康得新手握150億元貨幣資金,卻連10億元債券都還不起。1月18日,深交所披露對康得新的問詢函,要求公司説明賬面貨幣資金150.14億元的存放地點,存在大額貨幣資金卻債券違約的原因,並自查是否存在財務造假情形。
1月15日,康得新公告稱,第一期10億超短期融資券實質違約,第二期5億元超短融兌付存在不確定性。公司股價連續四個交易日下跌14%。
説明貨幣資金存放地點
問詢函主要包括6個方面問題,包括截至2018年9月30日,公司賬面貨幣資金150.14億元,需以列表方式補充説明公司貨幣資金存放地點、存放類型、是否存在抵押/質押/凍結等權利受限情形。
問詢函要求,説明公司存在大額貨幣資金但未能按期兌付2018年度第一期超短期融資券本息以及2018年度第二期超短期融資券兌付存在不確定性的原因及合理性。並自查説明公司貨幣資金等財務報表項目的列報是否真實準確,是否存在財務造假情形。
此外要求自查公司貨幣資金相關內控措施的執行情況,印章管理情況,並結合公司主要供應商、客戶、參股公司、聯營公司等主體是否與公司控股股東、實控人及其關聯方存在非經營性資金往來等情形,自查是否存在大股東資金佔用或違規對外擔保的情況。
公告要求説明,子公司康得新光電自1月11日起由張家港保稅區管委會指定張家港保稅區援順企業服務有限公司代收代付相應賬款的原因和具體運作情況,以及該事項對康得新光電生産經營的影響等。説明就上述兩期超短期融資券兌付事項後續擬採取的應對和解決措施。
深交所要求,公司在1月18日前將有關説明材料報送並對外披露。
控股股東流動性風險拖累
康得新1月15日晚間公告,公司第一期超短期融資券未能按期足額償付本息,已構成實質違約。第二期超短期融資券的到期兌付存在不確定性。
公司稱,去年四季度以來,受宏觀金融環境及銷售回款緩慢等諸多因素影響,公司的資金週轉出現暫時性困難。
截至1月18日,包括上述兩隻債券,目前康得新主體共有存續債券35億元未兌付。其他兩隻債券分別為“17康得新MTN001”和“17康得新MTN002”,將分別於2022年2月15日和2022年7月14日到期,發行規模均為10億元。
此外,康得新全資子公司張家港康得新光電材料有限公司于11日給合作夥伴的告知函裏稱,公司目前已經制定出確保生産經營與金融市場嚴格區分開的生産運營方案,由張家港保稅區援順企業服務公司,從即日起代收代付公司相應款項。同時,政府將提供政策和經營資金的協調,保障公司後續穩定、正常的生産經營。
作為曾經的白馬股代表,康得新營收和凈利潤曾一路上揚,2017年股價實現了翻倍增長。
但2018年10月29日,康得新控股股東被立案調查。因未披露股東間的一致行動關係,康得新、康得集團、實際控制人鐘玉及中泰創贏、中泰創展涉嫌資訊披露違法違規,被證監會立案調查。
2018年11月28日,康得新披露公告顯示,公司各方暫未收到證監會就該立案調查事項的結論性意見或決定。隨後,康得新于2018年12月22日發佈公告稱,康得集團和中泰創贏已解除《戰略合作協議》。
而公司因為受大股東康得集團信託計劃違約的拖累,連遭評級機構下調信用等級。近期,新世紀評級連續兩度下調康得新信用等級。
1月4日,中國裁判文書網發佈的一份民事裁定書顯示,TCL商業保理(深圳)有限公司于2018年12月5日向法院申請仲裁前財産保全,北京市第一中級人民法院于2018年12月7日裁定認為,TCL商業保理的申請符合法律規定,即日起查封、扣押或凍結被申請人康得新、張家港康得新(康得新旗下子公司)、康得集團、鐘玉價值約7564萬元的財産。
(責任編輯:段思琦)