●下一步，兩家試點銀行改革的重心將轉移到完善公司治理機制上來。將根據國務院統一部署，推動工行的股份制改革

●既然國家有能力為國有商業銀行注資，上市就不僅僅是為了籌資，其根本目的在於將國有商業銀行變成真正市場化的主體

當前，中國銀行、中國建設銀行的股份制改造試點進展良好，中國工商銀行、中國農業銀行的改革也正在積極準備之中。社會公眾開始將關注的目光投向改革的下一步部署。就此問題，本報記者獨家專訪了中國銀監會主席劉明康。

國有銀行改革的核心是公司治理

記者：國有商業銀行改革，大體上可以劃分為三個階段。第一階段從1979年到1993年，國家分設了工行、農行、中行、建行四家專業銀行；第二階段從1994年到2002年，四家專業銀行逐漸轉變為四家國有獨資商業銀行，國家對其推出了一系列改革措施；第三階段從2003年至今，2003年底，國家注資450億美元，對中行、建行進行股份制改造試點。總結歷史，放眼世界，請問國有商業銀行改革的核心應當是什麼？劉明康：這個核心就是：“公司治理”。

長期以來，國家是國有商業銀行唯一的所有者，政府代表國家對銀行行使所有權和控制權。由於實踐中沒有對政府行使所有權的界限進行有效規範，國有商業銀行長期以來存在産權邊界模糊、産權界定不清、産權約束弱化的現象，並直接導致了所有權與經營權不分、監督約束機制弱化的銀行治理狀況。在這種公司治理不健全的情況下，銀行經營和運作具有明顯的“超經濟”特徵。特別是在國家幾乎承擔無限責任的情況下，銀行無倒閉之虞，風險意識淡化更是在所難免。從世界範圍看，根據英國《銀行家》雜誌的排名，全球1000家大銀行基本上都是股份制銀行，排名前50位的銀行中，除我國國有商業銀行外，其餘全都是股份制銀行和上市公司。採取股份公司形式，為商業銀行建立科學的公司治理奠定了良好的組織框架。因此，説到底，公司治理應當成為國有商業銀行改革的核心。

“物理變化”顯著，“化學變化”顯現

記者：關於國有商業銀行改革，有這麼一個比喻：財務重組和機構重組方面的進展被比作“物理變化”，公司治理方面的進展被比作“化學變化”。請問，中行、建行通過改革已發生了哪些變化？有沒有發生“化學變化”？

劉明康：中行、建行的股份制改造試點將實行“三步走”：第一步是財務重組，即在國家政策的扶持下消化銀行的歷史包袱，提高資本充足率水準，徹底改善銀行的財務狀況；第二步是公司治理改革，即根據現代企業制度的要求對銀行的經營管理體制和內部運作機制進行改造；第三步是資本市場上市，即通過在境內外資本市場上市使銀行成為公眾化的銀行。如今，兩家試點銀行的改革已取得了階段性成果。兩家銀行的主要財務重組工作已基本結束，並取得顯著成效。截至2004年末，中、建兩行不良貸款率分別為5．12％和3．7％，不良貸款撥備覆蓋率分別為71．7％和69．9％，資本充足率分別為8．62％和11．95％。上述指標均已接近國際先進銀行的平均水準。根據國有商業銀行股份制改革“一行一策”的原則，兩家銀行採取了不同的機構改組模式。中國銀行整體改造成中國銀行股份有限公司，由中央匯金公司獨家發起設立。中國建設銀行則以分立重組的方式設立中國建銀投資有限責任公司和中國建設銀行股份有限公司。令人高興的是，兩家銀行的公司治理改革也已經起步。目前，已完成了公司治理文件的制定、“三會”等組織機構的設立和高管人員的選聘工作，正在積極引入境內外戰略投資者，推進股權多元化，改造業務流程和提升資訊科技水準，促進經營和風險管理能力的提高。

國有銀行改革將進入攻堅階段

記者：下一步，國有商業銀行改革的重點會是什麼？將怎樣繼續推進？

劉明康：下一步，兩家試點銀行改革的重心將轉移到完善公司治理機制上來，改革將進入攻堅階段。我相信，通過改革，兩家銀行的“化學變化”會越來越明顯。

在完善公司治理機制方面，一是要嚴格確定內設組織機構的職責邊界和議決事議程，特別是要規範股東所有權的行使；二是要建立規範的董事會制度，董事會要建立效率評價和責任追究制度，並充分利用各專業委員會對銀行實現有效治理和科學管理；三是提高經營管理層的專業化管理水準；四是加強監事會的職能。在規範引進戰略投資者方面，兩家試點銀行應堅持長期深度合作、優化機制體制、關注競爭與利益衝突等原則。

在加強內部管理和風險控制方面，兩家試點銀行要扎紮實實推進內部各項制度改革，建立科學的決策體系、內部控制機制和風險管理體制。

上市可以改善銀行的股權結構、充實資本金實力、加強市場監督、樹立良好的市場形象等，進而收到一舉多得之效。但是應當明確：既然國家有能力為國有商業銀行注資，上市就不僅僅是為了籌資，其根本目的在於將國有商業銀行變成真正市場化的主體。目前，兩家銀行要想真正成為規範的上市公司，還需加緊練好“內功”，實現真正轉制。下一步，將根據國務院統一部署，推動工行的股份制改革，加強對財務重組過程的監管，督促對所有資産進行評估，做好資訊披露工作。進一步加強對農行內部改革的指導，按審慎原則多消化包袱，做實賬面利潤，完善內控機制和提升經營水準，進一步做好改革準備工作。（記者田俊榮）

《人民日報》2005年3月21日