中國網財經9月25日訊(記者 梁冀)中國裁判文書網近日公佈了關於劉某某、關某欺詐發行股票、債券二審刑事裁定書。裁定書顯示,劉某某、關某通過欺詐發行為中聯物流共募得資金9000萬元,其中,國海證券作為資管計劃管理人認購5000萬元,其控股子公司國海良時期貨以自有資金認購2000萬元。
據了解,2013年下半年,關某在經營管理中聯物流期間,在明知公司財務狀況不符合發債要求的情況下夥同中聯物流代理記賬人劉某某及財務負責人周某,通過製作虛假“增值稅專用發票”、“納稅憑證”等財務憑證及虛假財務報表等方式,虛增公司營業收入及利潤,並通過亞太會計事務所出具了虛增營業收入6.7億余元,虛增利潤1.4億余元,虛增資本公積金6517萬餘元的審計報告,向承銷商國海證券提供虛假財務數據,致使國海證券依據上述虛假財務數據決定對中聯物流發行私募債券項目立項。
2014年3月至7月,中聯物流欺詐發行私募債券;2016年7月,債券到期後,中聯物流無力還本付息;2017年下半年,劉某某、關某分別自動投案或被抓獲歸案。
今年3月,劉某某、關某及周某因欺詐發行債券罪,分別被判處有期徒刑二年及處罰金10元、有期徒刑三年、有期徒刑二年,違法所得予以追繳。劉某某隨後提起上訴,但二審維持原判。刑事裁定書顯示,中聯物流雖構成單位犯罪,但其已被法院宣告破産,故不再追訴。
今年5月,國海證券收到《民事判決書》,法院判決中聯物流公司向國海證券兌付債券本金5000萬元和利息251.37萬元。國海證券方面表示,上述訴訟事項不形成預計負債。
除踩雷7000萬元債券違約外,國海證券今年上半年共計提了信用減值損失1.26億元,其中,買入返售金融資産減值損失1.07億元,其他債權投資減值損失1746.00萬元。半年報同時顯示,國海證券目前涉及訴訟事項14起,其中股票質押式回購交易糾紛案12起,涉及金額合計12.9億元。以此計算,國海證券計提比例不足一成。中國網財經記者注意到,國海證券在半年報中表示,上述12起訴訟事項全部不形成預計負債。
這讓外界對國海證券在“蘿蔔章”事件後的內控及業務管理水準繼續表示質疑。
2016年末,國海證券被曝出前員工張楊、郭亮用蘿蔔偽造公司公章,在外開展債券代持交易,涉及機構20余家,涉及金額約200億元。
2017年5月,證監會對國海證券“蘿蔔章”事件作出處理,決定對國海證券採取暫停資産管理産品備案一年、暫停新開證券賬戶一年及暫不受理債券承銷業務有關文件一年的行政監管措施,責令其在一年內限期改正,並增加內部合規檢查次數;對張楊、郭亮2名違規人員認定為不適當人選(分別在10年、8年內不得擔任證券公司資産管理業務相關職務),其涉嫌違法問題移交稽查部門調查處理,對與事件相關的5名違規人員移交中國證券業協會登出證券執業資格;對負有管理責任的2名分管高級管理人員撤銷任職資格;對負有監督責任的3名歷任合規總監公開譴責;對其他有關人員責令公司進行處分。
今年5月,國海證券還因對發行人的募集資金使用監督不到位被江蘇證監局出具警示函。
(責任編輯:胡靖聆)