　　 0.63　　　　 0.49

的現金流量凈額（人

民幣元）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1999年調

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　整後

1.主營業務收入　　　　　　　　　　　　　　　　　10,668.64

2.凈利潤　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 208.10

3.總資産　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　26,949.75

4.股東權益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,672.55

5.每股收益（人民幣　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.04

元）

6．扣除非經常性損　　　　　　　　　　　　　　　　　 -0.09

益每股收益（人民幣

元）

7.每股凈資産（人民　　　　　　　　　　　　　　　　　 1.37

幣元）

8.凈資産收益率（%）　　　　　　　　　　　　　　　　　3.12

9.調整後每股凈資産　　　　　　　　　　　　　　　　　 1.27

（人民幣元）

10.每股經營活動産生　　　　　　　　　　　　　　　　　0.49

的現金流量凈額（人

民幣元）

報告期利潤　　　　　　　　凈資産收益率　　　　　　　　　每股收益

　　　　　　　　　　　全面攤薄　　加權　　　　　全面攤薄　　　加權

　　　　　　　　　　　　　　　　　　平均　　　　　　　　　　　　　平均

主營業務利潤　　　　　　35.55%　　33.30%　　　　　　0.4559　　　0.4559

營業利潤　　　　　　　　 1.92%　　 1.80%　　　　　　0.0246　　　0.0246

凈利潤　　　　　　　　　 2.13%　　 1.99%　　　　　　0.0273　　　0.0273

扣除非經營性損益後的

凈利潤　　　　　　　　　 2.36%　　 2.21%　　　　　　0.0302　　　0.0302

　　3．股東權益變動情況(按中華人民共和國會計準則編制)

　　單位:人民幣元

項目　　　　股本　　　資本公積　　　　盈餘公積　　　　　法定公益

　　　　　 (萬股)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金

期初數　　486695　　1447954188.23　　239184544.84　　　98617342.62

本期增　　　　　　　　43262285.68　　　3361194.74　　　 1680597.37

加

本期減　　　　　　　 228404099.45　　204749297.50　　　81399718.95

少

期末數　　486695　　1262812374.46　　 37796442.08　　　18898221.04

項目　　　　　　　　　未分配利　　　　　　股東權益合

　　　　　　　　　　　　潤　　　　　　　　　　計

期初數　　　　　　　　42459098.41　　　　 6596547831.48

本期增　　　　　　　 132919443.31　　　　　179542923.73

加

本期減　　　　　　　 101563860.66　　　　　534717257.61

少

期末數　　　　　　　　73814681.06　　　　 6241373497.60

　　變動情況説明：

　　1、資本公積本期減少係公司根據股東大會決議，將住房週轉金年初餘額先衝減盈餘公積，不足部分再衝減資本公積。

　　2、盈餘公積本期減少係公司根據股東大會決議，將住房週轉金年初餘額衝減盈餘公積；本期提取的盈餘公積係納入合併範圍的子公司中國貨運航空有限公司根據稅後利潤提取的。

　　3、未分配利潤的增加係本年度盈利所致，減少為本年分配現金股利。

　　三、股本變動及股東情況

　　一、股份變動情況

　　（一）、公司股份變動情況表

　　數量單位：萬股

　　　　　　　　　　本次變　　　　本次變動增減（+、-）　　　　　本次變

　　　　　　　　　　動前　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　動後

　　　　　　　　　　　　　　配股　送股　公積金　增發　其他　小

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　轉股　　　　　　　計

一、未上市流通股

份

1、發起人股份

其中：

國家持有股份　　　　300000　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 300000

境內法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份

3、內部職工股

4、優先股或其他

未上市流通股份合

計　　　　　　　　　300000　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 300000

二、已上市流通股

份

1、人民幣普通股　　 300000　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 300000

2、境內上市的外

資股

3、境外上市的外

資股　　　　　　　　156695　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 156695

4、其他

已上市流通股份合

計　　　　　　　　　186695　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 186695

三、股份總數　　　　486695　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 486695

　　（二）、股票發行與上市情況

　　1、公司至本年度末為止的前三年內無增發新股及配股。

　　公司于1995 年4 月正式成立，由中國東方航空集團公司獨家發起。1997 年2 月經國家體改委（1996）180 號文和國務院證券委員會（1997）4 號文批准在美國和香港兩地發行並上市156695 萬股H 股。1997 年5 月經中國民用航空總局和中國證監會批准增發境內人民幣普通股（向社會公開發行）30000 萬股。公司註冊資本為486695 萬元人民幣。

　　2、本報告期內公司股份總數及結構無變化

　　3、公司無現存的內部職工股。

　　二、股東情況介紹

　　(1) 股東數量：至本年度末，本公司股東總數為162993 戶。

　　(2)至本年度末，持本公司股票最多的前10 名股東持股情況如下：

單位或姓名　　　　　　　　　持股數　　　　股份性質　　　　　持股比例

1.東方航空集團公司　　　3,000,000,000　　　　國家股　　　　　　61.64%

2.HKSCC NOMINEES　　　　1,456,575,999　　　　　 H股　　　　　　29．93%

LIMITED

3 銀河證券　　　　　　　　　7,837,851　　　　流通股　　　　　　 0．16%

4 融證投資　　　　　　　　　7,531,088　　　　流通股　　　　　　 0．15%

5.HSBC NOMINEES　　　　　　 3,000,000　　　　　 H股　　　　　　 0．06%

（HONG KONG）

LIMITED A/C BR-9

6 HSBC NOMINEES　　　　　　 2,276,000　　　　　 H股　　　　　　 0．047%

（HONG KONG）

LIMITED A/C BR-43

7 HSBC NOMINEES　　　　　　 2,162,000　　　　　 H股　　　　　　 0．044%

（HONG KONG）

LIMITED

8 HSBC NOMINEES　　　　　　 2,122,000　　　　　 H股　　　　　　 0．0436%

（HONG KONG）

LIMITED A/C BR-41

9 HSBC NOMINEES　　　　　　 2,000,000　　　　　 H股　　　　　　 0．041%

（HONG KONG）

LIMITED A/C BR-42

10 興和基金　　　　　　　　 1,740,368　　　　流通股　　　　　　 0．036%

　　(3)控股10%以上的股東情況

　　股東名稱：東方航空集團公司

　　法定代表人：葉毅幹

　　成立日期:1995 年4 月14 日

　　註冊資本:74897 萬元

　　經營範圍為：主營本系統所屬企業經營管理，所屬企業生産産品的銷售。兼營食宿服務及航空速遞服務、客貨地面運輸服務和其他地面運輸服務；航空食品、航空紀念品的銷售。該公司股票沒有質押情況。

　　四、董事、監事、高級管理人員和員工情況

　　1.現任董事、監事及高級管理人員的基本情況

姓名　　　　職務　　　　　性　年　　任期起止日期　年初持股數

　　　　　　　　　　　　　　別　齡

葉毅幹　　董事長、東航集　　男　 59　 2001.6-2004.6　　　　 0

　　　　　團公司總裁

劉紹勇　　董事、總經理　　　男　 44　 2001.6-2004.6　　　　 0

萬明　　　武董事、副總經理　男　 55　 2001.6-2004.6　　　　 0

　　　　　黨委書記

曹建雄　　董事、東航集團　　男　 43　 2001.6-2004.6　　　2800

　　　　　公司副總裁

鐘　雄　　董事、副總經理　　男　 56　 2001.6-2004.6　　　2800

陳泉欣　　董事　　　　　　　男　 60　 2001.6-2004.6　　　2800

吳百旺　　董事　　　　　　　男　 59　 2001.6-2004.6　　　　 0

周瑞金　　董事　　　　　　　男　 63　 2001.6-2004.6　　　　 0

龔浩成　　獨立董事　　　　　男　 74　 2001.6-2004.6　　　　 0

胡鴻高　　獨立董事　　　　　男　 48　 2001.6-2004.6　　　　 0

樂鞏南　　獨立董事　　　　　男　 65　 2001.6-2004.6　　　　 0

李文新　　監事會主席　　　　男　 53　 2001.6-2004.6　　　　 0

巴勝基　　監事　　　　　　　男　 43　 2001.6-2004.6　　　2800

周榮才　　監事　　　　　　　男　 57　 2001.6-2004.6　　　　 0

楊　潔　　監事　　　　　　　女　 32　 2001.6-2004.6　　　　 0

劉家順　　監事　　　　　　　男　 45　 2001.6-2004.6　　　　 0

吳玉林　　副總經理　　　　　男　 53　 2001.6-2004.6　　　2800

樊　儒　　總飛行師　　　　　男　 52　 2001.6-2004.6　　　2800

楊　旭　　總工程師　　　　　男　 41　 2001.6-2004.6　　　　 0

羅偉德　　總會計師　　　　　男　 46　 2001.6-2004.6　　　　 0

羅祝平　　董事會秘書　　　　男　 49　 2001.6-2004.6　　　2800

姓名　　　　　　　年末持股數　　　年度內股份

　　　　　　　　　　　　　　　增減變化的原因

葉毅幹　　　　　　　　0

劉紹勇　　　　　　　　0

萬明　　　　　　　　　0

曹建雄　　　　　　 2800

鐘　雄　　　　　　 2800

陳泉欣　　　　　　 2800

吳百旺　　　　　　　　0

周瑞金　　　　　　　　0

龔浩成　　　　　　　　0

胡鴻高　　　　　　　　0

樂鞏南　　　　　　　　0

李文新　　　　　　　　0

巴勝基　　　　　　 2800

周榮才　　　　　　　　0

楊　潔　　　　　　　　0

劉家順　　　　　　　　0

吳玉林　　　　　　 2800

樊　儒　　　　　　 2800

楊　旭　　　　　　　　0

羅偉德　　　　　　　　0

羅祝平　　　　　　 2800

　　董事、監事在股東單位任職説明：

　　本公司董事長葉毅乾先生自2001 年4 月起在東方航空集團公司擔任總裁和黨委書記職務，董事曹建雄先生1999 年12 月起在東方航空集團公司擔任副總裁職務；監事李文新先生2000 年7 月起在東方航空集團公司擔任黨委副書記兼紀委書記職務，監事巴勝基先生2000年7 月起在東方航空集團公司擔任審計部部長職務。

　　2．年度報酬情況

　　（1）、報酬的決策程式和確定依據

　　公司董事、監事和高級管理人員的報酬決策程式及確定依據按照公司的勞動人事工資制度和有關規章制度執行。公司對董事、監事和高級管理人員的報酬同公司的效益掛鉤；各類津貼根據國家和上海市的有關規定發放；養老金根據上海市城鎮職工養老保險辦法執行。

　　（2）、報告期內，在公司受薪的董事、監事和高級管理人員在本公司領取的報酬總額為人民幣1083294 元。金額最高的前三名董事的報酬總額為人民幣366269 元，金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額為人民幣499744 元。

　　獨立董事的津貼及其他待遇：報告期內，公司獨立董事未領取津貼。

　　在公司受薪的董事、監事和高級管理人員，年度報酬總額在20萬以上的共3 人；年度報酬總額在5 萬到10 萬之間的共6 人，年度報酬總額在5 萬以下的1人。

　　（3）、董事葉毅乾先生、曹建雄先生，監事李文新先生、巴勝基先生，不在本公司領取薪酬，在東方航空集團公司領取薪酬。董事吳百旺先生、龔浩成先生、周瑞金先生、胡鴻高先生、樂鞏南先生、監事劉家順先生、周榮才先生不在本公司領取薪酬，也不在本公司股東單位領取薪酬。

　　2、報告期內離任的董事、監事和高級管理人員及原因由於換屆和工作調動，李仲明先生、沈澤江先生、肖立元先生、朱通海先生不再擔任董事職務；由於換屆，增選葉毅乾先生、劉紹勇先生、萬明武先生和曹建雄先生為新一屆董事。

　　本報告期內，董事會聘任劉紹勇先生為總經理；聘任萬明武先生、鐘雄先生、吳玉林先生為副總經理；聘任羅偉德先生為總會計師；聘任羅祝平先生為董事會秘書。

　　4、公司員工情況

　　截止二零零一年十二月三十一日本公司員工總數為13534 人（含勞務工2947 人）。合同工10587 人中，飛行、乘務人員為2614 人，機務、航務和電腦系統人員為2702 人，管理人員（含財務人員）為2339 人，商務人員為1406 人，後勤及其他人員為1526 人。

　　公司員工的文化構成為，研究生及大學本科文化程度1974 人、大專文化程度3381 人、高中及中技文化程度5232 人。

　　公司需承擔費用的離退休職工為1082 人。

　　五、公司治理結構

　　一、公司治理現狀

　　上市以來，公司嚴格按照公司法、證券法、中國證監會的有關規定和上海證券交易所股票上市規則的要求，不斷完善公司法人治理結構建設、規範運作，基本符合中國證監會和國家經貿委于2002 年1月7 日發佈的上市公司治理準則的要求。主要表現在以下幾個方面：

　　（一）關於股東和股東大會

　　公司能夠確保所有股東，特別是中小股東與大股東享有平等地位和充分行使權利，建立了公司的網站，保持與股東有效的溝通渠道；認真接待股東來訪和來電諮詢，使股東了解公司的運作管理和經營情況；公司建立了股東大會的議事規則，嚴格按中國證監會公佈的上市公司股東大會規範意見的要求召集、召開股東大會，在會場的選擇上盡可能讓更多的股東能夠參加股東大會，並安排充分充足的時間讓到會的股東行使知情權、表決權，並聘請具有證券從業資格的律師出席股東大會進行見證；公司關聯交易公平合理，對關聯交易定價依據予以充分披露，關聯股東在表決時沒有投票權。

　　（二）關於控股股東和上市公司

　　控股股東與本公司的關係符合有關規範的要求。控股股東對上市公司董事、監事候選人的提名嚴格遵守了法律法規和公司章程規定的條件和程式，董事、監事候選人具備相關專業知識合決策、監督能力；沒有超越股東大會和董事會任免上市公司高級管理人員的行為，沒有直接或間接干預公司的決策和經營活動，沒有損害公司及其他股東的權益。

　　（三）關於董事和董事會

　　公司嚴格按照公司章程規定的董事選舉程式選舉董事，保證董事選舉公平、公開、公正、獨立；公司董事會的人數和人員構成符合法律、法規和公司章程的要求，並制定了董事會議事規則；公司董事能夠以認真負責、勤勉誠信的態度出席董事會和股東大會，熟悉有關法律法規，能正確行使董事權利，履行應盡的義務，承擔相應的責任。目前公司正按照有關規定修改公司章程，進一步完善公司的獨立董事制度和健全相關專門委員會的職能，進一步完善董事的選舉程式。公司董事會下設兩個專門委員會：審核委員會和投資審核委員會。

　　（四）關於監事和監事會

　　公司嚴格按照公司章程規定的監事選舉程式選舉監事，保證監事選舉公平、公開、公正、獨立；公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規和公司章程的要求；公司監事具有一定的法律、會計等方面的專業知識或工作經驗，認真履行自己的職責，本著對公司及股東負責的精神，能夠獨立有效地行使對公司財務及公司董事、經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督和檢查。

　　（五）關於績效評價和激勵約束機制

　　公司正積極著手建立公正、透明的董事、監事和經理人員的級效評價標準與激勵約束機制。2002 年，公司擬在董事會下設薪酬委員會，著手設計和改進公司的薪酬和考核體系，完善激勵機制。將本著有利於吸引人才、人員穩定及激勵的原則，根據崗位的工作內容及複雜程度，結合公司實際，建立具有競爭力的薪資水準。

　　經理層的聘任公開、公正、透明，符合法律法規的規定；經理層認真負責、勤奮工作、開拓進取，認真執行股東大會、董事會決議，較好地完成了各項工作任務。

　　（六）關於相關利益者

　　公司能夠充分尊重和維護銀行、債權人、員工、客戶、消費者和社區等相關利益者的合法權益，共同推動公司持續、健康、穩定地發展。

　　（七）關於資訊披露與透明度

　　公司指定董事會秘書負責資訊披露工作、接待股東來訪和諮詢，加強與股東交流；公司能夠嚴格按照法律法規和公司章程的規定履行資訊披露的義務，真實、準確、完整、及時、主動地披露有關資訊，確保所有股東有平等的機會獲得資訊；公司能按照有關規定，及時披露公司治理的資訊、股東權益的變化及大股東或公司實際控制人的詳細資料。

　　二、公司獨立董事情況

　　本公司已按有關規定建立了獨立董事制度，董事會成員中有三名獨立董事。公司獨立董事具有法律、財務或航空方面的專業知識和工作經驗，獨立於本公司及本公司主要股東，並且沒有在本公司擔任除獨立董事外的其他任何職務。

　　獨立董事按照法律、法規和公司章程的要求，參加公司股東大會、董事會、專門委員會的會議和有關培訓，誠信勤勉地履行職責，維護公司整體利益和股東利益，尤其關注中小股東的合法權益不受損害。

　　三、與控股股東五分開情況

　　公司與控股股東實行了人員、資産、財務、機構和業務五分開：

　　1、人員獨立方面：股份公司已設立了專門的職能部門負責勞動、人事及工資等方面的管理，並制訂了嚴格的規章制度對員工進行考核和獎懲。公司總經理和其他高級管理人員沒有在股東單位擔任職務。

　　2、資産獨立方面：股份公司擁有獨立的生産系統和配套設施，設有專門的採購和行銷部門，工業産權、商標、非專利技術的無形資産由本公司擁有。控股股東沒有佔有股份公司資産或干預股份公司對其資産的經營管理。

　　3、財務獨立方面：股份公司設立了獨立的財務部，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度；獨立在銀行開戶，獨立按章納稅。

　　4、機構獨立方面：股份公司董事會、監事會、經理層及其他內部機構均能夠獨立運作，與控股股東及其職能部門沒有上下級關係。

　　5、業務獨立方面：股份公司具有獨立完整的業務及自主經營能力；控股股東已採取有效措施避免同業競爭。

　　六、股東大會情況簡介

　　1．股東大會情況

　　本公司于二零零一年六月二十九日在上海東安路8 號青松城大酒店裙房二號門四樓百花廳召開了二零零零年度股東大會。大會審議了董事會提呈的各項議案。以普通決議批准了截至二零零零年十二月三十一日止的公司年度董事會工作報告；監事會工作報告；財務審計報告；利潤分配方案；聘請會計師事務所的議案；住房週轉金紅字沖銷相關所有者權益項目的議案；董事監事的選舉和更換；以特別決議批准公司章程的修改，變更公司法定註冊地址。

　　本次股東大會經北京通商律師事務所魏傑律師現場見證，並出具法律意見書，認為本次股東大會的召集和召開程式符合法律、法規和公司章程的規定；出席本次股東大會的人員資格合法有效；表決程式符合法律、法規和公司章程的規定；股東大會通過的各項議案和決議合法有效。

　　本次會議召開的通知和會議決議已分別於2001 年4 月10 日、2001 年5 月11 日（補充通知）和2001 年6 月30 日在《上海證券報》、《南華早報》、《香港經濟日報》中進行了披露。

　　2．選舉、更換公司董事、監事情況

　　2001 年6 月29 日召開的2000 年度股東大會，選舉葉毅幹、劉紹勇、萬明武、曹建雄、鐘雄、陳泉欣、吳百旺、周瑞金、龔浩成、胡鴻高和樂鞏南為公司新一屆董事，組成公司第三屆董事會；選舉李文新、巴勝基和劉家順，為新一屆監事，與代表職工的監事周榮才、楊潔組成公司第三屆監事會。

　　七、董事會報告

　　（一）業績回顧及展望

　　業績回顧

　　二零零一年，本集團共經營航線200 條，其中國內航線155（包括13條香港航線），國際航線45 條（包括7 條國際貨運航線）；每週定期航班約2400 架次，服務於國內外共76 個城市。本集團于二零零一年共購買了3 架空中客車A320 飛機，經營性租賃了4 架空中客車A319飛機並通過並購原長城航空得到3 架波音737 飛機。截至二零零一年十二月三十一日，本集團共擁有72 架飛機，包括67 架100 座以上的噴氣式客機和3 架噴氣式貨機。

　　二零零一年，全球經濟發展減緩，歐美和日本經濟繼續衰退，下半年突發的“9.11”恐怖襲擊事件導致全球經濟迅速陷入困境，尤以航空運輸業受影響最深、打擊最大。由於外部因素的影響，二零零一年我國經濟呈現前高後低走勢,但在政府積極的宏觀經濟政策的作用下，國家實行的擴大內需的一系列措施相繼到位，實現了國民經濟增長7.4%的預期目標。

　　面對國內航空運輸市場日趨激烈的競爭及國際市場的下滑，本集團制定了“集中運力，突出優勢，樹立品牌”等經營策略，于二零零一年內主動採取了一系列相應的措施，包括根據市場合理安排浦東、虹橋的航班，組建上海營業部，加大市場行銷力度，提高上海市場的佔有率；積極地對運力結構進行調整，通過推出“東航快線”品牌，優化航線網路，提升航線收益率；及時調整航班，對歐、美航線進行調整與充實，增加南韓的通航點，形成局部國際航線優勢，與美利堅航空公司深入合作，對本公司空中客車A340 飛機娛樂系統進行了改裝；完善銷售網路，加強銷售管理，使市場行銷工作趨於規範；4 月底加入國泰航空公司“亞洲萬里通”合作計劃，完善了常旅客服務方案，吸引和穩定了一批客源；本公司完成了對長城航空公司的收購，于二零零一年六月成立東航寧波分公司，又入股青島流亭機場，以擴大本集團發展空間；加強電子商務的研究與開發，與中國銀行上海分行合作推出“長城—東航聯名卡”，不斷改善網上訂票與支付系統。二零零一年十月亞太經濟合作組織（APEC）會議期間，本公司共保障和執行專、包、公務機98 架次，出色完成了任務，贏得各方稱譽。

　　二零零一年，本集團完成總週轉量23.73 億噸公里，比二零零零年同期增長9.60%；主營業務收入達116.79 億人民幣，比二零零零年同期增長了9.11 億人民幣，增長8.46%；平均飛機日利用率為9.1小時，比二零零零年同期提高了0.4 小時。

　　客運收入為95.87 億人民幣，比二零零零年同期提高了10.9%，佔本公司二零零一年度收入總數的78.89%；客運量為159.11 億客公里，比二零零零年同期增長12.80%。

　　國內客運量為75.12 億客公里，比二零零零年同期增加18.71%；收入為47.01 億人民幣，比二零零零年同期增長19.13%，佔客運收入的49.04%。國內客運能力比二零零零年同期增長了27.40% 。

　　香港航線客運量達20.28 億客公里，比二零零零年同增加6.96%；收入為19.18 億人民幣，比二零零零年同期增長2.51%，佔客運收入的20.03%。香港航線客運能力比二零零零年同期增長15.85%。

　　國際客運量達63.71 億客公里，比二零零零年同期增長8.31%；收入為30.4 億人民幣，比二零零零年同期增長7.57%，佔客運收入的31.71%。客運能力比二零零零年同期下降0.61%。

　　貨運運輸量為9.50 億噸公里，比二零零零年同期增加5.09%；貨運運輸收入為20.92 億人民幣，比二零零零年同期下降1.51%，佔本集團收入總數的17.21%。

　　公司總商用空運量在2001 年度佔中國航空公司所營運的總商用空運總量以噸公里計算的16.9%。

　　主要控股公司及參股公司的經營情況和業績：中國東方航空江蘇有限公司，主要經營國內和經批准的國際航空客、貨、郵運輸業務，註冊資本為4700 萬美元，本公司控股55%。年度經營收入955599851元，實現凈利潤39843001 元。中國貨運航空有限公司，主要經營航空貨郵、航空食品、旅遊商品銷售、賓館、餐飲、娛樂，註冊資本為50000 萬人民幣，本公司控股70%，年度經營收入為1108103027元，實現凈利潤24008533 元。上海東方飛行培訓有限公司，經營範圍為飛行人員及其他與航空有關的人員培訓，註冊資本為35800萬人民幣，本公司控股95%，經營收入為51308480 元，實現凈利潤955,373 元。

　　主要客戶和供應商：公司向前五名供應商合計的採購金額佔年度採購總額的比例為65.94%，公司前五名客戶銷售額合計佔年度公司銷售總額的比例為11.13%。

　　本年度公司對外投資情況：經過與長城航空公司原股東——中國民航飛行學院協商一致，公司採取一次性收購、分期付款的方式在二零零一年六月對長城航空公司的業務進行了收購，收購的價格為2.7億人民幣，分九年付清。本公司于二零零一年六月九日在寧波成立中國東方航空股份有限公司寧波分公司。公司于2001 年10 月入股青島流亭國際機場有限責任公司，該公司註冊資本為5000 萬人民幣，公司投資1250 萬人民幣，持有25%股份。

　　本年度公司財務情況:報告期內總資産27,355,226,064 元，比上年增加378,927,921 元，主要係固定資産、無形資産和其他資産增加所致。報告期內長期負債12,437,500,948 元，比上年減少1,429,946,764 元，主要係調整了長短期借款的結構。報告期內股東權益267,835,333 元，比上年減少257,835,333 元，係公司本年度將以前年度已分配給職工住房的建造成本與按規定所收取的售房款之間的差額按規定衝轉資本公積和盈餘公積所致。報告期內主營業務利潤2,219,037,964 元,比上年增加156,148,246 元，主要係主營業務收入增加所致。報告期內凈利潤132,919,443 元，比上年增加112,837,532 元，主要係公司會計估計的變化使公司利潤增加所致。

　　二零零一年本集團主營業務收入增長主要來自於客運方面，由於新飛機的引進及購入原長城航空得到3 架波音737 飛機從而加大了高收益航線的運力投放，加之國內經濟持續發展，商貿活動增加，使得運輸週轉量比二零零零年有較大增長。

　　二零零一年本集團總營運成本達112.78 億人民幣，比二零零零年同期增加8.01%。主要原因在於航班班次的增加使航材消耗、起降費、航油等成本均有了相應幅度的增長；

　　此外，日元在本公司負債結構中佔有一定的比例，二零零一年日元的貶值，致使本集團二零零一年匯兌帳面收益為1.26 億人民幣。

　　二零零一年，本集團飛行小時突破20 萬小時，旅客運輸量突破1000萬人次，在全球民航業普遍不景氣的情況下，繼續取得盈利。

　　綜上所述，本集團截至二零零一年十二月三十一日止年度股東應佔盈利額為5.41 億人民幣,比二零零零年同期上升208.06%。

　　二零零二年展望

　　本集團在此提醒各位讀者，本公司二零零一年度報告包括(但不限于)一些預期性描述,如對亞洲和中國的經濟和航空市場的某些預期性描述。這些預期性描述受限于很多不確定因素和風險。

　　本公司認為，二零零二年總體面臨比較有利的國內經濟形勢，全球經濟也已有了復蘇跡象，航空運輸市場充滿著希望與挑戰。

　　從國際形勢看，隨著經濟全球化一方面加快了世界經濟的發展，另一方面也加重了各大産業的潛在風險與危機，歐美、日本的經濟能否成功走上復蘇之路將對世界經濟趨勢産生十分重要的影響。

　　環顧國內，隨著北京申奧成功、中國加入世貿組織，本公司認為國家實行積極的財政政策將確保國內經濟的穩步增長，本集團主要營運基地上海，從一九九二年起，GDP 已連續十年保持兩位數增長。上海市作為中國經濟的龍頭，經濟運作向全方位開放方向發展，以外貿、外資為代表的外向型經濟蓬勃上升；並且上海市經濟輻射力大大增強，正在逐漸成為二十一世紀的全球製造基地，進出口貿易擴大、商務活動頻繁將促進航空運輸市場進一步擴大，本集團的客貨運輸週轉量也會相應的穩步提升。

　　目前我國已進入新的消費結構升級階段，旅遊消費逐步成為熱點，隨著居民收入水準繼續提高，中國民航發展總體形勢看好，有利因素較多。中國地域遼闊，人口眾多，旅遊資源豐富，具有發展航空運輸的潛力，發展前景廣闊。中國民航業的改革力度不斷加大，政企分開逐步深入，航空運輸企業戰略性重組工作有望在今年取得突破性的進展，西部大開發戰略的全面推進將會確保本集團通過兼併重組擴大的西部航空運輸市場獲得更大的發展推動力。

　　本集團相信，國內及香港航線經營將平穩發展，隨著機隊規模擴大和效率提高，將為國內、地區航線實施高密度航班、提高市場佔有率創造條件。另外，本集團將抓住二零零二韓日世界盃、釜山亞運會等大型活動的契機以及傳統節假日和運輸旺季的有利時機，及時調整安排運力，全面提高本集團的運輸週轉量，促進運輸收入的增長。

　　從目前的市場需求狀況和國家的經濟和社會發展情況以及宏觀政策取向來看，隨著政府對航空市場的宏觀調控政策的調整和監管力度的加強，國內市場競爭也將進一步規範、有序。本公司認為二零零二年的航空運輸市場需求會持續增長，市場供需平衡逐步改善，本集團也將根據市場的需求及自身機隊特點審慎的制定飛機定購方針。

　　針對二零零二年本公司所面臨的經營環境和航空市場的狀況，本公司二零零二年將做好以下幾方面工作來增加競爭力：

　　一、確保飛行安全，深化優質服務，展現東航良好形象

　　二零零一年公司實現了第八個飛行安全年，本公司今年的目標仍是堅持安全第一，嚴格安全管理。年內“航空公司運作管理控制中心”（AOC）一期工程將建成並投入使用，通過對航班飛行全程監控的實現，進一步提高安全管理水準。此外，認真研究新的國際恐怖主義動態和社會治安特點，抓好防範工作，努力實現飛行安全年。

　　本集團在“2001 年旅客話民航”活動中獲得了總分第一名的好成績。本公司將加強運輸服務品質管理工作，重點推行個性化服務，全面提升服務品質，保證全年航班正常率達到80%以上，並借主辦IATA年會契機，提高服務品質，提升本公司國際地位。

　　二、優化運力投入，鞏固改善歐美澳，大力拓展港日韓

　　本公司二零零二年將購買4 架波音737-700 飛機和經營租賃2 架波音737-700、2 架空中客車A319 飛機。為保證運力得到合理投放，本公司將：

　　（1）對運力投放和航線佈局進行合理調整，大力打造“東航快線”品牌，力爭獲得更大品牌效應；鞏固調整歐美澳國際航線，在國際遠端航線上形成局部優勢；大力拓展香港、日韓、東南亞等高收益航線，增加航班密度，加大開發力度，注重品質的提高；優化國內航線網路結構，提高華東尤其是上海地區客運量、載運率和收入水準，並借重組契機開拓西部航運市場。

　　（2）加強節假日的航班調配，集中運力保證旺線旺季運輸，積極組織加班包機，培育新的經濟增長點。

　　（3）推進貨運業務的發展，根據現代物流發展趨勢與貨運市場需求狀況，建立和完善運輸網路，加強轉机運輸，推出具有競爭力的銷售方式，推動貨運生産穩步上升。

　　三、加大行銷力度，提高上海市場佔有率，逐步佔有國內航空市場，並推行國際銷售本土化策略

　　（1）本公司去年12 月底成立上海營業部，將於今年全面展開工作，鞏固和提高華東地區市場覆蓋率、特別是上海地區的市場份額。

　　（2）推行國際銷售本土化策略，本公司今年將聘請美籍行銷專家擔任美國區銷售副總裁，強化境外行銷；公司今年還招聘了42 名韓籍空乘，執行中韓航班任務，以提高對韓籍乘客的親和力，加大本公司南韓航線的競爭力。

　　（3）公司今年將進一步完善與外航的代碼共用合作方式，尋求擴大合作範圍，修改和簽訂新的特殊比例分攤協議（SPA），並進一步研究加入航空聯盟的可行性；組織開展針對性強的銷售推進工作，並加強與國內航空公司的聯營合作，理順與銷售代理的關係。

　　（4）注重與旅遊界合作，積極開發假日旅遊航班；提高常旅客服務品質，擴大長期客源，拓展“機票+酒店”業務，延伸“金燕俱樂部”服務深度。

　　（5）加大對二零零一年底全新推出的新網站的投入，進一步完善其作為現代化商務平臺的功能，使網上訂票系統在銷售中發揮更大的作用，並開發電子客票。公司還將尋求與更多的網路公司合作開發網上會員申請功能，為旅客提供各種服務。

　　四、嚴格財務管理，加強成本控制

　　本公司認為，二零零二年，航油價格有較大的不確定性，並且新增飛機的租金和提取折舊也將對成本支出形成一定的壓力。本公司將採取以下措施：

　　（1）認真研究航油價格的波動情況，在政策允許範圍內開展一些遠期合同交易和期貨交易，努力降低本公司在航油方面的成本支出。

　　（2）認真制定降低航材採購量，擴大與其他公司的維修業務合作，減少航材對流動資金的佔用。

　　（3）加強收益管理，改進結算系統功能，杜絕運輸收入流失；制定合理的銷售代理獎勵政策，降低銷售費用佔主營業務收入的比重。

　　五、積極推進聯合重組，壯大企業經營規模

　　中國民航戰略性重組的順利完成將使本集團的規模迅速擴大，市場、航線、機隊、人力資源組合得以優化，市場經營環境獲得改善；並且本公司將繼續有針對性地選擇具有互補效應的地方性航空公司作為聯合重組夥伴，建立更為完善的國內、國際航線連接網路，擴大國內市場的佔有份額。

　　（二）董事會日常工作情況

　　1、報告期內董事會的會議情況及決議內容

　　在二零零一年度公司董事會共召開三次例會和四次普通會議，作出了如下決議：

　　通過公司二零零一年度經營計劃和投資方案；公司總經理二零零零年度工作報告；原則同意分年度引進15 架支線飛機（50 座），70座支線飛機引進計劃如獲政府批准，亦同意增購；同意向中貨航增加投資人民幣3.5 億元，將其註冊資本增加到人民幣10 億元；同意向集團公司購買其所屬進出口公司、廣告公司各45%的股權、東航發展（香港）有限公司30%的股權、參股東航集團財務公司，股權比例為25%。

　　通過公司二零零零年度業績公告稿、公司國際國內財務審計報告、利潤分配方案；同意將公司住房週轉金紅字沖銷有關所有者權益議案提交股東大會批准、確定二零零一年六月二十六日召開公司二零零零年度股東大會和會議議程。

　　通過公司二零零一年度中期業績公告稿、公司二零零零年度中期國際、國內財務報告。

　　同意將公司的法定註冊地址由上海市虹橋路2550 號變更為上海市浦東國際機場機場大道66 號，同時修改章程相關條款，並將章程修改議案提交公司股東大會審議；同意對公司A340 飛機機載娛樂系統進行改造；決定變更與飛行學院合資組建長城航的方式，改由公司購買長城航資産，將其改制為東航寧波分公司；同意公司作為發起人參與武漢航空公司重組改制和參股青島流亭機場；審核通過了公司對以2000 年12 月31 日為基準日進行的固定資産評估結果，同時決定以2001 年6 月30 日為基準日聘請獨立資産評估師對公司資産進行重估、對職工貨幣化分房所需支付金額進行了預估；選舉葉毅乾先生為公司董事長、同意聘任劉紹勇先生為公司總經理、根據總經理劉紹勇先生提名，同意聘任萬明武先生、鐘雄先生、吳玉林先生為公司副總經理、同意聘任羅偉德先生為公司總會計師、羅祝平先生為公司董事會秘書。

　　同意公司部分機構調整方案；原則同意公司與他方合資成立東航機場投資管理公司，投入資金在5 至10 億人民幣之間，授權總經理實施，具體方案報董事會審議；原則同意將廈門國旅大廈房産出售，並按有關規定計提減值準備；原則同意繼續商談購買寧波機場候機樓的事宜；同意由吳百旺、鐘雄、曹建雄先生組成投資審核委員會，吳百旺先生任主席，由龔浩成、胡鴻高、曹建雄先生組成審核委員會，由龔浩成先生任主席。

　　以上決議中有關年度、中期報告等內容已分別於二零零一年4月10 日、5 月11 日、6月30 日、7 月17 日、7 月30 日和11 月5 日在《上海證券報》、《南華早報》、《香港經濟日報》對外公佈。

　　2、董事會對股東大會決議的執行情況。

　　（1）、住房週轉金紅字沖銷相關所有者權益項目已經按股東大會的議案執行。

　　（2）、公司章程的修改和公司法定註冊地址的變更公司已于2001 年7 月31 日將公司註冊地址變更為上海市浦東國際機場機場大道66 號。

　　（二）、利潤分配方案執行情況

　　本公司2000 年度利潤分配方案經過公司于2001 年6 月29 日召開的2000 年度股東大會審議通過。具體方案為：以本公司2000 年末總股本486695 萬股為基數，向全體股東每10 股派發現金紅利人民幣0.2元（含稅）。執行情況：本公司已將A股社會公眾股股東的現金紅利款及代理髮放現金紅利手續費總額匯入上海證券中央登記結算公司指定的銀行帳戶，委託其將現金紅利及時劃入各個股東的資金帳戶。對未辦理指定交易的股東紅利暫由上海證券中央登記結算公司託管，待股東辦理全面指定交易後即可在其指定的證券營業部領取現金紅利。A股國有法人股的現金紅利已經由本公司直接派發。

　　（二）本年度利潤分配方案

　　經上海眾華滬銀會計師事務所審計，截止二零零一年十二月三十一日本公司年度凈利潤為人民幣132,919,443.31 元，該利潤按照規定將用於彌補公司一九九八年度虧損。截止二零零一年十二月三十一日，公司累計可供股東分配利潤為人民幣171,153,681.06 元。結合和考慮公司二零零二年度現金流量狀況和經營形勢，建議對公司累計股東未分配利潤擬以二零零一年末股份總數486,695 萬股為基數，向全體股東按每10 股派發現金紅利人民幣0.20 元（含稅），H 股、ADR 股東按照現金紅利派發日中國人民銀行公佈的外匯兌換價格將上述紅利分配金額折算為相應幣種進行分配，共計派發現金人民幣97,339,000 元（不含為發放上述紅利所發生的相關費用），剩餘股東未分配利潤結轉下一年度，本期不用資本公積金轉贈股本。同時決定將上述利潤分配方案提交將於二零零二年六月十八日召開的公司二零零一年度股東大會審議。

　　本公司預計二零零二年度利潤分配政策為：如果公司當期盈利人民幣1 億元以上（含本數），公司計劃將向全體股東分配現金紅利。具體分配辦法將根據公司實際經營情況確定。

　　八、監事會報告

　　二零零一年，監事會依照公司法、公司章程及有關法規認真履行了監督職能，為促進公司健康、穩定發展，確保股東大會的各項決議的貫徹執行，維護股東合法權益發揮了重要作用。

　　報告期內，監事會各位監事參加了2001 年6 月29 日召開的股東大會，依法列席了董事會議，及時掌握了解公司經營決策、投資方案和經營情況，對董事會成員和經理層進行監督，未發現違反法律、法規以及損害股東、公司利益的行為。

　　公司能夠按照公司法和公司章程的規定，建立和完善內部控制制度，依法運作。

　　監事會認為，公司2001 年度財務報告，真實、有效地反映了公司財務狀況和經營成果，上海眾華滬銀會計師事務所的審計意見是公允的。

　　監事會未發現在公司收購、出售資産過程中有從事內幕交易、關聯交易造成資産流失、損害股東利益的行為。

　　監事會認為公司與關聯方的關聯交易是按公認的市場價格進行的，沒有損害公司利益。

　　二零零一年度，監事會共召開了三次會議：2001 年4 月9 日召開了二零零一年度第二次會議，審議認為2002 年度公司董事、經理層和其他高級管理人員嚴格遵守國家法律、法規和公司章程，沒有損害公司利益的行為，公司建立了完善的內部控制制度；公司財務報告真實反映了公司2000 年度的財務狀況和經營成果，上海眾華滬銀會計師事務所出具的審計意見是客觀和公允的；公司2000 年度的關聯交易是嚴格按上市規則的規定進行的，是公平和合理的，沒有損害交易中任何一方的利益；通過了監事會2000 年度工作報告。2001 年6 月29 日召開了第三屆監事會第一次會議，選舉李文新先生為第三屆監事會主席。2001 年8 月28 日召開了第三屆監事會第二次會議，審議通過公司2001 年度中期財務報告和業績報告；認為公司2001年上半年經營管理依法運作，未發現公司有違法違規現象，未發現公司董事、經理和其他高級管理人員在執行職務時有任何違反法律法規和公司章程或損害公司利益的行為。

　　九、重要事項

　　1. 重大訴訟仲裁事項

　　本年度公司未發生重大訴訟、仲裁事項。

　　2. 收購及出售資産事項.

　　報告期內，公司沒有資産出售情況。經過與長城航空公司原股東——中國民航飛行學院協商一致，公司採取一次性收購、分期付款的方式在二零零一年六月對長城航空公司的業務進行了收購，收購的價格為2.7 億人民幣，分九年付清。本公司于二零零一年六月九日在寧波成立中國東方航空股份有限公司寧波分公司。

　　3. 重大關聯交易

　　本年度內公司無重大關聯交易事項。

　　4. 重大擔保、託管、承包及租賃、現金資産管理事項

　　公司在報告期內無重大擔保事宜。

　　公司在報告期內未發生委託他人進行現金資産管理事項。

　　公司在報告期內無為公司帶來利潤達到本公司當年利潤總額的10%以上的託管、承包、租賃其他公司資産或其他公司託管、承包、租賃本公司資産的事項。

　　5. 報告期內，上海證券交易所曾因公司對外簽定購買飛機的合同未及時披露一事對公司公開譴責。上述合同由於未獲國家計委的批准，公司沒有實施。

　　6. 聘任、解聘會計師事務所的情況及其報酬情況

　　二零零一年六月二十九日公司召開的二零零零年度股東大會作出決議：

　　繼續聘任上海眾華滬銀會計師事務所、香港羅兵鹹永道會計師事務所為公司二零零一年度國內、國際會計師。公司支付給上海眾華滬銀會計師事務所的酬金2000 年度和2001 年度均為98 萬元人民幣，支付給香港羅兵鹹永道會計師事務所的酬金2000 年度為85 萬美元、2001 年度約為75 萬美元，上述費用均包含中期報告審閱費和差旅費。

　　7. 報告期內公司控股股東沒有變更。由於第二屆董事會、監事會任期屆滿，公司于2001 年6 月29 日召開的2000 年度股東大會，選舉葉毅幹、劉紹勇、萬明武、曹建雄、鐘雄、陳泉欣、吳百旺、周瑞金、龔浩成、胡鴻高和樂鞏南為公司新一屆董事，組成公司第三屆董事會；選舉李文新、巴勝基和劉家順，為新一屆監事，與代表職工的監事周榮才、楊潔組成公司第三屆監事會。公司董事會秘書沒有變更。

　　8. 持股5%以上股東的承諾事項

　　公司或持股5%以上股東未在指定報紙和網路上披露承諾事項。

　　9. 報告期內公司沒有改名，股票簡稱仍為“東方航空”。

　　10. 報告期內，判斷為重大的事項。

　　公司適用新的企業所得稅率之後，稅率從33%下調到15%，公司每年的企業所得稅支出減少一半多，所有者權益相應增加。

　　11．土地使用權轉名手續辦理事宜

　　中國東方航空股份有限公司（“本公司”）于1996 年註冊成立時，根據國家土地管理局和國家體改委1994 年12 月3 日聯合頒布的《股份有限公司土地使用權管理暫行規定》（“規定”）和國家土地管理局國土批[1996]118 號《關於中國東方航空股份有限公司土地估價結果確認和土地使用權處置的批復》（“批復”），東方航空集團公司（“集團公司”）擁有的位於上海市長寧區和安徽省合肥市9 字國有劃撥土地（總面積為618,128 平方米）使用權以50 年為期作為國家出資作價投入本公司並折為國家股。上述國家股的股權由國家土地管理局暫委託集團公司持有。

　　按照規定和批復的要求，本公司已于1996 年當年向上海市和合肥市當地人民政府土地管理部門申請辦理變更土地登記手續，將集團公司名下的劃撥土地使用權證變更為本公司名下的出讓土地使用權證。但由於有關變更上述土地登記手續的具體操作細則不明確，上述土地變更登記手續至今仍未全部完成。

　　儘管如此，由於批復已經明確上述劃撥土地已以作價出資的方式投入本公司並折為國家股，並且集團公司是以劃撥的方式取得上述土地的無期限使用權，本公司在有關土地變更登記手續尚未完成的情況下仍可合法有效地佔有和使用上述土地，同時集團公司也向本公司承諾，如本公司佔有和使用上述土地出現任何問題，由集團公司向本公司承擔賠償責任。據此本公司管理層認為，在佔有和使用上述土地事宜上，本公司不存在風險。需要進一步説明的是，由於土地變更登記手續尚未完成，本公司目前尚無法轉讓上述土地使用權或在上述土地使用權上設置抵押。由於本公司沒有任何轉讓上述土地使用權的需要，同時也無意在上述土地使用權上設置任何抵押，因此雖然本公司目前尚無法行使轉讓上述土地使用權或在上述土地使用權上設置抵押的權利，但這並不影響本公司實際運營及收益。

　　十、財務報告

　　一、審計意見

　　公司財務會計報告經上海眾華滬銀會計師事務所中國註冊會計師趙蓉、陳立審計，並出具了無保留意見的審計報告。

　　二、會計報表（見附表）

　　三、會計報表附注

　　審計報告

　　滬眾會字(2002)第755 號

　　中國東方航空股份有限公司全體股東：

　　我們接受委託，審計了貴公司2001 年12 月31 日的資産負債表和合併資産負債表、2001 年度利潤及利潤分配表和合併利潤及利潤分配表以及2001 年度現金流量表和合併現金流量表。這些會計報表由貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們的審計是依據《中國註冊會計師獨立審計準則》進行的，在審計過程中，我們結合貴公司實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程式。

　　我們認為，上述會計報表符合《企業會計準則》和《企業會計制度》的有關規定，在所有重大方面公允地反映了貴公司及合併的2001 年12 月31 日的財務狀況以及2001 年度的經營成果和現金流量情況，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。

　　上海眾華滬銀會計師事務所　　中國註冊會計師：趙蓉

　　中國註冊會計師：陳立

　　中國上海　　2002 年4 月8 日

　　中國東方航空股份有限公司2001 年度會計報表註釋

　　一、公司概況

　　中國東方航空股份有限公司(以下簡稱“公司”)于1995 年4月正式成立，由中國東方航空集團公司獨家發起。1997 年2 月經國家體改委(1996)180 號文和國務院證券委員會(1997)4 號文批准在美國和香港兩地發行並上市156,695 萬股H 股。1997 年5 月經中國民用航空總局和中國證監會批准增發境內人民幣普通股(向社會公眾發行)30,000 萬股。公司註冊資本為486,695 萬元人民幣。

　　公司主要經營國內和經批准的國際、地區航空客、貨、郵、行李運輸業務及延伸服務；通用航空業務；航空器維修；航空設備製造與維修；國內外航空公司的代理業務及與航空運輸有關的其他業務。

　　二、公司主要會計政策、會計估計和合併會計報表的編制方法

　　1. 會計制度：公司執行《企業會計準則》、《企業會計制度》及其補充規定。

　　2. 會計期間：公司的會計期間採用日曆制，即西曆1 月1日至12 月31 日為一會計年度。

　　3. 記賬本位幣：公司記賬本位幣為人民幣。

　　4. 記賬基礎和計價原則：公司以權責發生制為記帳基礎，除特別説明外,均按歷史成本為計價原則。

　　5. 外幣業務折算方法：對涉及外幣的經濟業務，採用發生當月月初外匯市場匯價中間價折合記帳本位幣入帳，月末將外幣帳戶餘額按月末外匯市場匯價中間價折合記帳本位幣進行調整，調整後記帳本位幣餘額與原帳面餘額之間的差額，與購建固定資産有關的予以資本化，屬於籌建期間的先計入長期待攤費用，于開始生産經營的當月一次計入當期的損益，屬於生産經營期間的記作財務費用-匯兌損益，列入當期損益。

　　6. 現金等價物的確定標準：期限短，流動性強，易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

　　7. 合併會計報表編制方法

　　(1) 合併範圍的確定原則：公司對其他單位投資佔該單位資本總額50%以上(不含50%)，或雖然佔該單位資本總額不足50%，但具有實際控制權的，該單位列入合併範圍，但如該單位的總資産、銷售收入和凈利潤較小，符合財會二字(96)2 號《關於合併報表合併範圍請示的復函》等文件的規定，則不予合併。

　　(2) 合併所採用的會計方法：公司以合併會計報表的母公司和納入合併範圍的子公司的個別會計報表及其他有關資料為依據，在將其相互之間的權益性投資與所有者權益中所持份額、債權與債務以及內部銷售收入等進行抵銷的基礎上，合併各項目的數額編制合併會計報表。

　　(3) 子公司與母公司採用的會計政策一致。

　　8. 短期投資核算方法

　　(1) 短期投資按取得時實際支付的全部價款(包括稅金、手續費等相關費用)扣除已宣告但尚未領取的現金股利或自發行日起至取得日止的分期付款的利息入帳；短期投資持有期間所獲得的現金股利或利息，除取得時已記入應收項目的現金股利或利息外，以實際收到時作為投資成本的收回，衝減短期投資帳面價值；短期投資處置時按所收到的處置收入與帳面價值的差額確認為當期的投資收益。

　　(2) 短期投資跌價準備按成本與市價孰低法計提，按單項投資計算跌價準備。

　　9. 壞賬核算方法

　　(1)壞賬的確認標準：

　　①債務人破産或者死亡，以其破産財産或者遺産清償後，仍然不能收回的應收款項；

　　②因債務人逾期未履行償債義務，超過三年確實不能收回的應收款項。

　　(2)壞賬損失的核算方法：對於(1)中確實不能收回的應收款項，按經批准的審批核銷許可權分級批准後，進行壞賬的核銷。

　　(3)壞賬準備的確認標準、計提方法和計提比例

　　壞帳損失核算採用備抵法。壞帳準備計提方法為對應收帳款中有確鑿證據證明其收不回可能性的，首先進行單項分析，確定單項計提比例，不受帳齡限制。其後，扣除單項計提後的應收帳款餘額再按帳齡分析法計提壞帳準備。

　　按賬齡計提比例如下：

賬齡　　　　計提比例

1 年以下　　　　3‰

1-2 年　　　　　5%

2-3 年　　　　 10%

3-4 年　　　　 15%

4-5 年　　　　 20%

5 年以上　　　 40%

　　10. 存貨核算方法

　　(1) 存貨的分類：公司的存貨主要包括航材消耗件、高價週轉件、普通器材、機上供應品、低值易耗品等。

　　(2) 存貨的計價：存貨按計劃成本入賬，月末通過“材料成本差異”賬戶將計劃成本調整為實際成本。其中：高價週轉件從購入次月起分五年平均攤銷，對經維修仍可繼續使用的高價週轉件，按市場價的40%重估入賬。

　　(3) 存貨跌價損失準備：公司于中期期末或年度終了對存貨中的航材消耗件按相應機型的平均使用時間，同時考慮以往處理航材消耗件的平均折價率等因素計提跌價準備。

　　11. 長期投資核算方法

　　(1) 長期股權投資的計價及收益確認方法：長期股權投資包括股票投資和其他股權投資，按投資時實際支付的價款入賬。公司對其他單位的投資佔該單位有表決權資本總額20%或20%以上，或雖投資不足20%但有重大影響的，採用權益法核算；公司對其他單位的投資佔該單位有表決權資本總額20%以下，或雖佔20%或20%以上，但不具有重大影響，採用成本法核算。

　　(2) 長期債權投資：長期債權投資包括債券投資和租賃投資，按實際支付的價款扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用，以及實際支付價款中包含的已到期尚未領取的債券利息後的餘額作為實際成本記賬，並按權責發生制原則計算應計收益。

　　(3) 股權投資差額：上述(1)中投資額與按比例享有的被投資單位凈資産的差額，計入股權投資差額，一般按10 年攤銷。

　　(4) 長期投資減值準備：長期投資中對被投資單位由於市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因，導致其可收回金額低於賬面價值，並且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復時，將可收回金額低於長期投資賬面價值的差額，首先衝抵該項投資的資本公積準備項目，不足衝抵的差額部分，確認為當期投資損失。已確認損失的長期投資的價值又得以恢復的，在原已確認的投資損失的範圍內轉回。

　　12. 固定資産核算方法

　　(1) 固定資産的標準：A.使用年限超過一年的房屋建築物、機器、運輸工具以及其他與生産、經營有關的設備、器具、工具等；B.不屬於生産、經營主要設備的物品，單位價值在2000 元以上，並且使用期限超過兩年。

　　(2) 固定資産計價：A.購入的固定資産，按實際支付的價款、包裝費、運輸費、安裝成本以及交納的有關稅金等入賬；B.自行建造的固定資産，按該項資産達到預定可使用狀態前所發生的支出入賬；C.投資者投入的固定資産，按投資者各方確認價值入賬。

　　(3) 固定資産折舊方法：固定資産按原值扣除預計殘值後以直線法按下列折舊年限計提折舊：

資産類別　　　　　　折舊年限　　　　　殘值率

飛機及隨機發動機　　　 20 年　　　　　　 5%

備用發動機　　　　　　 20 年　　　　　　 0%

房屋及建築物　　　　15-35 年　　　　　　 3%

汽車及電子設備　　　　5-6 年　　　　　　 3%

其他設備　　　　　　 5-20 年　　　　　　 3%

　　(4) 固定資産減值準備：公司期末對由於市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閒置等原因導致其可收回金額低於其賬面價值的，將可收回金額低於固定資産賬面價值的差額計提固定資産減值準備。固定資産減值準備按單項資産計提。

　　13. 在建工程核算方法

　　(1) 在建工程按實際成本記賬，在達到預定可使用狀態前發生的工程借款利息計入在建工程的成本，交付使用後發生的工程借款利息計入當期損益，在建工程于工程達到可使用狀態時轉入固定資産。

　　(2) 在建工程減值準備：公司期末對在建工程進行全面檢查，如果A.長期停建且預計在未來3 年內不會重新開工的；B.所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落後，並且給公司帶來的經濟利益具有很大的不確定性；C.其他足以表明在建工程已經發生了減值的情形，則按可收回金額低於在建工程賬面價值的差額計提在建工程減值準備。在建工程減值準備按單項資産計提。

　　14. 無形資産核算方法

　　(1) 計價和攤銷：無形資産購入按實際成本計價，投資者投入的按投資者各方確認價值計價，自取得當月起按合同規定的受益年限與法律規定的有效年限孰低平均攤銷。如果無合同規定的受益年限與法律規定的有效年限，按預計受益年限平均攤銷。

　　(2) 無形資産減值準備：公司期末檢查各項無形資産預計給公司帶來未來經濟利益的能力，對可收回金額低於賬面價值的，按單項無形資産可收回金額低於賬面價值的差額計提無形資産減值準備。

　　15. 長期待攤費用攤銷政策

　　(1) 公司籌建期間發生的費用先在長期待攤費用中歸集，于開始生産經營的當月一次計入當期的損益。

　　(2) 公司長期待攤費用按實際成本計價，在估計的受益期內攤銷。

　　16. 飛機、發動機的大修理費：根據中國民用航空總局財務司的有關規定，飛機、發動機的大修理費在考慮各機型的大修週期及預計大修金額的基礎上，分別按其原值的2%～4%計提。

　　17. 借款費用的會計處理方法：借款發生的利息支出，屬於與購建固定資産相關的，在固定資産達到預定可使用狀態前計入相關固定資産的成本，在固定資産達到預定可使用狀態後計入財務費用；屬於生産經營期間的，直接計入財務費用。

　　18. 收入確認原則

　　(1) 公司出售的機票在尚未承運時記入流動負債，通過“國內票證結算”或“國際票證結算”進行核算。由本公司承運非本公司出售和由本公司出售而非本公司承運的票款通過中國航空結算中心結算。公司在提供運輸服務時憑乘機聯確認客、貨、郵運輸收入；由本公司出售而非本公司承運的，在其他航空公司向公司開帳時憑其他航空公司的開帳清單記入手續費收入。

　　(2) 地面服務收入在提供服務時確認為收入。

　　(3) 他人使用公司資産，公司收取的利息和使用費收入，在與交易相關的經濟利益能夠流入公司、收入的金額能夠可靠計量時確認收入的實現。利息收入按他人使用本公司現金的時間和適用利率計算確定，使用費收入按有關合同或協議規定的收費時間和方法計算確定。

　　19. 所得稅的會計處理方法：所得稅的會計處理採用應付稅款法。

　　20. 主要會計政策、會計估計變更：

　　(1) 會計政策變更的內容及理由：公司根據財政部財會[2001]25 號《關於印發<企業會計制度>的通知》的要求，從2001 年1 月1 日起執行《企業會計制度》，改變如下會計政策：

　　① 固定資産原不計提減值準備，現改為期末對單項固定資産按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備。

　　② 在建工程原不計提減值準備，現改為期末對單項在建工程項目按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備。

　　③ 無形資産原不計提減值準備，現改為期末對單項無形資産按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備。

　　④ 委託貸款原不計提減值準備，現改為期末對單項委託貸款按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備。

　　⑤長期待攤費用的開辦費原按在開始生産經營的當月按五年平均攤銷，現改按在開始生産經營的當月一次計入費用。

　　(2) 會計政策變更的影響：

變更事項　　　　2000年前影響　2000年度影　　2001年度影　　累計影響數

　　　　　　　　數　　　　　　響數　　　　　響數

固定資産減值　　　　　　　　　　　　　　　 3,570,000.00　 3,570,000.00

準備

在建工程減值　 10,000,000.00　　　　　　　　　　　　　　 10,000,000.00

準備

開辦費　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,059,073.09　 4,059,073.09

　　(3) 會計估計變更的內容及理由：公司鋻於所使用的飛機及發動機的實際使用情況和維修情況足以使飛機及發動機保持持續、安全適航，同時結合國際上已投入運營的同類型號的飛機及發動機實際使用情況，經徵詢國家相關主管部門的意見，公司董事會于2002 年1月16日作出決議，決定從2001 年7 月1 日起將公司飛機及發動機的折舊年限由原來的10-15 年調整為20 年，殘值率由原來的飛機原值的3%調整為5%，備用發動機折舊年限隨同飛機折舊年限確定。

　　(4) 會計估計變更的影響：由於上述變更增加2002 年利潤41,570 萬元。

　　三、稅費項目

　　(1) 公司應繳納的主要稅種和稅率如下：

稅種　　　　　稅率　　　　　　　納稅基數

企業所得稅　　 15%(注)　　　　應納稅所得額

營業稅　　　　　3%　　　　　　運輸、地面服務和手續費收入

營業稅　　　　　5%　　　　　　修理等其他服務收入

增值稅　　　　 17%　　　　　　材料調撥收入

　　注：公司原所得稅率為33%，2001 年7 月公司將註冊地遷至浦東，自2001 年7 月1 日起享受浦東新區所得稅優惠政策，減按15%徵收企業所得稅。

　　(2)民航基礎設施建設基金

　　民航基礎設施建設基金按運輸收入的一定比例計繳，根據財政部、國家發展計劃委員會(財綜字1999 第11 號)的有關規定：國內航線按運輸收入的5%徵收，國際及地區航線按運輸收入的2%徵收。

　　四、控股子公司(單位：人民幣元)

被投資單位名稱　　註冊資　　　母　　　長期投　　是

　　　　　　　　　　本額　　　公　　　　資　　　否

　　　　　　　　　　　　　　　司　　　核算方　　合

　　　　　　　　　　　　　　　持　　　　法　　　並

　　　　　　　　　　　　　　　股

　　　　　　　　　　　　　　　比

　　　　　　　　　　　　　　　例

中國東方航空江　　　4700萬　　 55%　　　權益法　　是

蘇有限公司　　　　　　美元

中國貨運航空有　　　 50000　　 70%　　　權益法　　是

限公司　　　　　　　　　萬

上海東方飛行培　　　 35800　　 95%　　　權益法　　是

訓有限公司　　　　　　　萬

東航實業有限公　　　4950萬　　 80%　　　權益法　　否

司

齊魯東方航　　　　　1050萬　　 65%　　　權益法　　否

品有限公司

東航江蘇有限公　　　　50萬　　 55%　　　成本法　　否

司食品貿易公司

江南旅遊香港公　　　 64.11　　 55%　　　成本法　　否

司　　　　　　　　　　　萬

東方航空江蘇廣　　　　30萬　　 55%　　　成本法　　否

告公司

被投資單位名稱　　　　　　　　　經營範圍

中國東方航空江　　　　　主要經營國內和經批准的國際航

蘇有限公司　　　　　　　空客、貨、郵運輸業務

中國貨運航空有　　　　　航空貨郵運輸、航空食品、旅遊

限公司　　　　　　　　　商品銷售、賓館、餐飲、娛樂

上海東方飛行培　　　　　飛行人員及其他與航空有關的人

訓有限公司　　　　　　　員培訓

東航實業有限公　　　　　食品、針紡織品、五金交電等銷

司　　　　　　　　　　　售

齊魯東方航　　　　　　　食品生産及銷售、機上配餐及餐空食

品有限公司　　　　　　　飲服務

東航江蘇有限公　　　　　水産品、家副産品、土特産品的

司食品貿易公司　　　　　銷售

江南旅遊香港公　　　　　旅遊服務

司

東方航空江蘇廣　　　　　設計、製作國內報刊，廣播廣告，

告公司　　　　　　　　　設計製作印刷品，路牌，禮品廣

　　　　　　　　　　　　告，代理自製廣告

　　上述未納入合併範圍的各公司或者由於不具有重大影響，或者由於其總資産、營業收入和凈利潤三項指標均佔母公司的10%以下，或者目前正處於籌建階段，尚未正式對外營業，因而未納入合併報表範圍。

　　五、會計報表主要項目説明(以下列示金額單位:人民幣元)

　　1. 貨幣資金

　　　　　　　　　　　　期末數　　　　　　期初數

現金　　　　　　　　1,494,628.00　　　　　1,847,999.50

銀行存款　　　　1,289,124,906.90　　　1,054,477,252.37

其他貨幣資　　　1,466,146,131.77　　　1,579,077,885.26

金

合計　　　　　　2,756,765,666.67　　　2,635,403,137.13

　　其他貨幣資金中存放于境外的限制性存款餘額1,251,779,318.96元，用於支付飛機租賃費；專項存款餘額129,037,291.18元，為購置飛機或經營租賃飛機所支付的定金。

　　貨幣資金中外幣按期末市場匯價中間價折合人民幣1,857,401,525.05 元。

　　2. 應收賬款

賬齡　　　　　　　　　　　期末數

　　　　　　　金額　　　　比例　　　　壞賬準備　　　　　　金額

　　　　　　　　　　　　　 (%)

1 年

以內　　853,963,033.23　　87.82　　　2,798,747.52　　 1,257,174,790.91

1-2 年　 63,946,405.26　　 6.58　　 27,163,893.04　　　　24,982,691.72

2-3 年　 17,673,072.74　　 1.82　　　8,169,768.23　　　　 6,022,809.41

3-4 年　　6,603,597.85　　 0.68　　　4,453,590.50　　　　20,370,617.91

4-5 年　 16,613,980.45　　 1.70　　　7,917,461.75　　　　 9,909,234.66

5 年

以上　　 13,655,402.49　　 1.40　　 13,385,756.40　　　　 3,922,590.50

合計　　972,455,492.02　 100.00　　 63,889,217.44　　 1,322,382,735.11

賬齡　　　　　　期初數

　　　　　　　　　比例　　　壞賬準備

　　　　　　　　　(%)

1 年

以內　　　　　　 95.07　　　 3,843,895.48

1-2 年　　　　　　1.89　　　 7,633,167.10

2-3 年　　　　　　0.45　　　 2,221,090.79

3-4 年　　　　　　1.54　　　 7,631,953.65

4-5 年　　　　　　0.75　　　 8,963,694.29

5 年

以上　　　　　　　0.30　　　 3,637,211.28

合計　　　　　　100.00　　　33,931,012.59

　　期末餘額中應收前五位金額為294,690,204.56 元，佔期末餘額的30.30%。

　　應收賬款中無持本公司5%以上股份的股東單位欠款。

　　壞帳準備中計提特別壞帳為：

單位名稱　　　　　　　　　　所欠金額　　　賬齡　　計提比　計提原因

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　例

上海東方航空國際旅遊運輸　　　　　　　　　　　　　　　50%　　票款收回有

有限公司　　　　　　　　　 14,858,328.63　 1-2年　　　　　　疑問

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50%　　票款收回有

金山三資企業服務公司　　　 19,195,743.0　　1-2年　　　　　　疑問

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50%　　票款收回有

上海金橋航空諮詢有限公司　 15,033,514.5　　1-2年　　　　　　疑問

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50%　　票款收回有

昆山市迅捷旅遊服務公司　　　2,986,609.5　　2-3年　　　　　　疑問

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50%　　票款收回有

上海澳航航空服務有限公司　　5,055,776.32　 2-3年　　　　　　疑問

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50%　　票款收回有

東航舟山旅遊實業發展公司　　4,735,148.33　 2-3年　　　　　　疑問

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5年以　　 100%　　歇業

南方速遞有限公司　　　　　　2,226,583.00　　　上

深圳康輝有限公司　　　　　　2,327,603.83　 4-5年　　　50%　　已經起訴

中國民用航空濰坊航站　　　　5,127,073.70　 5-6年　　 100%　　已起訴

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5年以　　 100%　　債務人已資

山東濟南國際航服有限公司　　3,107,607.43　　　上　　　　　　不抵債

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50%-　票款收回有

其他　　　　　　　　　　　 19,121,791.56　 2-3年　　 100%　　疑問

合計　　　　　　　　　　　 93,775,779.80

　　3. 其他應收款

賬齡　　　　　　　　　　　期末數

　　　　　　　金額　　　　比例　　　　壞賬準備　　　　金額

　　　　　　　　　　　　　　(%)

1 年以　　227,674,438.29　　37.61　　 4,066,893.12

內　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　396,048,152.98

1-2 年　　148,117,160.80　　24.48　　31,254,739.71　　165,331,228.07

2-3 年　　153,209,068.71　　25.32　　22,821,260.14　　 21,975,860.48

3-4 年　　 21,110,483.08　　 3.49　　14,512,837.07　　 70,521,486.04

4-5 年　　 16,009,851.67　　 2.65　　10,401,970.33　　　9,980,433.00

5 年以　　 39,024,213.98　　 6.45　　28,974,398.73

上　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 31,127,609.82

合計　　　605,145,216.53　 100.00　 112,032,099.10　　694,984,770.39

賬齡　　　　　　期初數

　　　　　　　　　比例　　　　　壞賬準備

　　　　　　　　　(%)

1 年以

內　　　　　　　　 56.98　　　13,618,511.06

1-2 年　　　　　　 23.79　　　16,598,824.31

2-3 年　　　　　　　3.16　　　14,563,075.21

3-4 年　　　　　　 10.15　　　19,800,335.65

4-5 年　　　　　　　1.44　　　 5,596,086.60

5 年以

上　　　　　　　　　4.48　　　22,832,486.86

合計　　　　　　　100.00　　　93,009,319.69

　　其中期末欠款金額前五位的單位:

單位名稱　　　　　　　　　所欠金額　　欠款時　　　　　欠款原因

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　間

CFM International　　　 201,130,843.22　 2000-　應收飛機發動機航材回扣

Incorporated　　　　　　　　　　　　　　 2001

東航食品公司　　　　　　 30,000,000.00　 1999　　代墊基建工程款

中國人民保險公司　　　　 23,650,770.93　 1998-　應收賠償款

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1999

南京藝術品拍賣公司　　　 22,563,614.19　 1998-　應擔保被法院強制執行代

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000　　償銀行借款

The Air CEA (Cayman)　　 17,718,052.04　 2001　　租機返還款

Co.,Ltd.

合計　　　　　　　　　　295,063,280.38

　　期末餘額中應收前五位金額為295,063,280.38 元，佔期末餘額的48.76%。

　　其他應收款中持本公司5%以上股份的股東東方航空集團公司的欠款為638,484.55 元。

　　壞帳準備中計提特別壞帳為：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　計提比　　　　計提原因

單位名稱　　　　　　所欠金額　　　賬齡　　　例

華陽租賃　　　　　9,531,837.50　　 3-5年　　100%　　正在清算

　　　　　　　　　　　　　　　　　 5年以　　100%　　已倒閉

宜興碳素廠　　　　4,500,000.00　　上

南京藝術品拍賣　　　　　　　　　　　　　　　100%　　訴訟中

公司　　　　　　 22,563,614.19　　1-4 年

　　　　　　　　　　　　　　　　　 5年以　　100%　　欠款有爭議

東航實業公司　　　6,237,037.58　　上

　　　　　　　　　　　　　　　　　 5年以　　100%　　欠款有爭議

總局財務司　　　　6,782,783.39　　　上

金城集團　　　　 10,000,000.00　　1-2 年　　100%　　擔保連帶責任

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　欠款有爭議、擔保

其他　　　　　　 22,759,725.43　　　　　　　100%　　連帶責任等

合計　　　　　　 82,374,998.09

　　4. 預付賬款

賬齡　　　　　　　　　　期末數　　　　　　　　　　　　期初數

　　　　　　　　金額　　　　比例(%)　　　　　金額　　　　　比例(%)

1年以內　　102,453,391.89　　 100.00　　　205,989,032.17　　　 77.65

1-2年　　　　　　　　　 -　　　　　-　　　 47,092,542.80　　　 17.75

2-3年　　　　　　　　　 -　　　　　-　　　　4,408,998.02　　　　1.66

3-4年　　　　　　　　　 -　　　　　-　　　　7,133,461.97　　　　2.69

4-5年　　　　　　　　　 -　　　　　-　　　　　661,958.68　　　　0.25

合計　　　 102,453,391.89　　 100.00　　　265,285,993.64　　　100.00

　　預付賬款中無持本公司5%以上股份的股東單位欠款。

　　5. 存貨

項目　　　　　　　　　　期末數　　　　　　　　　　　　　　　　期初數

　　　　　　　　　　金額　　　　　　跌價準備　　　　　　　金額

航材消耗

件　　　　　　 869,004,306.66　　261,438,788.72　　　 856,135,162.47

高價週轉

件　　　　　 1,426,593,716.61　　　　　　　　 -　　 1,476,614,544.51

普通器材　　　　18,311,071.70　　　　　　　　 -　　　　19,905,627.04

低值易耗

品　　　　　　　 1,190,791.15　　　　　　　　 -　　　　　 158,324.19

委託加工

器材　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　 -　　　　　 240,479.46

其他　　　　　　21,029,196.97　　　　　　　　 -　　　　47,891,926.79

合計　　　　 2,336,129,083.09　　261,438,788.72　　 2,400,946,064.46

項目　　　　　　　期初數

　　　　　　　　跌價準備

航材消耗

件　　　　　　 258,905,175.94

高價週轉

件　　　　　　　　　　　　　-

普通器材　　　　　　　　　　-

低值易耗

品　　　　　　　　　　　　　-

委託加工

器材　　　　　　　　　　　　-

其他　　　　　　　　　　　　-

合計　　　　　 258,905,175.94

　　6. 待攤費用

類別　　　　　　　　期初數　　　　本期增加　　　　　　本期攤銷

飛機經營租

賃費　　　　　 71,756,357.19　　 407,429,456.55　　 397,477,626.06

票證印刷費　　　1,403,687.56　　　 1,474,161.76　　　 2,508,643.10

其他　　　　　　3,810,691.32　　　95,149,669.24　　　83,688,771.92

合計　　　　　 76,970,736.07　　 504,053,287.55　　 483,675,041.08

類別　　　　　　期末數

飛機經營租

賃費　　　　　 81,708,187.68

票證印刷費　　　　369,206.22

其他　　　　　 15,271,588.64

合計　　　　　 97,348,982.54

　　7. 長期股權投資

項目　　　　　　　　　　期初數　　　　　　　本期增加　　　　本期減少

　　　　　　　　金額　　　　　減值準備

股票投資　　　 360,000.00

其他股權

投資　　　　90,382,008.46　 1,760,468.50　123,352,967.65　3,731,152.69

合計　　　　90,742,008.46　 1,760,468.50　123,352,967.65　3,731,152.69

項目　　　　　　　　　期末數

　　　　　　　　金額　　　　減值準備

股票投資　　　 360,000.00

其他股權

投資　　　 210,003,823.42　 1,758,050.62

合計　　　 210,363,823.42　 1,758,050.62

　　(1). 股票投資

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　佔被投資公

被投資公司名稱　　　　股份性　　　股票數量　　　　司　　　　　投資金額

　　　　　　　　　　　　質　　　　　　　　　　註冊資本的

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例

滬寧高速公路股　　　法人股　　　 200,000　　　　　　　　　　360,000.00

份公司

　　(2). 其他股權投資

　　① 對子公司投資

被投資單位名　　　投資　　　　　　投資金　　　　期末餘額　佔被

　　稱　　　　　　起止　　　　　　　額　　　　　　　　　　投資

　　　　　　　　　　期　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　註冊

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　資本

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例

東航實業有限

公司　　　　　1998/3-2028/3　 39,600,000.00　39,600,000.00　 80.00%

齊魯東方航空

食品有限公司　1993/5-2008/5　　8,688,333.68　11,793,559.97　 65.00%

江南旅遊香港

公司　　　　　1998/3-　　　　　　641,100.00　　 641,100.00　 55.00%

東航江蘇有限　1994/4-1997/4　　　500,000.00　　 498,000.00　 55.00%

公司食品貿易

公司

東方航空江蘇

廣告公司　　　2000/11-　　　　　 893,354.87　　 893,354.87　 55.00%

合計　　　　　　　　　　　　　50,322,788.55　53,426,014.84

被投資單位名　　累計權　　　　其　　　　　本期分　　　減值準

　　稱　　　　　　益　　　　　中：　　　　　的　　　　　備

　　　　　　　　增減額　　　　本期　　　　現金紅

　　　　　　　　　　　　　　　權益　　　　　利

　　　　　　　　　　　　　　　增減

　　　　　　　　　　　　　　　　額

東航實業有限

公司　　　　　　　　　　　-　　　　　　-　　　　　　-　　　　　　-

齊魯東方航空

食品有限公司　 3,105,226.29　 863,346.57　 147,680.65　　　　　　-

江南旅遊香港

公司　　　　　　　　　　　-　　　　　　-　　　　　　-　　　　　　-

東航江蘇有限　　　-2,000.00　　　　　　-　　　　　　-　 498,000.00

公司食品貿易

公司

東方航空江蘇

廣告公司　　　　　　　　　-　　　　　　-　　　　　　-　　　　　　-

合計　　　　　 3,103,226.29　 863,346.57　 147,680.65　 498,000.00

　　上述長期投資減值準備具體情況為：

被投資單位名稱　　　　　　期初數　　　　期末數　　　　　計提原因

東航江蘇有限公司食品貿　　498,000.00　　498,000.00　　公司已歇業且無資

易公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　産可收回

　　② 對聯營企業投資

被投資單位名稱　　　　投資起　　　　　投資金　　　期末余　　　　佔被

　　　　　　　　　　　止期　　　　　　　額　　　　　額　　　　　投資

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　註冊

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　資本

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例

上海東聯航空機

輪剎車大修理工

程有限公司　　　 1995/12-2017/12　 6,978,881.09　 21,199,701.81　40.00%

煙台東方航空食

品有限公司　　　 1997/3-2012/3　　 3,040,000.00　　3,996,396.01　40.00%

上海民航華東凱

亞系統整合有限

公司　　　　　　 1999/5-　　　　　　 740,000.00　　4,321,508.84　37.00%

上海虹浦民用機

場通信有限公司　 2000/6/2-　　　　 7,500,000.00　　7,425,458.23　30.00%

江蘇東方航空貿

易有限公司　　　 1996/7-2011/7　　 1,100,000.00　　1,100,000.00　30.25%

江蘇東航實業有

限公司　　　　　 1996/6-2015/6　　　 228,468.50　　　160,050.62　38.50%

江蘇東方航空國

際旅行社有限公

司　　　　　　　 1995/11-2025/11　 1,050,000.00　　1,050,000.00　38.50%

東聯貨運（香港）

有限公司　　　　 1999/1-　　　　　 1,313,271.00　　2,004,354.43　41.00%

東航集團財務有

限責任公司　　　 2001/1-　　　　 106,364,000.00　110,080,338.64　25.00%

合計　　　　　　　　　　　　　　 128,314,620.59　151,337,808.58

被投資單位名稱　　累計權　　　　其中：　　　　本期分　　　　減值準

　　　　　　　　　　益　　　　　本期權　　　　的　　　　　　　備

　　　　　　　　　增減額　　　　益增減　　　　現金紅

　　　　　　　　　　　　　　　　　額　　　　　　利

上海東聯航空機

輪剎車大修理工

程有限公司　　　14,220,820.72　3,855,067.59　2,600,000.00

煙台東方航空食

品有限公司　　　　 956,396.01　　276,040.33　　136,000.00

上海民航華東凱

亞系統整合有限

公司　　　　　　 3,581,508.84　2,033,820.09　　740,000.00

上海虹浦民用機

場通信有限公司　　 -74,541.77　 -105,054.16

江蘇東方航空貿

易有限公司　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　　　　1,100,000.00

江蘇東航實業有

限公司　　　　　　 -68,417.88　　 -2,417.88　　　　　　　　　160,050.62

江蘇東方航空國

際旅行社有限公

司　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -

東聯貨運（香港）

有限公司　　　　　　691,083.43　　691,083.43

東航集團財務有

限責任公司　　　 3,162,519.76　3,162,519.76　　　　　　 -　　　　　　 -

合計　　　　　　22,469,369.11　9,911,059.16　3,476,000.00　1,260,050.62

　　上述長期投資減值準備具體情況為：

被投資單位名稱　　　　　期初數　　　　　期末數　　　　　　計提原因

江蘇東方航空貿易　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公司已歇業且無資

有限公司　　　　　　　1,100,000.00　 1,100,000.00　　　産可收回

江蘇東航實業有限　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公司已清算且無資

公司　　　　　　　　　　162,468.50　　 160,050.62　　　産可收回

　　③ 其他的股權投資

被投資單位　　　投資　　　　投資金　　　期末餘額　　　佔被

名稱　　　　　　起止　　　　　額　　　　　　　　　　　投資

　　　　　　　　　期　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位

累計權　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　註冊

益增減　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　資本

額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例

恒泰保險經

紀有限公司　 2000/12-　　1,000,000.00　 1,000,000.00　　3.33%

江蘇蘇鷹勞

務服務有限　 2001/2-　　　 150,000.00　　 150,000.00　　0.495%

責任公司

中國民航信

息網路股份　 2001/6-　　 4,090,000.00　 4,090,000.00　　0.46%

有限公司

合計　　　　　　　　　　 5,240,000.00　 5,240,000.00

被投資單位　　　　　　　　　其中：　　　　本期　　　減值準

名稱　　　　　　　　　　　　本期權　　　　分的　　　　備

　　　　　　　　　　　　　　益增減　　　　現金

累計權　　　　　　　　　　　　額　　　　　紅利

益增減

額

恒泰保險經

紀有限公司　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　-

江蘇蘇鷹勞

務服務有限　　　　　　　　 150,000.00　　 150,000.00

責任公司

中國民航信

息網路股份　　　　　　　 4,090,000.00　 4,090,000.00　　 -

有限公司

合計　　　　　　　　　　 4,240,000.00　 4,240,000.00

　　④ 股權投資差額

被投資單位名稱　　　　初始金額　　攤銷期　　本期攤銷

　　　　　　　　　　　　　　　　　　限　　　　額

東航集團財務有限

責任公司　　　　　　 5,538,188.77　 10 年　 553,818.88

被投資單位名稱　　　　　　　　　　　　　　形成原因

　　　　　　　　　　　　　　攤余價值

東航集團財務有限　　　　　　　　　　　　　溢價購買股權

責任公司　　　　　　　　　 4,984,369.89

　　8. 長期債權投資

　　　　　　　　　　　　期末數　　　　　　　　　期初數

債券投資　　　　　 501,722,616.34　　　　　　464,454,894.72

租賃投資　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 81,266,702.15

合計　　　　　　　 501,722,616.34　　　　　　545,721,596.87

債券投資：

債券種類:　　　　　　　　　　　　　　　　　　　美國零息債券

面值：　　　　　　　　　　　　　　　　　 71,475,000.00 美元

年利率：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8.0435477%

購入金額：　　　　　　　　　　　　　　　 27,810,207.00 美元

到期日：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2004 年2 月

期初應收利息　　　　　　　　　　　　　　 28,296,253.99 美元

本期利息：　　　　　　　　　　　　　　　　4,512,949.92 美元

期末應收利息：　　　　　　　　　　　　　 32,809,203.91 美元

期末餘額：　　　　　　　　　　　　　　　 60,619,410.91 美元

　　按期末匯率@8.2766 折人民幣501,722,616.34 元。

　　9. 固定資産及累計折舊

　　(1). 原值：

項目　　　　　　　　期初數　　　　　本期增加　　　　　　本期減少

自購飛機　　　3,463,208,269.94　 2,410,285,068.63　　　 4,189,600.00

發動機　　　　1,551,690,332.18　　 150,685,342.19　　　54,595,217.26

融資租入

飛機　　　　 19,002,924,018.88　　　　　　　　　-　　 846,983,680.57

房屋及建　　　1,527,037,876.08　　 296,416,462.66　　　24,864,267.96

築物

設備　　　　　1,354,097,532.76　　 103,144,343.92　　　37,528,862.48

機動車輛　　　　564,121,932.22　　 181,732,713.98　　　33,666,075.40

合計　　　　 27,463,079,962.06　 3,142,263,931.38　 1,001,827,703.67

項目　　　　　　　　　　　　　　　　　期末數

自購飛機　　　　　　　　　　　　 5,869,303,738.57

發動機　　　　　　　　　　　　　 1,647,780,457.11

融資租入

飛機　　　　　　　　　　　　　　18,155,940,338.31

房屋及建　　　　　　　　　　　　 1,798,590,070.78

築物

設備　　　　　　　　　　　　　　 1,419,713,014.20

機動車輛　　　　　　　　　　　　　 712,188,570.80

合計　　　　　　　　　　　　　　29,603,516,189.77

　　(2). 累計折舊：

項目　　　　　　　　期初數　　　　　本期增加　　　　　本期減少

自購飛機　　　1,470,337,554.60　　 977,397,056.64　　　　1,060,150.84

發動機　　　　　707,634,321.55　　 101,282,119.14　　　 47,934,064.10

融資租入　　　7,087,286,184.53　 1,003,174,124.68　　　390,073,866.78

飛機

房屋及建　　　　179,637,176.32　　　60,779,997.23　　　　8,186,161.24

築物

設備　　　　　　615,564,976.18　　 102,436,220.16　　　 18,787,080.43

機動車輛　　　　341,815,273.45　　 110,349,691.50　　　 20,038,369.90

合計　　　　 10,402,275,486.63　 2,355,419,209.35　　　486,079,693.29

項目　　　　　　　　　　　　　　　　　期末數

自購飛機　　　　　　　　　　　　 2,446,674,460.40

發動機　　　　　　　　　　　　　　 760,982,376.59

融資租入　　　　　　　　　　　　 7,700,386,442.43

飛機

房屋及建　　　　　　　　　　　　　 232,231,012.31

築物

設備　　　　　　　　　　　　　　　 699,214,115.91

機動車輛　　　　　　　　　　　　　 432,126,595.05

合計　　　　　　　　　　　　　　12,271,615,002.69

　　(3). 凈值：

項目　　　　　　　期末數　　　　　　期初數

自購飛機　　 3,422,629,278.17　　1,992,870,715.34

發動機　　　　 886,798,080.52　　　844,056,010.63

融資租入飛　10,455,553,895.88　 11,915,637,834.35

機

房屋及建築　 1,566,359,058.47　　1,347,400,699.76

物

設備　　　　　 720,498,898.29　　　738,532,556.58

機動車輛　　　 280,061,975.75　　　222,306,658.77

合計　　　　17,331,901,187.08　 17,060,804,475.43

　　本期增加固定資産中由在建工程轉入643,603,944.33 元；本期減少固定資産中包括出售的飛機及發動機和地面資産，其中，處置飛機及發動機收入16,690,696.18 元，支出1,529,449.16 元；處置地面資産收入1,437,768.10 元，支出10,176,587.42 元。固定資産期末餘額中包含經營性租出的飛機帳面凈值91,534,687.72 元。

　　(4). 固定資産減值準備

項目　　　　　期初　本期增加　　　本期　　期末數　　　　　計提原因

　　　　　　　　數　　　　　　　　　減少

自購飛機及　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　不能使用，出

發動機　　　　　-　　3,570,000.00　　-　　3,570,000.00　　售價格低於帳

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　面價值

　　10. 在建工程

項目名稱　　　　　期初數　　　　本期增加　　　　　本期減少數

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期轉入

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　固定資産

A340 飛機

預付款　　　230,392,895.44　　 509,101,832.02　　　　　　　　 -

B737 飛機

預付款　　　　8,071,147.50　　 324,060,549.63　　　　　　　　 -

浦東機場

一期　　　　 28,757,593.15　　 325,425,819.63　　　　　　　　 -

浦東物流

中心二期　　　　　　　　 -　　　45,733,938.80　　　　　　　　 -

廈門國旅

大廈　　　　 27,700,000.00　　　　　　　　　-　　　　　　　　 -

浦東物流

中心一期　　　　 38,600.00　　　27,671,049.00　　　3,906,626.00

浦東K-3

地塊3 號　　 15,695,408.32　　　　　　　　　-　　　　　　　　 -

公寓樓

A340BFE

改裝　　　　　　　　　　 -　　　15,278,341.30　　　　　　　　 -

B2381

浦東機場

通訊網路　　 28,753,727.80　　　 3,452,231.60　　 14,907,143.60

A340BFE

改裝　　　　　　　　　　 -　　　12,764,059.30　　　　　　　　 -

B2382

A340BFE　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

改裝　　　　　　　　　　 -　　　 7,706,746.48　　　　　　　　 -

B2383

A340BFE

改裝　　　　　　　　　　 -　　　 7,182,841.32　　　　　　　　 -

B2380

飛行樓工

程　　　　　　2,000,000.00　　　 4,760,000.00　　　　　　　　 -

A340BFE

改裝　　　　　　　　　　 -　　　 6,019,365.65　　　　　　　　 -

B2384

航材庫工

程　　　　　　4,360,000.00　　　　　　　　　-　　　　　　　　 -

武警九中

隊　　　　　　　　　　　 -　　　 3,800,000.00　　　　　　　　 -

24 戶住宅　　 3,048,995.95　　　　 579,104.00　　　　　　　　 -

特種車輛

停放庫　　　　2,927,407.11　　　　 493,810.00　　　　　　　　 -

機場土地　　　　　　　　 -　　　 3,249,605.00　　　　　　　　 -

車庫　　　　　　　　　　 -　　　 3,233,759.50　　　　　　　　 -

東航大廈

大修工程　　　　　　　　 -　　　 3,029,887.42　　　　　　　　 -

三廢處理

站　　　　　　2,891,761.72　　　　　　 555.00　　　　　　　　 -

特種車庫

工程　　　　　　　　　　 -　　　 2,730,000.00　　　　　　　　 -

綜合倉庫　　　　　　　　 -　　　 2,612,815.85　　　　　　　　 -

西院電增

容　　　　　　1,340,000.00　　　　　　　　　-　　　　　　　　 -

其他(83

項)　　　　 503,416,573.97　　 195,764,686.58　　624,790,174.73

合計　　　　859,394,110.96　 1,504,650,998.08　　643,603,944.33

項目名稱　　　　本期減少數　　　　　期末數　　　　　資金　　　　工程

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　來源　　　　進度

　　　　　　　　其他減少

A340 飛機　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　借款、　　　未完

預付款　　　　　　　　　 -　　 739,494,727.46　　　　　自籌　　　　工

B737 飛機　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　借款、　　　未完

預付款　　　　　　　　　 -　　 332,131,697.13　　　　　自籌　　　　工

浦東機場　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　借款、　　　未完

一期　　　 9254,270,652.00　　　 9,912,760.78　　　　　自籌　　　　工

浦東物流　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

中心二期　　　　　　　　 -　　　45,733,938.80　　　　　自籌　　　　工

廈門國旅　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

大廈　　　　　　　　　　 -　　　27,700,000.00　　　　　自籌　　　　工

浦東物流　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

中心一期　　　　 38,600.00　　　23,764,423.00　　　　　自籌　　　　工

浦東K-3　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

地塊3 號　　　　　　　　 -　　　15,695,408.32　　　　　自籌　　　　工

公寓樓

A340BFE　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

改裝　　　　　　　　　　 -　　　15,278,341.30　　　　　自籌　　　　工

B2381

浦東機場　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

通訊網路　　　3,085,194.00　　　14,213,621.80　　　　　自籌　　　　工

A340BFE　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

改裝　　　　　　　　　　 -　　　12,764,059.30　　　　　自籌　　　　工

B2382

A340BFE　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

B2383　　　　　　　　　　-　　　 7,706,746.48　　　　　自籌　　　　工

A340BFE　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

改裝　　　　　　　　　　 -　　　 7,182,841.32　　　　　自籌　　　　工

B2380

飛行樓工　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

程　　　　　　　　　　　 -　　　 6,760,000.00　　　　　自籌　　　　工

A340BFE　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

改裝　　　　　　　　　　 -　　　 6,019,365.65　　　　　自籌　　　　工

B2384

航材庫工　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

程　　　　　　　　　　　 -　　　 4,360,000.00　　　　　自籌　　　　工

武警九中　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

隊　　　　　　　　　　　 -　　　 3,800,000.00　　　　　自籌　　　　工

24 戶住宅　　　　　　　　-　　　 3,628,099.95　　　　　自籌　　　未完

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　工

特種車輛　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

停放庫　　　　　　　　　 -　　　 3,421,217.11　　　　　自籌　　　　工

機場土地　　　　　　　　 -　　　 3,249,605.00　　　　　自籌　　　未完

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　工

車庫　　　　　　　　　　 -　　　 3,233,759.50　　　　　自籌　　　未完

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　工

東航大廈　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

大修工程　　　　　　　　 -　　　 3,029,887.42　　　　　自籌　　　　工

三廢處理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

站　　　　　　　　　　　 -　　　 2,892,316.72　　　　　自籌　　　　工

特種車庫　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

工程　　　　　　　　　　 -　　　 2,730,000.00　　　　　自籌　　　　工

綜合倉庫　　　　　　　　 -　　　 2,612,815.85　　　　　自籌　　　未完

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　工

西院電增　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

容　　　　　　　　　　　 -　　　 1,340,000.00　　　　　自籌　　　　工

其他(83　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未完

項)　　　　　68,770,106.57　　　 5,620,979.25　　　　　自籌　　　　工

合計　　　　326,164,552.57　 1,394,276,612.14

　　其中：資本化利息

項目名稱　　　　期初數　　　本期增加　　　　本期轉固定　　　　期末數

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　資産

A340 飛機預

付款　　　　　 5,840,909.74　33,709,659.74　　　　　　　-　39,550,569.48

A320 飛機預

付款　　　　　29,084,995.87　13,695,146.32　42,780,142.19　　　　　　　-

B737 飛機預

付款　　　　　　　　　　　-　 3,404,764.81　　　　　　　-　 3,404,764.81

浦東基地　　　　　　　　　-　 2,378,169.51　　　　　　　-　 2,378,169.51

合計　　　　　34,925,905.61　53,187,740.38　42,780,142.19　45,333,503.80

　　在建工程減值準備

項目　　　　　　　期初數　　本期增　本期減　　期末數　　　計提原因

　　　　　　　　　　　　　　　加　　　少

廈門國旅大　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　已被抵押且

廈　　　　　 10,000,000.00　　　　　　　　　 10,000,000.00　成本明顯高

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　于可變現凈

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　值

　　11. 無形資産

類別　　　　原始金　　　　　期初　　　　　　本期增　　　　　本期

　　　　　　　額　　　　　　　數　　　　　　加　　　　　　　轉出

土地

使用　1,359,834,752.53　 878,419,157.00　 428,883,525.17　11,279,600.00

權

房屋

使用　　　　407,950.00　　　 147,500.82　　　　　　　　-　　　　　　　-

權

其他　　　1,177,165.00　　　　　　　　-　　 1,139,664.99　　　　　　　-

合計　1,361,419,867.53　 878,566,657.82　 430,023,190.16　11,279,600.00

類別　　　本期　　　　　　期末數　　　　　　累計　　　剩餘　　取得方

　　　　　攤銷　　　　　　　　　　　　　　　攤銷　　　攤銷　　　式

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金額　　　期限

土地　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　投資者

使用　28,303,582.09　1,267,719,500.08　 92,115,252.45　10-588月　投入、

權　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　購入

房屋　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　投資者

使用　　　43,929.00　　　　103,571.82　　　304,378.18　10-588月　投入、

權　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　購入

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　投資者

其他　　 107,930.00　　　1,031,734.99　　　145,430.01　10-588月　投入、

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　購入

合計　28,455,441.09　1,268,854,806.89　 92,565,060.64

　　公司位於上海虹橋機場和安徽駱崗機場的土地使用權證上的註冊公司名仍為東航集團公司（截至2001 年末公司該項資産帳面攤余凈額為336,610,836.86 元），東航集團公司目前正在向政府相關部門申請辦理土地使用權的轉讓變更等相關手續。該項手續未完成前，由於土地使用權證上的註冊名為東航集團公司，因此公司如轉讓或抵押該項資産的權利將受到限制，但不會影響公司佔用和使用土地的權利，並且公司認為此不會對公司的財務狀況産生重大影響。

　　12. 長期待攤費用

類別　　　　　原始金　　　　攤　　　　　　期初數　　　本期增

　　　　　　　　額　　　　　銷　　　　　　　　　　　　　加

　　　　　　　　　　　　　　年

　　　　　　　　　　　　　　限

開辦費　　8,569,727.31　　　　　　　　5,852,172.41　　　 693,323.72

制服費　 31,373,216.35　　　　　　　 17,058,133.35　　14,315,083.00

經營性

租賃飛

機關稅　189,986,357.76　 142-143月　 84,536,101.51　　　　　　　　-

及增值

稅

減稅飛

機監管　　3,090,236.61　　10 年　　　 1,854,142.05　　　　　　　　-

費

租機利

息　　　 61,058,866.27　　 5 年　　　17,541,841.76　　　　　　　　-

飛行員

培訓費　 69,646,000.00　　 4 年　　　44,268,949.00　　18,964,565.00

飛機改

裝費　　111,299,614.33　　 5 年　　　32,186,067.40　　44,385,742.36

其他遞

延支出　　　　　　　　　　　　　　　 21,165,798.35　　21,631,008.39

合計　　　　　　　　　　　　　　　　224,463,205.83　　99,989,722.47

類別　　　　本期攤　　　　　　累計攤　　　　　　　期末數

　　　　　　　銷　　　　　　　　銷

開辦費　　6,545,496.13　　　 8,569,727.31　　　　　　　　 -

制服費　 12,704,391.30　　　　　　　　　　　　18,668,825.05

經營性　　　　　　　　　　 121,468,016.75

租賃飛

機關稅　 16,017,760.50　　　　　　　　　　　　68,518,341.01

及增值

稅

減稅飛

機監管　　　309,023.64　　　 1,545,118.20　　　1,545,118.41

費

租機利

息　　　 17,541,841.76　　　61,058,866.27　　　　　　　　 -

飛行員

培訓費　 25,214,604.61　　　31,627,090.61　　 38,018,909.39

飛機改

裝費　　　8,665,463.40　　　43,393,267.97　　 67,906,346.36

其他遞

延支出　　6,957,005.84　　　　　　　　　　　　35,839,800.90

合計　　 93,955,587.18　　　　　　　　　　　 230,497,341.12

　　13. 短期借款

借款類別　　　　　　　期末數　　　　　　　期初數

擔保借款　　　　　 982,641,751.70　　　200,000,000.00

信用借款　　　　　 300,000,000.00　　　400,000,000.00

合計　　　　　　 1,282,641,751.70　　　600,000,000.00

　　14. 應付賬款

　　應付賬款主要是反映本公司出售其他航空公司承運的並已向本公司開賬至今未結賬的款項和本公司購買航材應支付的款項，期末餘額為251,391,559.30 元。應付賬款中無應付持本公司5%以上股份的股東單位的款項。

　　15. 國際票證結算

　　本項目核算公司出售的國際航線的客、貨、郵及逾重行李票證所取得的待結算款，本公司或其他航空公司承運後，在取得公司發售的運輸憑證後結轉收入或在其他航空公司向公司開賬時憑其他航空公司的開賬清單轉應付賬款。國際票證結算期末貸方餘額538,731,989.20 元。

　　16. 國內票證結算

　　本項目核算公司出售的國內航線的客、貨、郵及逾重行李票證所取得的待結算款，公司或其他航空公司承運後，在取得公司發售的運輸憑證後結轉收入，或在其他航空公司向公司開賬時憑其他航空公司的開賬清單轉應付賬款。國內票證結算期末貸方餘額119,631,651.17 元。

　　17. 應付股利

　　期末餘額97,339,000 元，係本年應支付的現金股利。

　　18. 應交稅金

　　　　　　　　　　　期末數　　　　　　　　期初數

企業所得稅　　　　　84,705,366.97　　　 69,150,789.29

營業稅　　　　　　　45,216,696.64　　　 39,371,265.85

城市維護建設稅　　　 3,265,116.08　　　　2,979,801.89

增值稅　　　　　　　20,179,599.25　　　 -1,652,796.13

其他　　　　　　　　 4,220,832.50　　　　3,669,576.80

合計　　　　　　　 157,587,611.44　　　113,518,637.70

　　19. 未交民航基礎設施建設基金

　　未交民航基礎設施建設基金期末餘額242,681,222.73 元，為按運輸收入的一定比例計提，應上繳民航總局的款項。

　　20. 其他應付款

期末數　　　　　　　　　　　　期初數

683,820,457.33　　　　　　　　564,559,146.57

　　其他應付款期末餘額683,820,457.33 元，其中應付持本公司5%以上股份的股東東方航空集團公司34,605,037.79 元。賬齡超過3 年的其他應付款餘額為7,786,749.91 元，均為代理人領取機票所支付的押金。

　　 21. 預提費用

項目　　　　　　　　期末數　　　　　　　　期初數　　　　　　預計原因

租機利息　　　　 129,518,091.66　　　　141,431,624.31　　　應計未支付

經營性飛機租　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　應計未支付

賃費　　　　　　　28,003,985.38　　　　 44,599,320.32

應計未支付

飛發大修費　　 1,055,862,670.18　　　　967,241,058.41　　　應計未支付

起降費　　　　　 371,787,149.00　　　　277,882,674.86　　　應計未支付

航油費　　　　　 162,609,835.91　　　　234,674,562.48　　　應計未支付

餐供費　　　　　　79,344,948.53　　　　 39,950,311.04　　　應計未支付

飛機保險費　　　　 3,687,972.37　　　　　1,560,380.00　　　應計未支付

出境資訊費　　　　20,663,272.88　　　　 29,546,294.70　　　應計未支付

飛行訓練費　　　　 2,441,386.50　　　　　　448,704.00　　　應計未支付

飛行小時費　　　　 8,664,909.48　　　　　6,996,926.85　　　應計未支付

其他　　　　　　　 3,928,440.22　　　　 42,891,905.95　　　應計未支付

合計　　　　　 1,866,512,662.11　　　1,787,223,762.92

　　22. 預計負債

　　預計負債年末餘額4,546,797.00 元，係公司參建廈門國旅大廈（公司參建面積50%），該大廈被另一參建方抵押貸款，因該參建方無力支付貸款本息，法院判決公司負連帶付款責任，根據法院判決公司因承擔連帶責任而尚應支付的貸款本息。

　　23. 一年內到期的長期負債

　　　　　　　　　　　　期末數　　　借款期限　借款條件　　期初數

一年內到期的長期

應付款　　　　　　　2,844,416,833.25　　　　　　　　　　 1,751,328,246.77

一年內到期的長期

借款　　　　　　　　　100,000,000.00　2002年　　擔保　　　　　　　　　 -

一年內到期的應付

資産轉讓款　　　　　　 30,000,000.00　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

合計　　　　　　　　2,974,416,833.25　　　　　　　　　　 1,751,328,246.77

　　24. 長期借款

借款類別　　　　　　　　　　期末數　　　　　　　　期初數

抵押借款　　　　　　　　　855,690,568.88　　　　　　　　　　-

擔保借款　　　　　　　　1,900,000,000.00　　 1,700,000,000.00

信用借款　　　　　　　　　450,000,000.00　　　 400,000,000.00

合計　　　　　　　　　　3,205,690,568.88　　 2,100,000,000.00

　　長期借款較上年同期增加1,105,690,568.88元，主要是為支付飛機預付款和浦東基地工程款而增加借款。

　　25. 長期應付款

項目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末餘額

融資租入固定資産應付款（1）　　　　　　9,021,810,379.06

應付中國民用航空飛行學院（2）　　　　　　210,000,000.00

合計　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,231,810,379.06

　　（1）融資租入固定資産應付款期末餘額9,021,810,379.06 元，係公司融資租賃飛機而欠融資租賃公司的款項，其中USD860,001,265.77元，折合匯率為@8.2766 ；DEM195,787,762.82 元，折合匯率為@3.7415； JPY18,591,921,089.00 元，折合匯率為@0.063005。

　　（2）公司本年以2.7 億元價款受讓原中國民用航空飛行學院所屬的長城航空公司資産，根據轉讓協議，公司將自本年6 月開始在9 年內分期支付該轉讓款。

26. 股本

　　　　　　　　　　　期初數　　　　　　本期增減　　　　　期末數

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　變動(+)(-)

一、尚未流通股份

1.發起人股份

其中:

國家擁有股份　　　　3,000,000,000　　　　　　　　　　　　3,000,000,000

2.募集法人股

3.內部職工股

尚未流通股份合計　　3,000,000,000　　　　　　　　　　　　3,000,000,000

二、已流通股份

1.境內上市的人民幣普

通股　　　　　　　　　300,000,000　　　　　　　　　　　　　300,000,000

2.境內上市的外資股

3.境外上市的外資股　1,566,950,000　　　　　　　　　　　　1,566,950,000

已流通股份合計　　　1,866,950,000　　　　　　　　　　　　1,866,950,000

三、股份總數　　　　4,866,950,000　　　　　　　　　　　　4,866,950,000

　　27. 資本公積

項目　　　　　　　　　　期初數　　　　　　　　　本期增加

股本溢價　　　　　　 954,456,511.50

接受捐贈資

産準備　　　　　　　　 1,256,468.96

資産評估增

值準備　　　　　　　 283,412,244.60　　　　　　 299,130.00

被投資單位

外幣資本折

算差額　　　　　　　　28,749,778.68

投資準備　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　978,229.90

其他資本公

積轉入　　　　　　　 180,079,184.49　　　　　41,984,925.78

合計　　　　　　　 1,447,954,188.23　　　　　43,262,285.68

項目　　　　　　　　　本期減少　　　　　　　　　　　期末數

股本溢價　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　954,456,511.50

接受捐贈資

産準備　　　　　　　1,256,468.96　　　　　　　　　　　　　　　 0

資産評估增

值準備

　　　　　　　　　 40,094,852.43　　注1　　　　　 243,616,522.17

被投資單位

外幣資本折

算差額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 28,749,778.68

投資準備　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　978,229.90

其他資本公

積轉入　　　　　　187,052,778.06　　注2　　　　　　35,011,332.21

合計　　　　　　　228,404,099.45　　　　　　　　1,262,812,374.46

　　注1：“資本公積-資産評估增值準備”本期減少數主要係公司股份制改制時形成的資産評估增值400,948,524.29 元，從1998 年起按10 年平均轉入“資本公積-其他資本公積轉入”。

　　注2：“資本公積-其他資本公積”本期減少數係公司根據股東大會決議，將住房週轉金年初餘額先衝減盈餘公積，不足部分再衝減資本公積。

　　28. 盈餘公積

項目　　　　　　　　期初數　　　　　　　本期增加　　　　　　　　本期減少

法定盈餘

公積　　　　　　　 132,528,900.39　　　 1,680,597.37　　　115,311,276.72

公益金　　　　　　　98,617,342.62　　　 1,680,597.37　　　 81,399,718.95

任意盈餘

公積　　　　　　　　 8,038,301.83　　　　　　　　　-　　　　8,038,301.83

合計　　　　　　　 239,184,544.84　　　 3,361,194.74　　　204,749,297.50

項目　　　　　　　　　　　期末數

法定盈餘

公積　　　　　　　　　　18,898,221.04

公益金　　　　　　　　　18,898,221.04

任意盈餘

公積　　　　　　　　　　　　　　　　-

合計　　　　　　　　　　37,796,442.08

　　盈餘公積本期減少數係公司根據股東大會決議，將住房週轉金年初餘額衝減盈餘公積。

　　29. 未分配利潤

年初未分配利潤　　　　　　　　　　　　　　　　 52,459,098.41

減：計提在建工程減值準備追溯調整　　　　　　　 10,000,000.00

減：子公司住房週轉金衝減資本公積不

足部分　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　863,665.92

調整後年初未分配利潤　　　　　　　　　　　　　 41,595,432.49

加:本年利潤　　　　　　　　　　　　　　　　　 132,919,443.31

減：提取盈餘公積　　　　　　　　　　　　　　　　3,361,194.74

應付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　 97,339,000.00

年末未分配利潤　　　　　　　　　　　　　　　　 73,814,681.06

　　本期利潤仍將全部用於彌補1998 年度虧損。本期提取的盈餘公積係納入合併範圍的子公司中國貨運航空有限公司根據稅後利潤提取的。根據公司第三屆董事會2002 年度第二次例會決議，公司將向全體股東每10 股派發紅利0.20 元(含稅)，共計分配以前年度滾存可供分配利潤97,339,000 元。

　　30. 主營業務收入

類別　　　　　　　　　　　　　本年發生數　　　　　　　上年發生數

國內航

線客運收入　　　　　　　　 5,275,865,570.12　　　　 4,277,401,266.78

貨運收入　　　　　　　　　　 233,606,774.54　　　　　 259,424,680.86

專包機收

入　　　　　　　　　　　　　 224,800,320.17　　　　　 140,079,412.40

小計　　　　　　　　　　　 5,734,272,664.83　　　　 4,676,905,360.04

國際航

線客運收入　　　　　　　　 3,009,924,864.88　　　　 3,051,861,918.47

貨運收入　　　　　　　　　 1,671,555,627.47　　　　 1,717,153,430.85

專包機收

入　　　　　　　　　　　　　　65,658,603.09　　　　　　68,109,056.52

小計　　　　　　　　　　　 4,747,139,095.44　　　　 4,837,124,405.84

地區航

線客運收入　　　　　　　　 2,019,820,322.02　　　　 1,935,939,614.87

貨運收入　　　　　　　　　　 233,948,358.95　　　　　 234,081,671.15

專包機收

入　　　　　　　　　　　　　　 3,593,843.17　　　　　　 5,604,300.97

小計　　　　　　　　　　　 2,257,362,524.14　　　　 2,175,625,586.99

代理手續費收入　　　　　　　　88,938,533.33　　　　　 128,187,130.90

培訓費收入　　　　　　　　　　11,626,471.05　　　　　　 3,915,663.23

合計　　　　　　　　　　　12,839,339,288.79　　　　11,821,758,147.00

　　銷售收入前五位的金額合計為299,267,455.00 元，佔主營業務收入本年發生數的2.33%。

　　31. 主營業務成本

項目　　　　　　　　　　　　　　本年發生數　　　　　　　　　上年發生數

直接營運費　　　　　　　　　 9,187,502,108.64　　　　　　8,524,789,201.14

其中: 工資獎金津貼　　　　　　 304,209,760.84　　　　　　　266,559,420.91

福利費　　　　　　　　　　　　　41,665,562.00　　　　　　　 37,539,523.57

制服費　　　　　　　　　　　　　 5,711,434.15　　　　　　　　5,027,293.64

航空油料消耗　　　　　　　　 2,612,540,205.58　　　　　　2,328,802,361.15

航空消耗件攤

銷　　　　　　　　　　　　　　 111,543,804.44　　　　　　　113,872,522.69

高價週轉件攤

銷　　　　　　　　　　　　　　 530,286,319.45　　　　　　　442,608,955.12

飛發折舊　　　　　　　　　　 1,287,876,512.67　　　　　　1,556,484,708.60

飛發修理　　　　　　　　　　　 741,431,825.56　　　　　　　619,628,030.26

飛發保險　　　　　　　　　　　　60,127,336.04　　　　　　　 57,939,251.42

經營性租賃費　　　　　　　　　 972,157,501.09　　　　　　　772,497,812.02

機場起降費　　　　　　　　　 1,702,898,013.70　　　　　　1,565,096,982.59

餐食及供應品　　　　　　　　　 569,600,358.21　　　　　　　498,342,853.63

飛行訓練費　　　　　　　　　　　68,222,704.50　　　　　　　 63,934,502.33

行李等賠償費　　　　　　　　　　 3,363,148.98　　　　　　　　3,245,804.40

其他　　　　　　　　　　　　　 175,867,621.43　　　　　　　193,209,178.81

間接營運費　　　　　　　　　　 707,830,811.81　　　　　　　594,670,517.80

通用航空成本　　　　　　　　　　　 347,299.94　　　　　　　　 -114,840.19

合計　　　　　　　　　　　　 9,895,680,220.39　　　　　　9,119,344,878.75

　　32. 其他業務利潤

項目　　　　　　　　　　　　　　本年發生數

　　　　　　　　其他業　　　　　　　其他業　　　　　　　其他業

　　　　　　　　務收入　　　　　　　務成本　　　　　　　務利潤

材料調撥

收入　　　　　　 4,087,328.78　　　　2,469,459.47　　　　1,617,869.31

手續費收

入　　　　　　　10,026,677.53　　　　　329,724.02　　　　9,696,953.51

地面服務

收入　　　　　 455,072,792.31　　　106,971,029.18　　　348,101,763.13

飛機轉租

收入　　　　　 196,367,690.14　　　 93,364,271.96　　　103,003,418.18

燃油附加

費　　　　　　　74,641,151.06　　　　2,530,625.06　　　 72,110,526.00

其他　　　　　　11,244,634.58　　　　4,695,288.15　　　　6,549,346.43

合計　　　　　 751,440,274.40　　　210,360,397.84　　　541,079,876.56

項目　　　　　　　　　　　　　　　　　上年發生數

　　　　　　　　　　其他業　　　　　　　其他業　　　　　　　　其他業

　　　　　　　　　　務收入　　　　　　　務成本　　　　　　　　務利潤

材料調撥

收入　　　　　　　 4,780,236.65　　　　7,937,788.73　　　-3,157,552.08

手續費收

入　　　　　　　　11,731,195.78　　　　　427,526.96　　　11,303,668.82

地面服務

收入　　　　　　 386,393,404.04　　　114,282,373.61　　 272,111,030.43

飛機轉租

收入　　　　　　 116,134,456.42　　　100,576,054.32　　　15,558,402.10

燃油附加

費　　　　　　　　63,814,079.65　　　　2,310,609.75　　　61,503,469.90

其他　　　　　　　19,453,891.80　　　 19,754,689.36　　　　-300,797.56

合計　　　　　　 602,307,264.34　　　245,289,042.73　　 357,018,221.61

　　飛機轉租收入增長主要由於增加飛機經營性租出業務所致。

　　地面服務收入增長是由於向外航航班提供地面服務所代理的外航及航班數量有所增加，以及貨物處理業務量及地面服務業務量增加所致。

　　33. 財務費用

類別　　　　　　　　　　　　　　本年發生數　　　　　　上年發生數

利息支出　　　　　　　　　　　 916,161,454.66　　　　 959,275,040.25

減：利息收入　　　　　　　　　　78,968,249.81　　　　　90,050,628.22

匯兌損失　　　　　　　　　　　　31,143,057.54　　　　　 8,622,217.78

減：匯兌收益　　　　　　　　　 173,291,160.98　　　　 133,098,794.31

其他　　　　　　　　　　　　　　 4,676,902.51　　　　　 3,630,189.12

合計　　　　　　　　　　　　　 699,722,003.92　　　　 748,378,024.62

　　34. 投資收益

項目　　　　　　　　　　　　　　本年發生數　　　　　　上年發生數

債權投資收益　　　　　　　　　 37,354,688.77　　　　　 34,579,176.06

租賃投資收益　　　　　　　　　　5,649,431.84　　　　　 13,992,869.22

其他股權投資收

益　　　　　　　　　　　　　　 13,320,528.17　　　　　　3,726,487.02

短期投資收益　　　　　　　　　　　971,863.10　　　　　　1,540,913.75

合計　　　　　　　　　　　　　 57,296,511.88　　　　　 53,839,446.05

　　35. 營業外收入

項目　　　　　　　　　　　　　　　本年發生數　　　　　　　上年發生數

處理固定資産凈收

益　　　　　　　　　　　　　　　　18,128,464.28　　　　 262,810,393.21

罰款收入　　　　　　　　　　　　　 2,939,939.96　　　　　 2,237,973.15

飛機租賃終止費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 13,652,571.34

其他　　　　　　　　　　　　　　　12,243,975.36　　　　　 2,557,871.68

合計　　　　　　　　　　　　　　　33,312,379.60　　　　 281,258,809.38

　　36. 營業外支出

項目　　　　　　　　　　　　　本年發生數　　　　　　　　上年發生數

處理固定資産凈損

失　　　　　　　　　　　　　 11,706,036.58　　　　　　 14,062,243.76

賠償金及各種罰款

支出　　　　　　　　　　　　　1,570,182.50　　　　　　　1,480,086.31

捐贈支出　　　　　　　　　　　　668,359.77　　　　　　　　269,093.20

飛機租金終止費　　　　　　　 19,057,766.57　　　　　　　　　　　　 -

資産抵押支出　　　　　　　　　6,546,797.00　　　　　　　　　　　　 -

固定資産減值準備　　　　　　　3,570,000.00　　　　　　　　　　　　 -

其他　　　　　　　　　　　　　5,140,673.24　　　　　　　4,936,687.38

合計　　　　　　　　　　　　 48,259,815.66　　　　　　 20,748,110.65

　　營業外支出本年發生額較上年增長132.60%，主要原因為本期發生融資租賃終止費。

　　37. 支付的其他與投資活動有關的現金-24,007,545.82 元，主要為公司兼併長城航空公司所支付的現金與獲得該公司被兼併日的貨幣資金的差額。

　　38. 母公司會計報表主要項目説明

(1). 應收賬款

賬齡　　　　　　　　　　　　　　　　　期末數

　　　　　　　　　金額　　　　　　　　　比例(%)　　　　壞賬準備

1年以

內　　　　　710,213,840.87　　　　　　　 86.27　　　　　2,130,641.52

1-2年　　　　59,962,470.62　　　　　　　　7.28　　　　 26,927,630.40

2-3年　　　　17,673,072.74　　　　　　　　2.15　　　　　8,169,768.23

3-4年　　　　 5,865,479.99　　　　　　　　0.71　　　　　4,342,872.82

4-5年　　　　15,867,103.79　　　　　　　　1.93　　　　　7,170,585.09

5 年以

上　　　　　 13,655,402.49　　　　　　　　1.66　　　　 13,385,756.40

合計　　　　823,237,370.50　　　　　　　100.00　　　　 62,127,254.46

賬齡　　　　　　　　　　　　　　期初數

　　　　　　　金額　　　　　　　比例(%)　　　　　　壞賬準備

1年以

內　　　　　 970,218,729.40　　　94.29　　　　　　　 2,983,027.29

1-2年　　　　 20,612,930.48　　　 2.00　　　　　　　 7,414,679.04

2-3年　　　　　4,676,357.66　　　 0.45　　　　　　　 2,086,445.62

3-4年　　　　 19,623,741.25　　　 1.91　　　　　　　 6,885,076.99

4-5年　　　　　9,909,234.66　　　 0.97　　　　　　　 8,963,694.29

5 年以

上　　　　　　 3,922,590.50　　　 0.38　　　　　　　 3,637,211.28

合計　　　 1,028,963,583.95　　 100.00　　　　　　　31,970,134.51

　　期末餘額中應收前五位金額為294,690,204.56 元，佔期末餘額的35.80%。

　　應收賬款中無持本公司5%以上股份的股東單位欠款。

　　壞帳準備中計提特別壞帳為：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　計提比　計提原因

單位名稱　　　　　　　　　　所欠金額　　　　賬齡　　　例

上海東方航空國際旅遊運輸　　　　　　　　　　　　　　　　50%　票款收回有

有限公司　　　　　　　　　 14,858,328.63　　 1-2年　　　　　疑問