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2019年12月12日 星期四

小商品城(600415)公告正文

浙江中國小商品城集團股份有限公司2002年度報告

公告日期:2003-01-25

              浙江中國小商品城集團股份有限公司2002年度報告

    目錄
    一、公司基本情況簡介
    二、會計數據和業務數據摘要
    三、股本變動及股東情況
    四、董事、監事、高級管理人員和員工情況
    五、公司治理結構
    六、股東大會情況簡介
    七、董事局報告
    八、監事局報告
    九、重要事項
    十、財務報告
    十一、備查文件目錄
    重要提示
    本公司董事局及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
    吳易、曹中堃董事因故未出席會議,均委託何樟興董事代為出席並代為行使表決權。
    本公司董事局主席何樟興、董事局副主席總裁吳易、財務負責人朱碧雲聲明:保證年度報告中財務會計報告的真實、完整。
    一、公司基本情況簡介
    1、公司法定中文名稱:浙江中國小商品城集團股份有限公司
    公司法定英文名稱:ZheJiang China Commodities City Group Co.,Ltd.
    2、公司法定代表人:何樟興
    3、公司董事局秘書:陳榮根
    聯繫地址:浙江省義烏市賓王路158 號
    聯繫電話:0579-5544933 傳真:0579-5546226
    電子信箱:ywcrg@public.ywptt.zj.cn
    4、公司註冊地址:浙江省義烏市賓王路158 號
    公司辦公地址:浙江省義烏市賓王路158 號
    郵政編碼:322000
    公司國際互聯網網址:http://www.cccgroup.com.cn
    公司電子信箱:zcscc@public.ywptt.zj.cn
    5、公司選定的資訊披露報紙:《上海證券報》、《中國證券報》
    登載公司年度報告的國際互聯網網址:http://www.sse.com.cn
    公司年度報告備置地點:公司董事局秘書室
    6、公司股票上市交易所:上海證券交易所
    股票簡稱:小商品城
    股票代碼:600415
    7、其他有關資料
    公司首次註冊登記日期:1993 年12 月28 日
    公司首次註冊登記地點: 浙江省義烏市
    企業法人營業執照註冊號:3300001001134(1/1)
    稅務登記號碼:(地稅)330725147641689
    公司聘請的會計師事務所名稱:浙江天健會計師事務所有限公司
    辦公地址:杭州市文三路388 號錢江科技大廈15-20 層
    二、會計數據和業務數據摘要
    1、本年度主要利潤指標(單位:人民幣元)
項目                                              金額
利潤總額                                    63,267,178.58
凈利潤                                      43,496,949.32
扣除非經常性損益後的凈利潤                  38,127,060.52
主營業務利潤                               200,012,538.70
其他業務利潤                                10,374,881.16
營業利潤                                    57,982,679.26
投資收益                                     2,345,453.02
補貼收入                                     3,517,519.00
營業外收支凈額                              -5,179,817.81
經營活動産生的現金流量凈額                 680,813,980.41
現金及現金等價物凈增加額                    34,071,551.62
    注:扣除非經常性損益的項目和涉及金額
項目                       涉及金額(元)
(1)股權投資處置收益                           3,223,054.09
(2)各項非經常性營業外收入                       961,436.00
(3)各項非經常性營業外支出                    -1,539,908.70
(4)補貼收入                                   3,517,519.00
(5)少數股東損益                                -982,282.58
小計
(6)以上項目的所得稅影響數                       190,070.99
非經常性損益合計                              5,369,888.80
    2、截止報告期末公司前三年的主要合併會計數據及財務指標:(單位:人民幣元)
項目                           2002年度                   2001年度
主營業務收入                752,686,000.23             385,376,532.06
凈利潤                       43,496,949.32              32,963,764.78
總資産                    1,522,456,192.51             959,850,686.70
股東權益(不含少數
股東權益)                   313,536,763.86             280,442,815.44
每股收益(攤薄)                        0.42                       0.32
每股收益(加權)                        0.42                       0.32
扣除非經常性損益後
的每股收益                            0.37                       0.31
每股凈資産(攤薄)                      3.01                       2.70

項目                                    2000年度
主營業務收入                         408,079,556.59
凈利潤                                33,169,310.43
總資産                               781,790,519.37
股東權益(不含少數
股東權益)                            247,479,050.66
每股收益(攤薄)                                 0.32
每股收益(加權)                                 0.30
扣除非經常性損益後
的每股收益                                     0.32
每股凈資産(攤薄)                               2.38
調整後每股凈資産                    2.94      2.65      2.34
每股經營活動産生的
現金流量凈額                        6,54      0.44      0.13
凈資産收益率(%)                    13.87     11.75     13.40
加權平均凈資産收益率(%)            14.39     12.49     12.32
扣除非經常性損益後
的加權平均凈資産收
益率(%)                            12.62     12.41     12.42
    3、按中國證監會資訊披露編報規則(第九號)要求計算的數據凈資産收益率和每股凈資産
2002年利潤                                     凈資産收益率(%)
                                         全面攤薄         加權平均
主營業務利潤                             63.79            66.19
營業利潤                                 18.49            19.19
凈利潤                                   13.87            14.39
扣除非經常性損益後的凈利潤               12.16            12.62

2002年利潤                                      每股收益(元)
                                           全面攤薄     加權平均
主營業務利潤                                1.92         1.92
營業利潤                                    0.56         0.56
凈利潤                                      0.42         0.42
扣除非經常性損益後的凈利潤                  0.37         0.37
    4、報告期內股東權益變動情況及其原因:(單位:人民幣元)
項目            股本             資本公積           盈餘公積
期初數    104,030,009.00     40,300,586.23      80,467,413.96
本期增加            0                 0          6,371,794.48
期末數    104,030,009.00     40,300,586.23      86,839,208.44

項目          其中:公益金      未分配利潤       股東權益           合計
期初數    13,423,852.76    55,644,806.25  280,442,815.44
本期增加   2,123,931.49    26,722,153.94   33,093,948.42
期末數    15,547,784.25    82,366,960.19  313,536,763.86
    變動原因: 盈餘公積增加係根據2002 年度凈利潤提取10%法定公積金及5%法定公益金所致,未分配利潤的增加係本期實現凈利潤數減去計提盈餘公積以及本年應分配紅利後的餘額。
    三、股本變動及股東情況
    (一)股份變動情況表
                          本次變動前          本次變動增減(+,-)
                                         配股   送股  公積金轉增股本 小計
一、未上市流通股份
1、發起人股                65211300      0       0      0             0
其中:
國家持有股份                             0       0      0             0
境內法人持有股份           65211300      0       0      0             0
境外法人持有股份                         0       0      0             0
其他                                     0       0      0             0
2、募集法人股份             6844210      0       0      0             0
3、內部職工股               2822400      0       0      0             0
4、優先股或其他                          0       0      0             0
其中:轉配股                             0       0      0             0
未上市流通股份合計         74877910      0       0      0             0
二、已上市流通股份
1、人民幣普通股            29152099      0       0      0             0
2、境內上市的外資股                      0       0      0             0
3、境外上市的外資股                      0       0      0             0
4、其他                                  0       0      0             0
已上市流通股份合計         29152099      0       0      0             0
三、股份總數              104030009      0       0      0             0

                                          本次變動後
一、未上市流通股份
1、發起人股                                65211300
其中:
國家持有股份
境內法人持有股份                           65211300
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                             6844210
3、內部職工股                               2822400
4、優先股或其他
其中:轉配股
未上市流通股份合計                         74877910
二、已上市流通股份
1、人民幣普通股                            29152099
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股份合計                         29152099
三、股份總數                              104030009

    (二)股票發行與上市情況
    1、到報告期末前三年股票發行情況:
    公司到報告期末前三年未發行股票,2002 年5 月9 日,經中國證券監督管理委員會證監發行字[2002]23 號核準,經上海證券交易所上證上字[2002]70 號文批准,本公司2915.2099 萬股社會公眾股在上海證券交易所掛牌交易。
    2、本報告期內公司的股份總數及結構沒有變化。
    3、公司的內部職工股的發行價格:1.6 元/股;發行數量:282.24 萬股。
    (三)股東情況介紹
    1、報告期末,本公司股東總戶數為12901 戶。
    2、持有本公司股份的前十名股東情況:
股東名稱                                 期初持股數(股)  期內增減(股)
1、義烏中國小商品城恒大開發總公司          43,211,300             0
2、浙江省財務開發公司                       7,700,000             0
3、義烏市財務開發公司                       6,600,000             0
4、浙江省國際信託投資有限責任公司           5,500,000             0
5、上海寶鼎投資股份有限公司                 2,200,000             0
6、浙江物産元通機電(集團)有限公司           1,100,000             0
7、金華市信託投資股份有限公司                 885,500             0
8、長江經濟聯合發展(集團)股份有限公司         880,000             0
9、浙江物通股份有限公司                        660110             0
10、中國建設銀行義烏支行職工技協金融技
術服務部                                      650,100             0

股東名稱                                  期末持股數(股) 持股比例(%)
1、義烏中國小商品城恒大開發總公司             43,211,300            41.54
2、浙江省財務開發公司                          7,700,000             7.4
3、義烏市財務開發公司                          6,600,000             6.34
4、浙江省國際信託投資有限責任公司              5,500,000             5.29
5、上海寶鼎投資股份有限公司                    2,200,000             2.11
6、浙江物産元通機電(集團)有限公司              1,100,000             1.06
7、金華市信託投資股份有限公司                    885,500             0.85
8、長江經濟聯合發展(集團)股份有限公司            880,000             0.85
9、浙江物通股份有限公司                          660,110             0.63
10、中國建設銀行義烏支行職工技協金融技
術服務部                                         650,110             0.62
    總股本前十名股東中,義烏中國小商品城恒大開發總公司和義烏市財務開發公司是同屬義烏市國有資産投資控股有限公司運作、管理的關聯公司,實際控制人仍為義烏市人民政府,其餘法人股東無關聯關係。
    經浙江省工商行政管理局批准,原股東“浙江省國際信託投資公司”變更為“浙江省國際信託投資有限責任公司”。
    報告期內持有公司股份達5%以上(含5%)股東所持股份無被質押、凍結或託管的情況。
    以上前十名股東均為非流通股東。
    3、公司第一大股東義烏中國小商品城恒大開發總公司的基本情況:
    法定代表人:趙金池;成立日期:1993 年6 月27 日;主要業務及産品:市場建設開發、房地産開發;註冊資本:人民幣7833.77 萬元;
    4、報告期內本公司第一大股東未發生變更。
    四、董事、監事、高級管理人員等和員工情況
    (一)報告期內公司董事、監事和高級管理人員情況
    1、基本情況
職務           姓名     性別   年齡      任期起止日
董事局主席    何樟興      男    54       2000.5-2003.5
董事局副主席
兼總裁        吳易        男    45       2000.5-2003.5
董事副總裁    孫文建      男    48       2000.5-2003.5
董事副總裁    林子宙      男    46       2000.5-2003.5
董事          季榮星      男    50       2000.5-2003.5
董事          何海美      女    52       2000.5-2003.5
董事          江翠斐      女    50       2000.5-2003.5
董事          胡浪潮      男    39       2000.5-2003.5
董事          曹中堃      男    56       2000.5-2003.5
獨立董事      羅仲偉      男    48       2000.5-2003.5
獨立董事      史習民      男    42       2002.6-2003.5
監事局主席    劉佳        女    45       2000.5-2003.5
監事          王一芳      女    50       2000.5-2003.5
監事          王青        女    38       2000.5-2003.5
監事          朱小澤      男    59       2000.5-2003.5
監事          樓儉        男    42       2000.5-2003.5
副總裁        孫永富      男    46       2000.5-2003.5
董事局秘書    陳榮根      男    40       2000.5-2003.5
財務負責人    朱碧雲      女    47       2000.5-2003.5
總裁助理      何培松      男    49       2002.1-2002.12
總裁助理      朱素安      男    43       2002.1-2002.12
總裁助理      丁雲峰      男    41       2002.1-2002.12
黨委副書記    王雪虹      女    47       2002.4-

職務           姓名   年初持股數(股)        年末持股數(股)
董事局主席    何樟興          8800                   8800
董事局副主席
兼總裁        吳易           11100                  11100
董事副總裁    孫文建          8800                   8800
董事副總裁    林子宙          8800                   8800
董事          季榮星         55500                  55500
董事          何海美        148500                 148500
董事          江翠斐             0                      0
董事          胡浪潮             0                      0
董事          曹中堃             0                      0
獨立董事      羅仲偉             0                      0
獨立董事      史習民             0                      0
監事局主席    劉佳               0                      0
監事          王一芳             0                      0
監事          王青               0                      0
監事          朱小澤          5500                   6600
監事          樓儉           11000                  11000
副總裁        孫永富          3300                   4400
董事局秘書    陳榮根          3300                   3300
財務負責人    朱碧雲          5500                   5500
總裁助理      何培松          3300                   3300
總裁助理      朱素安             0                      0
總裁助理      丁雲峰             0                      0
黨委副書記    王雪虹          1100                   1100
    注:監事朱小澤和副總裁孫永富分別增持的1100 股係原始持有,屬核實遺漏所致,其餘董事、監事、高管人員等持股均無變化。
    2、董事、監事在股東單位任職的情況
姓名                                  任職單位
季榮星                   義烏市場開發服務中心
江翠斐                   浙江省國際信託投資有限責任公司
胡浪潮                   現任浙江省財務開發公司所屬浙江省
                         華浙實業開發有限責任公司
曹中堃                   上海寶鼎投資股份有限公司
王一芳                   浙江物産元通機電(集團)有限公司

姓名                           職務
季榮星                      副主任
江翠斐                      投資經營管理部副經理
胡浪潮
                            副總經理
曹中堃                      總經理
王一芳                      總經理
    (二)年度報酬情況:
    1、董事、監事和高級管理人員報酬的決策程式、報酬確定依據:
    根據公司的規模、效益和年度經濟指標計劃在年初確定董事、監事和高級管理人員等的崗位責任制,年度末公司董事局根據企業經營實績確定和調整董事、監事和高級管理人員年度報酬。
    2、現任董、監事、高級管理人員在本公司領取報酬的有董事4 名、監事2名、高級管理人員等7 名,年度報酬總額為195.14 萬元。金額最高的前三名董事的年度報酬總額為58.52 萬元,金額最高的前三名高級管理人員的年度報酬金額為54.21 萬元。
    3、本公司目前聘請兩名獨立董事, 獨立董事的年度總津貼為7.2 萬元(每人3.6 萬元,另外,其赴公司的差旅費及履行職務時的費用由公司列支)。
    4、公司董事(不含獨立董事)、監事、高級管理人員等在每個報酬區間的人數:
報酬區間(萬元)        人數
8-10萬元                2人
10--15萬元              6人
15-20萬元               3人
20--25萬元              2人
    5、未在本公司領取報酬的董事、監事情況:
職務                  姓名  是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼
董事                季榮星                                          是
董事                何海美                                          否
董事                江翠斐                                          是
董事                胡浪潮                                          是
董事                曹中堃                                          是
監事局主席            劉佳                                          是
監事                王一芳                                          是
監事                  王青                                          否
    (三)在報告期內離任的董事、監事、高級管理人員姓名及離任原因
    報告期內,公司董事、監事和高級管理人員未發生離任情況。
    (四)公司員工情況:
    1、在職員工數量和構成
    在職員工總數1588 人
類別          人數  佔職工總數的比例(%)
公司管理人員    23                 1.45
一線管理人員    46                 2.90
一線工作人員  1519                95.55
合計          1588               100
    2、公司員工教育程度
    本公司職工中有高級職稱10 人,中級職稱46 人,大中專以上學歷的有40%以上。
    3、公司需承擔費用的離退休職工人數:
    公司職工根據國家及地方政府的有關規定,享受養老、工傷、醫療等保險,目前無離退休人員。
    五、公司治理結構
    (一)公司治理結構現狀
    公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、中國證監會有關規定和《上海證券交易所股票上市規則》的要求,不斷完善公司法人治理結構,加強資訊披露工作,公司目前治理結構如下:
    1、關於股東與股東大會:公司能夠保證所有股東享有平等地位和充分行使自己的權力,使股東了解公司的運作情況;嚴格按照中國證監會公佈的《股東大會規範意見》的要求召集、召開股東大會,在會場的選擇上盡可能讓更多的股東能夠參加股東大會,行使股東的表決權,在請有證券資格的律師出席見證的同時,能主動邀請新聞記者參加,接受輿論監督。
    2、關於第一大股東與上市公司的關係:第一大股東行為規範,沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動;公司與第一大股東在人員、資産、財務、機構和業務方面相互獨立,公司董事局、監事局和內部結構能夠獨立運作。
    3、關於董事與董事局:公司董事局的人數和人員構成符合法律、法規和《公司章程》的要求;公司董事能夠以認真負責的態度出席董事局和股東大會,能夠積極參加有關培訓,熟悉有關法律法規,了解作為董事的權力、義務和責任。
    4、關於監事和監事局:公司監事局的人數和人員構成符合法律、法規和《公司章程》的要求;公司制訂了《監事局議事規則》,公司監事能夠認真履行自己的職責,能夠本著對股東負責的精神,對公司財務以及公司董事、公司總經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。
    5、關於績效評價與激勵約束機制:公司正積極著手建立公正、透明的董事、監事和經理人員的績效評價標準與激勵約束機制;經理人員的聘任公開、透明,符合法律法規的規定。
    6、關於相關利益者:公司能夠充分尊重和依法維護債權人、員工、客戶、消費者等其他利益相關者的合法權益,共同推動公司持續、健康發展。
    7、關於資訊披露與透明度:公司制訂了《資訊披露管理制度》,指定董事局秘書負責資訊披露工作、接待股東來訪和諮詢,加強與股東交流;公司能夠嚴格按照法律、法規和公司章程的規定披露有關資訊,並確保所有股東有平等的機會獲得資訊;公司能夠按照有關規定,及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份的變化情況。報告期內,公司嚴格按照中國證監會有關文件的要求,修改了《公司章程》,完成了《上市公司建立現代企業制度檢查的自查報告》;披露了《股東大會議事規則》、《董事局議事規則》、《監事局議事規則》、《總裁工作細則》、《重大生産經營決策程式》、《關聯交易決策及實施制度》、《獨立董事津貼制度》、《資訊披露管理制度》、《公司治理綱要》、《董事局專門委員會實施細則》、《獨立董事制度》等制度。
    (二)治理結構中存在的差異情況
    與中國證監會發佈的上市公司治理規範性文件對照,除獨立董事要達到董事總數1/3 的要求待改進外,其他已無差異。
    (三)改進公司治理的計劃與措施
    根據中國證監會和相關部門的要求,獨立董事人數的達標擬在2003 年的董事局換屆中解決(2003 年6 月30 日前),其他出臺的新要求,公司將按規定及時完善,努力把改進公司治理的具體措施落到實處。
    (四)公司獨立董事履行職責情況
    根據中國證監會發佈的《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》的要求,公司董事局已聘請了獨立董事,修改了公司章程有關條款,按規定建立獨立董事制度和董事局專門委員會。獨立董事能按相應制度履行職責,在公司重大投資決策及相應內控制度建設中發揮作用。
    (五)公司獨立性情況:
    公司與第一大股東在業務、人員、資産、機構、財務上已經完全分開,公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。
    1、在業務方面:公司的業務與第一大股東從未發生過關聯交易或者同業競爭現象。
    2、在人員方面:本公司擁有獨立的勞動、人事及工資管理體系。總經理、副總經理等高級管理人員均在上市公司領取薪酬。
    3、資産方面:公司和第一大股東的産權關係明晰;公司擁有獨立的資産;工業産權、商標、非專利技術等無形資産由上市公司擁有。
    4、在機構方面:公司獨立設置了財務部、資金部、證券部、辦公室等管理部門;公司的經營和管理完全獨立於第一大股東。
    5、在財務方面:公司設立獨立的財會部門,擁有獨立完整的會計核算體系和財務管理制度;公司擁有獨立的銀行帳戶並依法獨立納稅;公司的資金使用由公司董事局或經理層按規定作出決策,不存在控股股東干預公司資金使用的情況。
    (六)公司報告期內對高級管理人員的考評及激勵機制、相關獎勵制度的建立、實施情況。
    根據公司的規模、效益和年度經濟指標計劃在年初確定董事、監事和高級管理人員崗位責任制,年度末公司董事局根據企業經營實績確定和調整董事、監事和高級管理人員年度報酬。此外,公司正著手按現代企業的要求和規範逐步制定和完善對高級管理人員的考評及激勵機制。
    六、股東大會情況簡介
    本報告期內公司召開了兩次股東大會。
    1、公司2001 年年度股東大會于2002 年6 月21 日在本公司會議室召開,董事局主席何樟興先生主持了會議。出席會議的股東及股東代表39 人,代表股份7088.652 萬股,佔公司總股本的68.14%,符合《公司法》和《公司章程》的規定。本次股東大會決議公告刊登在2002 年6 月22 日的《上海證券報》和《中國證券報》上。大會審議並以記名投票表決的方式逐項通過了如下決議:1)審議通過《2001 年度董事局工作報告》;
    2)審議通過《2001 年度監事局工作報告》;
    3)審議通過《2001 年度財務決算及2002 年度財務預算報告》;
    4)審議通過《2001 年度利潤分配方案》;
    5)審議通過《關於修改公司章程的議案》;
    6)審議通過《轉讓對浙江證券的4140 萬元出資並購置相應的上海房産議案》,關聯股東浙江省國際信託投資公司回避);
    7)審議通過《投資900 萬元控股設立“義烏中國小商品城物流有限公司”議案》;
    8)審議通過續聘浙江天健會計師事務所有限公司為公司2002 年度審計機構,並授權董事局決定其報酬;
    9)選舉史習民為公司第三屆董事局獨立董事;
    10)審議通過《獨立董事津貼制度》;
    11)審議通過《2002 年度擔保事項》:
    (1)為義烏中國小商品城房地産開發有限公司提供1.5 億元的銀行貸款擔保,該公司為本公司的控股子公司;
    (2)為浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司提供2000 萬元的銀行貸款擔保,該公司為本公司的控股子公司;
    12)審議通過《公司與控股子公司福田市場物業有限公司簽訂物業管理協議》。
    2、公司2002 年臨時股東大會于2002 年12 月21 日在本公司15 樓會議室召開,董事局主席何樟興先生主持了會議。出席會議的股東及股東代表34 人,代表股份6999.724 萬股,佔公司總股本的67.29%,符合《公司法》和《公司章程》規定的比例。本次股東大會決議公告刊登在2002 年12 月24 日的《上海證券報》和《中國證券報》上。大會審議並以記名投票表決的方式逐項通過了如下決議:
    1)審議通過《關於公司符合申請公募增發A 股條件的議案》
    2)逐項審議通過《關於二○○三年度公募增發不超過3,000 萬股人民幣普通股(A 股)發行方案的議案》:
    (1)發行股票的種類:境內上市的人民幣普通股(A 股);
    (2)每股面值:人民幣1.00 元;
    (3)發行數量:不超過3,000 萬股;
    (4)發行對象:本次增發股權登記日收市後登記在冊的本公司A 股流通股股東(簡稱“老股東”,下同),以及在上海證券交易所開立A 股股票帳戶的境內自然人、法人和證券投資基金(國家法律、法規禁止購買者除外);
    (5)發行方式:本次增發採取網上向社會公眾投資者(含自然人、法人和證券投資基金,下同)和網下對機構投資者(含法人和證券投資基金,下同)累計投標詢價發行的方式。在本次增發網上認購時,老股東可按其股權登記日收市後登記在冊的持股數量享有一定比例的優先認購權;
    (6)發行定價:本次增發價格的下限根據刊登招股意向書前五個交易日均價的算術平均數按一定折扣確定,上限擬定為刊登招股意向書前五個交易日均價的算術平均數。最終發行價格將依據網上對社會公眾投資者(含原A 股流通股股東)和網下對機構投資者累計投標詢價的結果,由發行人和主承銷商按照一定的超額認購倍數協商確定。該方案尚須報中國證券監督管理委員會核準。若本次增發獲准實施,本公司將在招股意向書中對具體內容予以詳細披露。
    3)審議通過《關於募集資金數額、募集資金投資項目及其可行性的議案》,項目已經國家發展計劃委員會計經貿[2002]2673 號文件批准。
    4)審議通過《關於二○○三年度公募增發決議有效期的議案》,本次增發股票決議有效期為自股東大會審議通過增發議案之日起一年。
    5)審議通過《關於提請股東大會授權董事局在本次增發決議有效期內處理本次增發的具體事宜的議案》,股東大會授權董事局在本次增發決議有效期內處理本次增發相關事宜,包括但不限于:
    (1)根據證券監管部門的要求製作、修改、報送本次增發股票的申報材料;
    (2)根據具體市場情況決定本次發行時機、老股東優先認購比例、發行數量、詢價區間、最終發行價、發行方式的有關事宜;
    (3)在本次公募增發A 股完成後,修改公司章程中涉及註冊資本變更等相關條款,並辦理相應變更登記手續;
    (4)在增發有效期內,若上市公司發行新股的政策發生變化,根據新政策的要求修改並繼續報送本次增發的申報材料;
    (5)辦理與本次增發有關的仲介機構聘請等其他事項;
    (6)本授權自股東大會審議通過後一年內有效。
    6)審議通過《關於本次公募增發A 股前形成的滾存利潤分配的議案》,為兼顧新老股東的利益,本次增發前的滾存利潤由增發完成後的公司新老股東共同享有。
    7)審議通過《關於前次募集資金使用情況的議案》,通過了前次募集資金使用的實際情況。
    8)審議通過了《公司治理綱要》。
    9)審議通過了《獨立董事工作制度》。
    10)審議通過了《董事局專門委員會實施細則》。
    11)審議通過了將會展中心(分公司)改制為有限公司的議案。
    以上兩次股東大會均經國浩律師集團(杭州)事務所徐旭青律師鑒證並出具法律意見書。
    律師確認,上述有關公司增發新股的決議在本次股東大會的逐項表決中均得到出席本次股東大會的流通股股東所持表決權的半數以上通過。律師認為,公司本次股東大會的召集和召開程式、出席會議人員資格及表決程式等事宜,均符合法律、法規及《公司章程》的有關規定。會議所通過的決議合法有效。
    七、董事局報告
    (一)報告期內公司主要經營情況
    1、公司主營業務範圍及其經狀況
    公司的主營業務為市場網點經營、酒店服務、商品銷售、房地産開發銷售等。2002 年度公司經營情況良好,業績穩中有升。本年度實現主營業務收入75268.6萬元,比上年增長95.32%,本年度實現凈利潤4349.69 萬元,比上年增長31.95%。報告期內公司主要行業具體情況如下:
    (1)按行業分主營業務收入構成單位:元
業務種類    主營業務收入     主營業務成本     毛利率(%)
市場經營     121,498,950.98    未設該科目         ---
房地産銷售   152,819,636.09   139,700,641.57       8.58
酒店服務業    80,132,434.97    20,833,266.63      74.00
商品銷售     367,531,917.86   359,652,297.41       2.14
展覽廣告業    23,357,706.69     5,440,955.15      76.71
其他服務業     7,345,353.64     4,807,744.85      34.55
合計         752,686,000.23   530,434,905.61      29.66

業務種類      主營業務收入比上年增    毛利率比上年增長(%)
市場經營       64.31                      ---
房地産銷售    331.95                      -77.87
酒店服務業     13.05                        3.01
商品銷售       94.64                        7.00
展覽廣告業     78.27                       28.26
其他服務業    127.03                      -54.84
合計           95.32                      -25.55
    (2)主營業務收入及主營業務利潤構成比例單位:%
業務種類        收入構成比例(%)             主營業務利潤構成比例(%)
市場經營                 16.14                    57.27
房地産銷售               20.30                     2.16
酒店服務業               10.65                    27.29
商品銷售                 48.83                     3.94
展覽廣告業                3.10                     8.50
其他服務業               0.98                      0.84
合計                    100.00                    100.00
    2、報告期內整體經營情況的討論分析
    1)市場收入增幅較大。本年度實現市場經營業務收入12149.9 萬元,比上年增長64.31%,主要原因是福田市場開業及對原交易區實施了部分撤攤改店,適應了經營戶擴大經營規模及提升檔次的需求所致。明年預計比今年有大幅度的上升,主要是福田市場本年10 月份開始運營,年內體現了三個月的收入,明年將全年體現收入。
    2)酒店經營繼續有增長。本年度實現酒店服務業收入8013.24 萬元,比上年增長13.05%。隨著工藝品、飾品、玩具、花類四大行業遷入福田市場,對商城賓館的客房入住率帶來一定的負面影響,但銀都酒店的入住率已明顯好於以前,相抵不會太大地影響本公司酒店業收入
    3)外貿出口增勢較猛。本年度實現外貿收入36753.19 萬元,比上年增長94.64%;主要原因是加入WTO 後,中國小商品城的國際化程度不斷提高,來義烏採購商品的外商顯著增加,也帶動了公司外貿收入的大幅度提高。
    4)房地産預售形勢較好。目前公司正在開發的錦銹家園、嘉鴻華庭兩個項目,銷售情況良好,預售率分別達到97%和87%,已預收售房款26287.26 萬元。本年度確認營業收入15281.96 萬元,利潤和收入的配比比上一年度有變化,主要是公司的錦繡家園是通過土地競標受讓的,土地投資成本高,盈利水準較低,同時在成本結轉時,考慮到謹慎原則,成本結轉採用按銷售面積與總面積比例結轉成本的核算方法,而未採用按已售金額與總售金額的比例結轉成本的方法,導致2002 年利潤率降低,而2001 年體現損益的宗澤路地塊是通過議標方式取得開發權的,相對來説土地投資成本較低。
    目前公司已形成了7 個分公司,9 個控股公司及部分參股公司。主要控股、參股企業與本公司的業務關係是:2002 年內共形成了上述四大主營業務收入中的市場經營收入是通過本公司的篁園市場分公司、賓王市場分公司及控股比例90%的福田市場物業有限公司實現;酒店業務收入通過銀都酒店、商城賓館兩個分公司實現、房地産業務收入通過比例佔90%的房地産有限公司實現、外貿收入通過比例佔71.6%的貿易有限公司實現。
    另外,與市場相關行業同步發展,會展業再上新臺階,一是圓滿完成了市交辦的首屆國際小商品博覽會的各項工作目標。期間,完成了博覽會開幕式文藝晚會、閉幕式亞歐足球賽的場地服務等工作,促進了展會的良性發展,國際小商品博覽會實現成交額51.2 億元,其中,外貿成交額2.85 億美元,參展外商高達5600 多人,成為我國第三大外向型展會。二是加強自營展會的策劃與申辦工作,先後承辦了浙江省農博會等20 多個不同級別的展會,為我市進一步確立國際小商品展示中心地位作了前期鋪墊。餐飲公司以市場為導向,重視改善商戶就餐環境和飲食品質,樹立了良好的聲譽;廣告公司強化服務意識,提高廣告策劃與設計、承攬能力,承擔了國際商貿城、博覽會等項目的廣告開發、環境美化等工作,有力支援了公司的發展。
    2、主要供應商、客戶情況
    外貿業務的客戶比較分散,沒有形成佔營業收入總額1%以上的客戶;
    商場的客戶即市場經營戶約有3 萬戶,大部分相對穩定,無特別大客戶;
    酒店業的客戶沒有明顯的大戶;
    房地産業的客戶多為來義經商的經營者及本地居民,比較分散;
    本公司無特大的供應商,在正常生産經營中的大眾機物料,耗用品均採用公開招投標進行,比較分散,房地産開發用的土地也是用競標方式取得,市場建設用的土地按政府優惠價受讓所得。
    (二)投資情況
    1、工程預算為59,706 萬元的中國小商品城福田市場一期工程,截止2002年12 月31 日已投入資金52432.91 萬元,佔工程預算的87.81%。主體工程已于2002 年9 月完工,于10 月22 日正式開業營運,年內體現營業收入萬元。
    2、有效處置對浙江證券的4140 萬元投資事宜,
    2001 年8 月7 日,浙江證券收到了中國證監會的對其進行行政處罰決定的告知書,致使東南證券無法設立;嗣後,公司要求浙江國信履行受讓公司暫時持有的4140 萬元出資的承諾,對此浙江國信的領導非常重視,8 月13 日,浙江國信主要領導主持召開了浙江證券部分股東的座談會,並表示會履行承諾,妥善解決這個問題。
    2001 年12 月17 日,證監會針對浙江證券的證監罰字[2001]31 號“行政處罰決定書”下達,公司于2001 年12 月25 日以義商司[2001]80 號文件,要求浙江國信控股集團有限責任公司抓緊辦理受讓公司對浙江證券的4140 萬元出資。為了化解此項投資風險,當地政府出面做了協調工作,促成了問題的解決。經過2002 年2 月21 日公司第三屆十次董事局會議決議,2002 年2 月25 日,公司與浙江省國信企業(集團)公司簽訂了“股權轉讓協議書”,由浙江省國信企業(集團)公司的下屬公司所擁有的可銷售的上海房産以1:1 的價格折抵出資轉讓款,同日公司與其下屬公司簽訂了8 份《上海市商品房出售合同》(共8 處房産及車庫若干)。
    為了對此項經濟往來有一個公允的評價,經浙江天健資産評估有限公司浙天評估字〔2002〕第34 號《房地産估價報告》,上述房産在2002 年2 月25 日的客觀合理價值為3926.9624 萬元,所以在年度審計報告中計提了減值準備213.0376萬元。
    上述房地産的産權過戶登記,已于2002 年4 月底前全部辦理完畢。截止年末已有部分出租,部分裝修正在進行之中。
    3、有關物流公司及資訊技術有限公司的組建
    (1)三屆十次董事局會議作出決議,出資120 萬元控股設立“義烏中國小商品城資訊技術有限公司”,該公司已于2002 年5 月8 日在義烏市工商行政管理局完成登記手續,註冊號為3307821005031,註冊資金200 萬元,本公司佔60%,目前正由其負責開發中國小商品城的市場管理、市場服務軟體。
    (2)三屆十一次董事局會議、2001 年度股東大會作出決議,出資900 萬元控股設立“義烏中國小商品城物流有限公司”,該公司已于2002 年6 月14 日在義烏市工商行政管理局完成登記手續,註冊號為3307821005054,註冊資金為1500 萬元,本公司佔60%,並取得浙交運政許可義字0704012634 號道路運輸經營許可證,目前正在做相關的項目規劃方案。
    對外投資額由2001 年度的8605.93 萬元,減少到本年度末的4301.89 萬元。本期對外投資減少主要是:義烏市商城城市信用社登出收回投資款288 萬元,義烏市華川城市信用社登出收回投資款30 萬元,義烏中國小商品城互聯網路有限公司登出,對外長期投資減少97.36 萬元,將浙江證券4140 萬元投資置換為浙江國信企業(集團)公司下屬公司所擁有可銷售的上海房産,同時本年度新增對外投資的有:投資900 萬元,組建“義烏中國小商品城物流有限公司”,投資120萬元組建“義烏中國小商品城資訊技術有限公司”。
    (三)財務狀況(單位:萬元)
項目名稱           2002年12月31日     2001年12月31日    增減%
總資産                152245.62           95985.07      58.61
股東權益               31353.68           28044.28      11.80
                       2002年度           2001年度      增減%
主營業務利潤           20001.25           14218.30      40.67
凈利潤                  4349.69            3296.38      31.95
現金及現金等價
物凈增加額              3407.16            -880.05         --
    變動原因:
    總資産增加56260.55 萬元,增長58.61%;主要是:1)貨幣資金增加3407.16萬元;2)應收帳款增加4494.02 萬元,主要是隨著外貿出口業務增長而增加;3)福田市場等固定資産投資增加47850.39 萬元;
    股東權益增加3309.4 萬元係本期實現凈利潤數減去本年應分配紅利後的餘額;
    主營業務利潤增加5782.95 萬元,增長40.67%,主要是:①本年新辦福田市場分公司、體育場管理分公司、資訊公司、物流公司四家單位,體現本期主營業務利潤;②兩家酒店年內一直生意興旺,年平均客房率近90%,主營業務利潤同比有較大幅度增長;③外貿收入大幅增長,增加了主營業務利潤。
    凈利潤本期增加1053.31 萬元,增長31.95%,主要是隨主營業務利潤增加而增加。
    現金及現金等價物凈增加額本年比上年增加4287.21 萬元。主要原因是因預收市場商位費、預收售房款增加等原因使經營活動産生的現金流量凈額增加63516.67 萬元;因支付福田市場工程款等因素使投資活動産生的現金流量凈額減少35265.22 萬元;因償還借款所支付的現金大於借款所收到的現金等原因使籌資活動産生的現金流量凈額減少23964.24 萬元。
    (四)本公司近期生産經營環境以及宏觀政策、法規未發生重大變化。
    (五)浙江天健會計師事務所有限公司(浙天會審[2003]16 號)出具了標準無保留意見的審計報告。
    (六)新年度業務發展計劃
    計劃在2003 年度實現主營業務收入6.5 億元;凈利潤4500 萬元。具體工作如下:
    1、做好增發工作,並啟動義烏小商品國際商貿城的建設準備工作,及時按增發工作進度實施調整和銜接。
    2、搞好義烏小商品國際商貿城建設的具體工作。一是要加強工程建設的領導,安排計劃,落實責任,強化監督,加強工程招標、材料採購的管理,爭取9月破土動工;二是按照市標誌性建築的要求,立足高起點,充分進行市場形態調研,注重市場功能創新,樹立科學超前意識,及時做好工程規劃方案、建築方案、施工圖紙設計的認證、修改、審核工作;三是要同時做好招商方案的調研與策劃,及時掌握市場動態資訊,為後期建設提供決策依據。
    3、2003 年國際小商品博覽會。堅持“國際化、資訊化、品牌化、專業化”的辦展思路,提升參展商的檔次,加大線上義博會的推介服務力度,主動實施“走出去、請進來”的招商招展方式,切實提高博覽會的外向度,在確保獲取良好社會效益的基礎上,經濟效益要有新的突破。
    4、加強資訊化建設。重點是啟用中國小商品數字城平臺。一是完善建立各個市場的商品、商戶資訊庫;二要加強市場管理資訊化系統建設,提高商位租賃、商戶管理、租金結算、市場調研等的效率;三要普及辦公資訊化;四要加強市場資訊化交易平臺建設,按照“有形市場一個攤位、無形市場網上一個商位”的思路,主動加強虛擬市場的構建與推介工作,在網上樹立良好的形象。
    5、加快開發市場現代物流園區。按照建設國際小商品物流樞紐的目標,注重物流園區發展規劃編制工作,引導物流業發展;另一方面,加快現階段物流園區的開發建設。
    6、小商品加工園區建設。根據“貿工聯動”的統一部署,加快完成組建公司、徵用土地、項目立項等前期工作,注重園區功能配套與標準化建設,在招商中注重引進外商和品牌企業進入園區,爭取年內建成開業,把小商品加工園區辦成管理規範、資産品質上乘的一流工業園區。
    7、強化基礎管理,促進市場穩定繁榮。一要重視市場的經營動態的調查研究,加強新市場新行業的培育,完成國際商貿城剩餘商位的開發工作;二要推進篁園、賓王市場部分經營區的改造與行業調整,加強五金特色區的興市工作,提升市場的競爭能力,確保市場調整期穩定、繁榮;三是深入開展ISO9000 管理和創星級市場活動,提高管理服務水準。
    8、加強旅遊購物市場的培育與開發工作。充分挖掘和整合酒店、展會、體育中心等現有旅遊資源,面向世界,高起點進行中國小商品城購物旅遊景點的規劃工作,按照國際慣例和市場的商品特色編制好旅遊點方案;要做好國際商貿城購物旅遊中心的立項、報批工作,按照國際標致性購物旅遊景點的要求開展項目規劃與建設,並要求制定項目經營方案,做好機構設置等前期準備工作。促進購物旅遊市場的發展,把中國小商品城建設成為旅遊購物的勝地。
    9、確保市場安全運行。深入開展以消防安全為工作中心的社會治安綜合治理和安全生産工作,加強消防安全隊伍建設,提高安保人員的技能;加強落實綜治責任制工作,強化督促檢查,提升安全管理水準;重視消防重點部位、消防設施的安全整改和經商戶安全消防培訓工作,推進群防群治,確保市場安全。
    10、開展以公司成立“十週年慶”為主題的形象建設活動。隆重舉行公司成立十週年系列慶祝活動,並以此為主線貫穿全年,推進企業形象建設。
    11、提高服務市場水準,促進相關行業再發展。外貿公司要加強開拓國際主渠道,提高自營進出口業務的比重,加重“商博”優化經營結構;同時,要增強服務意識,為市場提供優質的外貿代理服務;會展中心要加強開發自營展會業務,確保每年遞增兩個以上新項目,當年度要重點要成功舉辦中國義烏出口商品交易會;同時,要加強自營展會的培育工作,達到“申辦一個打響一個”;酒店業要進一步加大開發外賓市場的力度,加大硬體和軟體建設,提高開發新業務和承接重大活動的能力;房地産公司在做好江西房地産項目開發的同時,重點調整經營機制和投資策略,實現本地與跨地區開發“兩輪齊驅”,年度要新增兩個房地産項目;餐飲公司要注重提高服務品質,提升品牌;廣告公司在加強廣告開發的基礎上,要積極配合市場的宣傳、美化工作,做好國際商貿城大螢幕的管理與資訊發佈工作,促進市場形象建設。
    (七)董事局日常工作情況
    2002 年度,公司董事局共召開了6 次會議。
    1、三屆十次董事局會議
    2002 年2 月21 日在義烏召開,通過了如下決議:
    1)2001 年度利潤分配預案〔按2001 年度實現凈利潤,提取10%的法定盈餘公積金,提取5%的法定公益金,股利暫不分配〕;
    2)設安全保衛部、基建工程部;
    3)設立福田市場分公司、體育場管理分公司;
    4)撤消招商辦公室。
    5)轉讓對浙江證券有限責任公司的4140 萬元出資並購置相應的上海房産;轉讓投入義烏中國小商品城物業管理有限公司的60 萬元出資給控股的義烏中國小商品城房地産開發有限公司;
    6)投入義烏中國小商品城公路建設有限公司的2700 萬元出資(按原註冊資本5300 萬元減至3300 萬元)進行同比例減資至1618.14 萬元;
    7)義烏中國小商品城互聯網路信息有限公司解散;
    8)出資120 萬元控股組建義烏中國小商品城資訊技術有限公司
    9)對投資世貿中心、組建物流公司的前期調研工作予以充分肯定,並要求經營班子繼續做好這兩個項目的可行性研究分析,提交下一次董事局會議決策。
    2、三屆十一次董事局會議
    2002 年5 月17 日在義烏召開,通過了如下決議:
    1)2001 年度董事局工作報告;
    2)2001 年度財務決算及2002 年財務預算報告;
    3)2001 年度利潤分配預案;
    4)史習民先生為第三屆董事局獨立董事候選人;
    5)獨立董事津貼制度;
    6)提請續聘浙江天健會計師事務所為公司2002 年度的審計機構,並授權董事局決定其報酬;
    7)修改公司章程的議案;
    8)投資900 萬元佔60%控股設立“義烏中國小商品城物流有限公司”;
    9)2002 年度擔保事項:
    (1)為義烏中國小商品城房地産開發有限公司提供1.5 億元的銀行貸款擔保,該公司為本公司的控股子公司;
    (2)為浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司提供2000 萬元的銀行貸款擔保,該公司為本公司的控股子公司;
    10)公司與義烏中國小商品城福田市場物業有限公司簽訂福田市場物業管理協議,該公司為本公司的控股子公司;
    11)2002 年度經營班子責任制方案;
    12)支付給浙江天健會計師事務所2001 年度的審計報酬為43.2 萬元;
    13)2000 年12 月8 日,三屆四次董事局(臨時)會議決定以現金投資500萬元控股設立義烏中國小商品城商博(國際)發展有限公司,因情況發生變化,故不再設立此公司;
    14)決定於2002 年6 月21 日召開2001 年度股東大會。
    3、三屆十二次董事局會議
    2002 年6 月20 日在義烏召開,通過了如下決議:
    1)公司治理綱要;
    2)公司董事局專門委員會實施細則;
    3)公司獨立董事制度;
    4)公司資訊披露管理制度;
    5)公司建立現代企業制度自查報告。
    4、三屆十三次董事局會議
    2002 年8 月2 日在義烏召開,通過了如下決議:
    1)2002 年半年度報告及報告摘要。
    2)董事局四個專門委員會人員組成議案。
    (1)董事局戰略委員會
    主任委員:何樟興
    委員:吳易、羅仲偉、江翠斐、曹中堃(下設投資評審小組, 組長:吳易;組員:孫文建、林子宙、孫永富、朱碧雲、投資部經理、財務部經理、證券部經理、基建工程部經理等)
    (2)董事局提名委員會
    主任委員:羅仲偉
    委員:何樟興、吳易
    (3)董事局審計委員會
    主任委員:史習民
    委員:孫文建、林子宙、季榮星(下設審計工作組, 組長:史習民;組員:朱碧雲、財務部經理、職工監事)
    (4)董事局薪酬與考核委員會
    主任委員:羅仲偉
    委員:何樟興、吳易、胡浪潮(下設工作組, 組長:吳易;組員:孫文建、林子宙)
    *説明:以上各專門委員會尚缺的職數,擬在今後獨立董事到位後再增補。
    3)將會展中心(分公司)改制為“義烏中國小商品城會展中心有限公司”,將會展中心(分公司)資産中900 萬元實物資産作為出資投入,其餘作為該公司對本公司的負債。
    4)將江濱停車場及相應土地使用權作為抵押資産向金融機構籌資貸款,該資産目前帳面原值為2492.66 萬元。
    5、三屆十四次董事局會議
    2002 年10 月20 日在義烏召開,通過了如下決議:
    1)2002 年三季度報告;
    2)員工工資普調涉及的相關崗位人員工資調整方案〖董事局主席、總裁月增資810 元;黨委書記月增資710 元;副總裁月增資610 元;董秘、財務負責人(含部分總裁助理)月增資510 元;員工為月增資315—415 元不等〗。
    6、三屆十五次董事局會議
    2002 年11 月19 日在義烏召開,通過了如下決議:
    1)審議通過了《關於公司符合申請公募增發A 股條件的議案》
    2)審議通過了《關於二○○三年度公募增發不超過3,000 萬股人民幣普通股(A 股)發行方案的議案》
    公司現擬定本次公募增發的具體方案如下:
    (1)發行股票的種類:境內上市的人民幣普通股(A 股)。
    (2)每股面值:人民幣1.00 元。
    (3)發行數量:不超過3,000 萬股。
    (4)發行對象:本次增發股權登記日收市後登記在冊的本公司A 股流通股股東(簡稱“老股東”,下同),以及在上海證券交易所開立A 股股票帳戶的境內自然人、法人和證券投資基金(國家法律、法規禁止購買者除外)。
    (5)發行方式:本次增發採取網上向社會公眾投資者(含自然人、法人和證券投資基金,下同)和網下對機構投資者(含法人和證券投資基金,下同)累計投標詢價發行的方式。在本次增發網上認購時,老股東可按其股權登記日收市後登記在冊的持股數量享有一定比例的優先認購權。
    (6)發行定價:本次增發價格的下限根據刊登招股意向書前五個交易日均價的算術平均數按一定折扣確定,上限擬定為刊登招股意向書前五個交易日均價價的算術平均數按一定折扣確定,上限擬定為刊登招股意向書前五個交易日均價的算術平均數。最終發行價格將依據網上對社會公眾投資者(含原A 股流通股股東)和網下對機構投資者累計投標詢價的結果,由發行人和主承銷商按照一定的超額認購倍數協商確定。
    3)審議通過了《關於募集資金數額、募集資金投資項目及其可行性的議案》
    本次增發預計募集資金3 億元左右,全部用於建設義烏小商品國際商貿城,出席會議的全體董事認為該項目可行,同意建設該項目,建設資金不足部分擬由公司自籌解決。
    4)審議通過了《關於二○○三年度公募增發決議有效期的議案》
    本次增發股票決議有效期為自股東大會審議通過增發議案之日起一年。
    5)審議通過了《關於提請股東大會授權董事局在本次增發決議有效期內處理本次增發的具體事宜的議案》
    董事局提請股東大會授權董事局在本次增發決議有效期內處理本次增發相關事宜,包括但不限于:
    (1)根據證券監管部門的要求製作、修改、報送本次增發股票的申報材料;
    (2)根據具體市場情況決定本次發行時機、老股東優先認購比例、發行數量、詢價區間、最終發行價、發行方式的有關事宜;
    (3)在本次公募增發A 股完成後,修改公司章程中涉及註冊資本變更等相關條款,並辦理相應變更登記手續;
    (4)在增發有效期內,若上市公司發行新股的政策發生變化,根據新政策的要求修改並繼續報送本次增發的申報材料;
    (5)辦理與本次增發有關的仲介機構聘請等其他事項;
    (6)本授權自股東大會審議通過後一年內有效。
    6)審議通過了《關於本次公募增發A 股前形成的滾存利潤分配的議案》
    為兼顧新老股東的利益,本次增發前的滾存利潤由增發完成後的公司新老股東共同享有。
    7)審議通過了《關於前次募集資金使用情況的議案》
    董事會審議通過了前次募集資金使用的實際情況。
    8)審議通過了《關於召開公司2002 年第一次臨時股東大會的議案》
    決定於2002 年12 月21 日在義烏市召開公司2002 年第一次臨時股東大會。
    決議執行情況:除“將會展中心(分公司)改制為“義烏中國小商品城會展中心有限公司”,將會展中心(分公司)資産中900 萬元實物資産作為出資投入,其餘作為該公司對本公司的負債”決議到目前尚未執行,其餘均已完成或在實施中。
    (八)本次利潤分配預案
    經浙江天健會計師事務所審計,本公司2002 年度實現凈利潤42,478,629.88元(母公司利潤下同),加:2001 年未分配利潤54,066,476.21 元, 本年度可供股東分配的利潤為90,173,311.61 元,經2003 年1 月23 日三屆十六次董事局會議決議,2002 年度利潤分配方案為:按2002 年實現凈利潤提取10%的法定盈餘公積、5%的法定公益金,每股派發現金股利0.10 元;剩餘利潤結轉下一年度分配。
    以上分配政策需提交年度股東大會審議通過後實施。
    八、監事局報告
    (一)監事局報告期工作情況
    2002 年度,公司監事局按照《公司法》賦予的職責和公司章程的規定,認真規範地開展工作,對股東大會的決議執行情況及公司財務狀況、項目投資等進行了監督,對中期報告、年度報告進行了審核,對內控制度的執行情況進行了檢查。監事局主席列席了董事局會議,對重大經營決策提出了一些建設性意見,有效地推動了公司的規範化運作。
    1、報告期監事局會議情況和決議內容:
    (1)2002 年5 月17 日,三屆五次監事局會議在本公司11 樓會議室召開,會議審議通過如下議案:
    A、2001 年度監事局工作報告;
    B、2001 年度運行情況及2002 年工作目標報告;
    C、2001 年度財務決算及2002 年財務預算報告;
    D、2002 年經營班子責任制方案;
    E、2001 年度利潤暫不分配的預案;
    F、修改公司章程的議案。
    (2)2002 年8 月1 日,三屆六次監事局會議在本公司11 樓會議室召開,會議審議通過如下議案:
    A、聽取公司上半年總結;
    B、審議2002 年半年度報告及報告摘要;
    C、關於福田市場二期工程前期調研情況的彙報;
    D、關於世貿中心調研進展情況及物流有限公司運作情況的通報。
    (二)監事局對報告期有關事項的獨立意見。
    監事局認為,2002 年是小商品城發展史上極不平凡的一年,公司董事局、經理層能夠團結一致,沉著應對,較好地克服了前進道路上的種種困難,主業得到進一步優化提升,有利因素在不斷增多。
    1、公司在經營、管理中能遵守國家法律、法規,執行黨的方針、政策,接受有關部門的監督、檢查,遵守公司章程,決策程式合法,內控制度基本健全,2002 年度沒有發生重大訴訟案件。能正確處理國家、企業、股東三者之間的利益關係,企業步入良性發展的軌道,股東的合法權益達到保障。到目前為止沒有發現公司董事、高管人員違法、違規、違章及損害公司利益的行為。
    2、2002 年度,浙江天健會計師事務所有限公司出具標準無保留意見的財務報告真實、客觀地反映了公司的財務狀況和經營成果。
    3、公司在進行關聯交易等經營行為時,堅持公開、公正、公平原則,沒有發生損害公司利益的事件。
    九、重要事項
    (一)報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。
    (二)報告期內,公司無重大資産收購、出售或處置。
    2001 年4 月26 日召開的第三屆六次董事局會議決議,本公司擬收購義烏賓王市場十二層大樓和原文化市場的資産,上述事宜已經本公司2000 年年度股東大會批准,有關事宜目前正在洽談中。
    (三)報告期內,無重大關聯交易。
    (四)重大合同
    1、2002 年3 月20 日,公司與義烏市財政局、義烏市體育發展局簽訂了《義烏市體育中心場館租賃協議》,約定:根據義烏市人民政府辦公室義辦第13 號抄告單《關於體育場、館移交管理的意見》,本公司向義烏市財政局、義烏市體育發展局租賃義烏市體育中心體育場、體育館,期限為15 年,2002 年7 月1 日—2005 年6 月30 日,免交租金,2005 年7 月1 日—2008 年6 月30 日,每年上交義烏市財政100 萬元租金,2008 年7 月1 日—2017 年6 月30 日,每年上交義烏市財政450 萬元租金。2002 年2 月21 日,公司三屆十次董事局會議同意設立浙江中國小商品城集團股份有限公司體育場管理分公司負責義烏市體育場、館的管理與經營。此外,報告期內公司無託管、承包、租賃其他公司資産或其他公司託管、承包、租賃本公司資産的事項。
    2、為控股子公司擔保情況:
    2002 年6 月21 日,2001 年度股東大會通過決議:同意為義烏中國小商品城房地産開發有限公司提供1.5 億元的銀行貸款擔保,該公司為本公司的控股子公司;同意為浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司提供2000 萬元的銀行貸款擔保,該公司為本公司的控股子公司。報告期內,實際為義烏中國小商品城房地産開發有限公司提供銀行貸款擔保餘額為2000 萬元,實際為浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司提供銀行貸款擔保餘額為1300 萬元。
    3、報告期內,公司沒有發生或以前期間發生但延續到報告期的重大委託理財。
    4、報告期內,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股東在報告期內沒有發生或以前期間發生但持續到報告期的對公司經營成果、財務狀況可能産生重要影響的承諾事項。
    5、2002 年7 月1 日,本公司(甲方)與下屬子公司義烏中國小商品城福田市場物業有限公司(乙方)簽訂《福田市場物業管理協議》,約定將建成後的福田市場物業的管理委託給乙方負責,同時約定福田市場一期工程由甲方負責約3.58 億元的福田市場土地、土建、房屋等主體工程建設,由乙方負責約為2.39億元的福田市場水電、空調、電梯、電子屏等輔助設施建設,招商收入暫按上述的投資比例分配,待工程決算後按實際投資額確認投資比例。上述協議期限自2002 年10 月1 日起至2004 年9 月30 日止,截至2002 年12 月31 日,福田市場相關資産已投入運營。
    6、報告期內本公司無委託他人進行現金資産管理事項。
    7、報告期內公司正在履行或將要履行的重大合同有:
    (1)、2002 年8 月9 日,本公司的控股子公司浙江義烏中國小商品城房地産開發有限公司與浙江八達建設集團有限公司簽署《商城嘉鴻華庭工程施工合同》一份,約定由浙江八達建設集團有限公司承包浙江義烏中國小商品城房地産開發有限公司開發的商城嘉鴻華庭項目第二地塊的建設。
    (2)、2001 年10 月9 日,本公司與浙江寶業建設集團有限公司簽署《中國小商品城福田市場一期建築安裝工程施工承包合同》一份,約定由浙江寶業建設集團有限公司承包小商品城開發的福田市場一期工程第A 標段的建設。
    (3)、2001 年10 月9 日,本公司與浙江八達建設集團有限公司簽署《中國小商品城福田市場一期建築安裝工程施工承包合同》一份,約定由浙江八達建設集團有限公司承包小商品城開發的福田市場一期工程第B 標段的建設。
    (4)、2001 年10 月9 日,本公司與寧波華豐建設集團股份有限公司簽署《中國小商品城福田市場一期建築安裝工程施工承包合同》一份,約定由寧波華豐建設集團股份有限公司承包小商品城開發的福田市場一期工程第C 標段的建設。
    (5)、2001 年10 月9 日,本公司與義烏市土木建設工程有限公司簽署《中國小商品城福田市場一期建築安裝工程施工承包合同》一份,約定由寧波華豐建設集團股份有限公司承包小商品城開發的福田市場一期工程第D 標段的建設。
    (6)、2001 年10 月9 日,本公司與浙江省東陽市第三建築工程公司簽署《中國小商品城福田市場一期建築安裝工程施工承包合同》一份,約定由浙江省東陽市第三建築工程公司承包小商品城開發的福田市場一期工程第E 標段的建設。
    8、承諾事項:
    1)2001 年內,本公司子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司開始投資開發商城·嘉鴻園別墅項目,項目概算為16,187.50 萬元。截至2002 年12月31 日,該項目已投入13,973.87 萬元。
    2)2001 年5 月29 日,本公司2000 年度股東大會通過決議,同意購買原文化市場資産和賓王市場12 層大樓資産。購買協議尚未簽訂。
    3)2002 年11 月1 日,江西省南昌市國土資源局(甲方)與本公司子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司(乙方)簽訂了《南昌市國有土地使用權出讓合同》,乙方依法受讓位於南昌市紅谷灘中心區A-24、A-25 號地塊的國有土地使用權,土地用途為住宅用地,實際測量總面積為105.875 畝,轉讓價格為8,681.75 萬元。截至2002 年12 月31 日,乙方已支付土地出讓金定金3,000萬元,並計劃在該地塊上進行房産開發。
    (五)聘任、解聘會計師事務所情況:
    報告期經2001 年度股東大會審議通過,續聘浙江天健會計師事務所有限公司為公司2002 年度審計機構。詳見刊登于2002 年6 月22 日《上海證券報》和《中國證券報》上的公告。
    2002 年度公司支付浙江天健會計師事務所2001 年的審計費用為人民幣43.6 萬元,上市前審計相關分次支付費用30 萬元;本公司與該機構首次簽訂協議時間是在2001 年1 月10 日,實際首次進場審計時間為1999 年12 月,在此期間本公司未變更聘請過審計的會計師事務所。
    (六)公司、公司董事局及董事在報告期內沒有因由於本公司原因而受中
    國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評和證券交易所公開譴責的情況。
    (七)其他重要事項:
    參見財務報告“附注十二—其他重要事項”。
    浙江天健會計師事務所
    Zhejiang Pan-China Certified Public Accountants
    審計報告
    浙天會審[2003]第16 號
    浙江中國小商品城集團股份有限公司全體股東:
    我們接受委託,審計了貴公司2002 年12 月31 日的資産負債表和合併資産負債表,2002 年度的利潤及利潤分配表和合併利潤及利潤分配表,以及2002年度的現金流量表和合併現金流量表。這些會計報表由貴公司負責,我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們的審計是依據中國註冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中,我們結合貴公司實際情況,實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程式。
    我們認為,上述會計報表符合《企業會計準則》和《企業會計制度》的有關規定,在所有重大方面公允地反映了貴公司2002 年12 月31 日的財務狀況和2002 年度的經營成果以及2002 年度的現金流量,會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。
    浙江天健會計師事務所有限公司                   中國註冊會計師  呂蘇陽
    中國· 杭州                                      中國註冊會計師  翁偉
    報告日期:2003 年1 月12 日
    (二)會計報表(見附表)
    浙江中國小商品城集團股份有限公司
    會計報表附注
    2002 年度
    金額單位:人民幣元
    一、公司基本情況
    浙江中國小商品城集團股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)係經浙江省股份制試點工作協調小組浙股[1993]59 號文批准,于1993 年12 月28 日在浙江省義烏市工商行政管理局登記註冊成立的定向募集公司,取得註冊號14766708-8 企業法人營業執照,原註冊名稱為浙江義烏中國小商品城股份有限公司。1995 年9 月26 日,更名為浙江中國小商品城集團股份有限公司,並於1997 年5 月26 日取得浙江省工商行政管理局頒發的註冊號為14294365-3 企業法人營業執照(1998 年8 月26 日變更註冊號為3300001001134),現有註冊資本104,030,009.00 元,折104,030,009 股(每股面值1 元),其中已流通股份:A 股29,152,099 股。公司股票已于2002 年5 月9 日在上海證券交易所掛牌交易。
    本公司屬綜合類行業。本公司經營範圍:實業投資開發,市場開發經營,市場配套服務,金屬材料、建築裝飾材料、百貨、針紡織品、五金交電化工、辦公設備、通信設備(不含無線)、機電設備的銷售,資訊諮詢服務等。
    本公司的基本法律架構如下:
    股東大會是本公司的最高權力機構,董事局是股東大會的執行機構,總裁負責本公司的日常經營管理工作,監事局是公司的內部監督機構。
    本公司下設六個部室,分別為辦公室、投資部、證券部、財務部、安全保衛部、基建工程部;設七個分支機構,分別為浙江中國小商品城集團股份有限公司賓王市場分公司、浙江中國小商品城集團股份有限公司篁園市場分公司、浙江中國小商品城集團股份有限公司商城賓館、浙江中國小商品城集團股份有限公司銀都酒店、浙江中國小商品城集團股份有限公司會展中心、浙江中國小商品城集團股份有限公司福田市場分公司、浙江中國小商品集團股份有限公司體育場管理分公司。
    本公司投資並控股九家子公司,分別為浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司、義烏中國小商品城房地産開發有限公司、建陽市中國小商品城娛樂有限公司、義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司、浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司、義烏市中國小商品城物業管理有限公司、義烏中國小商品城福田市場物業有限公司、義烏中國小商品城資訊技術有限公司、義烏中國小商品城物流有限公司。
    本公司聯營的七家企業,分別為浙江亞倫集團股份有限公司、義烏市水資源開發有限公司、義烏中國小商品城公路建設有限公司、義烏市市場對外拓展有限公司、浙江義烏市自來水有限公司、浙江天堂矽谷創業投資有限公司、義烏市醫療投資公司。
    二、公司採用的主要會計政策、會計估計和合併會計報表的編制方法
    (一) 會計準則和會計制度
    執行《企業會計準則》和《企業會計制度》及其補充規定。
    (二) 會計年度
    會計年度自公曆1 月1 日起至12 月31 日止。
    (三) 記賬本位幣
    採用人民幣為記賬本位幣。
    (四) 記賬基礎和計價原則
    以權責發生制為記賬基礎,以歷史成本為計價原則。
    (五) 外幣業務核算方法
    對發生的外幣經濟業務,採用當月1 日中國人民銀行公佈的市場匯價(中間價)折合人民幣記賬。對各種外幣賬戶的外幣期末餘額,按期末市場匯價(中間價)進行調整,發生的差額,與購建固定資産有關且在其達到預定使用狀態前的,計入有關固定資産的購建成本;與購建固定資産無關的,屬於籌建期間的計入長期待攤費用,屬於生産經營期間的計入當期財務費用。
    (六) 現金等價物的確定標準
    現金等價物是指企業持有的期限短(一般是指從購買日起3 個月內到期)、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
    (七) 短期投資核算方法
    1. 短期投資,按實際支付的價款扣除已宣告發放但尚未領取的現金股利或利息入賬。短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益不確認投資收益,作為衝減投資成本處理;出售短期投資所獲得的價款減去短期投資的賬面價值以及未收到已記入應收項目的股利、利息等後的餘額,作為投資收益或損失,計入當期損益。
    2. 期末短期投資按成本與市價孰低計量,市價低於成本的部分按投資類別計提跌價準備。
    (八) 壞賬核算方法
    1. 採用備抵法核算壞賬。
    壞賬準備按應收款項(包括應收賬款和其他應收款)賬齡分析法計提,根據債務單位的財務狀況、現金流量等情況,確定提取比例分別為:賬齡2 年(含2 年)以內的,按其餘額的5% 計提;賬齡2-3 年的,按其餘額的20%計提;賬齡3 年以上的,按其餘額的30%計提。對確有證據表明難以收回的應收款項,按個別認定法計提壞賬準備。
    2. 壞賬的確認標準為:
    (1)債務人破産或者死亡,以其破産財産或者遺産清償後,仍然無法收回;
    (2)債務人逾期未履行其清償義務,且具有明顯特徵表明無法收回。
    對確實無法收回的應收賬款,經批准後作為壞賬損失,並沖銷提取的壞賬準備。
    (九) 存貨核算方法
    1. 存貨包括在生産經營過程中為銷售或耗用而儲備的原材料、包裝物、低值易耗品、在産品和庫存商品等。
    2. 存貨按實際成本計價。購入並已驗收入庫原材料(商品)按實際成本入賬,發出原材料(商品)採用加權平均法核算;房地産開發産品按實際成本入賬,發出開發産品採用分批實際法核算;領用低值易耗品按一次攤銷法攤銷。
    3.存貨數量的盤存方法採用永續盤存制。
    4. 由於存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時和銷售價格低於成本等原因造成的存貨成本不可收回的部分,按單個存貨項目的成本高於可變現凈值的差額提取存貨跌價準備。
    (十) 長期投資核算方法
    1. 長期股權投資,按取得時的實際成本作為初始投資成本。投資額佔被投資企業有表決權資本總額20%以下,或雖佔20%或20%以上,但不具有重大影響的,按成本法核算;投資額佔被投資企業有表決權資本總額20%或20%以上,或雖投資不足20%但有重大影響的,採用權益法核算;投資額佔被投資企業有表決權資本總額50%(不含50%)以上,且擁有實際控制權的,採用權益法核算,併合並會計報表。
    2. 股權投資差額,合同規定了投資期限的,按投資期限攤銷。合同沒有規定投資期限的,初始投資成本超過應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額,按不超過10 年的期限攤銷,初始投資成本低於應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額,按不低於10 年的期限攤銷。
    3. 長期債權投資,以取得時的初始投資成本計價。債券投資的溢價或折價在債券存續期間內,按直線法予以攤銷。債券投資按期計算應收利息,經調整債券投資溢價或折價攤銷額後的金額,確認為當期投資收益;債券初始投資成本中包含的相關費用,如金額較大的,于債券購入後至到期前的期間內在確認相關債券利息收入時攤銷,計入損益;其他債權投資按期計算應收利息,確認為當期投資收益。
    4. 期末由於市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因,導致長期投資可收回金額低於賬面價值,按單項投資可收回金額低於長期投資賬面價值的差額提取長期投資減值準備。
    (十一)委託貸款核算方法
    1.委託金融機構貸出的款項,按實際委託的貸款金額入賬。
    2.委託貸款利息按期計提,計入損益;按期計提的利息到期不能收回的,停止計提利息,並衝回原已計提的利息。
    3.期末,按委託貸款本金與可收回金額孰低計量,對可收回金額低於委託貸款本金的差額,計提委託貸款減值準備。
    (十二) 固定資産及折舊核算方法
    1. 固定資産是指同時具有一下特徵的有形資産:(1)為生産商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的;(2)使用年限超過一年;(3)單位價值較高。
    2.固定資産按取得時的成本入賬。融資租入的固定資産,按租賃開始日租賃資産的原賬面價值與最低租賃付款額的現值中較低者,作為入賬價值。如果融資租賃資産佔資産總額的比例等於或小于30%的,在租賃開始日,按最低租賃付款額,作為固定資産的入賬價值。
    3.固定資産折舊採用年限平均法,在不考慮減值準備的情況下,按固定資産類別、預計使用年限和預計凈殘值(原值的4%)確定折舊年限和年折舊率如下:
固定資産類別                        折舊年限(年)              年折舊率(%)
房屋及建築物                               20-40                  4.8-2.4
通用設備                                    5-18                19.2-5.33
專用設備                                    5-13                19.2-7.38
運輸工具                                       6                       16
    4.期末由於市價持續下跌、技術陳舊、損壞或長期閒置等原因,導致固定資産可收回金額低於賬面價值,按單項資産可收回金額低於固定資産賬面價值的差額,提取固定資産減值準備。
    (十三) 在建工程核算方法
    1.在建工程達到預定可使用狀態時,根據工程的實際成本,按估計的價值轉入固定資産。
    2.期末,存在下列一項或若干項情況的,按單項資産可收回金額低於在建工程賬面價值的差額,提取在建工程減值準備:
    (1)長期停建並且預計在未來3 年內不會重新開工;
    (2)項目無論在性能上,還是在技術上已經落後,並且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性;
    (3)足以證明在建工程已經發生減值的其他情形。
    (十四) 借款費用核算方法
    1.借款費用確認原則
    因購建固定資産借入專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額,在符合資本化期間和資本化金額的條件下,予以資本化,計入該項資産的成本;其他借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額,于發生當期確認為費用。因安排專門借款而發生的輔助費用,屬於在所購建固定資産達到預定可使用狀態之前發生的,在發生時予以資本化;其他輔助費用於發生當期確認為費用。若輔助費用的金額較小,于發生當期確認為費用。
    2.借款費用資本化期間
    (1)開始資本化:當以下三個條件同時具備時,因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額開始資本化:1)資産支出已經發生;2)借款費用已經發生;3)為使資産達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。
    (2)暫停資本化:若固定資産的購建活動發生非正常中斷,並且中斷時間連續超過3個月,暫停借款費用的資本化,將其確認為當期費用,直至資産的購建活動重新開始。
    (3)停止資本化:當所購建的固定資産達到預定可使用狀態時,停止其借款費用的資本化。
    3.借款費用資本化金額
    在應予資本化的每一會計期間,利息的資本化金額為至當期末止購建固定資産累計支出加權平均數與資本化率的乘積。
    (十五) 無形資産核算方法
    1.無形資産按取得時的實際成本入賬。
    2.無形資産自取得當月起在預計使用年限內分期平均攤銷,計入損益。
    如果預計使用年限超過了相關合同規定的受益年限或法律規定的有效年限,該無形資産的攤銷年限按如下原則確定:(1)合同規定受益年限但法律沒有規定有效年限的,按合同規定的受益年限攤銷;(2)合同沒有規定受益年限但法律規定有效年限的,按法律規定的有效年限攤銷;(3)合同規定了受益年限,法律也規定了有效年限的,按受益年限和有效年限兩者之中較短者攤銷;(4)合同沒有規定受益年限,法律也沒有規定有效年限的,攤銷年限不超過10 年。
    如果預計某項無形資産已經不能給企業帶來未來經濟利益的,將該項無形資産的賬面價值全部轉入當期管理費用。
    3.期末檢查無形資産預計給公司帶來未來經濟利益的能力,按單項無形資産預計可收回金額低於其賬面價值的差額,提取無形資産減值準備。
    (十六) 長期待攤費用核算方法
    1.長期待攤費用按實際支出入賬,在費用項目的受益期內分期平均攤銷。
    2.籌建期間發生的費用(除購建固定資産以外),先在長期待攤費用中歸集,在開始生産經營當月一次計入損益。
    (十七) 收入確認原則
    1. 商品銷售
    在商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方,公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權,相關的收入已經收到或取得了收款的證據,並且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時,確認營業收入。
    2. 提供勞務
    (1)勞務在同一年度內開始並完成的,在勞務已經提供,收到價款或取得收取款項的證據時,確認勞務收入。
    (2)勞務的開始和完成分屬不同的會計年度的,在勞務合同的總收入、勞務的完成程度能夠可靠地確定,與交易相關的價款能夠流入,已經發生的成本和為完成勞務將要發生的成本能夠可靠地計量時,按完工百分比法,確認勞務收入。
    3.讓渡資産使用權
    讓渡無形資産,以及其他非現金資産的使用權而形成的使用費收入,按有關合同或協議規定的收費時間和方法計算確定。上述收入的確定並應同時滿足:(1)與交易相關的經濟利益能夠流入公司;(2)收入的金額能夠可靠地計量。
    (十八) 所得稅的會計處理方法
    企業所得稅,採用應付稅款法核算。
    (十九) 合併會計報表的編制方法
    合併會計報表以母公司、納入合併範圍的子公司的會計報表和其他有關資料為依據,按照《合併會計報表暫行規定》編制而成。子公司的主要會計政策按照母公司統一選用的會計政策厘定,合併報表範圍內各公司間的重大交易和資金往來等,在合併時抵銷。
    (二十)會計政策和會計估計變更説明
    本公司不需用、未使用固定資産原不計提折舊,現按照《企業會計準則──固定資産》的規定和財政部財會[2002]18 號文的有關要求,從2002 年1 月1 日起改為執行對上述固定資産計提折舊的會計政策。因上述固定資産未有不需用、未使用的情況,故上述會計政策變更未對2002 年度經營業績産生影響。
    三、稅(費)項
    (一)增值稅
    國內銷售稅率為17%,出口貨物實行“免抵退”稅辦法。
    (二)營業稅
    按5% 、3% 或20% 的稅率計繳。
    (三)城市維護建設稅
    按應繳流轉稅稅額的7%計繳。
    (四)教育費附加
    按營業收入的4‰或應繳流轉稅稅額的4%計繳。
    (五)企業所得稅
    按33%的稅率計繳。
    四、控股子公司及合營企業
    (一)控股子公司及合營企業
企業全稱                                   業務性質              註冊資本
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司       商品流通業             500萬元
義烏中國小商品城房地産開發有限公司         房地産業             2,000萬元
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司       市場經營               800萬元
建陽市中國小商品城娛樂有限公司             娛樂服務業             200萬元
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司       餐飲業                 150萬元
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司       廣告業                 100萬元
義烏市中國小商品城物業管理有限公司         其他社會服務業         100萬元
義烏中國小商品城資訊技術有限公司           資訊技術業             200萬元
義烏中國小商品城物流有限公司               倉儲業               1,500萬元

企業全稱                                   經營範圍            實際投資額
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司       商品貿易等             358萬元
義烏中國小商品城房地産開發有限公司         房地産開發等         1,800萬元
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司       市場建設等             720萬元
建陽市中國小商品城娛樂有限公司             保齡球館經營等         130萬元
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司       餐飲等               106.5萬元
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司       廣告經營                60萬元
義烏市中國小商品城物業管理有限公司         物業管理                60萬元
義烏中國小商品城資訊技術有限公司           軟體開發等             120萬元
義烏中國小商品城物流有限公司               貨運倉儲等             900萬元

企業全稱                                                     所佔權益比例
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司                                71.6%
義烏中國小商品城房地産開發有限公司                                    90%
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司                                  90%
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                                        65%
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司                                  71%
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司                                  60%
義烏市中國小商品城物業管理有限公司                                    60%
義烏中國小商品城資訊技術有限公司                                      60%
義烏中國小商品城物流有限公司                                          60%
    (二)持股比例超過50%但未納入合併報表範圍的公司,未納入的原因及對財務狀況、經營成果的影響説明
    1.持股比例超過50%但未納入合併報表範圍的公司及未納入的原因
公司名稱                                 經營範圍                註冊資本
義烏中國小商品城公路建設有限公司       公路建設經營             3,300萬元

公司名稱                                       投資額        擁有權益比例
義烏中國小商品城公路建設有限公司         1,681.13萬元               50.9%
    義烏中國小商品城公路建設有限公司由本公司和義烏市交通局下屬公司共同投資,因公路行業存在嚴格的行業管理,交通局下屬公司擁有實際控制權,本公司雖持有股權比例為50.9%,但沒有取得實際控制權,故僅對長期投資進行權益法核算,不合併會計報表。
    2.義烏中國小商品城公路建設有限公司財務狀況、經營成果(金額單位:人民幣千元):
時間                                     持股比例                資産總額
2001年度或2001年末                          50.9%                  80,629
2002年度或2002年末                          50.9%                  88,127

時間                                     主營業務收入              凈利潤
2001年度或2001年末                          19,435                  4,035
2002年度或2002年末                          21,797                  4,687
    (三)合併報表範圍發生變更的內容、原因;公司報告期內因發生購買、轉讓股權而增加控股子公司和合營企業的情況、相應的購買日及其確定方法的説明
    義烏中國小商品城資訊技術有限公司、義烏中國小商品城物流有限公司分別於2002 年5 月、2002 年6 月設立。各新增子公司自設立起納入合併範圍。
    五、利潤分配
    2003 年1 月23 日,本公司第三屆十六次董事局會議通過了2002 年度利潤分配預案,按2002 年度實現凈利潤提取10%的法定盈餘公積、5%的法定公益金,每股派發現金股利0.10元(含稅)。
    六、合併會計報表項目註釋
    (一) 合併資産負債表項目註釋
    1. 貨幣資金                                       期末數71,803,058.12
項目                                 期末數                        期初數
現金                                210,740.40                 167,510.25
銀行存款                         65,069,793.75              36,355,291.37
其他貨幣資金                      6,522,523.97               1,208,704.88
合計                             71,803,058.12              37,731,506.50
    2.短期投資                                        期末數16,723,512.08
    (1)明細情況
                                             期末數
項目                  賬面餘額             跌價準備              賬面價值
股票投資         21,537,370.35         4,813,858.27         16,723,512.08
合計             21,537,370.35         4,813,858.27         16,723,512.08

                                             期初數
項目                  賬面餘額             跌價準備              賬面價值
股票投資         16,889,020.21         1,605,384.41         15,283,635.80
合計             16,889,020.21         1,605,384.41         15,283,635.80
    (2) 短期投資-股票投資
                                 期末數                          期末市價
股票投資                     21,537,370.35                  16,723,512.08
小計                         21,537,370.35                  16,723,512.08
   (3)短期投資跌價準備
    1)增減變動情況
項目            期初數             本期增加      本期減少          期末數
股票投資     1,605,384.41         3,208,473.86               4,813,858.27
小計         1,605,384.41         3,208,473.86               4,813,858.27
    2)計提短期投資跌價準備所選用的期末市價來源的説明
    股票投資期末市價選自於《中國證券報》公佈的2002 年12 月31 日股票收盤價。
    (4) 本公司短期投資不存在變現的重大限制。
    3. 應收賬款                                       期末數50,287,769.84
    (1) 賬齡分析
                                        期末數
賬齡             賬面餘額      比例(%)        壞賬準備           賬面價值
1年以內     52,884,494.58        98.86    2,644,224.74      50,240,269.84
1-2年           50,000.00         0.09        2,500.00          47,500.00
2-3年          159,549.00         0.30      159,549.00
3年以上        400,870.00         0.75      400,870.00
合計        53,494,913.58       100.00    3,207,143.74      50,287,769.84

                                        期初數
賬齡             賬面餘額      比例(%)        壞賬準備           賬面價值
1年以內      4,548,700.36        78.82      227,435.02       4,321,265.34
1-2年          585,709.78        10.15       29,285.49         556,424.29
2-3年          244,251.70         4.23       48,850.34         195,401.36
3年以上        392,150.00         6.80      117,645.00         274,505.00
合計         5,770,811.84       100.00      423,215.85       5,347,595.99
    (2) 應收賬款中欠款金額前5 名的欠款金額總計為11,354,699.98 元,佔應收賬款帳面餘額的21.23%。
    (3) 無持有本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位賬款。
    (4) 本期全額計提壞賬準備,或計提壞賬準備的比例較大的計提比例及理由的説明
    本公司應收賬款中560,419.00 元賬齡已在2 年以上,因債務人下落不明,款項已無法收回,基於穩健原則,本公司對上述應收款項已全額計提壞賬準備。
    (5) 應收賬款——外幣應收賬款
                                          期末數
賬齡               原幣別及金額            匯率              折人民幣金額
1年以內         USD4,754,057.39          8.2773             39,350,759.23
小計            USD4,754,057.39          8.2773             39,350,759.23

                                         期初數
賬齡               原幣別及金額            匯率              折人民幣金額
1年以內           USD220,883.25          8.2766              1,828,162.31
小計              USD220,883.25          8.2766              1,828,162.31
    (6) 變動幅度超過30%(含30%)且佔資産總額5%(含5%)以上原因説明
    本期應收賬款較上年期末數大幅增加,主要係外貿出口大幅增加,引起應收賬款增加。
    4. 其他應收款                                     期末數14,941,051.40
    (1)賬齡分析
                                                期末數
賬齡             賬面餘額    比例(%)        壞賬準備             賬面價值
1年以內     14,300,817.64      82.18      715,040.88        13,585,776.76
1-2年          495,136.11       2.85       24,756.81           470,379.30
2-3年           50,704.06       0.29       10,140.81            40,563.25
3年以上      2,556,188.70      14.68    1,711,856.61           844,332.09
合計        17,402,846.51     100.00    2,461,795.11        14,941,051.40

                                         期初數
賬齡             賬面餘額    比例(%)         壞賬準備            賬面價值
1年以內      6,894,465.06      42.39       344,723.25        6,549,741.81
1-2年        4,259,244.90      26.19       212,962.25        4,046,282.65
2-3年        1,934,475.16      11.89       386,895.03        1,547,580.13
3年以上      3,176,044.46      19.53       952,813.33        2,223,231.13
合計        16,264,229.58     100.00     1,897,393.86       14,366,835.72
    (2) 金額較大的其他應收款
單位名稱                                   期末數          款項性質或內容
義烏市商城工聯置業有限公司           7,000,000.00              暫付投資款
富春江經濟開發區高橋辦事處           1,350,000.00              暫付購地款
義烏市絲綢公司                         920,000.00                  往來款
小計                                 9,270,000.00
    (3) 其他應收款中欠款金額前5 名的欠款金額總計為10,080,287.04 元,佔其他應收款賬面餘額的57.92%。
    (4) 無持有本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位賬款。
    (5) 本期全額計提壞賬準備,或計提壞賬準備的比例較大的計提比例及理由的説明
    本公司應收富春江經濟開發區高橋辦事處款項1,350,000.00 元,賬齡已3 年以上,因長期未能收回,基於穩健原則,本公司本期對上述應收款項已全額計提壞賬準備。
    5. 預付賬款                                       期末數47,930,762.54
    (1) 賬齡分析
                          期末數                                   期初數
賬齡                  金額        比例(%)               金額      比例(%)
1年以內      47,128,933.58          98.33      36,608,892.27       100.00
1-2年           801,828.96           1.67
合計         47,930,762.54         100.00      36,608,892.27       100.00
    (2) 無持有本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位賬款。
    (3) 1 年以上預付賬款未結算的原因説明
    主要係尚未結算的工程設計費,本公司正在結算之中。
    6. 應收補貼款                                     期末數61,406,856.51
    (1)明細情況
項目                                期末數                         期初數
出口退稅款                   61,406,856.51                  23,070,355.16
合計                         61,406,856.51                  23,070,355.16
    (2)性質或內容説明
    均係出口産品按國家退稅政策計算的應收未收的出口退稅款。
    (3)本公司以應收出口退稅款作質押,取得銀行借款2,094 萬元,借款期限為自2002年7 月至2003 年12 月止。
    7. 存貨                                          期末數154,899,359.51
    (1)明細情況
                                              期末數
項目                        賬面餘額        跌價準備             賬面價值
原材料                  3,038,466.55                         3,038,466.55
庫存商品                5,983,973.18                         5,983,973.18
開發産品及成本        145,876,919.78                       145,876,919.78
合計                  154,899,359.51                       154,899,359.51

                                               期初數
項目                        賬面餘額          跌價準備           賬面價值
原材料                  2,729,836.71                         2,729,836.71
庫存商品                4,483,025.78                         4,483,025.78
開發産品及成本        161,869,369.35                       161,869,369.35
合計                  169,082,231.84                       169,082,231.84
    (2)本期存貨的取得方式均為自製或外購。
    (3)上述存貨未用於債務擔保。
    (4)存貨跌價準備及存貨可變現凈值確定依據的説明
    原材料及庫存商品主要係公司所屬銀都酒店和商城賓館等部門的經營備用材料及待售商品、下屬浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司的結存出口商品,可變現凈值參照期末進貨價格確定;開發成本及開發産品均係待售及在建商品房,可變現凈值參照商品房的預計售價確定。期末可變現凈值均未低於存貨賬面成本,根據《企業會計制度》的有關規定,不需計提存貨跌價準備。
    8. 待攤費用                                           期末數83,425.00
項目                                                  期末數       期初數
服裝費                                            30,500.00
其他                                               52,925.00
合計                                               83,425.00
    9. 長期股權投資                                   期末數43,018,894.87
    (1) 明細情況
    (1)長期股權投資——其他股權投資
    1)明細情況
                                持股       投資               初始
被投資單位名稱                  比例       期限              投資額
A.權益法核算的其他股權投資
義烏中國小商品城
公路建設有限公司                50.90%     15年             16,811,320.75
義烏市中國小商品城
互聯網路信息有限公司               45%     長期                900,000.00
義烏市市場對外拓展
有限公司                           30%     長期              1,080,000.00
小   計                                                     18,791,320.75
B.成本法核算的股權投資
浙江證券有限責任公司             9.20%     長期             41,400,000.00
浙江亞倫集團
股份有限公司                     7.65%     長期              8,550,237.74
義烏市醫療投資公司              11.03%     15年              8,000,000.00
浙江天堂矽谷
創業投資有限公司                 3.19%     長期              5,000,000.00
義烏市商城城市信用合作社        28.80%     長期              2,880,000.00
義烏市水資源開發有限公司           10%     10年              2,000,000.00
浙江義烏市自來水有限公司         5.29%     長期              1,000,000.00
義烏市華川城市信用合作社         9.84%     長期                300,000.00
烏拉圭索拉瑞股份有限公司        10.00%     長期                207,580.00
小計                                                        69,337,817.74
合計                                                        88,129,138.49

                               累計追加     本期被投資單位     本期分得的
被投資單位名稱                  投資額        權益增減額       現金紅利額
A.權益法核算的其他股權投資
義烏中國小商品城
公路建設有限公司                              2,387,967.11   2,055,662.95
義烏市中國小商品城
互聯網路信息有限公司                        -973,616.01
義烏市市場對外拓展
有限公司                                      50,533.68
小計                                       1,464,884.78      2,055,662.95
B.成本法核算的股權投資
浙江證券有限責任公司                     -41,400,000.00
浙江亞倫集團
股份有限公司
義烏市醫療投資公司
浙江天堂矽谷
創業投資有限公司
義烏市商城城市信用合作社                  -2,880,000.00
義烏市水資源開發有限公司
浙江義烏市自來水有限公司
義烏市華川城市信用合作社                    -300,000.00
烏拉圭索拉瑞股份有限公司                    -207,580.00
小計                                     -44,787,580.00
合計                                     -43,322,695.22      2,055,662.95

                                                 本期累計
被投資單位名稱                                     增減額
A.權益法核算的其他股權投資
義烏中國小商品城
公路建設有限公司                               332,304.16
義烏市中國小商品城
互聯網路信息有限公司                          -973,616.01
義烏市市場對外拓展
有限公司                                        50,533.68
小計                                          -590,778.17
B.成本法核算的股權投資
浙江證券有限責任公司                       -41,400,000.00
浙江亞倫集團
股份有限公司
義烏市醫療投資公司
浙江天堂矽谷
創業投資有限公司
義烏市商城城市信用合作社                    -2,880,000.00
義烏市水資源開發有限公司
浙江義烏市自來水有限公司
義烏市華川城市信用合作社                      -300,000.00
烏拉圭索拉瑞股份有限公司                      -207,580.00
小計                                       -44,787,580.00
合計                                       -45,378,358.17
    2)被投資單位與公司會計政策的重大差異,投資變現及投資收益匯回的重大限制説明
    採用權益法核算的被投資單位均執行相應的行業會計制度,不存在投資變現及投資收益匯回的重大限制。
    3)其他股權投資減值準備
    a.明細情況
投資項目                               期初數        本期增加
浙江證券有限責任公司               2,130,376.00
浙江亞倫集團股份有限公司           1,578,908.76
烏拉圭索拉瑞股份有限公司             207,580.00
小計                               3,916,864.76

投資項目                              本期減少*         期末數
浙江證券有限責任公司               2,130,376.00
浙江亞倫集團股份有限公司                             1,578,908.76
烏拉圭索拉瑞股份有限公司             207,580.00
小計                               2,337,956.00      1,578,908.76
    *無本期轉回的其他股權投資減值準備。
    b.計提原因説明
    2000年內計提對浙江亞倫集團股份有限公司長期股權投資減值準備1,578,908.76元,係因該公司在2000年內出現較大的資産減值,故參照合理股權價值計提投資減值準備。
    2001年度全額計提對烏拉圭索拉瑞股份有限公司長期股權投資減值準備207,580.00元,係因該公司已停業多年,長期投資不能收回。考慮該公司長期停業,且與該公司已無法聯繫,故于本年內核銷了該項長期股權投資並沖銷了長期投資減值準備。
    本公司于2001 年度對浙江證券有限責任公司長期股權投資計提的減值準備2,130,376.00元,係本公司于2002年2月將所持浙江證券有限責任公司4,140萬元的股權以4,140萬元的價格轉讓給浙江省國信企業(集團)公司,雙方同意以浙江省國信企業(集團)公司下屬公司所擁有的上海房産折抵股權轉讓款。上述房産經浙江天健資産評估有限公司評估,並出具浙天評估字[2002]第34號《房地産評估報告》,評估的價值為39,269,624.00元,本公司已根據評估價值與投資成本4,140萬元之間的差異2,130,376.00計提投資減值準備。本公司與浙江省國信企業(集團)公司之間股權轉讓事項詳見本會計報表附注十二(一)之説明。2002年4月,本公司已辦妥股權轉讓等相關手續,並將賬面已計提的長期投資減值準備轉銷。
    10.固定資産原價                                              期末數1,174,935,468.33
    (1)明細情況
類別                           期初數             本期增加
房屋及建築物             513,136,743.42       347,112,626.64
通用設備                  19,159,436.99        43,011,720.00
專用設備                  55,217,381.63       189,618,435.31
運輸工具                   7,690,870.10         2,097,630.00
合計                     595,204,432.14       581,840,411.95

類別                         本期減少                        期末數
房屋及建築物                                           860,249,370.06
通用設備                   697,021.50                   61,474,135.49
專用設備                 1,412,354.26                  243,423,462.68
運輸工具                                                 9,788,500.10
合計                     2,109,375.76                1,174,935,468.33
    (2)本期增加數中包括從在建工程完工轉入539,403,772.18元。
    (3)本期減少數中包括出售固定資産184,760.00元。
    (4)經營租出固定資産情況
類別                       賬面原值         累計折舊
房屋及建築物            10,978,061.92     237,126.10
小計                    10,978,061.92     237,126.10

類別                         減值準備     賬面價值
房屋及建築物                           10,740,935.82
小計                                   10,740,935.82
    (5)已提足折舊仍繼續使用固定資産情況
類別               賬面原值         累計折舊
房屋及建築物      694,801.73         667,009.66
通用設備        2,418,543.04       2,333,588.67
專用設備       12,501,452.85      12,007,676.33
運輸工具        3,480,162.60       3,341,316.10
小計           19,094,960.22      18,349,590.76

類別             減值準備     賬面價值
房屋及建築物                    27,792.07
通用設備                        84,954.37
專用設備                       493,776.52
運輸工具                       138,846.50
小計                           745,369.46
    (6)固定資産用於借款抵押情況説明
    2001年12月29日,本公司與福建興業銀行義烏支行簽訂最高額抵押合同,約定本公司將所屬銀都酒店及相應土地作價13,400萬元作為抵押,在2001年12月29日至2003年12月28日期間,可向福建興業銀行義烏支行取得最高限額為13,400萬元的借款。截至2002年12月31日止,本公司在福建興業銀行義烏支行的借款餘額為0。
    (7)本期建成並投入運營的福田市場的相關房産尚待辦理房屋所有權證。
    (8)變動幅度超過30%(含30%)且佔資産總額5%(含5%)以上原因説明
    期末固定資産較上年期末數大幅增加,主要係福田市場工程于本期完工投入使用。
    11.累計折舊                                    期末數156,181,590.75
類別                   期初數                       本期增加
房屋及建築物      80,811,948.02                  19,853,336.22
通用設備           7,778,802.32                   4,628,389.71
專用設備          28,051,840.26                   9,911,407.43
運輸工具           4,939,500.74                   1,038,374.22
合計             121,582,091.34                  35,431,507.58

類別                    本期減少          期末數
房屋及建築物                            100,665,284.24
通用設備               242,504.28        12,164,687.75
專用設備               589,503.89        37,373,743.80
運輸工具                                  5,977,874.96
合計                   832,008.17       156,181,590.75
    12.固定資産凈值                             期末數1,018,753,877.58
類別                          期末數                        期初數
房屋及建築物              759,584,085.82                 432,324,795.40
通用設備                   49,309,447.74                  11,380,634.67
專用設備                  206,049,718.88                  27,165,541.37
運輸工具                    3,810,625.14                   2,751,369.36
合計                    1,018,753,877.58                 473,622,340.80
    13.在建工程                                     期末數6,263.239.57
    (1)明細情況
                                       期末數
工程名稱                       賬面餘額           減值準備    賬面價值
福田市場                         77,080.00        77,080.00
舊城改造區H地塊營業用房       2,285,105.76                   2,285,105.76
數據中心工程                  2,348,212.44                   2,348,212.44
零星工程                      1,552,841.37     1,552,841.37
合計                          6,263,239.57     6,263,239.57

                                                    期初數
工程名稱                          賬面餘額           減值準備    賬面價值
福田市場                       67,160,070.31      67,160,070.31
舊城改造區H地塊營業用房
數據中心工程
零星工程                            3,000.00           3,000.00
合計                           67,163,070.31      67,163,070.31
    (2)在建工程增減變動情況
工程名稱                   期初數            本期            本期轉入
                                             增加            固定資産
福田市場                 67,160,070.31    457,169,079.21   524,252,069.52
會展中心工程                               15,151,702.66    15,151,702.66
舊城改造區H
地塊營業用房                                2,285,105.76
數據中心工程                                2,348,212.44
零星工程                      3,000.00      1,549,841.37
合計                     67,163,070.31    478,503,941.44   539,403,772.18

工程名稱                    本期其他       期末數              資金
                             減少                              來源
福田市場                                   77,080.00        借款及其他
會展中心工程                                                其他
舊城改造區H
地塊營業用房                            2,285,105.76        其他
數據中心工程                            2,348,212.44        其他
零星工程                                1,552,841.37        其他
合計                                    6,263,239.57

工程名稱                  預算數                      工程投入佔
                                                      預算的比例
福田市場                  59,706萬元                  完工未決算
會展中心工程              12,817萬元                  已完工
舊城改造區H
地塊營業用房              440.00萬元                   98.32%
數據中心工程              353.13萬元                   68.60%
零星工程
合計
    (3)借款費用資本化金額
工程名稱          期初數        本期增加      本期轉入固定資産
福田市場工程   1,102,467.49   5,370,441.09     6,472,908.58
小計           1,102,467.49   5,370,441.09     6,256,427.54

工程名稱           本期其他減少    期末數      資本化率
福田市場工程             年率4.536-5.85%
小計
    (4)在建工程減值情況
    期末無在建工程賬面價值高於可收回金額的單項工程,故不需計提在建工程減值準備。
    (5)變動幅度超過30%(含30%)且佔資産總額5%(含5%)以上原因説明
    2002年12月31日數較2001年期末數大幅減少,主要係福田市場建設項目完工轉入固定資産。
    14.無形資産                                    期末數28,767,127.76
    (1)明細情況
                                                  期末數
種  類                         賬面餘額          減值準備       賬面價值
賓王市場土地使用權           11,300,903.68                  11,300,903.68
篁園路市場土地使用權         16,921,680.83                  16,921,680.83
宗澤路地塊土地使用權            544,543.25                     544,543.25
合計                         28,767,127.76                  28,767,127.76

                                                  期初數
種  類                              賬面餘額      減值準備      賬面價值
賓王市場土地使用權                11,850,242.40             11,850,242.40
篁園路市場土地使用權              17,334,404.75             17,334,404.75
宗澤路地塊土地使用權                 559,811.92                559,811.92
合計                              29,744,459.07             29,744,459.07

                                             期末數
項目                      賬面餘額          減值準備             賬面價值
對聯營企業投資       19,628,465.89
其他股權投資         24,969,337.74      1,578,908.76        23,390,428.98
合計                 44,597,803.63      1,578,908.76        43,018,894.87

                                             期初數
項目                     賬面餘額          減值準備              賬面價值
對聯營企業投資      19,628,465.89     20,219,244.06         20,219,244.06
其他股權投資        69,756,917.74      3,916,864.76         65,840,052.98
合計                89,976,161.80      3,916,864.76         86,059,297.04
    (2)無形資産增減變動情況
種類                            取得               原始              期初
                                方式               金額                數
賓王市場土地使用權              受讓      12,886,235.80     11,850,242.40
篁園路市場土地使用權            受讓      20,636,196.13     17,334,404.75
宗澤路地塊土地使用權            受讓         791,104.00        559,811.92
合計                                      34,313,535.93     29,744,459.07

種類                           本期           本期                   本期
                               增加           轉出                   攤銷
賓王市場土地使用權受讓                     292,500.00          256,838.72
篁園路市場土地使用權受讓                                       412,723.92
宗澤路地塊土地使用權受讓                                        15,268.67
合計                                       292,500.00          684,831.31

種類                               期末             累計             剩餘
                                      數             攤銷        攤銷年限
賓王市場土地使用權受讓     11,300,903.68     1,585,332.12            44年
篁園路市場土地使用權受讓   16,921,680.83     3,714,515.30         40.83年
宗澤路地塊土地使用權受讓      544,543.25       246,560.75         34.25年
合計                       28,767,127.76     5,546,408.17
    (3)無形資産減值準備
    期末賬面價值未高於其可收回金額,不需計提無形資産減值準備。
    (4)本公司已取得上述地塊的土地使用權證。
    15. 長期待攤費用                                   期末數7,577,257.73
項目                    原始發生額            期初數             本期增加
臨時性倉儲用房        5,100,000.00      5,100,000.00           425,000.00
廣告牌費              3,335,630.12      1,365,746.85         1,091,727.20
裝修費                  407,550.00        380,719.35
房租                     30,000.00         24,000.00
其他                    481,821.87                             481,821.87
合計                  9,355,001.99      1,770,466.20         6,673,549.07

項目                                本期攤銷                       期末數
臨時性倉儲用房                  4,675,000.00                   425,000.00
廣告牌費                          293,907.58                 2,163,566.47
裝修費                            135,849.96                   244,869.39
房租                               12,000.00                    12,000.00
其他                                                           481,821.87
合計                              866,757.54                 7,577,257.73

項目                                累計攤銷                 剩餘攤銷年限
臨時性倉儲用房                        22個月
廣告牌費                        1,172,063.65                    3-119個月
裝修費                            162,680.61                        2-3年
房租                               18,000.00                       18個月
其他                                                               36個月
合計                            1,777,744.26
    16. 短期借款                                      期末數53,940,000.00
    (1)明細情況
借款類別                                  期末數                   期初數
銀行信用借款                       60,000,000.00
銀行保證借款                       33,000,000.00            80,000,000.00
銀行抵押借款                       20,940,000.00            35,890,000.00
合計                               53,940,000.00           175,890,000.00
    (2)變動幅度超過30%(含30%)且佔資産總額5%(含5%)以上原因説明
    2002 年期末數較上年期末數大幅減少,主要係本公司將預收福田市場攤位費而取得的現金用於歸還銀行借款所致。
    17. 應付票據                                      期末數20,000,000.00
    (1) 明細情況
種類              期末數            期初數           2002年內將到期的金額
商業承兌匯票      20,000,000.00
合計              20,000,000.00
    (2) 無持有本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位賬款。
    18. 應付賬款                                     期末數173,666,941.78
    (1) 無持有本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位賬款。
    (2) 無賬齡3 年以上的大額應付賬款。
    (3) 變動幅度超過30%(含30%)且佔資産總額5%(含5%)以上原因説明
    2002 年期末數較上期期末數大幅增加,主要係本期福田市場及錦繡家園建設項目完工暫估結轉,應付工程款增加引起。
    19. 預收賬款                                     期末數725,518,977.69
    (1) 無持有本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位賬款。
    (2) 賬齡1 年以上的預收賬款未結轉原因的説明
    賬齡1 年以上的預收賬款主要係預收的預售房款及期限1 年以上的承包款等,按權責發生制尚未結轉收入。
    (3) 變動幅度超過30%(含30%)且佔資産總額5%(含5%)以上原因説明
    2002 年12 月31 日期末數較上期期末數大幅增加,主要係本期福田市場建設項目完工於2002 年10 月投入使用,預收福田市場攤位費增加引起。預收福田市場攤位費情況:
                                        期末數                       期限
福田市場攤位費                    494,013,077.98     2003年1月-2007年9月
    20.應付工資                                      期末數27,752,410.22
    (1)無拖欠性質的工資。
    (2)工效掛鉤工資的説明
    本公司按工效掛鉤政策確定全年工資總額,下屬子公司實行工效掛鉤工資制度或計稅工資制度。期末應付工資餘額中有按工效掛鉤政策計提但尚未發放的工資餘額27,536,367.72元。
    21. 應付股利                                      期末數11,660,008.30
    (1)明細情況
投資者名稱                                  期末數                 期初數
發起人股東                              6,961,130.00           440,000.00
社會法人股東                            1,501,428.40           819,921.63
社會自然人股東                          2,915,209.90
內部職工股股東                            282,240.00
合計                                   11,660,008.30         1,259,921.63
    (2)欠付主要投資者股利的金額及原因的説明
    主要係尚待股東大會批准併發放的2002 年度股利。
    22. 應交稅金                                      期末數18,179,620.34
稅種                         期末數           期初數             法定稅率
增值稅                    84,273.52         9,469.12                  17%
營業稅                 8,065,078.96     1,269,243.01          3%、5%、20%
城市維護建設稅           570,112.79        87,389.16                   7%
企業所得稅             7,118,213.91     4,265,001.01                  33%
房産稅                    54,942.00        36,000.00        租金收入的12%
土地使用稅                43,222.37                          0.6元/平方米
代扣代繳個人所得稅     2,243,776.79     1,259,158.41
合計                  18,179,620.34     6,926,260.71
    23.其他應交款                                     期末數1,276,828.83
    (1)明細情況
項目               期末數                   期初數               計繳標準
教育費附加        659,684.25             96,873.99          應稅收入的4‰
兵役義務費        326,624.24            424,187.77       應繳流轉稅的2%
糧食補償金            900.00                                     3元/人月
文化事業建設費     13,003.56                                 應稅收入的3%
水利建設基金      277,516.78            275,057.55      上年營業收入的1‰
合計            1,276,828.83             797,019.3
    (2)其他説明
    糧食補償金已于2001 年停止繳納,故期末數為0。
    24. 其他應付款期末數95,937,015.57
    (1)無持有本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位賬款。
    (2)賬齡3 年以上的大額其他應付款未償還原因的説明
    賬齡在3 年以上的大額其他應付款主要係押金以及已到期但中標人尚未領取的應退市場攤位投標標底款。
    (3)金額較大其他應付款的性質或內容的説明
單位名稱                                       內容                期末數
義烏中國小商品城公路建設有限公司             暫收款         12,173,863.95
義烏市人民政府文化市場建設辦公室             代收款          7,675,320.38
小計                                                        19,849,184.33
    25.預提費用                                        期末數5,528,439.26
項目                         期末數               期初數     期末結余原因
修理費                    4,467,192.60      5,200,000.00     根據計劃預提
水電費等                    763,770.70        307,520.04       已用未結算
利息                         76,934.96        302,935.00         應計未付
其他                        220,541.00        120,182.20
合計                      5,528,439.26      5,930,637.24
    26.一年內到期的長期負債                                  期末數0.00
類別                               期末數                          期初數
長期信用借款                                                15,000,000.00
合計                                                        15,000,000.00
    27.長期借款                                            期末數0.00
項目                               期末數                          期初數
銀行抵押借款本金                                            30,000,000.00
銀行信用借款本金                                            40,000,000.00
借款利息                                                       148,575.00
合計                                                        70,148,575.00
    28.長期應付款                                   期末數32,286,400.00
    (1)明細情況
種類                       到期年月    初始金額    應計利息        期末數
市場攤位投標標底款      2005年4-12月                        32,316,400.00
32,286,400.00
合計                                                        32,316,400.00
32,286,400.00
    (2)主要形成原因
    本公司建設賓王市場時,向社會公開招商預租市場攤位,投標者須支付一定金額的市場建設資金,其中設定標底部分(一般為1 萬元)分兩次於租期期中及租期期末各歸還50%,不計利息,賬列長期應付款。
    29. 其他長期負債                                  期末數21,836,922.96
    (1)明細情況
項目                              原始發生額                       期初數
遞延收入                       33,675,095.00                13,470,038.05
國家扶持基金                   11,734,394.39                11,734,394.39
合計                           45,409,489.39                25,204,432.44

項目                              本期增加                       本期轉銷
遞延收入                                                     3,367,509.48
國家扶持基金
合計                                                         3,367,509.48

項目                         累計轉銷             期末數     剩餘轉銷年限
遞延收入                23,572,566.43      10,102,528.57              3年
國家扶持基金                               11,734,394.39
合計                    23,572,566.43      21,836,922.96
    (2)金額較大的其他長期負債的內容和金額的説明
    遞延收入係本公司賓王市場攤位招租時,承租戶交入的歸公司所有的超過投標標底的款項,自1996 年1 月開始在10 年租賃期內分年平均轉銷計入損益。
    國家扶持基金係根據相關規定減免或返還的以前年度所得稅,根據稅務部門規定列作國家扶持基金。
    30. 股本期                                         末數104,030,009.00
    (1)明細情況
                       本期增減變動(+,-)
              項目                         期初數  配股  送股  公積金轉股
    1.發起人   國家擁有股份             49,811,300.00
(一)   股份     境內法人持有股份         15,400,000.00
尚              外資法人持有股份
未              其他
流  2.募集法人股                         6,844,210.00
通  3.內部職工股                         2,822,400.00
股  4.優先股
份  5.其他                              29,152,099.00
    未上市流通股份合計                  104,030,009.00
(二)1.境內上市的人民幣普通股
已  2.境內上市的外資股
流  3.境外上市的外資股
通  4.其他
股  已流通股份合計

    (三)股份總數                        104,030,009.00
項目                               其他                小計
    1.發起人   國家擁有股份
    (一)股份    境內法人持有股份
尚              外資法人持有股份
未              其他
流  2.募集法人股
通  3.內部職工股
股  4.優先股
份  5.其他                            -29,152,099.00      -29,152,099.00
    未上市流通股份合計                 -29,152,099.00      -29,152,099.00
(二)1.境內上市的人民幣普通股           29,152,099.00       29,152,099.00
已  2.境內上市的外資股
流  3.境外上市的外資股
通  4.其他
股  已流通股份合計                      29,152,099.00       29,152,099.00

    (三)股份總數

項目                                                           期末數
    1.發起人   國家擁有股份                                49,811,300.00
(一)股份        境內法人持有股份                            15,400,000.00
尚              外資法人持有股份
未              其他
流  2.募集法人股                                            6,844,210.00
通  3.內部職工股                                            2,822,400.00
股  4.優先股
份  5.其他
    未上市流通股份合計                                      74,877,910.00
(二)1.境內上市的人民幣普通股                               29,152,099.00
已  2.境內上市的外資股
流  3.境外上市的外資股
通  4.其他
股  已流通股份合計                                          29,152,099.00

    (三)股份總數                                           104,030,009.00
    (2)股本變動情況説明
    經中國證券監督管理委員會證監發行字[2002]23 號文核準,並經上海證券交易所上證上字[2002]70 號文批准,本公司2,915.2099 萬股社會公眾股于2002 年5 月9 日在上海證券交易所掛牌交易。
    31.資本公積                                      期末數40,300,586.23
項目                       期初數     本期增加    本期減少         期末數
股本溢價               40,117,798.23                        40,117,798.23
接受捐贈資産準備          182,788.00                           182,788.00
合計                   40,300,586.23                        40,300,586.23
    32.盈餘公積                                     期末數86,839,208.44
    (1)明細情況
項目                              期初數                         本期增加
法定盈餘公積                  26,847,705.52                  4,247,862.99
法定公益金                    13,423,852.76                  2,123,931.49
任意盈餘公積                  40,195,855.68
合計                          80,467,413.96                  6,371,794.48

項目                           本期減少                            期末數
法定盈餘公積                                                31,095,568.51
法定公益金                                                  15,547,784.25
任意盈餘公積                                                40,195,855.68
合計                                                        86,839,208.44
    (2)盈餘公積增減原因説明
    盈餘公積本期增加係根據董事會通過的2002 年度利潤分配預案,按凈利潤的10%提取法定盈餘公積,按5%提取法定公益金。
    33. 未分配利潤                                 期末數82,366,960.19
    (1)明細情況
期初數                                                      55,644,806.25
加:本期增加                                                43,496,949.32
減:本期減少                                                16,774,795.38
期末數                                                      82,366,960.19
    (2)本期利潤分配比例以及未分配利潤增減變動情況的説明
    未分配利潤本期增加係本期凈利潤轉入;本期減少係根據董事會通過的2002年度利潤分配預案,按2002 年度實現凈利潤提取10%的法定盈餘公積,5%的法定公益金,每股分派現金股利0.1 元(含稅)。
    (3) 本年度發行新股前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有。
    (二) 合併利潤及利潤分配表項目註釋
    1. 主營業務收入/主營業務成本      本期數752,686,000.23/530,434,905.61
    (1)業務分部
項目                                     本期數                上年同期數
主營業務收入
市場經營                         121,498,950.98             73,948,528.50
房地産銷售                       152,819,636.09             35,379,389.00
酒店服務                          80,132,434.97             70,883,911.10
商品銷售                         367,531,917.86            188,826,296.11
展覽廣告                          24,811,524.95             13,102,989.82
其他服務                           7,345,353.64              3,235,421.53
小計                             754,139,818.49            385,376,532.06
抵銷                               1,453,818.26
合計                             752,686,000.23            385,376,532.06
主營業務成本
市場經營
房地産銷售                       139,700,641.57             21,660,193.34
酒店服務                          20,833,266.63             19,963,332.67
商品銷售                         359,652,297.41            185,054,366.53
展覽廣告                           5,440,955.15              3,143,836.75
其他服務                           4,947,744.85              2,000,830.98
小計                             530,574,905.61            231,822,560.27
抵銷                                 140,000.00
合計                             530,434,905.61            231,822,560.27
    (2) 地區分部
    本公司及子公司的主營業務收入均在國內發生,所處經濟環境一致,故地區分部列示從略。
    (3) 本公司主要從事市場經營、房地産開發及酒店服務業,從單個客戶取得的業務收入很低,因此2002 年度從前5 名客戶取得的收入總額佔公司全部主營業務收入比例很小。
    (4) 本期主營業務收入較上期大幅增加,主要係外貿出口收入大幅增長及房地産銷售增加引起。
    2. 主營業務稅金及附加                             本期數22,238,555.92
項目                       本期數          上年同期數            計繳標準
營業稅              19,224,587.25       10,050,158.04        應稅收入的5%
城市維護建設稅       1,352,765.08          695,166.51      應繳流轉稅的7%
教育費附加           1,661,203.59          625,602.88       應稅收入的4‰
合計                22,238,555.92       11,370,927.43
    3.其他業務利潤                                    本期數10,374,881.16
業務種類                                      本期數
                        業務收入              業務支出               利潤
租金收入               6,196,747.21         445,543.33       5,751,203.88
出包收入               1,857,676.67                          1,857,676.67
其他                   2,867,413.86         101,413.25       2,766,000.61
合計                  10,921,837.74         546,956.58      10,374,881.16

業務種類                                    上年同期數
                           業務收入           業務支出               利潤
租金收入               3,815,950.52         180,235.99       3,635,714.53
出包收入               2,855,143.30          25,678.50       2,829,464.80
其他                   2,299,764.16          97,462.70       2,202,301.46
合計                   8,970,857.98         303,377.19       8,667,480.79
    4.管理費用                                       本期數66,035,431.33
    2002 年度管理費用較2001 年度增加較大,主要係本期工資費用增加,此外,本公司股票于2002 年5 月在上海證券交易所掛牌交易,支付上市相關費用、資訊披露費用所致。
    5. 財務費用                                        本期數3,409,646.02
項目                                      本期數               上年同期數
利息支出                            3,503,896.69             7,982,763.50
減:利息收入                          462,308.99             2,769,482.43
匯兌損失                                7,476.27
其他                                  360,582.05               138,687.41
合計                                3,409,646.02             5,351,968.48
    6.投資收益                                         本期數2,345,453.02
    (1)明細情況
項目                                      本期數               上年同期數
股票投資收益                         -833,940.02            -1,097,887.09
聯營或合營公司分配來的利潤            728,728.27             3,552,480.00
期末調整的被投資公司
所有者權益凈增減的金額              2,436,084.54             2,208,791.72
股權投資處置收益                    3,223,054.09               333,900.76
短期投資跌價準備計提               -3,208,473.86            -1,605,384.41
長期投資減值準備計提                                        -2,337,956.00
合作開發房地産項目收益                                       6,063,299.00
合計                                2,345,453.02             7,117,243.98
    (2)本公司不存在投資收益匯回的重大限制。
    7. 補貼收入                                        本期數3,517,519.00
    (1) 明細情況
項目                                  本期數                   上年同期數
外貿專項補貼                      3,517,519.00                 328,380.00
合計                              3,517,519.00                 328,380.00
    (2) 補貼收入來源説明
    係根據浙江省對外貿易經濟合作廳、浙江省財政廳、國家外匯管理局浙江省分局浙外經貿聯發[2001]49 號及義烏市人民政府義政[2002]26 號文,本公司下屬子公司浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司取得的金華市財政局、義烏市財政局出口貼息補助款。
    8. 營業外收入                                        本期數961,436.00
類別                                 本期數                    上年同期數
處理固定資産凈收益                   360.00                     56,192.63
賠償收入                          90,000.00
罰沒收入                         944,930.00                      9,984.98
其他                              16,146.00                     12,383.00
合計                             961,436.00                    168,560.61
    9.營業外支出                                       本期數1,539,908.70
類別                                 本期數                    上年同期數
水利建設基金                      42,585.84                    138,955.69
處理固定資産凈損失             1,129,822.86                    285,925.65
其他                             367,500.00                     44,805.80
合計                           1,539,908.70                    469,687.14
    (三)合併現金流量表項目註釋
    1.收到的價值較大的其他與經營活動有關的現金
項目                                                               本期數
收回房地産開發項目保證金                                     9,700,000.00
暫收攤位保證金                                               8,137,000.00
暫收義烏中國小商品城公路建設有限公司款                       2,274,509.88
小計                                                        20,111,509.88
    2.支付的價值較大的其他與經營活動有關的現金
    主要係發生的付現營業費用、管理費用。
    3.收到的價值較大的其他與投資活動有關的現金
    主要係收到的銀行存款利息。
    七、母公司會計報表項目註釋
    (一)母公司資産負債表項目註釋
    1. 應收賬款                                        期末數2,964,685.38
    (1)賬齡分析
                                                   期末數
賬齡            賬面餘額         比例(%)       壞賬準備          賬面價值
1年以內      3,070,721.46          98.40     153,536.08      2,917,185.38
1-2年           50,000.00           1.60       2,500.00         47,500.00
2-3年
3年以上
合計         3,120,721.46         100.00     156,036.08      2,964,685.38

                                                  期初數
賬齡             賬面餘額        比例(%)       壞賬準備          賬面價值
1年以內      2,353,314.82          66.10     117,665.74      2,235,649.08
1-2年          585,709.78          16.45      29,285.49        556,424.29
2-3年          229,179.70           6.44      45,835.94        183.343.76
3年以上        392,150.00          11.01     117,645.00        274,505.00
合計         3,560,354.30         100.00     310,432.17      3,249,922.13
    (2) 應收賬款中欠款金額前5 名的欠款金額總計為902,755.42 元,佔應收賬款賬面餘額的28.93%。
    (3) 無持有本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位賬款。
    2. 其他應收款                                      期末數7,213,865.88
    (1)賬齡分析
                                                 期末數
賬齡              賬面餘額      比例(%)        壞賬準備          賬面價值
1年以內       5,214,139.66        53.95      260,706.98      4,953,432.68
1-2年           342,936.11         3.55       17,146.81        325,789.30
2-3年            44,352.26         0.46        8,870.45         35,481.81
3年以上       4,063,088.70        42.04    2,163,926.61      1,899,162.09
合計          9,664,516.73       100.00    2,450,650.85      7,213,865.88

                                                  期初數
賬齡              賬面餘額      比例(%)        壞賬準備          賬面價值
1年以內      24,978,987.03        80.01    1,248,949.34     23,730,037.69
1-2年         1,142,826.31         3.66       57,141.32      1,085,684.99
2-3年         1,923,875.16         6.16      384,775.03      1,539,100.13
3年以上       3,176,044.46        10.17      952,813.34      2,223,231.12
合計         31,221,732.96       100.00    2,643,679.03     28,578,053.93
    (2)金額較大的其他應收款
單位名稱                                         期末數    款項性質或內容
建陽市中國小商品城娛樂有限公司             1,686,500.00            往來款
富春江經濟開發區高橋辦事處                 1,350,000.00        暫付購地款
義烏市絲綢公司                               920,000.00            往來款
小計                                       3,956,500.00
    (3)其他應收款中欠款金額前5 名的欠款金額總計為5,026,033.14 元,佔其他應收款賬面餘額的52.01%。
    (4)無持有本公司5%(含5%)以上有表決權股份的股東單位賬款。
    3. 長期股權投資                                   期末數85,212,062.09
    (1) 明細情況
                                              期末數
項目                     賬面餘額           減值準備             賬面價值
對子公司投資        42,193,167.22                           42,193,167.22
對聯營企業投資      19,628,465.89                           19,628,465.89
其他股權投資        24,969,337.74       1,578,908.76        23,390,428.98
合計                86,790,970.85       1,578,908.76        85,212,062.09

                           期初數
項目                     賬面餘額           減值準備             賬面價值
對子公司投資        30,195,615.55                           30,195,615.55
對聯營企業投資      20,219,244.06                           20,219,244.06
其他股權投資        68,469,337.74       3,709,284.76        64,760,052.98
合計               118,884,197.35       3,709,284.76       115,174,912.59
    (2) 長期股權投資——其他股權投資
    (1) 明細情況
                                         持股     投資               初始
被投資單位名稱                           比例     期限             投資額
A.權益法核算的其他股權投資
義烏中國小商品城
房地産開發有限公司                        90%     15年      18,000,000.00
義烏中國小商品城
福田市場物業有限公司                      90%     15年       7,200,000.00
浙江義烏中國小商品城
貿易有限責任公司                        71.6%     長期       3,580,000.00
建陽市中國小商品城
娛樂有限公司                              65%      5年       1,300,000.00
義烏中國小商品城
餐飲服務有限責任公司                      71%     15年       1,065,000.00
浙江義烏中國小商品城
廣告有限責任公司                          60%     長期         600,000.00
義烏市中國小商品城
物業管理有限公司                          60%     長期         600,000.00
義烏中國小商品城
資訊技術有限公司                          60%      3年       1,200,000.00
義烏中國小商品城
物流有限公司                              60%     15年       9,000,000.00
義烏中國小商品城
公路建設有限公司                       50.90%     15年      16,811,320.75
義烏市中國小商品城
互聯網路信息有限公司                      45%     長期         900,000.00
義烏市市場對外拓展
有限公司                                  30%     長期       1,080,000.00
小計                                                        61,336,320.75

                             累計追加                      本期被投資單位
被投資單位名稱                 投資額                          權益增減額
A.權益法核算的其他股權投資
義烏中國小商品城
房地産開發有限公司                                           1,888,044.82
義烏中國小商品城
福田市場物業有限公司                                          -397,257.63
浙江義烏中國小商品城
貿易有限責任公司                                             1,747,168.68
建陽市中國小商品城
娛樂有限公司                                                  -148,118.80
義烏中國小商品城
餐飲服務有限責任公司                                           489,027.70
浙江義烏中國小商品城
廣告有限責任公司                                               281,404.51
義烏市中國小商品城
物業管理有限公司                                              -621,558.76
義烏中國小商品城
資訊技術有限公司                                               886,608.99
義烏中國小商品城
物流有限公司                                                 8,574,820.16
義烏中國小商品城
公路建設有限公司                                             2,387,967.11
義烏市中國小商品城
互聯網路信息有限公司                                          -973,616.01
義烏市市場對外拓展
有限公司                                                        50,533.68
小計                                                        14,165,024.45

                                         本期分得的              本期累計
被投資單位名稱                           現金紅利額                增減額
A.權益法核算的其他股權投資
義烏中國小商品城
房地産開發有限公司                                           1,888,044.82
義烏中國小商品城
福田市場物業有限公司                                          -397,257.63
浙江義烏中國小商品城
貿易有限責任公司                         285,588.00          1,461,580.68
建陽市中國小商品城
娛樂有限公司                                                  -148,118.80
義烏中國小商品城
餐飲服務有限責任公司                     213,000.00            276,027.70
浙江義烏中國小商品城
廣告有限責任公司                         150,000.00            131,404.51
義烏市中國小商品城
物業管理有限公司                          54,000.00           -675,558.76
義烏中國小商品城
資訊技術有限公司                                               886,608.99
義烏中國小商品城
物流有限公司                                                 8,574,820.16
義烏中國小商品城
公路建設有限公司                       2,055,662.95            332,304.16
義烏市中國小商品城
互聯網路信息有限公司                                          -973,616.01
義烏市市場對外拓展
有限公司                                                        50,533.68
小計                                   2,758,250.95         11,406,773.50
    B.成本法核算的股權投資
                                        持股        投資            初始
被投資單位名稱                          比例        期限        投資額
浙江證券有限責任公司                   9.20%        長期    41,400,000.00
浙江亞倫集團
股份有限公司                           7.65%        長期     8,550,237.74
義烏市醫療投資公司                    11.03%        15年     8,000,000.00
浙江天堂矽谷
創業投資有限公司                       3.19%        長期     5,000,000.00
義烏市水資源開發有限公司                 10%        10年     2,000,000.00
義烏市商城城市信用合作社              18.00%        長期     1,800,000.00
浙江義烏市自來水有限公司               5.29%        長期     1,000,000.00
義烏市華川城市信用合作社               9.84%        長期       300,000.00
小計                                                        68,050,237.74
合計                                                       129,386,558.49

                                         累計追加          本期被投資單位
被投資單位名稱                             投資額              權益增減額
浙江證券有限責任公司                                       -41,400,000.00
浙江亞倫集團
股份有限公司
義烏市醫療投資公司
浙江天堂矽谷
創業投資有限公司
義烏市水資源開發有限公司
義烏市商城城市信用合作社                                    -1,800,000.00
浙江義烏市自來水有限公司
義烏市華川城市信用合作社                                      -300,000.00
小計                                                       -43,500,000.00
合計                                                       -29,334,975.55

                                        本期分得的               本期累計
被投資單位名稱                          現金紅利額                 增減額
浙江證券有限責任公司                                       -41,400,000.00
浙江亞倫集團
股份有限公司
義烏市醫療投資公司
浙江天堂矽谷
創業投資有限公司
義烏市水資源開發有限公司
義烏市商城城市信用合作社                                    -1,800,000.00
浙江義烏市自來水有限公司
義烏市華川城市信用合作社                                      -300,000.00
小計                                                       -43,500,000.00
合計                                  2,758,250.95         -32,093,226.50
    2)被投資單位與公司會計政策的重大差異,投資變現及投資收益匯回的重大限制説明
   採用權益法核算的被投資單位均執行相應的行業會計制度,該些投資不存在投資變現及投資收益匯回的重大限制。
    3) 其他股權投資減值準備
    a.明細情況
投資項目                                       期初數            本期增加
浙江證券有限責任公司                     2,130,376.00
浙江亞倫集團股份有限公司                 1,578,908.76
小計                                     3,709,284.76        2,130,376.00

投資項目                                    本期減少*              期末數
浙江證券有限責任公司                     2,130,376.00
浙江亞倫集團股份有限公司                                     1,578,908.76
小計                                     1,578,908.76
    * 無本期轉回的其他股權投資減值準備。
    b. 計提原因説明
    其他股權投資減值準備計提原因詳見本會計報表附注六(一)9 (2) 3)之説明。
    (二)母公司利潤及利潤分配表項目註釋
    1. 主營業務收入                                  本期數203,608,502.59
    (1) 明細情況
業務種類                              本期數                   上年同期數
市場經營收入                     107,643,014.53             73,948,528.50
房地産銷售收入                                              35,379,385.00
酒店服務業收入                    80,132,434.97             70,883,911.10
展覽廣告收入                      15,833,053.09              5,279,806.80
合計                             203,608,502.59            185,491,631.40
    (2)本公司主要從事市場經營、房地産開發及酒店服務業,從單個客戶取得的業務收入很低,因此向前5 名客戶銷售的收入總額佔公司全部主營業務收入比例很小。
    2.主營業務成本                                   本期數23,025,808.63
業務種類                                    本期數             上年同期數
房地産銷售成本                                              21,660,193.34
酒店服務業成本                       20,833,266.63          19,963,332.67
展覽廣告成本                          2,192,542.00
合計                                 23,025,808.63          41,623,526.01
    3.投資收益                                         本期數5,469,567.70
(1)明細情況
項目                                        本期數             上年同期數
股票投資收益                           -833,940.02          -1,097,887.09
聯營或合營公司分配來的利潤              728,728.27           3,552,480.05
期末調整的被投資公司
所有者權益凈增減的金額                5,560,199.22             396,057.75
股權投資處置收益                      3,223,054.09             333,900.76
短期投資跌價準備                     -3,208,473.86          -1,605,384.41
長期投資減值準備計提                                        -2,130,376.00
合作開發房地産項目收益                                       6,063,299.00
合計                                  5,469,567.70           5,512,090.06
    (2)本公司不存在投資收益匯回的重大限制。
    八、關聯方關係及其交易
    (一) 關聯方關係
    1.存在控制關係的關聯方
    (1)存在控制關係的關聯方
企業名稱                                      註冊地址           主營業務
義烏中國小商品城房地産開發有限公司            浙江義烏         房地産開發
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司          浙江義烏         市場建設等
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司          浙江義烏           商品貿易
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                福建建陽       保齡球館經營
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司          浙江義烏         餐飲服務等
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司          浙江義烏           廣告經營
義烏市中國小商品城物業管理有限公司            浙江義烏           物業管理
義烏中國小商品城資訊技術有限公司              浙江義烏           資訊技術
義烏中國小商品城物流有限公司                  浙江義烏             倉儲業

企業名稱                                 與本企業關係      經濟性質或類型
義烏中國小商品城房地産開發有限公司             子公司            有限責任
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司           子公司            有限責任
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司           子公司            有限責任
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                 子公司            有限責任
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司           子公司            有限責任
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司           子公司            有限責任
義烏市中國小商品城物業管理有限公司             孫公司            有限責任
義烏中國小商品城資訊技術有限公司               子公司            有限責任
義烏中國小商品城物流有限公司                   子公司              有限責

企業名稱                                                       法定代表人
義烏中國小商品城房地産開發有限公司                                 孫文建
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司                               孫永富
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司                               林子宙
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                                       張儉
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司                               孫永富
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司                               林子宙
義烏市中國小商品城物業管理有限公司                                 朱根洪
義烏中國小商品城資訊技術有限公司                                   丁雲峰
義烏中國小商品城物流有限公司                                       任吳易
    (2)存在控制關係的關聯方的註冊資本及其變化
企業名稱                                             期初數      本期增加
義烏中國小商品城房地産開發有限公司                2,000萬元
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司                800萬元
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司                500萬元
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                      200萬元
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司                150萬元
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司                100萬元
義烏市中國小商品城物業管理有限公司                  100萬元
義烏中國小商品城資訊技術有限公司                                  200萬元
義烏中國小商品城物流有限公司                                    1,500萬元

企業名稱                                 本期減少                  期末數
義烏中國小商品城房地産開發有限公司                              2,000萬元
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司                              800萬元
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司                              500萬元
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                                    200萬元
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司                              150萬元
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司                              100萬元
義烏市中國小商品城物業管理有限公司                                100萬元
義烏中國小商品城資訊技術有限公司                                  200萬元
義烏中國小商品城物流有限公司                                    1,500萬元
    (3)存在控制關係的關聯方所持股份或權益及其變化
                                                             期初數
企業名稱                                                    金額        %
義烏中國小商品城房地産開發有限公司                     1,800萬元       90
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司                     720萬元       90
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司                     358萬元     71.6
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                           130萬元       65
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公                     106.5萬元       71
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司                      60萬元       60
義烏市中國小商品城物業管理有限公司                        60萬元       60
義烏中國小商品城資訊技術有限公司
義烏中國小商品城物流有限公司

                                                     本期增加    本期減少
企業名稱                                              金額%      金額%
義烏中國小商品城房地産開發有限公司
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司
建陽市中國小商品城娛樂有限公司
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司
義烏市中國小商品城物業管理有限公司
義烏中國小商品城資訊技術有限公司             120萬元          60
義烏中國小商品城物流有限公司                 900萬元          60

                                                                   期末數
企業名稱                                                  金額          %
義烏中國小商品城房地産開發有限公司                   1,800萬元         90
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司                   720萬元         90
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司                   358萬元       71.6
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                         130萬元         65
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公                   106.5萬元         71
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司                    60萬元         60
義烏市中國小商品城物業管理有限公司                      60萬元         60
義烏中國小商品城資訊技術有限公司                       120萬元         60
義烏中國小商品城物流有限公司                           900萬元         60
    2.不存在控制關係的關聯方
企業名稱                                                   與本企業的關係
義烏中國小商品城公路建設有限公司                                 聯營企業
    (二)關聯方交易情況
    1. 2002 年1 月28 日,本公司與下屬子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司簽訂股權轉讓協議,本公司將所持義烏中國小商品城物業有限公司60%的股權計60 萬元按1:1 的價格轉讓給義烏中國小商品城房地産開發有限公司,股權轉讓手續已辦妥。
    2.于2002 年12 月31 日,本公司為子公司浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司取得銀行借款1,300 萬元提供擔保,期限為2002 年7 月至2003 年6 月;為子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司取得銀行借款2,000 萬元提供擔保,期限為2002 年9 月至2003 年3 月。
    3.本公司于2002 年12 月31 日有應付義烏中國小商品城公路建設有限公司暫收款項12,173,863.95 元,賬列其他應付款。
    4.2002 年7 月1 日,本公司(甲方)與下屬子公司義烏中國小商品城福田市場物業有限公司(乙方)簽訂《福田市場物業管理協議》,約定將建成後的福田市場物業的管理委託給乙方負責,同時約定福田市場一期工程由甲方負責約3.58 億元的福田市場土地、土建、房屋等主體工程建設,由乙方負責約為2.39 億元的福田市場水電、空調、電梯、電子屏等輔助設施建設,招商收入暫按上述的投資比例分配,待工程決算後按實際投資額確認投資比例。上述協議期限自2002 年10 月1 日起至2004 年9 月30 日止,截至2002 年12 月31 日,福田市場已投入運營。
    5.2001 年度公司共有關鍵管理人員8 人,其中,在本公司領取報酬8 人,全年報酬總額110.96 萬元。2002 年度公司共有關鍵管理人員9 人,其中,在本公司領取報酬9 人,全年報酬總額144.32 萬元。報酬具體情況如下:
                                                                2002 年度
報酬檔次            8-10萬元     10-15萬元      15-20萬元    20-25萬元
人數                   1人            3人            3人              2人
                                                               2001 年度
報酬檔次            8-10萬元            10-15萬元             15-20萬元
人數                 1人                     5人                        2
    九、或有事項
    本公司不存在對2002 年12 月31 日的財務狀況産生影響的重大未決訴訟及對集團外單位提供擔保等或有事項。
    十、承諾事項
    (一)2001 年5 月29 日,本公司2000 年度股東大會通過決議,同意購買原文化市場資産和賓王市場12 層大樓資産。購買協議尚未簽訂。
    (二)2002 年3 月20 日,義烏市財政局、義烏市體育發展局(甲方)與本公司(乙方)簽訂了《義烏市體育中心場館租賃協議》,甲方經義烏市人民政府授權,將義烏市體育中心場、館及所屬轄區周邊地段租賃給乙方經營管理,租賃期限為自2002 年7 月1 日起至2017年6 月30 日止,租金計算如下:2002 年7 月1 日-2005 年6 月30 日為建設期,免交租金;2005 年7 月1 日-2008 年6 月30 日,每年上交義烏市財政租金100 萬元;2008 年7 月1日-2017 年6 月30 日,每年上交義烏市財政租金450 萬元。按15 年平均分攤,本期公司已列支租賃費145 萬元。
    (三)2002 年11 月1 日,江西省南昌市國土資源局(甲方)與本公司子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司(乙方)簽訂了《南昌市國有土地使用權出讓合同》,乙方依法受讓位於南昌市紅谷灘中心區A-24、A-25 號地塊的國有土地使用權,土地用途為住宅用地,實際測量總面積為105.875 畝,轉讓價格為8,681.75 萬元。截至2002 年12 月31 日,乙方已支付土地出讓金定金3,000 萬元,並計劃在該地塊上進行房産開發。
    十一、資産負債表日後事項中的非調整事項
    本公司無資産負債表日後事項中的非調整事項。
    十二、其他重要事項
    (一)非貨幣性交易事項
    1.換入、換出資産的類別
                                       換入資産                  換出資産
資産類別                               固定資産              長期股權投資
    2.換入、換出資産的金額
                                       換入資産                  換出資産
賬面價值                             39,269,624.00          39,269,624.00
    3.資産置換、轉讓及其出售行為的説明
    本公司于2000 年以1:1 的價格受讓浙江證券有限責任公司股權4,140 萬元,佔該公司註冊資本的9.2%,因該公司違法經營,2001 年內,被中國證監會處以沒收違法所得並處罰款合計54,545.86 萬元的處罰。
    2002 年2 月25 日,本公司(甲方)和浙江省國信企業(集團)公司(乙方)簽訂股權轉讓協議書,本公司將所持浙江證券有限責任公司4,140 萬元的股權以4,140 萬元的價格轉讓給乙方,雙方同意以乙方下屬公司所擁有的上海房産折抵股權轉讓款,具體房産及價格由甲方與乙方下屬企業另行簽訂《上海市商品房出售合同》予以明確,乙方與其下屬企業之間由此産生的債權債務關係,由乙方自行處理。
    同日,本公司與乙方下屬企業上海金信房地産有限公司簽訂購房合同,分別向金信公司購買上海浦東大道路2000 號《陽光世界》20 層整層1,082.58 平方米、26 層整層1,092.20平方米、27 層整層1,075.19 平方米的房産,價款分別為7,094,792.00 元、7,863,840.00元、7,741,368.00 元,共贈送車位6 個;與乙方下屬企業上海鴻匯置業有限公司簽訂購房合同,分別向鴻匯公司購買上海桃林路18 號環球廣場A 幢5 層01 至10 室1,167.5 平方米及兩個地下車位、環球廣場B 幢23 層04、05 室171.77 平方米、環球廣場B 幢5 層09 室175.76 平方米的房産,價款分別為8,200,000.00 元、1,300,000.00 元、1,100,000.00 元;與乙方下屬企業上海鴻發房地産發展有限公司簽訂購房合同,分別向鴻發公司購買上海新華路2 號鴻發苑A 幢5 層E 室134.74 平方米及047 號車位、鴻發苑B 幢21 層A 室252.67平方米的房産,價款分別為2,059,412.00 元、6,040,588.00 元。上述房産購買總價款為4,140 萬元。上述房産經浙江天健資産評估有限公司評估,並出具浙天評估字[2002]第34號《房地産評估報告》,評估的價值為39,269,624.00 元,本公司2001 年度已根據房屋評估價值與投資成本4,140 萬元之間的差異2,130,376.00 計提長期股權投資減值準備,計提投資減值準備後,本公司對浙江證券有限責任公司長期股權投資賬面價值為39,369,624.00元。
    以上股權轉讓事項已經本公司2002 年6 月21 日2001 年度股東大會會議決議通過,購置的房産已辦妥産權過戶手續。
    上述房産中陽光世界大廈已有3,249 平方米由本公司委託上海金信房地産有限公司出租。
    (二)2001 年6 月15 日,本公司下屬子公司建陽市中國小商品城娛樂有限公司(甲方)與建陽市新星建設集團有限公司(乙方)簽訂協議,由乙方承包經營甲方的華廈保齡球館,承包期自2001 年7 月1 日至2003 年6 月30 日止,承包金第一年為10 萬元,第二年為12萬元,乙方在承包期內的債權、債務及經營費用由乙方承擔。
    (三)2001 年6 月30 日,本公司和李志毅、何康榮簽訂協議,將所持珠海德馨苑開發有限公司57%的股權57 萬元分別作價28.5 萬元轉讓給李志毅、何康榮各28.5%,股權轉讓後,原由本公司承擔的權利、義務和債權、債務一併由李志毅、何康榮繼承履行。本公司已于2001 年7 月9 日收回股權轉讓款57 萬元。截至2002 年12 月31 日,上述股權轉讓尚未辦妥工商變更登記手續。
    (四)2001 年4 月17 日,福建興業銀行杭州分行(甲方)和本公司持股單位義烏市商城城市信用合作社(乙方)簽訂協議,約定由甲方收購乙方2000 年12 月31 日合法擁有的資産、合法負債及權益,甲、乙雙方共同確定範圍以外的原有乙方的資産、負債、權益、或有負債或者其他賬外經營業務,不構成本次收購內容,收購價格為23,913,616.28 元,乙方2001 年1-3 月實現利潤765,082.59 元歸乙方所有。
    義烏市商城城市信用合作社第二屆股東大會第四次會議業已通過決議,同意上述收購事項,在收到收購價款後,在預留有關稅費的前提下,按出資比例在股東間進行分配。截至2002 年12 月31 日,該信用社清算已完成,本公司已收回對義烏市商城城市信用合作社的投資本金,並取得清算收益計3,663,581.04 元。
    (五)2001 年12 月19 日,本公司聯營投資公司義烏市中國小商品城互聯網路信息有限公司股東會通過關於解散公司並成立清算小組開展清算工作的決議。2002 年3 月,本公司按清算結果結轉投資本金,確認清算損失568,968.19 元。
    (六)2001 年12 月31 日,浙江中國小商品城集團股份有限公司體育場管理分公司成立,取得註冊號為3307821004932 的營業執照,經營期限為2001 年12 月31 日至2005 年12 月30 日。
    (七)2002 年4 月16 日,本公司聯營投資單位義烏市華川城市信用社第二屆股東大會第三次會議通過了關於由深圳發展銀行收購義烏市華川城市信用社,並按1:1.5 的比例清退原股東股金的決議。2002 年4 月,本公司已按上述比例收回投資款300,000.00 元,確認清算收益150,000.00 元。
    (八)2002 年5 月8 日,本公司和永泰軟體工程(深圳)有限公司共同投資設立義烏中國小商品城資訊技術有限公司,已取得義烏市工商行政管理局核發的3307821005031 號企業法人營業執照。該公司註冊資本200 萬元,其中本公司出資120 萬元,佔註冊資本的60%。
    (九)2002 年6 月14 日,本公司和義烏稠城實業總公司共同投資設立義烏中國小商品城物流有限公司,已取得義烏市工商行政管理局核發的3307821005054 號企業法人營業執照。該公司註冊資本1,500 萬元,本公司出資900 萬元,佔註冊資本的60%。
    (十)2002 年8 月2 日,公司第三屆十三次董事局會議通過以下決議:
    1.將江濱停車場及相應土地使用權作為抵押資産向金融機構籌資貸款,該資産目前賬面原值為2,492.66 萬元;
    2.將會展中心分公司資産中的900 萬元實物資産作為出資投入,成立“義烏中國小商品會展中心有限公司”。
    (十一)2002 年12 月17 日,本公司下屬子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司董事會通過決議,同意與義烏市北苑工業區開發有限公司按7:3 的比例注資成立義烏市商城工聯置業有限公司,義烏中國小商品城房地産開發有限公司投資700 萬元,佔註冊資本的70%,該公司將負責北苑標準廠房創業園的開發經營。截至2002 年12 月31 日,該公司尚未註冊成立。義烏中國小商品城房地産開發有限公司已支付投資款700 萬元,賬列“其他應收款”。
    (十二) 2002 年12 月21 日,本公司2002 年第一次臨時股東大會決議通過關於2003 年度公募增發不超過3,000 萬股人民幣普通股(A 股)的決議,預計募集資金3 億元左右,全部用於建設義烏小商品城國際商貿城,該建設項目業經國家發展計劃委員會計經貿[2002]2673 號文批復,項目總投資39,862 萬元。上述公募增發方案尚需報中國證券監督管理委員會核準。
    十一、備查文件目錄
    (一)載有本公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名並蓋章的會計報表;
    (二)載有浙江天健會計師事務所蓋章、註冊會計師呂蘇陽、翁偉簽名並蓋章的審計報告正本;
    (三)報告期內在《上海證券報》、《中國證券報》公開披露過的所有本公司文件的正本及公告的原稿。
    浙江中國小商品城集團股份有限公司董事局
    董事局主席:何樟興
    二00 三年一月二十三日
    資産負債表
    2002年12月31日
    會企01表
    編制單位:浙江中國小商品城集團股份有限公司                   單位:元
資産                    註釋    行                  期末數
                          號    次        母公司               合併
流動資産:
貨幣資金                   1     1     50,698,314.28        71,803,058.12
短期投資                   2     4     16,723,512.08        16,723,512.08
應收票據                         5
應收股利                         6
應收利息                         7
應收賬款                   3     8      2,964,685.38        50,287,769.84
其他應收款                 4     9      7,213,865.88        14,941,051.40
預付賬款                   5    12        357,136.80        47,930,762.54
應收補貼款                 6    13                          61,406,856.51
存貨                       7    16      2,983,349.24       154,899,359.51
待攤費用                   8    17                              83,425.00
一年內到期的長期債權投資        19
其他流動資産                    20
流動資産合計                    25     80,940,863.66       418,075,795.00
長期投資:
長期股權投資               9    26     85,212,062.09        43,018,894.87
長期債權投資                    27
長期投資合計                    30     85,212,062.09        43,018,894.87
其中:合併價差
股權投資差額
固定資産:
固定資産原價              10    40    942,989,870.55     1,174,935,468.33
減:累計折舊              11    41    149,180,184.10       156,181,590.75
固定資産凈值              12    42    793,809,686.45     1,018,753,877.58
減:固定資産減值準備
固定資産凈額                          793,809,686.45     1,018,753,877.58
工程物資                        43
在建工程                  13    44      3,468,542.64         6,263,239.57
固定資産清理                    45
固定資産合計                    47    797,278,229.09     1,025,017,117.15
無形資産及其他資産:
無形資産                  14    50     28,767,127.76        28,767,127.76
長期待攤費用              15    52        179,414.07         7,577,257.73
其他長期資産                    53
無形資産及其他資産合計          54     28,946,541.83        36,344,385.49
遞延稅項:
遞延稅款借項                    59
資産總計                        60    992,377,696.67     1,522,456,192.51

資産                                              期初數
                                      母公司                     合併
流動資産:
貨幣資金                            15,435,927.29           37,731,506.50
短期投資                            15,283,635.80           15,283,635.80
應收票據
應收股利
應收利息
應收賬款                             3,249,922.13            5,347,595.99
其他應收款                          28,578,053.93           14,366,835.72
預付賬款                                21,200.00           36,608,892.27
應收補貼款                                                  23,070,355.16
存貨                                 3,308,849.60          169,082,231.84
待攤費用
一年內到期的長期債權投資
其他流動資産
流動資産合計                        65,877,588.75          301,491,053.28
長期投資:
長期股權投資                       115,174,912.59           86,059,297.04
長期債權投資
長期投資合計                       115,174,912.59           86,059,297.04
其中:合併價差
股權投資差額
固定資産:
固定資産原價                       587,937,891.27          595,204,432.14
減:累計折舊                       120,100,466.44          121,582,091.34
固定資産凈值                       467,837,424.83          473,622,340.80
減:固定資産減值準備
固定資産凈額                       467,837,424.83          473,622,340.80
工程物資
在建工程                            67,163,070.31           67,163,070.31
固定資産清理
固定資産合計                       535,000,495.14          540,785,411.11
無形資産及其他資産:
無形資産                            29,744,459.07           29,744,459.07
長期待攤費用                           273,021.39            1,770,466.20
其他長期資産
無形資産及其他資産合計              30,017,480.46           31,514,925.27
遞延稅項:
遞延稅款借項
資産總計                           746,070,476.94          959,850,686.70

負債和股東權益            註釋  行                      期末數
                          號    次             母公司            合併
流動負債:
短期借款                  16   61                           53,940,000.00
應付票據                  17   62     20,000,000.00         20,000,000.00
應付賬款                  18   63     15,097,827.30        173,666,941.78
預收賬款                  19   64    407,175,024.56        725,518,977.69
應付工資                  20   66     25,639,932.36         27,752,410.22
應付福利費                     67      7,996,706.71          9,105,795.79
應付股利                  21   68     11,660,008.30         11,660,008.30
應交稅金                  22   69     13,945,269.57         18,179,620.34
其他應交款                23   70        950,088.24          1,276,828.83
其他應付款                24   71    119,955,380.95         95,937,015.57
預提費用                  25   72      4,993,050.65          5,528,439.26
預計負債
一年內到期的長期負債      26   73
其他流動負債                   74
流動負債合計                   80    627,413,288.64      1,142,566,037.78
長期負債:
長期借款                  27   81
應付債券                       82
長期應付款                28   83     32,286,400.00         32,286,400.00
專項應付款                     84
其他長期負債              29   85     21,737,893.65         21,836,922.96
長期負債合計                   86     54,024,293.65         54,123,322.96
遞延稅項:
遞延稅款貸項                   89

負債合計                       90    681,437,582.29      1,196,689,360.74

少數股東權益                                                12,230,067.91
股東權益:
股本                      30   91    104,030,009.00        104,030,009.00
減:已歸還投資
股本凈額                             104,030,009.00        104,030,009.00
資本公積                  31   92     40,300,586.23         40,300,586.23
盈餘公積                  32   93     86,839,208.44         86,839,208.44
其中:公益金              32   94     15,547,784.25         15,547,784.25
未分配利潤                33   95     79,770,310.71         82,366,960.19
股東權益合計                   98    310,940,114.38        313,536,763.86
負債和股東權益總計             99    992,377,696.67      1,522,456,192.51

負債和股東權益                                  期初數
                                  母公司                          合併
流動負債:
短期借款                     117,000,000.00                175,890,000.00
應付票據
應付賬款                      32,399,593.36                 42,946,064.88
預收賬款                      50,576,743.62                181,614,451.72
應付工資                      15,601,588.98                 16,829,137.81
應付福利費                     6,970,703.41                  7,382,373.79
應付股利                       1,259,921.63                  1,259,921.63
應交稅金                       7,636,055.79                  6,926,260.71
其他應交款                       616,129.60                    797,019.31
其他應付款                    86,868,839.78                 92,014,035.17
預提費用                       5,706,037.24                  5,930,637.24
預計負債
一年內到期的長期負債          15,000,000.00                 15,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計                 339,635,613.41                546,589,902.26
長期負債:
長期借款                      70,148,575.00                 70,148,575.00
應付債券
長期應付款                    32,316,400.00                 32,316,400.00
專項應付款
其他長期負債                  25,105,403.13                 25,204,432.44
長期負債合計                 127,570,378.13                127,669,407.44
遞延稅項:
遞延稅款貸項

負債合計                     467,205,991.54                674,259,309.70

少數股東權益                                                 5,148,561.56
股東權益:
股本                         104,030,009.00                104,030,009.00
減:已歸還投資
股本凈額                     104,030,009.00                104,030,009.00
資本公積                      40,300,586.23                 40,300,586.23
盈餘公積                      80,467,413.96                 80,467,413.96
其中:公益金                  13,423,852.76                 13,423,852.76
未分配利潤                    54,066,476.21                 55,644,806.25
股東權益合計                 278,864,485.40                280,442,815.44
負債和股東權益總計           746,070,476.94                959,850,686.70
    法定代表人:何樟興    主管會計工作的負責人:吳易    會計機構負責人:朱碧雲
    利潤及利潤分配表
    2002年度
                                                                 會企02表
    編制單位:浙江中國小商品城集團股份有限公司                   單位:元
項目                     註釋   行                   本期數
                         號     次         母公司                合併
一、主營業務收入         1       1     203,608,502.59      752,686,000.23
減:主營業務成本         1       4      23,025,808.63      530,434,905.61
主營業務稅金及附加       2       5      11,770,920.71       22,238,555.92
二、主營業務利潤                10     168,811,773.25      200,012,538.70
加:其他業務利潤         3      11       9,026,390.42       10,374,881.16
減:營業費用                    12      67,360,114.92       82,959,663.25
管理費用                 4      15      53,453,505.17       66,035,431.33
財務費用                 5      16       2,935,429.39        3,409,646.02
三、營業利潤                    18      54,089,114.19       57,982,679.26
加:投資收益             6      19       5,469,567.70        2,345,453.02
補貼收入                 7      22                           3,517,519.00
營業外收入               8      23         951,760.00          961,436.00
減:營業外支出           9      25       1,460,965.82        1,539,908.70
四、利潤總額                    27      59,049,476.07       63,267,178.58
減:所得稅                      28      16,570,846.19       19,039,697.92
少數股東損益                    29                             730,531.34
五、凈利潤                      30      42,478,629.88       43,496,949.32
加:年初未分配利潤              31      54,066,476.21       55,644,806.25
其他轉入                        32
六、可供分配的利潤              33      96,545,106.09       99,141,755.57
減:提取法定盈餘公積            34       4,247,862.99        4,247,862.99
提取法定公益金                  35       2,123,931.49        2,123,931.49
提取職工獎勵及福利基金          36
提取儲備基金                    37
提取企業發展基金                38
利潤歸還投資                    39
七、可供股東分配的利潤          40      90,173,311.61       92,769,961.09
減:應付優先股股利              41
提取任意盈餘公積                42
應付普通股股利                  43      10,403,000.90       10,403,000.90
轉作股本的普通股股利            44
八、未分配利潤                  45      79,770,310.71       82,366,960.19

項目                                          上年同期數
                                  母公司                         合併
一、主營業務收入              185,491,631.40               385,376,532.06
減:主營業務成本               41,623,526.01               231,822,560.27
主營業務稅金及附加             10,797,438.05                11,370,927.43
二、主營業務利潤              133,070,667.34               142,183,044.36
加:其他業務利潤                7,018,003.82                 8,667,480.79
減:營業費用                   62,352,160.60                66,764,833.77
管理費用                       31,068,515.36                36,228,867.38
財務費用                        4,835,677.72                 5,351,968.48
三、營業利潤                   41,832,317.48                42,504,855.52
加:投資收益                    5,512,090.06                 7,117,243.98
補貼收入                                                       328,380.00
營業外收入                        138,395.63                   168,560.61
減:營業外支出                    299,209.30                   469,687.14
四、利潤總額                   47,183,593.87                49,649,352.97
減:所得稅                     15,609,561.47                16,523,791.98
少數股東損益                                                   161,796.21
五、凈利潤                     31,574,032.40                32,963,764.78
加:年初未分配利潤             27,228,548.67                27,417,146.33
其他轉入
六、可供分配的利潤             58,802,581.07                60,380,911.11
減:提取法定盈餘公積            3,157,403.24                 3,157,403.24
提取法定公益金                  1,578,701.62                 1,578,701.62
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業發展基金
利潤歸還投資
七、可供股東分配的利潤         54,066,476.21                55,644,806.25
減:應付優先股股利
提取任意盈餘公積
應付普通股股利
轉作股本的普通股股利
八、未分配利潤                 54,066,476.21                55,644,806.25
    利潤表補充資料:
項目                                             2002年度
                                         母公司            合併
1.出售、處置部門或被投資單位所得收益  3,223,054.09      3,223,054.09
2.自然災害發生的損失
3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額
4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額
5.債務重組損失
6.其他

項目                                                 2001年度
                                           母公司             合併
1.出售、處置部門或被投資單位所得收益     333,900.76         333,900.76
2.自然災害發生的損失
3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額
4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額
5.債務重組損失
6.其他
    法定代表人:何樟興   主管會計工作的負責人:吳易  會計機構負責人:朱碧雲
    現金流量表
    2002年度
    編制單位:浙江中國小商品城集團股份有限公司
項目                               註釋號   行次               母公司
一、經營活動産生的現金流量:
銷售商品、提供勞務收到的現金                  1            582,840,290.52
收到的稅費返還                                3
收到的其他與經營活動有關的現金         1      8             58,477,253.56
現金流入小計                                  9            641,317,544.08
購買商品、接受勞務支付的現金                 10             10,624,573.11
支付給職工以及為職工支付的現金               12             28,736,634.76
支付的各項稅費                               13             23,432,584.31
支付的其他與經營活動有關的現金         2     18             49,029,215.13
現金流出小計                                 20            111,823,007.31
經營活動産生的現金流量凈額                   21            529,494,536.77
二、投資活動産生的現金流量:
收回投資所收到的現金                         22             11,507,220.87
取得投資收益所收到的現金                     23              3,486,979.22
處置固定資産、無形資産和其他長期資           25                439,954.73
收到的其他與投資活動有關的現金         3     28                391,752.58
現金流入小計                                 29             15,825,907.40
購建固定資産、無形資産和其他長期資           30            274,015,440.74
投資所支付的現金                             31             25,517,942.17
支付的其他與投資活動有關的現金               35
現金流出小計                                 36            299,533,382.91
投資活動産生的現金流量凈額                   37           -283,707,475.51
三、籌資活動産生的現金流量:
吸收投資所收到的現金                         38
其中:子公司吸收少數股東投資收到的           39
借款所收到的現金                             40            575,000,000.00
收到的其他與籌資活動有關的現金               43
現金流入小計                                 44            575,000,000.00
償還債務所支付的現金                         45            777,099,825.00
分配股利、利潤或償付利息所支付的現           46              8,424,849.27
其中:子公司支付少數股東的股利               47
支付的其他與籌資活動有關的現金               52
現金流出小計                                 53            785,524,674.27
籌資活動産生的現金流量凈額                   54           -210,524,674.27
四、匯率變動對現金的影響                     55
五、現金及現金等價物凈增加額                 56             35,262,386.99

項目                                                         合併
一、經營活動産生的現金流量:
銷售商品、提供勞務收到的現金                             1,245,568,116.50
收到的稅費返還                                              11,340,000.00
收到的其他與經營活動有關的現金                              40,090,330.18
現金流入小計                                             1,296,998,446.68
購買商品、接受勞務支付的現金                               487,147,043.51
支付給職工以及為職工支付的現金                              35,717,155.90
支付的各項稅費                                              31,780,818.92
支付的其他與經營活動有關的現金                              61,539,447.94
現金流出小計                                               616,184,466.27
經營活動産生的現金流量凈額                                 680,813,980.41
二、投資活動産生的現金流量:
收回投資所收到的現金                                        10,883,245.86
取得投資收益所收到的現金                                     2,784,391.22
處置固定資産、無形資産和其他長期資                             440,404.73
收到的其他與投資活動有關的現金                                 462,308.99
現金流入小計                                                14,570,350.80
購建固定資産、無形資産和其他長期資                         437,223,010.37
投資所支付的現金                                            14,237,942.17
支付的其他與投資活動有關的現金
現金流出小計                                               451,460,952.54
投資活動産生的現金流量凈額                                -436,890,601.74
三、籌資活動産生的現金流量:
吸收投資所收到的現金                                         6,800,000.00
其中:子公司吸收少數股東投資收到的                           6,800,000.00
借款所收到的現金                                           746,870,000.00
收到的其他與籌資活動有關的現金
現金流入小計                                               753,670,000.00
償還債務所支付的現金                                       953,919,825.00
分配股利、利潤或償付利息所支付的現                           9,602,002.05
其中:子公司支付少數股東的股利                                 673,000.00
支付的其他與籌資活動有關的現金
現金流出小計                                               963,521,827.05
籌資活動産生的現金流量凈額                                -209,851,827.05
四、匯率變動對現金的影響
五、現金及現金等價物凈增加額                                34,071,551.62

補充資料                            行次        母公司            合併
1、將凈利潤調節為經營活動現金流量:
凈利潤                               57   42,478,629.88     43,496,949.32
加:少數股東損益                                               730,531.34
計提的資産減值準備                   58    2,861,049.59      6,556,803.00
固定資産折舊                         59   29,902,442.83     35,431,507.58
無形資産攤銷                         60      684,831.31        684,831.31
長期待攤費用攤銷                     61       93,607.32        866,757.54
待攤費用減少(減:增加)               64                        -83,425.00
預提費用增加(減:減少)               65     -519,801.59       -176,197.94
處置固定資産、無形資産和其他長       66    1,128,395.86      1,129,462.86
固定資産報廢損失                     67
財務費用                             68    2,417,806.37      3,041,587.70
投資損失(減:收益)                   69   -8,678,041.56     -5,553,926.88
遞延稅款貸項(減:借項)               70
存貨的減少(減:增加)                 71      325,500.36     14,169,803.33
經營性應收項目的減少(減:增加)       72   22,018,049.07    -97,551,064.18
經營性應付項目的增加(減:減少)       73  436,782,067.33    678,070,360.43
其他                                 74
經營活動産生的現金流量凈額           75  529,494,536.77    680,813,980.41
2、不涉及現金收支的投資和籌資活動:
債務轉為資本                         76
一年內到期的可轉換公司債券           77
融資租入固定資産                     78
3、現金及現金等價物凈增加情況:
現金的期末餘額                       79   50,698,314.28     71,803,058.12
減:現金的期初餘額                   80   15,435,927.29     37,731,506.50
加:現金等價物的期末餘額             81
減:現金等價物的期初餘額             82
現金及現金等價物凈增加額             83   35,262,386.99     34,071,551.62
    法定代表人: 何樟興     主管會計工作的負責人:吳易會      計機構負責人:朱碧雲