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2019年12月13日 星期五

小商品城(600415)公告正文

小商品城:2016年半年度報告

公告日期:2016-08-27

                                    2016 年半年度報告



公司代碼:600415                       公司簡稱:小商品城




         浙江中國小商品城集團股份有限公司
                 2016 年半年度報告
                                      重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完
     整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,並承擔個別和連帶的法律責任。


二、 公司全體董事出席董事會會議。


三、 本半年度報告未經審計。


四、 公司負責人朱旻、主管會計工作負責人趙文閣及會計機構負責人(會計主管人員)趙笛芳聲
     明:保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。


五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案




六、 前瞻性陳述的風險聲明

本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾,敬請投資
者注意投資風險.


七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況




八、   是否存在違反規定決策程式對外提供擔保的情況?


九、 其他






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                                                               目錄
第一節     釋義..................................................................................................................................... 3
第二節     公司簡介............................................................................................................................. 3
第三節     會計數據和財務指標摘要 ................................................................................................. 4
第四節     董事會報告. ........................................................................................................................ 6
第五節     重要事項........................................................................................................................... 22
第六節     股份變動及股東情況 ....................................................................................................... 31
第七節     優先股相關情況 ............................................................................................................... 33
第八節     董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 33
第九節     公司債券相關情況 ........................................................................................................... 35
第十節     財務報告........................................................................................................................... 38
第十一節   備查文件目錄 ................................................................................................................. 126




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                                     2016 年半年度報告




                                 第一節             釋義
在本報告書中,除非文義另有所指,下列詞語具有如下含義:
常用詞語釋義
義烏市國資委                    指         義烏市人民政府國有資産監督管理委員會
國資運營中心                    指         義烏市國有資本運營中心
市場發展集團                    指         義烏市市場發展集團有限公司
商城房産                        指         義烏中國小商品城房地産開發有限公司
資訊公司                        指         義烏中國小商品城資訊技術有限公司
義支付公司                      指         義烏中國小商品城支付網路科技有限公司
惠商小貸                        指         義烏市惠商小額貸款股份有限公司
申萬宏源                        指         申萬宏源集團股份有限公司
濱江商博                        指         杭州濱江商博房地産開發有限公司
義烏商旅                        指         義烏商旅投資發展有限公司
海城公司                        指         海城義烏中國小商品城投資發展有限公司
義烏購公司                      指         浙江義烏購電子商務有限公司
茵夢湖置業                      指         南昌茵夢湖置業有限公司
歐風置業                        指         南昌歐風置業有限公司
康莊公司                        指         江西康莊投資控股(集團)有限公司
稠州金融租賃                    指         浙江稠州金融租賃有限公司(籌)
公司、上市公司、本集團          指         浙江中國小商品城集團股份有限公司



                              第二節          公司簡介
一、 公司資訊
公司的中文名稱                         浙江中國小商品城集團股份有限公司
公司的中文簡稱                         小商品城
公司的外文名稱                         Zhejiang China Commodities City Group Co.,Ltd
公司的外文名稱縮寫                     YIWU CCC
公司的法定代表人                       朱旻


二、 聯繫人和聯繫方式
                                       董事會秘書                     證券事務代表
姓名                        鮑江錢                         許杭
聯繫地址                    義烏市福田路105號海洋商務樓    義烏市福田路105號海洋商務樓
電話                        0579-85182700                  0579-85182812
傳真                        0579-85197755                  0579-85197755
電子信箱                    Jqbao@cccgroup.com.cn          Hxu@cccgroup.com.cn


三、 基本情況變更簡介
公司註冊地址                           浙江省義烏市福田路105號海洋商務樓
公司註冊地址的郵政編碼                 322000
公司辦公地址                           浙江省義烏市福田路105號海洋商務樓
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                                      2016 年半年度報告


公司辦公地址的郵政編碼                  322000
公司網址                                www.cccgroup.com.cn
電子信箱                                600415@cccgroup.com.cn
報告期內變更情況查詢索引


四、 資訊披露及備置地點變更情況簡介
公司選定的資訊披露報紙名稱                      中國證券報、上海證券報、證券時報
登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址        www.sse.com.cn
公司半年度報告備置地點                          公司投資證券部
報告期內變更情況查詢索引                        無變更


五、 公司股票簡況
      股票種類        股票上市交易所   股票簡稱                股票代碼         變更前股票簡稱
A股                 上海證券交易所 小商品城                600415             無


六、 公司報告期內註冊變更情況
註冊登記日期                            1993年12月28日
註冊登記地點                            浙江省義烏市福田路105號海洋商務樓
企業法人營業執照註冊號                  91330000147641689Y
稅務登記號碼                            91330000147641689Y
組織機構代碼                            91330000147641689Y
報告期內註冊變更情況查詢索引            無變化


七、 其他有關資料




                         第三節     會計數據和財務指標摘要
一、 公司主要會計數據和財務指標
(一) 主要會計數據
                                                                      單位:元 幣種:人民幣
                                       本報告期                                本報告期比上年
          主要會計數據                                        上年同期
                                      (1-6月)                                 同期增減(%)
營業收入                           4,296,050,841.95        1,685,548,440.11              154.88
歸屬於上市公司股東的凈利潤           574,386,837.04          220,916,840.27              160.00
歸屬於上市公司股東的扣除非經         573,731,935.79          176,748,486.40              224.60
常性損益的凈利潤
經營活動産生的現金流量凈額          -907,307,282.10         701,843,246.52             -229.27
                                                                               本報告期末比上
                                     本報告期末               上年度末
                                                                               年度末增減(%)
歸屬於上市公司股東的凈資産         9,652,406,789.31        9,473,134,292.90               1.89
總資産                            25,662,285,886.54       29,627,847,228.39             -13.38


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(二)    主要財務指標
                                                本報告期       上年同    本報告期比上年同期
                  主要財務指標
                                              (1-6月)         期            增減(%)
基本每股收益(元/股)                                0.10       0.04                150.00
稀釋每股收益(元/股)                                0.10       0.04                150.00
扣除非經常性損益後的基本每股收益(元/股)            0.10       0.03                233.33
加權平均凈資産收益率(%)                             5.74       2.47      增加3.27個百分點
扣除非經常性損益後的加權平均凈資産收益率(%)         5.73       1.98      增加3.75個百分點

公司主要會計數據和財務指標的説明
1、營業收入較上年同期增加 26.11 億元,同比增長 154.88%,主要係本報告期荷塘月色二期集中
交付及鳳凰印象、東城印象存量銷售致房産銷售收入較上年同期增加 25.05 億元所致。
2、歸屬於上市公司股東的凈利潤較上年同期增加 3.53 億元,同比增長 160.00%,主要係:
1)本報告期荷塘月色二期集中交付及存量銷售體現收入致房地産銷售利潤同比增加 31,226.51
萬元;
2)東擴本年 1 月開業及財務費用同比減少致市場利潤同比增加 16,367.65 萬元。
3、歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤同比增加 3.97 億元,增長 224.60%,主要
係歸屬於上市公司股東的凈利潤較上年同期增加 3.53 億元、非經常性損益較上年同期減少 0.44
億元所致。
4、經營活動産生的現金流量凈額較上年同期減少 16.09 億元,主要係:
1)銷售商品提供勞務收到的現金同比減少 7.80 億元,主要係房産銷售回籠資金同比減少 7.28
億元;
2)支付的各項稅費同比增加 5.64 億元、購買商品接受勞務支付的現金同比減少 1.4 億元;
3)支付的其他與經營活動有關的現金同比增加 4.4 億元,係暫付稠州金融租賃投資款 2.6 億元、
支付銀行保函保證金 1 億元、支付法院土地款 0.8 億元。


二、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用


三、 非經常性損益項目和金額
√適用 □不適用
                                                                     單位:元 幣種:人民幣
              非經常性損益項目                          金額            附注(如適用)
非流動資産處置損益                                      -37,394.91
計入當期損益的政府補助,但與公司正常經營業務        10,573,602.48    詳見列入當期損益的政
密切相關,符合國家政策規定、按照一定標準定額                         府補貼明細
或定量持續享受的政府補助除外
計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費          18,955,840.47    向濱江商博及義烏商旅
                                                                     提供財務資助收取的資
                                                                     金佔用費
與公司正常經營業務無關的或有事項産生的損益         -34,347,500.00    計提未決訴訟預計損失
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務          15,345,604.97    購買理財産品收益
外,持有交易性金融資産、交易性金融負債産生的
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公允價值變動損益,以及處置交易性金融資産、交
易性金融負債和可供出售金融資産取得的投資收益
除上述各項之外的其他營業外收入和支出                    1,282,543.47   主要係收取違約金與沒
                                                                       收保證金等 133.95 萬
                                                                       元,減賠償等 5.7 萬元。
少數股東權益影響額                                       -145,620.03
所得稅影響額                                       -10,972,175.20
合計                                                     654,901.25



                              第四節       董事會報告

一、董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析

(一)上半年工作目標任務情況
    報告期內,緊緊圍繞打造“世界小商品之都”目標和年初制訂的工作計劃,堅持創意創新發
展理念,大力推進戰略落實,從容應對新常態下宏觀經濟形勢的挑戰,紮實推進各項工作有序開
展。公司上半年實現營業收入 42.96 億元,同比增長 154.88%,實現利潤總額 7.70 億元,同比增
長 163.11%。
(二)完善治理結構,不斷促進公司規範運作
    公司按照《公司法》、《證券法》等相關法律法規及文件的要求,不斷完善治理和運作機制,
強化風險管理和內審內控體系,提高資訊披露品質,加強投資者關係管理以及認真履行企業社會
責任等方面不斷努力,促進了公司治理水準的持續提升。上半年,公司先後召開 4 次董事會、3
次監事會、4 次審計委員會,先後審議公司年度經營計劃、財務預決算方案、公司內部機構調整
方案及年度利潤分配方案等重大事項。
(三)強化社會責任,促進公司可持續性發展
    上半年,完成了 2015 年年報、2015 年度社會責任報告和 2016 年一季度報告等定期報告的編
制、披露,及時披露臨時公告 29 個。做好公司股票的日常行情追蹤,做好日常投資者接待、諮詢
以及股權的託管確認等股東服務,重視尊重股東來訪調研意見和建議,並通過舉辦投資者“接待
日”活動,讓廣大投資者深入全面了解公司情況,加強和增進公司與廣大投資者之間溝通與交流。
(四)創新提升實體市場,推進市場持續繁榮
    1.深化市場調查研究。在對市場各行業和市場管理體系全面分析研究基礎上,擬定《商城集
團促進市場可持續繁榮若干意見》,根據實際情況成熟一批、推出一批、實施一批,目前“定向
招商商位適時有條件分批放開”、“停止執行定向安排商位按累計轉讓次數增收商位使用費的規
定”、“延續 2013 年‘個轉企’相關扶持政策”三條措施已正式下發實施。擬定商位自營認定辦
法、商位租金重構方案,以鼓勵商位自營為導向,適時逐步推出。
    2. 持續推進市場招商。一是加強市場剩餘商位招商工作,充分發揮剩餘商位“孵化器”作
用,上半年共完成空余商位招商 750.5 間,307 戶,其中五區市場引進婚慶用品 303 間(184 戶)
商位和寵物用品行業 358 間(99 戶)商位。二是佈局大健康産業,生産資料市場一樓完成 914 個
商位調整,累計招引意向入駐主體 216 家。三是引進教育裝備産業,目前正積極和教育部教育裝
備研究與發展中心接洽中。
    3. 加強創新創意引導。一是成立市場創新發展部,加強對創新創意研究和引導。二是賓王
文創園改造完成機構組建,初步制定規劃設計方案和招商運營方案,招商工作全面鋪開,明年 4
月份 C 區塊開業。三是在推進“中國夢”創意産品基礎上拓展思路,進一步激發主體創新創意活
力。上半年,312 家生産企業完成“中國夢”産品授權簽約,涉及 13 個行業 2000 餘款商品,銷
往全國各地及西班牙、俄羅斯、法國、馬來西亞、南韓等 30 多個國家和地區,完成銷售 2500 余
萬件。



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    4.提升商場化服務水準。開闢水果吧、咖啡吧、商務洽談區、外國人休憩區,增設手機充電
樁等配套服務設施,不斷完善現有市場的休閒觀光、零售購物等功能,有條件的區塊推行個性化
裝修。
    5.加快推進海城項目。一是加快工程建設,目前已完成初步驗收,工程進入掃尾階段。二是
加強推廣力度,強化義烏、海城兩地廣告投放力度,打造市場知名度。三是全面推進市場招商,
目前,海城招商中心簽訂入駐意向客戶 1500 多戶,義烏招商處簽訂入駐意向客戶 350 多戶。
(五)大力培育進口市場
    1.構建全國最大進口商品批發組貨基地。一是圓滿完成 2016 中國義烏進口商品博覽會,有來
自 82 個國家和地區的 1560 家企業(組織)參展,17.86 萬參觀人次,意向總成交額 12.51 億元,
同比增長 6.6%,展會規模居全國同類展會之首。二是通過商位租金體系調整,清理館內經營不善
的商位 39 個,為吸引進口展優質商家騰出新空間。三是制定進口商品“線上線下”走出去方案,
強化進口商品分銷渠道建設,完成寧夏銀川進口商品雲倉建設;杭州、鄭州進口商品直營店設立
工作順利推進;初步確定海城西柳進口商品直營店設立模式;與建設銀行善融商務、“聚寶盆”
等平臺開展合作洽談,積極為進口館經營主體拓展線上行銷渠道。
    2.打造區域性進口商品購物中心。成功舉辦 2016 義烏進口商品購物節,實現總客流量 45.02
萬人次,總成交額 1.147 億元,同比增長 6.2%,進口商品購物節省內打響品牌。此外,絲路壹號
異國風情街正式營業,經營面積 5000 平方米,形成集旅遊、購物、休閒為一體的綜合旅遊購物景
區,成為旅遊購物又一新亮點。
(六)“走出去”工作初顯成效
    一是初步建立“義烏中國小商品城”品牌管理體系,積極探索“走出去”模式,基本形成風
險可控、行銷渠道多樣化的商業模式。二是試水海外分銷網路,義烏中國小商品城首個海外分市
場-波蘭華沙分市場正式授牌;完成白俄羅中白工業園歐亞小商品集散中心項目前期考察調研。三
是對接境內外頂級資源,積極尋求項目合作。四是加快品牌“走出去”步伐,積極對接意向合作
市場,完成湖南懷化、湖北宜昌、河北青縣、河北承德等地項目考察調研。
(七)強化數據驅動戰略
    1.打造“智慧市場”。一是與中國電信浙江分公司簽訂合作協議,開展基礎網路建設運營、
雲計算、大數據平臺、智慧市場應用建設等方面的合作,提升義烏市場貿易鏈服務能力;二是與
南韓愛世港公司就室內導航技術應用深度溝通,進行基於藍牙導航的建設測試;三是加大市場網
絡基礎設施建設,完成一區市場光改,著手二區、三區市場光改工作。
    2.打造大數據中心。完成商位管理系統改造升級;確定基礎數據庫架構,初步規劃商位管理、
經營者管理、採購商管理、數據採集分析管理、共用數據管理五大系統。
    3.構建市場綜合貿易服務平臺。經過兩個版本運行並反復論證,目前已經完成 2.0 版本開發
並上線公測,集成了市場服務、貿易服務、金融三大板塊 11 項功能。截至 7 月底,81 家貿易公
司向平臺提交註冊申請,其中通過認證審核 51 家,成功開票 25 家。
(八)構建一站式金控平臺
    一是擬籌建義烏中國小商品城金融控股有限公司,完成前期調研工作。二是對集團現有的可
注入金控平臺的金融項目進行初步梳理,制定可行方案。三是與金融機構開展合作洽談,為公司
搭建金控平臺提供戰略規劃,包括頂層設計、産品線架構及組建方案、主要産品設計等。四是與
絲路新區管委會溝通,明確入駐絲路小鎮後相關優惠政策。
(九)有效投資進展順利
    1.基建項目建設進展。國際商務中心工程 5 月份完成竣工驗收;推進國際生産資料市場配套
工程,其中賓館、寫字樓工程總包單位已進場;完成稠州北路 4、5、6 號地塊土地掛牌,擬定項
目定位和規劃設計初步方案;完善市場配套倉儲設施,完成市場倉儲需求調研;配合市政府參與
“低小散亂”行業整治和承接工作,擬定國際生産資料市場周邊儲備用地行業規劃佈局建議方案。
    2.房産項目開發進展。荷塘月色項目全部完成竣工備案並部分交付;東城印象項目住宅部分
全部銷售;錢塘印象幕墻施工完成 90%,戶內精裝修完成隱蔽工程;鳳凰印象項目竣工;綠谷雲
溪項目一期工程室外工程完成 80%。上半年各項目共回籠資金約 10.55 億元。
(十)提升會展運行水準
    一是圓滿完成文交會、旅博會、電商博覽會、五金會、進口展等 19 個展會,展覽面積 40.56
萬平方米,同比增長 18.53%;參展企業 7,868 家,同比增長 18.22%;觀眾數 84.61 萬人,同比增

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長 29.79%,成交額 112.27 億元。二是加快智慧展館建設,優化軟硬體體系,提升展會資訊化管
理服務水準。三是加快在“一帶一路”沿線國家佈局海外展,組織市場廠商抱團“走出去”開拓
市場,截止 6 月底,海外展共完成招展 21 個展位,18 家企業。四是深化展場聯動,最大程度實
現廠商、商品、採購商等資訊在市場、展會及相關單位(部門)之間的共用。5 月進口商品博覽
會,共組織 23,630 位市場經營戶觀展,103 個團隊共 5,268 位展會採購商參觀市場。
(十一)體制機制進一步優化
    公司對組織架構及體制機制進行調整,進一步整合資源、激發活力。一是設立市場運行管理
部和市場創新發展部,為打造五星級旗艦市場和市場“走出去”等新模式研究配強力量。二是新
設企劃部和公共關係部,強化戰略研究推進和公共關係維護。三是新設進口市場分公司,負責進
口市場培育和進口商品館開發運營。四是推進會展體制機制改革,由商城展覽、義博展覽、博覽
中心合併成立新商城展覽公司,整合集團優勢資源,提高資源配置利用率,為下一步打造義烏會
展龍頭企業奠定基礎。五是撤銷基本建設辦公室,整合基建線職能,進一步理順體制機制,形成
合力。六是明確總部和分支公司管理許可權,下放三四五級員工聘任權和安保、車輛管理員崗位招
聘許可權,進一步提高員工隊伍管理效能和發揮分子公司機制活力。


(一) 主營業務分析
1   財務報表相關科目變動分析表
                                                                       單位:元 幣種:人民幣
科目                                  本期數              上年同期數        變動比例(%)
營業收入                          4,296,050,841.95      1,685,548,440.11            154.88
營業成本                          2,544,516,008.48       837,145,192.06             203.95
銷售費用                            77,151,899.02         98,993,536.33             -22.06
管理費用                           252,639,490.35        146,100,789.21              72.92
財務費用                            86,502,846.92        239,608,662.48              -63.9
經營活動産生的現金流量凈額         -907,307,282.10       701,843,246.52            -229.27
投資活動産生的現金流量凈額        2,146,132,155.75       -710,887,903.83           不適用
籌資活動産生的現金流量凈額       -1,497,212,694.24       -574,269,896.92            不適用
研發支出                             3,345,011.46          3,412,875.77              -1.99


營業收入變動原因説明:主要係本報告期荷塘月色二期集中交付及鳳凰印象與東城印象存量銷售,
房産銷售體現收入 25.30 億元,同比增加 25.05 億元;市場經營收入同比增加 1.37 億元主要係同
比增加一區東擴收入。
營業成本變動原因説明:主要係本報告期荷塘月色、鳳凰印象、東城印象體現收入相應結轉成本
16.95 億元,同比增加 16.80 億元。
銷售費用變動原因説明:本報告期銷售費用同比減少 2,184 萬元,主要係本報告期折舊攤銷同比減
少 1,986 萬元所致。
管理費用變動原因説明:本報告期管理費用同比增加 10,654 萬元,主要繫上年同期減免房土兩稅衝
減費用,致費用性稅金同比增加 5,420 萬元,員工費用同比增加 5,110.75 萬元主要係預提效益獎
同比增加。
財務費用變動原因説明:本報告期財務費用同比減少 1.53 億元,主要係本報告期有息負債較上年同
期減少。
經營活動産生的現金流量凈額變動原因説明:本報告期經營活動産生的現金流量凈額同比減少
16.09 億元,主要係本報告期各房産項目資金回籠同比減少 7.28 億元,支付的各項稅費同比增加
5.64 億元,暫付稠州金融租賃投資款 2.6 億元。
投資活動産生的現金流量凈額變動原因説明:本報告期投資活動産生的現金流量凈額同比增加
                                         8 / 126
                                     2016 年半年度報告



28.57 億元,主要係本報告期收回投資收到的現金同比增加 11.19 億元,投資支付的現金同比減
少 12.45 億元,收回濱江商博財務資助款本金及利息同比增加 5.14 億元。
籌資活動産生的現金流量凈額變動原因説明:本報告期籌資活動産生的現金流量凈額同比減少
9.23 億元,主要係取得借款收到的現金同比減少 33.47 億元,償還債務支付的現金同比減少 21.97
億元,償付利息及分配股利支付的現金同比減少 2.20 億元。
研發支出變動原因説明:
       變動原因説明:


2      其他
(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細説明


                                                            單位: 元    幣種: 人民幣
                                                                                        變動幅度
          項     目      2016 年 1-6 月        2015 年 1-6 月          同比變動金額
                                                                                          ±%
    市場經營              556,067,320.83         392,390,806.73        163,676,514.10       41.71

    商品銷售                1,196,241.93             512,668.99            683,572.94      133.34

    房地産銷售            291,789,787.93         -20,475,297.72        312,265,085.68      不可比

    酒店服務              -39,017,615.86         -48,551,464.93          9,533,849.07      不可比

    展覽廣告              -27,887,898.05         -14,342,896.39        -13,545,001.66      不可比

    其他業務              -12,444,558.16         -16,993,760.54          4,549,202.38      不可比

    利潤總額              769,703,278.62         292,540,056.14        477,163,222.48      163.11

    主要變動原因分析:
①市場經營利潤同比增加 16,367.65 萬元,主要係本報告期一區東擴等市場利潤增加 13,006.10
萬元,本部利潤同比增加 4,553.47 萬元(主要係財務費用同比減少 15,310.59 萬元、預提效益獎
與費用性稅金同比增加 9,500 萬元),海城公司同比增加虧損 1,191.92 萬元。
②房地産銷售利潤同比增加 31,226.51 萬元,主要係荷塘月色、鳳凰印象、東城印象項目利潤同
比增加 64,437.11 萬元,本期計提長期股權投資減值準備 27,519.37 萬元,權益法計提投資虧損
1,414.82 萬元,計提預計負債 3,434.75 萬元。
③酒店服務同比減少虧損 953.38 萬元,主要係商城賓館虧損同比減少 634.05 萬元,海洋酒店利
潤同比增加 168.73 萬元,銀都酒店利潤同比增加 130.66 萬元。
④展覽廣告虧損同比增加 1,354.50 萬元,主要繫上年同期減免國際博覽中心房土兩稅衝減費用致
費用性稅金同比增加、本期進口展成本同比增加等致展覽虧損同比增加 1,559 萬元,廣告公司利
潤同比增加 204.50 萬元。
(2) 公司前期各類融資、重大資産重組事項實施進度分析説明
    1、公司第七屆董事會第十二次、第十六次會議審議通過了關於公司公開發行 A 股可轉換公司
債券的相關議案,並經 2015 年 8 月 17 日召開的公司 2015 年第一次臨時股東大會審議通過,具體
內容詳見《公司 2015 年第一次臨時股東大會決議公告》(公告編號:臨 2015-055)。根據中國
證監會反饋意見,公司于 2015 年 11 月 25 日披露了《關於公司發行 A 股可轉換公司債券申請文件
反饋意見回復公告》(公告編號:臨 2015-084),于 2016 年 5 月 4 日披露了關於對《中國證監


                                           9 / 126
                                          2016 年半年度報告



 會行政許可項目審查反饋意見通知書(152584 號)》的回復公告(公告編號:臨 2016-028),同
 時向證監會提交了回復材料。截止目前,本次公開發行 A 股可轉換公司債券相關工作正在進行中。
      2、2016年4月,公司收到中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)出具的《關於
 核準浙江中國小商品城集團股份有限公司向合格投資者公開發行公司債券的批復》(證監許可
 【2016】822號),核準公司向合格投資者公開發行面值總額不超過15億元的公司債券。本次公司
 債券採用分期發行方式,首期發行自中國證監會核準發行之日起12個月內完成;其餘各期債券發
 行,自中國證監會核準發行之日起24個月內完成。具體內容詳見2016年2月26日上海證券交易所網
 站上披露的《浙江中國小商品城集團股份有限公司關於公司債券發行申請獲得中國證監會核準批
 文的公告》(公告編號:2016-026)。截至本報告出具之日,公司已發行二期公司債,募集資金
 總額15億元,具體情況如下:
      (1)2016年4月27日發行2016年度第一期公司債,募集資金8億元,票面利率為3.80%;
      (2)2016年7月27日發行2016年度第二期公司債,募集資金7億元,票面利率為3.10%。
      3、根據公司 2012、2013、2014、2015 年度股東大會審議通過的發行中期票據、短期融資券、
 超短期融資券等各類債務融資工具的相關議案,公司在銀行間交易商協會發行了中期票據、短期
 融資券和超短期融資券。截止 2016 年 6 月 30 日公司發行中期票據本金餘額為人民幣 5 億元,發
 行短期融資券本金餘額 12 億元及超短期融資券本金餘額 5 億元,具體情況如下:
      (1)公司于 2014 年 9 月 5 日發行 3 年期中期票據人民幣 5 億元,發行年利率為 5.30%,主
 承銷商為工商銀行股份有限公司,計息方式為附息固定(每年 9 月 5 日付息),將於 2017 年 9
 月 5 日到期兌付;
      (2)公司于 2015 年 8 月 11 日發行 1 年期短期融資券人民幣 6 億元,發行年利率為 3.28%,
 主承銷商為招商銀行股份有限公司,計息方式為到期一次性還本付息,已于 2016 年8月 11 日到
 期兌付;
      (3)公司于 2015 年 9 月 15 日發行 1 年期短期融資券人民幣 6 億元,發行年利率為 3.39%,
 主承銷商為招商銀行股份有限公司,計息方式為到期一次性還本付息,將於 2016 年 9 月 15 日到
 期兌付;
      (4)公司于 2016 年4月 18 日發行 180 天超短期融資券人民幣 5 億元,發行年利率為 3.15%,
 主承銷商為招商銀行股份有限公司、中國農業銀行股份有限公司,計息方式為到期一次性還本付
 息,將於 2016 年 10 月 15 日到期兌付。
 (3) 經營計劃進展説明
     2016 年度計劃目標營業收入 70.31 億元,利潤總額 11.95 億元;報告期內實現營業收入 42.96
 億元,完成全年計劃的 61.10%,實現利潤 7.697 億元,完成全年計劃的 64.41%。


 (二) 行業、産品或地區經營情況分析
 1、 主營業務分行業、分産品情況
                                                                              單位:元 幣種:人民幣
                                         主營業務分行業情況
                                                              營業收入   營業成本比
                                                   毛利率                              毛利率比上年增減
  分行業        營業收入           營業成本                   比上年增    上年增減
                                                   (%)                                    (%)
                                                              減(%)      (%)
市場經營     1,139,952,300.42     440,088,034.53    61.39        13.66         1.50    增加 4.62 個百分點
商品銷售       226,799,939.64     221,544,912.58     2.32        -5.67        -5.41    減少 0.27 個百分點
房地産銷售   2,529,949,159.44   1,695,010,296.38    33.00     9,866.78    11,682.62   減少 10.33 個百分點
酒店服務       111,824,636.98     113,451,719.00    -1.46        -0.32        18.10   減少 15.83 個百分點

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                                               2016 年半年度報告



展覽廣告          33,260,033.33     51,299,377.78       -54.24         24.49        31.16        減少 7.85 個百分點
其他              25,645,036.41     10,450,988.47        59.25         21.77        48.56        減少 7.35 個百分點
合計          4,067,431,106.22    2,531,845,328.74       37.75        184.69       207.12        減少 4.55 個百分點

 (三) 核心競爭力分析
     1、先發優勢,規模集聚。義烏小商品城是發展最早最快的商品交易市場,先發優勢顯著,通
 過多年經營已集聚了大規模資源網路。
     2、政府支援,配套完善。義烏政府多年來持續圍繞市場發展提供支援政策,各項配套産業在
 義烏發展迅速。
     3、國際資源豐富,服務完善。小商品城的交易量有 60%來自於外貿,市場國際化程度高,圍
 繞外貿的各項服務環節發展完善。
     4、多元化經營,協同發展。公司加大涉足相關行業力度,致力通過參與投資金融領域,做強
 做大會展業,打造新型電子商務模式,發展壯大酒店業,並經營國際貿易、現代物流、廣告資訊、
 購物旅遊等業務,形成市場資源共用與聯動發展的集團構架和贏利模式。


 (四) 投資狀況分析
 1、 對外股權投資總體分析
      2016 年 6 月末對外投資額為 189,387.28 萬元(其中長期股權投資 71,554.51 萬元,可供出
 售金融資産 117,832.77 萬元),較上年末 232,346.16 萬元(其中長期股權投資 101,177.66 萬元,
 可供出售金融資産 131,168.50 萬元)減少 42,958.88 萬元,降幅為 18.49%,主要變動如下:
 (1)本報告期新增對外股權投資 3,450 萬元,其中寧波梅山港保稅區水木博瑞投資管理中心本期
 增資 100 萬元,嘉興浙華紫旌投資合夥企業(有限合夥)本期增資 3,000 萬元,新增新疆義新購電
 子商務有限公司 350 萬元。
 (2)本報告期確認申萬宏源集團股份有限公司可供出售金融資産公允價值變動-16,393.82 萬元。
 (3)權益法計提投資凈損失 1,763.78 萬元,收現金分紅 690 萬元,兩項合計減少對外投資餘額
 2,453.78 萬元,具體明細詳見報表附注中長期股權投資明細。
 (4)本報告期商城房産計提南昌歐風長期股權投資減值準備 27,519.37 萬元。
 (5)調整減少以前年度因會計政策變更浙江義烏市自來水有限公司成本 41.91 萬元。


   被投資公司情況如下表:                                                         單位: 元 幣種: 人民幣


                                                                                                            持股
                                                                                  2016 年 6 月末賬面價
       投資單位名稱                 主營業務                       投資成本                                 比例
                                                                                            值
                                                                                                             (%)
                          義烏市範圍內小額貸款,辦理小
   義烏市惠商小額貸款
                          企業發展、管理、財務等諮詢服           138,000,000.00       148,271,783.22           23
   股份有限公司
                          務等
                          國內、國外展覽展示業務;國際
                          會議及活動策劃;國際文化藝術
   中義國際會展(義烏)
                          交流;市場資訊諮詢;國際貿易;           4,500,000.00          4,113,946.92          45
   有限公司
                          市場推廣宣傳;市場行銷策劃;
                          國內外會展業投資管理



                                                    11 / 126
                                        2016 年半年度報告



杭州濱江商博房地産
                     房地産開發經營                      245,000,000.00    133,523,749.15      49
開發有限公司

湖南上雲眾合科貿有   批發及零售;電子商務平臺的開
                                                            3,500,000.00             0.00      35
限公司               發及相關服務。

                     批發零售;電子商務開發、業務
河南義烏購科技發展
                     拓展及技術服務,工程類和設備           2,000,000.00             0.00      40
有限公司
                     類的設計、施工及技術服務。

                     批發零售;電子商務技術開發和
江蘇金岸合豐網路科
                     技術服務;室內裝潢工程設計、           2,000,000.00     1,129,098.47      40
技有限公司
                     施工和技術服務。

                     銷售及網上經營;行銷培訓、企
山東淩雲義烏購商貿
                     業管理諮詢;廢品回收;進出口           2,000,000.00     1,596,945.17      40
有限公司
                     貿易。

                     實業投資,投資管理(不含證券、
                     期貨等金融業務),物業服務,
義烏商旅投資發展有   設計、製作、代理國內廣告,停
                                                         392,000,000.00    372,014,015.46      49
限公司               車庫經營管理地,商業行銷策劃,
                     經營管理諮詢,商場經營管理,
                     企業管理諮詢。

義烏惠商紫荊資本管
                     資産管理                               1,400,000.00       717,952.07      40
理有限公司

義烏惠商紫荊股權投
                     股權投資及相關諮詢服務              50,000,000.00     49,233,059.94    10.41
資有限公司


                     市場規劃與設計,市場行銷策劃,
                     品牌管理服務,企業諮詢管理,
                     經濟資訊諮詢,培訓服務(不含
浙江智庫有限公司     辦班培訓),文化藝術交流策劃,         1,800,000.00     1,564,394.44      45
                     設計、製作、代理、發佈國內各
                     類廣告,會展服務,投資管理,
                     電子商務技術開發和服務。

南昌歐風置業有限公
                     房地産開發                          304,350,640.00              0.00      70





                                              12 / 126
                                        2016 年半年度報告




                     網上貿易代理,網頁設計,電信
                     增值業務;房屋租賃,物業服務,
                     停車場服務;設計、製作、發佈、
                     代理國內各類廣告業務;電腦
新疆義新購電子商務
                     技術及電腦網路應用系統的開            3,500,000.00       3,380,185.59      35
有限公司
                     發;企業管理及諮詢會展服務等;
                     貨物與技術進出口業務;銷售等。
                     (依法須經批准的項目,經相關
                     部門批准後方可開展經營活動)


                     義烏市北片水資源開發、調配、
義烏市水資源開發有
                     綜合利用,八都水庫及橫濱水庫            2,000,000.00       2,000,000.00      10
限公司
                     引水工程的經營管理和維護

浙江義烏市自來水有   集中供水、自來水供水配套管網
                                                             2,072,890.31       2,072,890.31    2.83
限公司               建設等

浙江浙商聯盟市場投   市場行銷策劃、培訓服務、投資
                                                               300,000.00         300,000.00    8.82
資管理有限公司       管理

                     創業投資業務,代理其他創業投
北京義雲清潔技術創
                     資企業機構或個人的創業投資業          30,918,246.58      30,918,246.58       15
業投資有限公司
                     務等
蘇州義雲創業投資中
                     創業投資及相關諮詢業務                31,650,711.00      31,650,711.00    11.76
心(有限合夥)
申萬宏源證券有限公   證券經紀、證券投資諮詢、證券
                                                           553,625,431.00     781,365,858.99    0.63
司                   承銷與保薦等
深圳市天圖投資管理   專注于消費品行業的私募股權投
                                                           118,020,000.00     118,020,000.00    0.96
股份有限公司         資管理業務
北京紫荊華融股權投
                     資産管理;投資管理;投資諮詢          100,000,000.00     100,000,000.00   12.36
資合夥企業

                     發放個人消費貸款;接受股東境
                     內子公司及境內股東的存款;向
馬上消費金融股份有
                     境內金融機構貸款;經批准發行          30,000,000.00      30,000,000.00       10
限公司
                     金融債券;境內同業拆借;與消
                     費金融相關的諮詢等。


嘉興浙華紫旌投資合   實業投資,創業投資,投資管理,
                                                           80,000,000.00      80,000,000.00    18.48
夥企業(有限合夥)   企業管理,社會經濟諮詢。

寧波梅山港保稅區水
                     資産管理,投資管理,投 資諮詢。         2,000,000.00       2,000,000.00      10
木博瑞投資管理中心

合計                                                     2,100,637,918.89   1,893,872,837.31




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                                                   2016 年半年度報告




(1) 證券投資情況
□適用 √不適用


(2) 持有其他上市公司股權情況
√適用 □不適用
                                                                                                            單位:元
證                                期初      期末
                                                                         報告
券       證券      最初投資成     持股      持股                                   報告期所有者      會計核     股份來
                                                       期末賬面值        期損
代       簡稱          本         比例      比例                                     權益變動        算科目         源
                                                                          益
碼                                (%)     (%)
000    申萬       553,625,431      0.63      0.63      781,365,858             0   -163,938,175.     可供出    産權交
166    宏源                 .00                                    .99                          77   售金融    易所買
                                                                                                     資産      入
833    天圖       118,020,000      0.96      0.96      118,020,000             0                     可供出    天圖興
979    投資                 .00                                    .00                               售金融    華、興杭
                                                                                                     資産      基金份
                                                                                                               額轉股
合計              671,645,431      /         /         899,385,858                 -163,938,175.        /           /
                            .00                                    .99                          77
持有其他上市公司股權情況的説明
    公司原持有天圖興華基金份額 5,802 萬元和天圖興杭基金份額 6,000 萬元, 分別按評估值
5,605.89 萬元和 5,832.73 萬元,轉股價為 22.83 元/股,折算轉股為深圳市天圖投資管理股份有
限公司的股份 500.44 萬股(佔 0.96%股份), 于 2015 年 11 月 16 日在新三版掛牌,證券簡稱天
圖投資,證券代碼 833979。目前新三板流動性較差,價格波動巨大,其成交價格無法真實反映其
公允價值。


(3) 持有金融企業股權情況
√適用 □不適用
                                  期初      期末
所持對象        最初投資金額      持股      持股       期末賬面價值        報告期損益        報告期所有者權     會計核    股份來
  名稱             (元)         比例      比例           (元)               (元)        益變動(元)      算科目         源
                                  (%)     (%)
申萬宏源        553,625,431.00     0.63      0.63      781,365,858.99                    0   -163,938,175.77    可供出    産權交
                                                                                                                售金融    易所買
                                                                                                                資産      入
馬上消費        30,000,000.00          10         10   30,000,000.00                                            可供出    發起人
金融股份                                                                                                        售金融    設立
有限公司                                                                                                        資産
惠商小貸        138,000,000.00         23         23   148,271,783.22     -273,393.91           -273,393.91     長期股    發起人
                                                                                                                權投資    設立
合計            721,625,431.00     /          /        959,637,642.21     -273,393.91        -164,211,569.68        /          /


                                                        14 / 126
                                    2016 年半年度報告



持有金融企業股權情況的説明
1、截止 2016 月 6 月 30 日公司持有申萬宏源股份為 92,909,139 股(佔 0.63%股份)。
2、經公司第七屆董事會第三次會議審議通過,公司作為一般出資人參與發起設立馬上消費金融股
份有限公司(註冊資本為人民幣 3 億元),公司現金出資 3,000 萬元(佔 10%股份)。
3、公司作為主發起人出資設立惠商小貸公司,公司現金出資 1.38 億元(佔 23%股份)。
4、經公司第七屆董事會第二十次會議審議通過,公司作為一般出資人參與發起設立稠州金融租賃
(註冊資本為人民幣 10 億元),公司現金出資 2.6 億元(佔 26%股權)。本報告期末,該公司尚
處於籌建期間。




                                         15 / 126
                                                              2016 年半年度報告

2、 非金融類公司委託理財及衍生品投資的情況
(1) 委託理財情況
√適用 □不適用
                                                                                                                       單位:萬元 幣種:人民幣
合作                              委託理   委託理   報酬                                   是否經   計提減                   資金來源並
       委託理財産品   委託理財                             預計收     實際收回    實際獲                     是否關   是否                關聯
方名                              財起始   財終止   確定                                   過法定   值準備                   説明是否為
              類型      金額                                 益       本金金額    得收益                     聯交易   涉訴                關係
 稱                                日期     日期    方式                                    程式    金額                      募集資金
中國   “郵銀財智     10,000.00   2015-1   2016-2   浮動    74.13     10,000.00    74.13   是                否       否     自有閒置資
郵政   盛盈”2015年               2-10     -25      收益                                                                     金,非募集
儲蓄   第29期人民幣                                                                                                          資金
銀行   理財産品
       (1500002Y29
       )
中國   “郵銀財智     10,000.00   2015-1   2016-2   浮動    74.13     10,000.00    74.13   是                否       否     自有閒置資
郵政   盛盈”2015年               2-10     -25      收益                                                                     金,非募集
儲蓄   第35期人民幣                                                                                                          資金
銀行   理財産品
       (1500002Y35
       )
中國   中銀保本理財   20,000.00   2015-1   2016-2   浮動   145.75     20,000.00   145.75   是                否       否     自有閒置資
銀行   -人民幣按期                2-11     -25      收益                                                                     金,非募集
       開放                                                                                                                  資金
       (CNYAQKF)
中國   機構專項2015   10,000.00   2015-1   2016-2   浮動    70.03     10,000.00    70.03   是                否       否     自有閒置資
銀行   年第23期人民               2-15     -24      收益                                                                     金,非募集
       幣理財産品                                                                                                            資金
中國   中銀保本理財    9,000.00   2015-1   2016-5   浮動   142.92      9,000.00   142.92   是                否       否     自有閒置資


                                                                    16 / 126
                                                               2016 年半年度報告

銀行   -人民幣按期                2-9      -18      收益                                                                  金,非募集
       開放                                                                                                               資金
       (CNYAQKF)
浙江   “如意         30,000.00   2015-1   2016-5   浮動    499.73      30,000.00    499.73   是          否       否     自有閒置資
稠州   寶”RY150056               2-10     -18      收益                                                                  金,非募集
商業   期機構理財産                                                                                                       資金
銀行   品
中國   “郵銀財智     10,000.00   2015-1   2016-5   浮動    155.10      10,000.00    155.10   是          否       否     自有閒置資
郵政   盛盈”2015年               2-15     -16      收益                                                                  金,非募集
儲蓄   第44期人民幣                                                                                                       資金
銀行   理財産品
       (1500005Y44
       )
義烏   機構專項2015   25,000.00   2015-1   2016-5   浮動    443.01      25,000.00    443.01   是          否       否     自有閒置資
農商   年第24期人民               2-15     -17      收益                                                                  金,非募集
銀行   幣理財産品                                                                                                         資金
合計                  124,000.0                            1,604.8      124,000.0    1,604.
              /                        /     /       /                                             /           /      /          /       /
                              0                                   0              0       80
逾期未收回的本金和收益累計金額(元)

委託理財的情況説明                                         1、經公司第七屆董事會第四次會議審議通過,授權公司董事長利用閒置資金購買銀行保本浮
                                                           動收益型理財産品,額度為連續十二個月內購買銀行理財産品的金額(按發生額累計計算)
                                                           不超過最近一期經審計總資産30%且最近一期經審計凈資産50%。
                                                           2、本表預計收益與實際獲得收益均為含稅金額。




(2) 委託貸款情況
√適用 □不適用


                                                                      17 / 126
                                                               2016 年半年度報告

                                                                                                                               單位:萬元 幣種:人民幣
                                                                                                      是
                                                                                        是否
借款方     委託貸     貸款期   貸款利     借款用                                 是否          是否   否   資金來源並説明是        關聯   預期   投資
                                                      抵押物或擔保人                    關聯
 名稱      款金額       限       率           途                                 逾期          展期   涉        否為募集資金       關係   收益   盈虧
                                                                                        交易
                                                                                                      訴
市場商      38,391   不超過              商戶經    市場發展集團擔保,商          否     否     否     否   進出口銀行提供借
戶                   12 個月             營        戶商位使用權質押                                        款
市場商       1,663   不超過              商戶經    市場發展集團擔保,商          是     否     否     是   進出口銀行提供借
戶                   12 個月             營        戶商位使用權質押                                        款


委託貸款情況説明
自 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日共為國際商貿城、篁園服裝市場經營戶辦理了 59 筆委託貸款,累計發放貸款金額 2,735 萬元;其中提前結清 17 筆,累
計金額 1,414 萬元。貸款利率為 4.35%—5.60%,貸款餘額 40,054 萬元。截止到 2016 年 6 月 30 日共有 23 筆貸款逾期未結清,金額 1,663 萬元,其中 814
萬元由中保財險和中新力合共同承擔保證保險(商位使用權拍賣後額度外部分如有損失,由其賠付)。


(3) 其他投資理財及衍生品投資情況
□適用 √不適用




                                                                      18 / 126
                                       2016 年半年度報告




3、 募集資金使用情況
(1) 募集資金總體使用情況
□適用 √不適用
(2) 募集資金承諾項目情況
□適用 √不適用
(3) 募集資金變更項目情況
□適用 √不適用


4、 主要子公司、參股公司分析


                                                                              單位:萬元       幣種:人民
                                                                              幣

      子公司全稱           經營範圍              註冊資本         總資産           凈資産       凈利潤

 義烏中國小商品城
 房地産開發有限公   房地産開發及銷售                   250,000   388,744.84   296,993.60       23,241.72
 司(商城房産)
 浙江義烏中國小商
 品城貿易有限責任   貨物進出口及商品批發等                 500    21,529.16        3,691.32        99.23
 公司
 浙江商博置業有限
                    房地産開發及銷售                     5,000    13,739.05        8,904.67     3,873.98
 公司
 義烏中國小商品城
                    普通貨運及貨物倉儲等                 1,900     1,096.47          780.51      -186.67
 物流配送有限公司
 義烏市商城工聯置
                    房地産開發及銷售                     20000    16,673.87    14,813.80         -131.03
 業有限公司
 義烏市中國小商品
 城物業服務有限公   物業服務及園林綠化等                   300     1,949.00          595.42      -447.45
 司
 義烏中國小商品城
                    會展服務等                             800     4,568.31        3,048.46        51.89
 展覽有限公司
 義烏國際小商品博
                    會展服務等                           1,000     3,461.32        2,920.80    -1,187.76
 覽會有限公司
 浙江義烏中國小商
                    設計、制做及發佈代理國
 品城廣告有限責任                                          200    12,954.82    11,195.59          706.23
                    內各類廣告
 公司
 義烏中國小商品城   電腦及多媒體軟體研發
                                                        12,000    13,412.04    12,240.19          117.02
 資訊技術有限公司   等
 義烏中國小商品城
 本外幣兌換有限公   本外幣兌換                           1,000       351.36          343.14       -43.90
 司
                                            19 / 126
                                      2016 年半年度報告



江西商博置業有限
                   房地産開發及銷售                    50,000   104,842.25    63,820.98    6,279.99
公司
杭州商博南星置業
                   房地産開發及銷售                     5,000   353,995.93    -2,125.83    -209.36
有限公司
義烏中國小商品城
                   電腦及多媒體軟體研發
支付網路科技有限                                       15,000    12,888.50    12,863.81    -213.16
                   等
公司
浦江綠谷置業有限
                   房地産開發及銷售                    70,000   182,040.85    67,612.34    -340.21
公司
南昌茵夢湖置業有
                   房地産開發及銷售                   139,500   144,805.76   131,551.62   -3,871.28
限公司
                   企業徵信及相關業務;信
義烏中國小商品城   息市場諮詢、投資諮詢,
                                                        1,000       520.91       516.61       56.88
徵信有限公司       資訊技術服務(不含互聯
                   網資訊服務)等
                   電腦軟體、多媒體技術、
浙江義烏購電子商
                   電腦網路及應用,批發              10,000     3,181.21     1,348.23    -433.38
務有限公司
                   零售等
                   實業投資,投資管理,物
                   業服務,市場開發經營,
海城義烏中國小商
                   市場配套服務,房地産開
品城投資發展有限                                       60,000   233,073.07    57,366.73   -1,191.92
                   發與銷售、租賃,設計、
公司
                   製作、代理國內廣告,停
                   車庫經營管理。
義烏惠商紫荊資本   資産管理、投資管理、投
                                                          350      336.17       332.80       66.98
管理有限公司       資諮詢服務
義烏惠商紫荊股權
                   股權投資及相關諮詢服務              48,000    48238.32     47267.88     -172.56
投資有限公司
義烏市惠商小額貸   小企業發展、管理、財務
                                                       60,000    77,807.97    64,475.05       1.24
款股份有限公司     等諮詢服務
杭州濱江商博房地
                   房地産開發及銷售                    50,000   661,992.68    38,574.40    -295.76
産開發有限公司
中義國際會展(義
                   會展服務等                           1,000     1,552.96     1,071.91    -195.04
烏)有限公司
                   實業投資,投資管理,物
                   業服務,停車庫經營管理
義烏商旅投資發展
                   地,商業行銷策劃,經營              80,000   193,368.84    78,116.91     -54.49
有限公司
                   管理諮詢,商場經營管理
                   等
河南義烏購科技發   批發零售,電子商務開發、
                                                          500
展有限公司         業務拓展及技術服務等
湖南上雲眾合科貿   批發及零售、電子商務平
                                                        1,000       824.49       815.43     -15.11
有限公司           臺的開發及相關服務

                                           20 / 126
                                             2016 年半年度報告



 江蘇金岸合豐網路      批發零售,電子商務技術
                                                                  500           289.64         282.27       -10.51
 科技有限公司          開發和技術服務等
                       銷售及網上經營;行銷培
 山東淩雲義烏購有
                       訓、企業管理諮詢;廢品                     500
 限公司
                       回收;進出口貿易。
                       企業諮詢管理,會展服務,
 浙江智庫有限公司      投資管理,電子商務技術                  10,000           347.72         347.64       -16.46
                       開發和服務等
                       網上貿易代理,網頁設計,
                       電信增值業務;房屋租賃,
                       物業服務,停車場服務;
                       設計、製作、發佈、代理
                       國內各類廣告業務;計算
 新疆義新購電子商      機技術及電腦網路應用
                                                                1,000           966.34         965.77       -34.23
 務有限公司            系統的開發;企業管理及
                       諮詢會展服務等;貨物與
                       技術進出口業務;銷售等。
                       (依法須經批准的項目,
                       經相關部門批准後方可開
                       展經營活動)


5、 非募集資金項目情況
√適用 □不適用
                                                                                         單位:元 幣種:人民幣
                                                               本報告期投入金                             項目收
       項目名稱        項目金額           項目進度                                 累計實際投入金額
                                                                     額                                   益情況
國際商務中心          659,790,000.00   正辦竣工交付             12,307,791.93            345,766,505.77
                                       手續
義烏國際生産資料    1,339,160,000.00   土石方完成                6,185,239.45            97,991,985.95
市場配套項目                           95%
海城市場建設工程    1,800,000,000.00   已完工                  185,811,868.24       1,263,981,136.42
合計                3,798,950,000.00            /              204,304,899.62       1,707,739,628.14        /



二、利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 報告期實施的利潤分配方案的執行或調整情況
    報告期內,公司嚴格按照中國證券監督管理委員會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關
事項的通知》、《上市公司監管指引第3號—上市公司現金分紅》、《上海證券交易所上市公司現
金分紅指引》及《公司章程》的規定,制定、實施現金分紅及利潤分配。
  公司于2016年4月20日召開2015年年度股東大會,審議通過《關於公司2015年度利潤分配預案
的議案》,以截止2015年12月31日公司總股本5,443,214,176股為基數,向全體股東每10股派發現
金股利0.50元(含稅),共計分配現金股利272,160,708.80元。


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                                          2016 年半年度報告



   公司于 2016 年 6 月 14 日披露了《2015 年度利潤分配實施公告》(公告編號:臨 2016-029),
于 2016 年 6 月 20 日完成現金紅利發放。

三、半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增                                        否


四、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動
     的警示及説明
√適用 □不適用
預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤較上年同期將會有大幅增長(預計約 100%),主要是:
1)荷塘月色二期集中交付及鳳凰印象、東城印象存量銷售致房地産銷售利潤同比將大幅增加;
2)一區東擴上年 12 月投入運營及財務費用同比減少市場經營利潤同比增長。
(二) 董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的説明
□適用 √不適用


(三) 其他披露事項




                                     第五節          重要事項

一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項

√適用 □不適用
(一) 臨時公告未披露或有後續進展的訴訟、仲裁情況
√適用 □不適用
                                                                              單位:萬元 幣種:人民幣
報告期內:

                                                            訴訟
                             訴                               (仲
起訴                         訟                             裁)是
                                                  訴訟(仲           訴訟(仲                       訴訟(仲裁)
(申    應訴(被   承擔連帶   仲   訴訟(仲裁)                否形               訴訟(仲裁)審理
                                                  裁)涉及           裁)進展                       判決執行情
請)    申請)方    責任方    裁    基本情況                 成預                結果及影響
                                                    金額             情況                             況
 方                          類                             計負
                             型                             債及
                                                            金額
浙江   公司       無         訴   建設工程施       908.52   否      已開庭    已于 2016 年 2 月
寶業                         訟   工合同糾紛                                  23 日判決,判決
建設                              【(2015)金                                我公司支付原告
集團                              義民初字第                                  工程款
有限                              2078 號】                                   8343269.55 元


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                                           2016 年半年度報告



公司
浙江   公司        無         訴   建設工程施       834.33   否       已判決     已于 2016 年 6 月
寶業                          訟   工合同糾紛                                    13 日判決,判決
建設                               案(上訴)                                    駁回我公司上
集團                               【(2016)浙                                  訴,維持原判。
有限                               07 民終 1650
公司                               號】
公司   山西錦東    無         訴   合同糾紛案       820.76   否       已開庭     未判決
       房地産開               訟   【(2016)浙
       發有限責                    0782 民初
       任公司                      4536 號】
義烏   公司        無         訴   建設工程施       983.71   否       未開庭
市城                          訟   工合同糾紛
東建                               案【(2015)
築工                               金義民初字
程有                               第 2867 號】
限公

賴倫   呂澤亮、    茵夢湖置   訴   民間借貸糾       11,650   形成     一審已     一審判決呂澤亮      查封茵夢湖
長     康莊公      業、歐風   訟   紛【(2015)              預計     判決,二   償還原告借款本      置業 3 宗地
       司、茵夢    置業            撫民二初字                負債     審發回     金 11,650 萬元及    塊土地使用
       湖置業、                    第 21 號、第              4,946    重審       利息,茵夢湖置      權:南國用
       歐風置業                    66 號、第 94              .79 萬              業、歐風置業等      (2013)第
       等                          號,(2014)              元                  對上述債務承擔      0083 號、南
                                   撫民二初字                                    連帶清償責任;      國用(2014)
                                   第 85 號】                                    二審判決撤銷撫      第 0026 號、
                                                                                 州市中級人民法      第 0027 號
                                                                                 院(2014)撫民
                                                                                 二初字第 85 號,
                                                                                 本案發回撫州市
                                                                                 人民法院重審。
黃何   浙江太平    歐風置業   訴   民間借貸糾        1,000   否       一審已     由浙江太平工貿      查封歐風置
水     工貿有限    等         訟   紛【(2015)                       調解       有限公司償還原      業 4 宗地塊
       公司、呂                    金婺商初字                                    告借款本金 1000     土地使用
       澤亮、呂                    第 1151 號】                                  萬元及利息,歐      權:南國用
       春華、康                                                                  風置業等 8 名被     (2015)第
       莊公司、                                                                  告對浙江太平工      0058、0059、
       歐風置業                                                                  貿有限公司上述      0060、0061
       等 9 名被                                                                 債務承擔連帶清      號
       告                                                                        償責任
吳文   呂能幹、    歐風置業   訴   民間借貸糾        2,400   否       一審已     由呂能幹償還原      查封歐風置
雲     浙江太平    等         訟   紛【(2014)                       調解       告借款本金          業 3 宗地塊
       工貿有限                    東商初字第                                    2,400 萬元及利      土地使用
       公司、呂                    3944 號】                                     息,歐風置業等 4    權:南國用
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                                          2016 年半年度報告



       澤亮、歐                                                                 名被告對上述借    (2014)第
       風置業等                                                                 款本息承擔連帶    0058 號、南
       5 名被告                                                                 清償責任          國用(2015)
                                                                                                  第 0059、
                                                                                                  0060 號
顧益   呂毓群、   歐風置業   訴   民間借貸糾           367      否   一審已     由呂毓群償還原    查封歐風置
銘     浙江太平              訟   紛【(2015)                       判決       告借款本金 367    業 1 宗地塊
       工貿有限                   杭江九商字                                    萬元及利息,歐    土地使用
       公司、歐                   第 167 號】                                   風置業等 2 名被   權:南國用
       風置業                                                                   告對呂毓群債務    (2015)第
                                                                                承擔連帶清償責    0061 號
                                                                                任
江西   康莊公     歐風置業   訴   民間借貸糾        6,849       否   一審、二   判決康莊公司償    法院已執行
省第   司、歐風              訟   紛【(2015)                       審已判     還原告借款本金    土地拍賣
六建   置業                       洪民二初字                         決。       6,849 萬元及利    (土地證
築工                              第 241 號】                                   息,歐風置業對    號:南國用
程有                                                                            上述借款本息承    (2015)第
限公                                                                            擔連帶清償責任    0058 號),
司                                                                                                已被商城房
                                                                                                  産以
                                                                                                  7939.60 萬
                                                                                                  元競得。
黃小   康莊公     歐風置業   訴   民間借貸糾        2,000       否   一審已     判決康莊公司償    法院已執行
榮、   司、歐風              訟   紛【(2014)南                       判決。     還原告借款本金    土地拍賣
揭玉   置業                       銀民初字第                                    2,000 萬元及利    (土地證
玲等                              242-246 號】                                  息,歐風置業對    號:南國用
                                                                                上述借款本息承    (2015)第
                                                                                擔連帶清償責任    0059 號),
                                                                                                  裁定按評估
                                                                                                  價 7479.68
                                                                                                  萬元將該地
                                                                                                  塊交申請執
                                                                                                  行人抵債。
南昌   肖岷、舒   歐風置業   訴   民間借貸糾      2,563.8       否   一審已     判決肖岷、舒展、 查封歐風置
市青   展、呂澤              訟   紛【(2014)              9        判決,已   呂澤亮等償還原    業 2 宗地塊
山湖   亮、康莊                   洪民二初字                         上訴       告借款本金        土地使用
區嘉   公司、歐                   第 857-862                                    2,941 萬元及利    權:南國用
匯小   風置業                     號】                                          息,歐風置業等    (2015)
額貸                                                                            對上述債務承擔    0058 號、
款股                                                                            連帶清償責任      (2014)
份有                                                                                              0058 號
限公

揭雲   康莊公     歐風置業   訴   民間借貸糾        2,700       否   一審已     判決康莊公司歸    查封歐風置
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                                             2016 年半年度報告



斌     司、歐風    等         訟   紛【(2015)                    判決,已   還原告借款本金     業 5 宗地塊
       置業、江                    洪民二初字                      上訴       2700 萬元及利      土地使用
       西琴城投                    第 592 號】                                息,歐風置業等     權:南國用
       資置業有                                                               對上述債務承擔     (2014)第
       限公司、                                                               連帶清償責任       0058 號、南
       成黎明                                                                                    國用(2015)
                                                                                                 第 0058、
                                                                                                 0059、0060、
                                                                                                 0061 號
閔忠   呂澤亮、    歐風置業   訴   民間借貸糾         3,700   否   一審未                        查封歐風置
祥     歐風置業               訟   紛【(2015)                    判決                          業宗地塊土
                                   洪民二初字                                                    地使用權:
                                   第 571 號】                                                   南國用
                                                                                                 (2015)第
                                                                                                 0058、0059、
                                                                                                 0060、0061
                                                                                                 號
工商   南昌茵夢    歐風置     訴   銀行借貸           5,190   否   一審未                        查封歐風置
銀行   湖旅遊開    業、茵夢   訟   【(2015)贛                    判決                          業 5 宗地塊
       發有限公    湖置業等        民二初字第                                                    土地使用
       司、南昌                    47 號】                                                       權:南國用
       茵夢湖酒                                                                                  (2014)第
       店投資管                                                                                  0058 號、南
       理有限公                                                                                  國用(2015)
       司、康莊                                                                                  第 0058、
       公司、歐                                                                                  0059、0060、
       風置業、                                                                                  0061 號
       茵夢湖置
       業等 8 名
       被告
王成   呂澤亮、    歐風置業   訴   民間借貸糾         1,000   否   一審已     判決呂澤亮、康
華、   歐風置                 訟   紛(2016)贛                    判決,已   莊公司償還原告
朱秀   業、康莊                    10 民初 15 號                   上訴       借款本金 1000 萬
英     公司                                                                   元及案件受理費
                                                                              81,800 元,保全
                                                                              費 5,000 元,歐
                                                                              風置業等對上述
                                                                              債務承擔連帶清
                                                                              償責任
張文   呂澤亮、    歐風置業   訴   (2016)贛 10      2,700   否   一審已     判決呂澤亮、康
       歐風置                 訟   民初 16 號                      判決,已   莊公司償還原告
       業、康莊                                                    上訴       借款本金
       公司                                                                   2,629.5 萬元及
                                                                              案件受理

                                                   25 / 126
                                     2016 年半年度報告



                                                                            176,800 元,保全
                                                                            費 5,000 元,由被
                                                                            告承擔 177,053
                                                                            元,歐風置業等
                                                                            對上述債務承擔
                                                                            連帶清償責任
商城   康莊公司         訴   (2016)浙民    30,435.    否       浙江省
房産                    訟   初3號                064            高院已
                                                                 立案,尚
                                                                 未開庭
福建   茵夢湖置         訴   (2015)南銀        19.52    形成     和解       同意茵夢湖置業
佳視   業               訟   民初字第                   預計                支付 1 萬人民幣
數位                         1356、1357                 負債 1
文化                         號                         萬元
發展
有限
公司
杭州   茵夢湖置         訴   (2015)南銀       530.54    形成     一審已     凍結茵夢湖置業
藍天   業               訟   民初字第 292               預計     判決       銀行存款 638 萬
園林                         號                         負債                元,扣押等值財
建設                                                    599.2               産
有限                                                    8 萬元
公司
中承   茵夢湖置         訴   (2016)贛       318.66    形成     一審已     預計茵夢湖置業
國際   業               訟   0121 民初 24               預計     判決,已   很有可能全額承
工程                         號                         負債     上訴       擔
有限                                                    186.8
公司                                                    0 萬元


     1、2015 年 3 月,賴倫長因民間借貸糾紛向江西省撫州市中級人民法院起訴呂澤亮、康莊公
司、歐風置業、茵夢湖置業等,要求呂澤亮償還借款本金合計 11,650 萬元,要求江西康莊公司、
歐風置業、茵夢湖置業等對該筆借款承擔連帶保證責任,並向江西省撫州市中級人民法院提出財
産保全申請。江西省撫州市中級人民法院以(2015)撫民二初字第 21 號、(2015)撫民二初字第
66 號、(2014)撫民二初字第 85 號《民事裁定書》,裁定凍結呂澤亮、江西康莊公司、歐風置
業、茵夢湖置業等銀行存款或查封、扣押相應價值的財産。上述《民事裁定書》發生法律效力後,
江西省撫州市中級人民法院依法對茵夢湖置業的上述三宗土地進行了司法查封。截止目前該訴訟
一審已判決,判決呂澤亮償還原告借款本金 11650 萬元及利息,茵夢湖置業、歐風置業等對上述
債務承擔連帶清償責任。茵夢湖置業、歐風置業上訴後,二審判決撤銷撫州市中級人民法院(2014)
撫民二初字第 85 號,本案發回撫州市人民法院重審。
     根據訴訟判決結果以及相關進展情況,茵夢湖置業作為連帶保證人承擔連帶清償責任,2015
年度公司對茵夢湖置業計提預計負債 2,299.125 萬元,2016 年二季度公司對茵夢湖置業計提預計
負債 3,434.75 萬元。累計計提預計負債 5,733.875 萬元。
     2、經公司第七屆董事會第八次會議審議通過,商城房産與康莊公司簽訂《南昌歐風置業有限
公司股權轉讓合同》,商城房産擬以 56,689.92 萬元收購歐風置業 70%的股權。詳情請見《中國
                                            26 / 126
                                    2016 年半年度報告



證券報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站 2014 年 11 月 13 日披露的《公司第七屆董事會
第八次會議決議公告》(公告編號:2014-49)、《收購資産公告》(公告編號:2014-50)和 2014
年 12 月 12 日披露的《關於收購歐風公司股權的進展情況公告》(公告編號:2014-58)。上述股
權轉讓已于 2014 年 12 月完成了工商變更登記。
    交易對方康莊公司在商城房産收購過程中未及時披露歐風置業在被收購前存在多起為他方提
供連帶擔保的情況,致歐風置業因提供連帶責任擔保而涉及上述多項重大訴訟。
    隨著上述部分訴訟判決執行,商城房産根據有關會計準則和制度的規定,于 2015 年度計提減
值準備 1,500.88 萬元,2016 年一季度計提減值準備 2,536.15 萬元,2016 年二季度計提減值準備
24,983.22 萬元,累計計提減值準備 29,020.24 萬元。
    3、2016 年 4 月,商城房産向浙江省高院起訴康莊公司,要求解除《南昌歐風置業有限公司
股權轉讓合同》,返還股權轉讓款 304,350,640.00 元及支付相應利息,並要求支付違約金 3,000
萬元。浙江省高院已依法立案,目前尚未開庭。


二、破産重整相關事項

□適用 √不適用




                                         27 / 126
                                        2016 年半年度報告



三、資産交易、企業合併事項

□適用 √不適用

四、公司股權激勵情況及其影響

□適用 √不適用

五、重大關聯交易

√適用 □不適用
(一) 與日常經營相關的關聯交易
1、 臨時公告未披露的事項
√適用 □不適用
                                                                       單位:萬元 幣種:人民幣
                                                              佔同類交                  交易價格與
                                                                        關聯交
關聯交易          關聯交易 關聯交易 關聯交易 關聯交易 關聯交 易金額的            市場   市場參考價
         關聯關係                                                       易結算
    方               類型     內容  定價原則   價格   易金額    比例             價格   格差異較大
                                                                          方式
                                                                (%)                       的原因
市場發展 母公司 其他流入 向其提供 市場價                37.81     47.26 轉賬
集團                       辦公場所
                           並收取租
                           金及物業
                           管理費
市場發展 母公司 其他流入 委託管理 協商價                21.72     27.15 轉賬
集團下屬                   費用及許
幸福湖國                   可費等
際會議中

義烏市保 母公司的 接受勞務 本外幣公 市場價              20.48     25.59 轉賬
安服務有 全資子公          司營業網
限公     司                點護款服
司                         務
                合計                    /        /      80.01       100     /     /         /
大額銷貨退回的詳細情況
關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方(而非
市場其他交易方)進行交易的原因
關聯交易對上市公司獨立性的影響
公司對關聯方的依賴程度,以及相關解決措施(如
有)
關聯交易的説明


(二) 資産收購、出售發生的關聯交易
1、 臨時公告未披露的事項
□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易
1、 臨時公告未披露的事項
□適用 √不適用




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                                        2016 年半年度報告


(四) 關聯債權債務往來
1、 臨時公告未披露的事項
□適用 √不適用

六、重大合同及其履行情況

1   託管、承包、租賃事項
□適用 √不適用

2   擔保情況
√適用 □不適用
                                                                        單位: 萬元 幣種: 人民幣
                             公司對外擔保情況(不包括對子公司的擔保)
                               擔保
       擔保方                  發生                       擔保是                             關
                                                                               是否存 是否為
       與上市 被擔保   擔保金 日期 擔保       擔保 擔保 否已經 擔保是 擔保逾                 聯
擔保方                                                                         在反擔 關聯方
       公司的 方         額    (協議 起始日   到期日 類型 履行完 否逾期 期金額               關
                                                                                 保   擔保
         關係                  簽署                         畢                               係
                                日)
小商品 公司本 惠商小   2,990.        2015年   2017年   連帶   否   否        0否     否
城     部     貸            00       3月28    3月28    責任
                                     日       日       擔保
小商品 公司本 濱江商   88,200        2014年   2017年   連帶   否   否        0是     否
城     部     博           .00       12月31   12月31   責任
                                     日       日       擔保
小商品 公司本 義烏商   6,860.        2015年   2024年   連帶   否   否        0是     否
城     部     旅            00       7月1日   6月30    責任
                                              日       擔保
商城房 全資子 商品房 330,55                            連帶   否   否        0否     否
産     公司 承購人 8.09                                責任
                                                       擔保
報告期內擔保發生額合計(不包括對子公司的                                               51,583.20
擔保)
報告期末擔保餘額合計(A)(不包括對子公                                               428,608.09
司的擔保)
                                    公司對子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計
報告期末對子公司擔保餘額合計(B)
                              公司擔保總額情況(包括對子公司的擔保)
擔保總額(A+B)                                                                       428,608.09

擔保總額佔公司凈資産的比例(%)                                                              44.41
其中:
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金
額(C)
直接或間接為資産負債率超過70%的被擔保對                                                   88,200
象提供的債務擔保金額(D)
擔保總額超過凈資産50%部分的金額(E)
上述三項擔保金額合計(C+D+E)                                                             88,200

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未到期擔保可能承擔連帶清償責任説明
擔保情況説明

1、經公司第七屆董事會第十次會議審議通過,公司為惠商小貸公司不超過 6,900 萬元借款提供擔
保,截止 2016 年 6 月 30 日,公司為惠商小貸公司 2,990 萬元的借款承擔保證責任。
2、經公司 2014 年第一次臨時股東大會審議通過《關於為杭州濱江商博房地産開發有限公司提供
擔保的議案》。公司為濱江商博人民幣 20 億元銀行貸款按股權比例提供擔保,擔保方式為連帶責
任保證,擔保最高金額為 9.8 億元,期限 3 年。義烏市國有資本運營中心(公司控股股東義烏市
市場發展集團有限公司的控股股東)為本次擔保提供反擔保,擔保方式為連帶責任保證。截止 2016
年 6 月 30 日,濱江商博實際向銀行借款 18 億元,根據擔保合同約定,公司為濱江商博 8.82 億元
的借款承擔連帶責任擔保。
3、經公司第七屆董事會第十五次會議審議通過,為義烏商旅的銀行貸款按照股權比例提供擔保,
擔保方式為連帶責任保證,擔保最高金額為 3.675 億元,期限 9 年(寬限期 2 年)。截止 2016
年 6 月 30 日,公司為義烏商旅 6,860 萬元的借款承擔保證擔保責任。
4、報告期內,公司全資子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司銷售商品房時,在商品房承
購人尚未辦理完房屋相關産權證之前,為其向銀行提供抵押貸款擔保,截止 2016 年 6 月 30 日所
擔保的貸款餘額為 330,558.09 萬元,公司歷史上未發生過與此擔保相關的損失。該擔保事項將在
房屋産權證辦理完畢後解除。
3    其他重大合同或交易
                                                                   單位:萬元    幣種:人民幣
序    合同名稱                    簽約單位           合同金額    合同簽訂日期   合同工期(終
號                                                                              止日期)
      國有建設用地使用權出讓合    義烏市國土
1                                                   22,000.00   2016.02.22
      同(稠州北路 4#5#6#地塊)   資源局
                                  中國電信股
      國際商貿城一期、二期電信
2                                份有限公司         623.00      2016.05.01     2016.12.31
      業務合作協議書
                                  義烏分公司
      義西配套工程(賓館、寫字    晟元集團有
3                                                   19,092.69   2016.5.16      760 日曆天
      樓工程)施工                限公司

七、承諾事項履行情況

□適用 √不適用

八、聘任、解聘會計師事務所情況

√適用 □不適用
聘任、解聘會計師事務所的情況説明
    2016 年 4 月 20 日召開的公司 2015 年年度股東大會審議通過了《關於續聘 2016 年度財務和
內控審計機構及提請授權決定其報酬的議案》,同意續聘安永華明會計師事務所(特殊普通合夥)
為本公司 2016 年度的財務和內部控制審計機構,並授權董事會決定其報酬。按照上一年度股東大
會的授權,安永華明會計師事務所(特殊普通合夥)2015 年度審計費用為 215 萬元,其中財務審
計費用 170 萬元,內控審計費用 45 萬元。




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                                    2016 年半年度報告


九、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人
       處罰及整改情況

□適用 √不適用

十、可轉換公司債券情況

□適用 √不適用

十一、公司治理情況
    公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規和中國證監會、上海證券交易所有關規定的要
求,建立了較為完善的公司治理結構和治理制度。報告期內,公司執行各項法律、法規、規章、
公司章程以及內部管理制度,股東大會、董事會、監事會、經營管理層規範運作,切實保障了公
司和股東的合法權益,公司的實際運行情況符合中國證監會發佈的有關上市公司治理規範的要求。

十二、其他重大事項的説明

(一) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析説明
□適用 √不適用

(二) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析説明
□適用 √不適用

(三) 其他



                           第六節    股份變動及股東情況
一、 股本變動情況

(一)    股份變動情況表
1、 股份變動情況表
報告期內,公司股份總數及股本結構未發生變化。
2、 股份變動情況説明


3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資産等財務指標的影響(如
有)


4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容


(二)    限售股份變動情況
□適用 √不適用


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                                         2016 年半年度報告


二、 股東情況

(一)   股東總數:
截止報告期末股東總數(戶)                                                                      296,418
截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數(戶)                                                        0

(二)   截止報告期末前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表
                                                                                              單位:股
                                       前十名股東持股情況
                                                                       持有     質押或凍
                                                                       有限     結情況
          股東名稱              報告期內增                    比例     售條             數
                                              期末持股數量                                 股東性質
          (全稱)                  減                        (%)      件股     股份    量
                                                                       份數     狀態
                                                                         量
義烏市市場發展集團有限公司                0   3,038,179,392   55.82         0    無    0    國有法人
浙江省財務開發公司                        0     147,466,528    2.71         0    無    0    國有法人
中國證券金融股份有限公司             30,000     133,545,237    2.45         0    無    0    其他
中央匯金資産管理有限責任公司              0      66,371,000    1.22         0    無    0    其他
浙江省國信企業(集團)公司                  0      52,832,768    0.97         0    無    0    其他
中國農業銀行股份有限公司-富     31,717,225      31,717,225    0.58         0          0    其他
國中證國有企業改革指數分級證                                                     無
券投資基金
全國社保基金一零一組合           -5,000,000      29,735,615    0.55        0     無    0    其他
中國人壽保險股份有限公司-傳     14,730,422      17,330,320    0.32        0           0    其他
統-普通保險産品-005L-                                                         無
CT001 滬
博時基金-農業銀行-博時中證              0      16,779,800    0.31        0           0    其他
                                                                                 無
金融資産管理計劃
大成基金-農業銀行-大成中證              0      16,779,800    0.31        0           0    其他
                                                                                 無
金融資産管理計劃
工銀瑞信基金-農業銀行-工銀              0      16,779,800    0.31        0           0    其他
                                                                                 無
瑞信中證金融資産管理計劃
廣發基金-農業銀行-廣發中證              0      16,779,800    0.31        0           0    其他
                                                                                 無
金融資産管理計劃
嘉實基金-農業銀行-嘉實中證              0      16,779,800    0.31        0           0    其他
                                                                                 無
金融資産管理計劃
南方基金-農業銀行-南方中證              0      16,779,800    0.31        0           0    其他
                                                                                 無
金融資産管理計劃
易方達基金-農業銀行-易方達              0      16,779,800    0.31        0           0    其他
                                                                                 無
中證金融資産管理計劃
中歐基金-農業銀行-中歐中證              0      16,779,800    0.31        0           0    其他
                                                                                 無
金融資産管理計劃
                                  前十名無限售條件股東持股情況
                                                  持有無限售條件            股份種類及數量
                    股東名稱
                                                    流通股的數量          種類           數量
義烏市市場發展集團有限公司                          3,038,179,392     人民幣普通股  3,038,179,392
浙江省財務開發公司                                    147,466,528     人民幣普通股    147,466,528
中國證券金融股份有限公司                              133,545,237     人民幣普通股    133,545,237
中央匯金資産管理有限責任公司                            66,371,000    人民幣普通股      66,371,000
浙江省國信企業(集團)公司                                52,832,768    人民幣普通股      52,832,768
中國農業銀行股份有限公司-富國中證國有企業改革          31,717,225                      31,717,225
                                                                      人民幣普通股
指數分級證券投資基金
全國社保基金一零一組合                                  29,735,615    人民幣普通股         29,735,615
中國人壽保險股份有限公司-傳統-普通保險産品-          17,330,320                         17,330,320
                                                                      人民幣普通股
005L-CT001 滬
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                                         2016 年半年度報告


博時基金-農業銀行-博時中證金融資産管理計劃             16,779,800   人民幣普通股       16,779,800
大成基金-農業銀行-大成中證金融資産管理計劃             16,779,800   人民幣普通股       16,779,800
工銀瑞信基金-農業銀行-工銀瑞信中證金融資産管           16,779,800                      16,779,800
                                                                      人民幣普通股
理計劃
廣發基金-農業銀行-廣發中證金融資産管理計劃             16,779,800   人民幣普通股       16,779,800
嘉實基金-農業銀行-嘉實中證金融資産管理計劃             16,779,800   人民幣普通股       16,779,800
南方基金-農業銀行-南方中證金融資産管理計劃             16,779,800   人民幣普通股       16,779,800
易方達基金-農業銀行-易方達中證金融資産管理計           16,779,800                      16,779,800
                                                                      人民幣普通股

中歐基金-農業銀行-中歐中證金融資産管理計劃           16,779,800    人民幣普通股      16,779,800
上述股東關聯關係或一致行動的説明                   公司未發現上述股東之間存在關聯關係或一致行動人
                                                   的情況
表決權恢復的優先股股東及持股數量的説明             無


(三)    戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東
□適用 √不適用
三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用
                               第七節        優先股相關情況
□適用 √不適用



                    第八節        董事、監事、高級管理人員情況
一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況
√適用 □不適用
                                                                                              單位:股
                                                                      報告期內股份
       姓名          職務         期初持股數         期末持股數                        增減變動原因
                                                                        增減變動量
朱旻             董事長                   98,900           98,900                  0
趙文閣           總經理                        0                0                  0
吳波成           董事                          0                0                  0
李承群           董事                          0                0                  0
鮑江錢           董事、董秘               62,000           47,000             15,000   減持
汪一兵           董事                          0                0                  0
黃速建           獨立董事                      0                0                  0
劉志遠           獨立董事                      0                0                  0
張志銘           獨立董事                      0                0                  0
陳春梅           監事會主席               52,300           52,300                  0
黃帆             監事                          0                0                  0
魏晶             監事                          0                0                  0
黃薇             職工監事                      0                0                  0
嚴曉春           職工監事                      0                0                  0
楊劍峰           副總經理                 54,000           54,000                  0
趙建軍           副總經理                 60,800           60,800                  0
胡衍虎           副總經理                244,744          244,744                  0
                                              33 / 126
                                     2016 年半年度報告


吳鵬           副總經理                   0                   0        0
賈軍花         總經理助理            58,900              58,900        0
趙笛芳         財務負責人            58,700              58,700        0

其他情況説明


(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況
□適用 √不適用
二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用
  姓名     擔任的職務          變動情形                       變動原因
                                            辭職(在股東大會選舉産生新任獨立董事之前仍將
黃速建   獨立董事           離任
                                            繼續履行相應職責)
賈軍花   總經理助理         離任            辭職
注:
1、公司召開了第七屆第一次職工代表大會,增補選舉嚴曉春先生為公司第七屆監事會職工代表監
事。
2、2016 年 8 月 2 日召開第七屆監事會第十二次會議審議通過了《關於陳春梅女士辭去公司監事
會主席、監事職務的議案》,同意陳春梅女士辭去公司監事會主席、監事職務。
3、2016 年第一次臨時股東大會選舉黃萍先生為公司第七屆監事會監事,第七屆監事會第十三次
會議選舉黃萍先生為監事會主席。
4、2016 年 8 月 22 日,公司收到吳鵬先生書面辭職報告,辭去其所擔任的副總經理職務。辭職報
告自送達公司董事會之日起生效。
三、其他説明






                                          34 / 126
                                          2016 年半年度報告



                               第九節        公司債券相關情況
√適用 □不適用
一、公司債券基本情況
                                                                             單位:億元 幣種:人民幣
                                                       債券                                     交易場
債券名稱   簡稱     代碼       發行日     到期日                 利率        還本付息方式
                                                       餘額                                        所
2016 年    16 小   136411    2016-4-27   2019-4-27     8.00      3.80%   本期債券採用單利按年   上海證
度第一期   商 01                                                         計息,不計複利。每年付 券交易
公司債                                                                   息一次,到期一次還本, 所
                                                                         最後一期利息隨本金的
                                                                         兌付一起支付。
2016 年    16 小   136578    2016-7-27   2019-7-27        7.00   3.10    本期債券採用單利按年   上海證
度第二期   商 02                                                         計息,不計複利。每年付 券交易
公司債                                                                   息一次,到期一次還本, 所
                                                                         最後一期利息隨本金的
                                                                         兌付一起支付。
公司債券其他情況的説明
    公司于2016年4月20日收到中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)出具的《關於
核準浙江中國小商品城集團股份有限公司向合格投資者公開發行公司債券的批復》(證監許可
[2016]822號),核準公司向合格投資者公開發行面值總額不超過15億元的公司債券。截至本報告
出具之日,公司已發行二期公司債,募集資金總額15億元具體情況如下:
    1、2016年4月27日發行2016年度第一期公司債,募集資金8億元,票面利率為3.80%,于2016
年5月16日在上海證券交易所掛牌上市交易。
    2、2016年7月27日發行2016年度第二期公司債,募集資金7億元,票面利率為3.10%,于2016
年8月19日在上海證券交易所掛牌上市交易。

二、公司債券受託管理聯繫人、聯繫方式及資信評級機構聯繫方式

                           名稱                      中泰證券股份有限公司
                           辦公地址                  北京市西城區太平橋大街豐盛衚同 28 號太平
  債券受託管理人                                     洋保險大廈五層
                           聯繫人                    黃宇昌、陳鹹耿
                           聯繫電話                  010-59013951
                           名稱                      上海新世紀資信評估投資服務有限公司
    資信評級機構
                           辦公地址                  上海市漢口路 398 號華盛大廈 14F
其他説明:


三、公司債券募集資金使用情況
2016年度第一期公司債,募集資金總額人民幣80,000萬元。公司已按照募集説明書中約定的募集
資金運用計劃,將全部募集資金凈額用於償還公司債務和補充營運資金。
2016年度第二期公司債,募集資金總額人民幣70,000萬元。公司已按照募集説明書中約定的募集
資金運用計劃,將全部募集資金凈額用於償還公司債務。


四、公司債券資信評級機構情況
    公司債券的資信評級機構上海新世紀資信評估投資服務有限公司,于 2016 年2月 29 日出具
了《浙江中國小商品城集團股份有限公司 2016 年公司債券第一期信用評級報告》(信評委函字
【2016】010130 號),綜合評定公司主體信用等級為 AA+,評級展望穩定;債券信用等級為 AA+。
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                                    2016 年半年度報告


于 2016 年 7 月 20 日出具了《浙江中國小商品城集團股份有限公司 2016 年公司債券第二期信用評
級報告》(信評委函字【2016】010582 號),綜合評定公司主體信用等級為 AA+,評級展望穩定;
債券信用等級為 AA+(未安排增級)。


五、報告期內公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況
    公司報告期內,公司債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施未發生變更。為充分、有
效地維護債券持有人的利益,公司已為公司債券的按時、足額償付做出了一系列計劃安排,包括
確定專門部門與人員、設立專項償債賬戶、制定並嚴格執行資金管理計劃、做好組織協調、充分
發揮債券受託管理人的作用和嚴格履行資訊披露義務等,形成了一套確保債券安全付息、兌付的
保障措施。

六、公司債券持有人會議召開情況
報告期內,公司未召開債券持有人會議。

七、公司債券受託管理人履職情況
    債券的受託管理人中泰證券股份有限公司在報告期內均按照《公司債券發行與交易管理辦法》、
《上海證券交易所公司債券上市規則》及《公司債券受託管理人執業行為準則》等法律法規的要
求履行債券受託管理人職責,包括但不限于持續關注本公司的資信狀況、對本公司指定專項賬戶
用於公司債券募集資金的接收、存儲、劃轉與本息償付情況進行監督。



八、截至報告期末和上年末(或本報告期和上年同期)下列會計數據和財務指標
                                                                     單位:元 幣種:人民幣
                                                本報告期末比上
   主要指標       本報告期末      上年度末                               變動原因
                                                年度末增減(%)
流動比率                 0.80%          0.76%     增加 0.04 個百
                                                            分點
速動比率                 0.14%          0.20%     減少 0.06 個百
                                                            分點
資産負債率              60.72%         66.55%     減少 5.83 個百 收回財務資助款等貨幣資
                                                            分點 金回籠歸還有息負債及報
                                                                 告期房屋銷售交付體現收
                                                                 益所致
貸款償還率            100.00%        100.00%                   0
                   本報告期                     本報告期比上年
                                  上年同期                               變動原因
                   (1-6 月)                     同期增減(%)
EBITDA 利息保障          10.95           2.10            421.43    本報告期息稅前利潤同比
倍數                                                             增長 60.76%,利息支出同比
                                                                              減少 44.50%。
利息償付率            100.00%        100.00%                0.00

九、報告期末公司資産情況
報告期末公司資産情況詳見第十節財務報告的相關內容。




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                                     2016 年半年度報告


十、公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況
     1、公司于 2011 年 5 月 5 日發行 5 年期中期票據人民幣 7 億元,發行年利率為 5.67%,主承
銷商為中國建設銀行股份有限公司,計息方式為附息固定(每年 5 月 5 日付息),已于 2016 年 5
月 5 日到期兌付;
     2、公司于 2013 年 5 月 16 日發行 3 年期中期票據人民幣 6 億元,發行年利率為 4.64%,主承
銷商為招商銀行股份有限公司,計息方式為附息固定(每年 5 月 20 日付息),已于 2016 年 5 月
20 日到期兌付;
     3、公司于 2015 年 6 月 3 日發行 270 天超短期融資券人民幣 5 億元,發行年利率為 3.88%,
主承銷商為中國工商銀行股份有限公司、中國進出口銀行,已于 2016 年 2 月 29 日到期兌付。

十一、 公司報告期內的銀行授信情況
    截至報告期期末,公司銀行授信額度總額為 86.20 億元,其中已使用授信額度為 15.60 億元,
未使用額度為 70.60 億元。

十二、 公司報告期內執行公司債券募集説明書相關約定或承諾的情況
    報告期內,公司按照募集説明書中約定的募集資金運用計劃,將公司債的全部募集資金凈額
用於償還公司債務和補充營運資金。

十三、 公司發生重大事項及對公司經營情況和償債能力的影響





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                                    2016 年半年度報告



                                第十節       財務報告
一、審計報告
□適用 √不適用



二、財務報表
                                   合併資産負債表
                                  2016 年 6 月 30 日
編制單位: 浙江中國小商品城集團股份有限公司
                                                                        單位:元 幣種:人民幣
               項目                  附注               期末餘額               期初餘額
流動資産:
  貨幣資金                                             768,669,495.53      1,220,233,705.59
  應收賬款                                              99,550,124.46         79,449,531.48
  預付款項                                             120,719,894.28         88,102,466.00
  應收利息                                              45,509,331.10        203,549,587.49
  其他應收款                                           453,845,482.71        109,724,462.27
  存貨                                               8,720,359,878.44      9,682,923,134.38
  其他流動資産                                         400,539,021.15      1,807,239,981.59
    流動資産合計                                    10,609,193,227.67     13,191,222,868.80
非流動資産:
  發放貸款及墊款
  可供出售金融資産                                   1,178,327,706.88      1,311,684,982.65
  長期應收款                                           236,250,000.00        973,091,635.43
  長期股權投資                                         715,545,130.43      1,011,776,579.63
  投資性房地産                                         937,625,220.44        573,008,782.72
  固定資産                                           5,181,499,468.57      5,060,483,071.26
  在建工程                                           1,906,360,972.68      2,340,139,212.26
  無形資産                                           4,056,842,109.20      4,272,801,856.89
  長期待攤費用                                         332,254,684.82        354,199,599.12
  遞延所得稅資産                                       370,134,049.85        401,185,323.63
  其他非流動資産                                       138,253,316.00        138,253,316.00
    非流動資産合計                                  15,053,092,658.87     16,436,624,359.59
      資産總計                                      25,662,285,886.54     29,627,847,228.39
流動負債:
  短期借款                                             969,800,000.00        742,810,000.00
  應付賬款                                             727,874,804.08      1,095,952,595.40
  預收款項                                           8,965,347,359.94     11,184,080,103.95
  應付職工薪酬                                         152,461,274.04        125,421,406.29
  應交稅費                                            -254,669,598.38        117,373,657.14
  應付利息                                              65,663,915.71         78,309,864.55
  其他應付款                                           825,440,126.31        875,372,144.98
  一年內到期的非流動負債                               160,000,000.00      1,413,832,765.46
  其他流動負債                                       1,702,683,897.71      1,703,759,908.13
    流動負債合計                                    13,314,601,779.41     17,336,912,445.90
非流動負債:

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                                 2016 年半年度報告



  長期借款                                          820,000,000.00     1,716,921,332.14
  應付債券                                        1,295,678,601.90       498,702,690.90
  預計負債                                           58,237,641.00        23,890,141.00
  遞延收益                                           36,820,212.77        42,455,885.03
  遞延所得稅負債                                     56,935,107.00        97,919,650.94
  其他非流動負債
    非流動負債合計                                2,267,671,562.67     2,379,889,700.01
      負債合計                                   15,582,273,342.08    19,716,802,145.91
所有者權益
  股本                                            5,443,214,176.00     5,443,214,176.00
  資本公積                                        1,468,480,525.91     1,468,480,525.91
  減:庫存股
  其他綜合收益                                       170,805,320.99     293,758,952.82
  專項儲備
  盈餘公積                                          809,515,888.43       809,515,888.43
  未分配利潤                                      1,760,390,877.98     1,458,164,749.74
  歸屬於母公司所有者權益合計                      9,652,406,789.31     9,473,134,292.90
  少數股東權益                                      427,605,755.15       437,910,789.58
    所有者權益合計                               10,080,012,544.46     9,911,045,082.48
      負債和所有者權益總計                       25,662,285,886.54    29,627,847,228.39

法定代表人:朱旻       主管會計工作負責人:趙文閣            會計機構負責人:趙笛芳




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                                    2016 年半年度報告


                                   母公司資産負債表
                                   2016 年 6 月 30 日
編制單位:浙江中國小商品城集團股份有限公司
                                                                        單位:元 幣種:人民幣
               項目                   附注              期末餘額               期初餘額
流動資産:
  貨幣資金                                             469,841,172.17        870,429,548.20
  應收賬款                                              32,421,520.66         32,887,868.65
  預付款項                                              70,009,490.37         60,129,311.77
  應收利息                                              45,509,331.10        203,549,587.49
  其他應收款                                           278,314,636.94         28,938,334.81
  存貨                                                   6,045,908.84          6,388,743.81
  其他流動資産                                       2,420,208,316.50      5,413,200,748.88
    流動資産合計                                     3,322,350,376.58      6,615,524,143.61
非流動資産:
  可供出售金融資産                                   1,178,327,706.88      1,311,684,982.65
  長期應收款                                           236,250,000.00        973,091,635.43
  長期股權投資                                       5,036,792,901.20      2,813,513,130.18
  投資性房地産                                         755,909,806.87        388,120,022.55
  固定資産                                           5,135,050,571.91      5,011,757,694.68
  在建工程                                             458,247,983.86      1,077,838,091.68
  無形資産                                           3,794,772,833.17      4,009,825,293.08
  長期待攤費用                                         330,660,789.81        351,848,284.95
  遞延所得稅資産                                         7,483,166.41         13,101,639.10
  其他非流動資産
    非流動資産合計                                  16,933,495,760.11     15,950,780,774.30
      資産總計                                      20,255,846,136.69     22,566,304,917.91
流動負債:
  短期借款                                             969,800,000.00        742,810,000.00
  應付賬款                                             284,877,238.58        482,413,864.31
  預收款項                                           3,271,359,651.76      4,385,552,854.36
  應付職工薪酬                                         141,579,022.07        100,694,837.04
  應交稅費                                              95,501,214.80        415,554,497.74
  應付利息                                              65,663,915.71         78,309,864.55
  其他應付款                                           559,993,524.98        552,430,398.43
  一年內到期的非流動負債                               160,000,000.00      1,413,832,765.46
  其他流動負債                                       2,576,471,042.91      2,914,159,766.26
    流動負債合計                                     8,125,245,610.81     11,085,758,848.15
非流動負債:
  長期借款                                             820,000,000.00        920,000,000.00
  應付債券                                           1,295,678,601.90        498,702,690.90
  預計負債                                                 898,891.00            898,891.00
  遞延收益                                              35,820,212.75         38,830,885.03
  遞延所得稅負債                                        56,935,107.00         97,919,650.94
  其他非流動負債
    非流動負債合計                                   2,209,332,812.65      1,556,352,117.87
      負債合計                                      10,334,578,423.46     12,642,110,966.02
所有者權益:
                                         40 / 126
                                   2016 年半年度報告



  股本                                         5,443,214,176.00      5,443,214,176.00
  資本公積                                     1,487,726,614.19      1,487,726,614.19
  減:庫存股
  其他綜合收益                                   170,805,320.99        293,758,952.82
  盈餘公積                                       809,462,412.60        809,462,412.60
  未分配利潤                                   2,010,059,189.45      1,890,031,796.28
    所有者權益合計                             9,921,267,713.23      9,924,193,951.89
      負債和所有者權益總計                    20,255,846,136.69     22,566,304,917.91
法定代表人:朱旻        主管會計工作負責人:趙文閣        會計機構負責人:趙笛芳




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                                  2016 年半年度報告


                                     合併利潤表
                                   2016 年 1—6 月
                                                                    單位:元 幣種:人民幣
                   項目                    附注          本期發生額        上期發生額
一、營業總收入                                        4,296,050,841.95 1,685,548,440.11
其中:營業收入                                        4,296,050,841.95 1,685,548,440.11
二、營業總成本                                        3,505,789,224.71 1,401,396,113.74
其中:營業成本                                        2,544,516,008.48   837,145,192.06
      營業稅金及附加                                    263,288,798.07     80,490,833.78
      銷售費用                                           77,151,899.02     98,993,536.33
      管理費用                                          252,639,490.35   146,100,789.21
      財務費用                                           86,502,846.92   239,608,662.48
      資産減值損失                                      281,690,181.87       -942,900.12
加:公允價值變動收益(損失以“-”號填列)
      投資收益(損失以“-”號填列)                     5,048,421.82      13,568,585.35
其中:對聯營企業和合營企業的投資收益                   -19,255,888.66         343,364.47
      匯兌收益(損失以“-”號填列)
三、營業利潤(虧損以“-”號填列)                     795,310,039.06    297,720,911.72
  加:營業外收入                                        11,913,128.00      4,713,920.75
      其中:非流動資産處置利得                                                 7,544.72
  減:營業外支出                                         37,519,888.44     9,894,776.33
      其中:非流動資産處置損失                               37,394.91         1,208.82
四、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)                  769,703,278.62   292,540,056.14
  減:所得稅費用                                        210,121,476.01    79,415,043.72
五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)                      559,581,802.61   213,125,012.42
  歸屬於母公司所有者的凈利潤                            574,386,837.04   220,916,840.27
  少數股東損益                                          -14,805,034.43    -7,791,827.85
六、其他綜合收益的稅後凈額                             -122,953,631.83        39,832.08
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後凈額               -122,953,631.83        28,519.77
(一)以後不能重分類進損益的其他綜合收益
(二)以後將重分類進損益的其他綜合收益                 -122,953,631.83        28,519.77
1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益
的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資産公允價值變動損益                     -122,953,631.83
5.外幣財務報表折算差額                                                        28,519.77
6.其他
  歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後凈額                                      11,312.31
七、綜合收益總額                                       436,628,170.78    213,164,844.50
  歸屬於母公司所有者的綜合收益總額                     451,433,205.21    220,945,360.04
  歸屬於少數股東的綜合收益總額                         -14,805,034.43     -7,780,515.54
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                      0.10              0.04
  (二)稀釋每股收益(元/股)                                      0.10              0.04

本期發生同一控制下企業合併的,被合併方在合併前實現的凈利潤為:      元, 上期被合併方
實現的凈利潤為:        元。
法定代表人:朱旻        主管會計工作負責人:趙文閣          會計機構負責人:趙笛芳


                                       42 / 126
                                   2016 年半年度報告


                                     母公司利潤表
                                    2016 年 1—6 月
                                                                      單位:元 幣種:人民幣
                    項目                     附注         本期發生額         上期發生額
一、營業收入                                           1,493,962,915.31 1,382,634,502.77
  減:營業成本                                           596,746,989.76    573,346,917.88
       營業稅金及附加                                     77,987,357.09      77,801,058.26
       銷售費用                                           53,780,401.67      82,432,865.63
       管理費用                                          194,238,775.66      96,186,138.63
       財務費用                                           50,201,510.81    241,199,711.43
       資産減值損失                                           199,651.86         115,824.74
加:公允價值變動收益(損失以“-”號填列)
       投資收益(損失以“-”號填列)                 12,413,734.59      13,873,118.25
其中:對聯營企業和合營企業的投資收益                  -3,120,228.98         647,897.37
二、營業利潤(虧損以“-”號填列)                   533,221,963.05     325,425,104.45
  加:營業外收入                                       7,754,927.41       4,114,726.32
       其中:非流動資産處置利得                                               7,544.72
  減:營業外支出                                       1,436,630.45       2,270,909.04
       其中:非流動資産處置損失                           37,394.91           1,208.82
三、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)               539,540,260.01     327,268,921.73
    減:所得稅費用                                   147,352,158.04      78,685,965.94
四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)                   392,188,101.97     248,582,955.79
五、其他綜合收益的稅後凈額                          -122,953,631.83
(一)以後不能重分類進損益的其他綜合收益
     1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資産
的變動
    2.權益法下在被投資單位不能重分類進損
益的其他綜合收益中享有的份額
  (二)以後將重分類進損益的其他綜合收益            -122,953,631.83
     1.權益法下在被投資單位以後將重分類進
損益的其他綜合收益中享有的份額
     2.可供出售金融資産公允價值變動損益             -122,953,631.83
     3.持有至到期投資重分類為可供出售金融
資産損益
     4.現金流量套期損益的有效部分
     5.外幣財務報表折算差額
     6.其他
六、綜合收益總額                                     269,234,470.14     248,582,955.79
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                   0.07              0.05
    (二)稀釋每股收益(元/股)                                   0.07              0.05
法定代表人:朱旻         主管會計工作負責人:趙文閣         會計機構負責人:趙笛芳




                                        43 / 126
                                   2016 年半年度報告


                                   合併現金流量表
                                   2016 年 1—6 月
                                                                    單位:元 幣種:人民幣
                  項目                     附注           本期發生額        上期發生額
一、經營活動産生的現金流量:
  銷售商品、提供勞務收到的現金                          1,988,227,267.78   2,768,389,254.03
  收到的稅費返還                                           35,461,109.34      39,724,489.62
  收到其他與經營活動有關的現金                             74,609,761.54      62,662,820.49
    經營活動現金流入小計                                2,098,298,138.66   2,870,776,564.14
  購買商品、接受勞務支付的現金                          1,187,953,040.19   1,328,519,528.43
  支付給職工以及為職工支付的現金                          219,448,546.17     246,407,310.58
  支付的各項稅費                                          907,472,488.64     343,362,045.20
  支付其他與經營活動有關的現金                            690,731,345.76     250,644,433.41
    經營活動現金流出小計                                3,005,605,420.76   2,168,933,317.62
      經營活動産生的現金流量凈額                         -907,307,282.10     701,843,246.52
二、投資活動産生的現金流量:
  收回投資收到的現金                                    1,734,050,960.44    615,380,000.00
  取得投資收益收到的現金                                   22,433,963.57     32,705,297.70
  處置固定資産、無形資産和其他長期資産收                                         25,331.00
回的現金凈額
  收到其他與投資活動有關的現金                            955,487,732.29     441,000,000.00
    投資活動現金流入小計                                2,711,972,656.30   1,089,110,628.70
  購建固定資産、無形資産和其他長期資産支                  462,340,500.55     414,588,532.53
付的現金
  投資支付的現金                                          61,850,000.00    1,312,410,000.00
  質押貸款凈增加額
  支付其他與投資活動有關的現金                             41,650,000.00      73,000,000.00
    投資活動現金流出小計                                  565,840,500.55   1,799,998,532.53
      投資活動産生的現金流量凈額                        2,146,132,155.75    -710,887,903.83
三、籌資活動産生的現金流量:
  吸收投資收到的現金                                        4,500,000.00
  其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金                    4,500,000.00
  取得借款收到的現金                                    1,868,250,000.00   5,215,410,000.00
  發行債券收到的現金
  收到其他與籌資活動有關的現金
    籌資活動現金流入小計                                1,872,750,000.00   5,215,410,000.00
  償還債務支付的現金                                    2,997,281,332.14   5,194,585,343.00
  分配股利、利潤或償付利息支付的現金                      372,681,362.10     594,218,517.24
  其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤
  支付其他與籌資活動有關的現金                                                   876,036.68
    籌資活動現金流出小計                                3,369,962,694.24   5,789,679,896.92
      籌資活動産生的現金流量凈額                       -1,497,212,694.24    -574,269,896.92
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額                             -258,387,820.59    -583,314,554.23
  加:期初現金及現金等價物餘額                            877,865,354.20   1,676,387,139.89
六、期末現金及現金等價物餘額                              619,477,533.61   1,093,072,585.66

法定代表人:朱旻         主管會計工作負責人:趙文閣              會計機構負責人:趙笛芳
                                        44 / 126
                                    2016 年半年度報告


                                   母公司現金流量表
                                     2016 年 1—6 月
                                                                   單位:元 幣種:人民幣
                  項目                      附注        本期發生額        上期發生額
一、經營活動産生的現金流量:
  銷售商品、提供勞務收到的現金                        339,238,761.52       345996483.38
  收到的稅費返還
  收到其他與經營活動有關的現金                      1,305,439,763.83 1,144,492,076.99
    經營活動現金流入小計                            1,644,678,525.35 1,490,488,560.37
  購買商品、接受勞務支付的現金                        204,461,004.85     326,277,351.46
  支付給職工以及為職工支付的現金                      166,743,905.99     192,038,320.63
  支付的各項稅費                                      619,086,036.61     157,664,979.87
  支付其他與經營活動有關的現金                        432,097,968.71      89,781,121.80
    經營活動現金流出小計                            1,422,388,916.16     765,761,773.76
  經營活動産生的現金流量凈額                          222,289,609.19     724,726,786.61
二、投資活動産生的現金流量:
  收回投資收到的現金                                1,734,050,960.44     620,964,733.90
  取得投資收益收到的現金                               22,433,963.57      32,705,297.70
  處置固定資産、無形資産和其他長期資産收                                      25,331.00
回的現金凈額
  處置子公司及其他營業單位收到的現金凈

  收到其他與投資活動有關的現金                        955,487,732.29     441,000,000.00
    投資活動現金流入小計                            2,711,972,656.30 1,094,695,362.60
  購建固定資産、無形資産和其他長期資産支              110,536,570.62     101,277,749.41
付的現金
  投資支付的現金                                    2,291,650,000.00 1,292,410,000.00
  取得子公司及其他營業單位支付的現金凈

  支付其他與投資活動有關的現金                         41,650,000.00
    投資活動現金流出小計                            2,443,836,570.62 1,393,687,749.41
      投資活動産生的現金流量凈額                      268,136,085.68   -298,992,386.81
三、籌資活動産生的現金流量:
  吸收投資收到的現金
  取得借款收到的現金                                1,868,250,000.00 4,906,410,000.00
  收到其他與籌資活動有關的現金
    籌資活動現金流入小計                            1,868,250,000.00 4,906,410,000.00
  償還債務支付的現金                                2,200,360,000.00 5,194,585,343.00
  分配股利、利潤或償付利息支付的現金                  358,904,070.90     592,202,108.89
  支付其他與籌資活動有關的現金
    籌資活動現金流出小計                            2,559,264,070.90 5,786,787,451.89
      籌資活動産生的現金流量凈額                     -691,014,070.90   -880,377,451.89
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額                         -200,588,376.03   -454,643,052.09
  加:期初現金及現金等價物餘額                        570,429,548.20 1,049,994,231.15
六、期末現金及現金等價物餘額                          369,841,172.17     595,351,179.06
法定代表人:朱旻          主管會計工作負責人:趙文閣           會計機構負責人:趙笛芳


                                         45 / 126
                                                                     2016 年半年度報告




                                                                  合併所有者權益變動表
                                                                      2016 年 1—6 月
                                                                                                                                         單位:元 幣種:人民幣
                                                                                                    本期

                                                                             歸屬於母公司所有者權益
         項目                                                                                                                             少數股東    所有者權
                                          其他權益工具                                                               一般                   權益      益合計
                                                                           減:庫     其他綜合    專項儲   盈餘公
                            股本               永續             資本公積                                             風險   未分配利潤
                                      優先股             其他              存股         收益        備       積
                                               債                                                                    準備
一、上年期末餘額           5,443,21                             1,468,48              293,758,9            809,515          1,458,164,    437,910,7   9,911,045
                           4,176.00                             0,525.91                  52.82            ,888.43              749.74        89.58     ,082.48
二、本年期初餘額           5,443,21                             1,468,48              293,758,9            809,515          1,458,164,    437,910,7   9,911,045
                           4,176.00                             0,525.91                  52.82            ,888.43              749.74        89.58     ,082.48
三、本期增減變動金額(減                                                              -122,953,                             302,226,12    -10,305,0   168,967,4
少以“-”號填列)                                                                       631.83                                   8.24        34.43       61.98
(一)綜合收益總額                                                                    -122,953,                             574,386,83    -14,805,0   436,628,1
                                                                                         631.83                                   7.04        34.43       70.78
(二)所有者投入和減少資                                                                                                                  4,500,000   4,500,000
本                                                                                                                                              .00         .00
1.股東投入的普通股                                                                                                                       4,500,000   4,500,000
                                                                                                                                                .00         .00
(三)利潤分配                                                                                                              -272,160,7                -272,160,
                                                                                                                                 08.80                   708.80
1.提取盈餘公積
2.提取一般風險準備
3.對所有者(或股東)的                                                                                                     -272,160,7                -272,160,
分配                                                                                                                             08.80                   708.80
(四)所有者權益內部結轉
(五)專項儲備
(六)其他
四、本期期末餘額           5,443,21                             1,468,48              170,805,3            809,515          1,760,390,    427,605,7   10,080,01
                           4,176.00                             0,525.91                  20.99            ,888.43              877.98        55.15    2,544.46




                                                                           46 / 126
                                                                         2016 年半年度報告




                                                                                                      上期

                                                                                 歸屬於母公司所有者權益
         項目                                                                                                                             少數股東    所有者權
                                              其他權益工具           資本公    減:庫存   其他綜    專項儲   盈餘公    一般風   未分配      權益      益合計
                            股本
                                     優先股     永續債        其他     積        股       合收益      備       積      險準備   利潤
一、上年期末餘額           2,721,6                                   1,468,4              60,524.            676,417            3,951,0   463,583,5   9,281,210
                           07,088.                                   80,525.                   87            ,421.51            61,226.       68.32     ,355.09
                                00                                        91                                                         48
二、本年期初餘額           2,721,6                                   1,468,4              60,524.            676,417            3,951,0   463,583,5   9,281,210
                           07,088.                                   80,525.                   87            ,421.51            61,226.       68.32     ,355.09
                                00                                        91                                                         48
三、本期增減變動金額(減   2,721,6                                                        28,519.                               -2,827,   -7,780,51   -113,428,
少以“-”號填列)         07,088.                                                             77                               283,098        5.54      006.06
                                00                                                                                                  .29
(一)綜合收益總額                                                                        28,519.                               220,916   -7,780,51   213,164,8
                                                                                               77                               ,840.27        5.54       44.50
(二)所有者投入和減少
資本
(三)利潤分配             2,721,6                                                                                              -3,048,               -326,592,
                           07,088.                                                                                              199,938                  850.56
                                00                                                                                                  .56
1.提取盈餘公積
2.提取一般風險準備
3.對所有者(或股東)的    2,721,6                                                                                              -3,048,               -326,592,
分配                       07,088.                                                                                              199,938                  850.56
                                00                                                                                                  .56
(四)所有者權益內部結

(五)專項儲備
(六)其他
四、本期期末餘額           5,443,2                                   1,468,4              89,044.            676,417            1,123,7   455,803,0   9,167,782
                           14,176.                                   80,525.                   64            ,421.51            78,128.       52.78     ,349.03
                                00                                        91                                                         19
法定代表人:朱旻                                             主管會計工作負責人:趙文閣                                     會計機構負責人:趙笛芳

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                                                              母公司所有者權益變動表
                                                                  2016 年 1—6 月
                                                                                                                                      單位:元 幣種:人民幣
                                                                                          本期
                                                   其他權益工具                                                    專
             項目                                                                         減:庫存   其他綜合收    項                   未分配利   所有者權
                                股本        優先                              資本公積                                   盈餘公積
                                                   永續債         其他                        股         益        儲                     潤       益合計
                                              股                                                                   備
一、上年期末餘額            5,443,214,176                                   1,487,726,6              293,758,952        809,462,412     1,890,03   9,924,193
                                      .00                                         14.19                      .82                .60     1,796.28     ,951.89

二、本年期初餘額            5,443,214,176                                   1,487,726,6              293,758,952        809,462,412     1,890,03   9,924,193
                                      .00                                         14.19                      .82                .60     1,796.28     ,951.89
三、本期增減變動金額(減                                                                             -122,953,63                        120,027,   -2926238.
少以“-”號填列)                                                                                          1.83                          393.17          66

(一)綜合收益總額                                                                                   -122,953,63                        392,188,   269,234,4
                                                                                                            1.83                          101.97       70.14
(二)所有者投入和減少資

(三)利潤分配                                                                                                                          -272,160   -272,160,
                                                                                                                                         ,708.80      708.80
1.提取盈餘公積
2.對所有者(或股東)的分                                                                                                               -272,160   -272,160,
配                                                                                                                                       ,708.80      708.80
(四)所有者權益內部結轉

(五)專項儲備

(六)其他

四、本期期末餘額            5,443,214,176                                   1,487,726,6              170,805,320        809,462,412     2,010,05   9,921,267
                                      .00                                         14.19                      .99                .60     9,189.45     ,713.23



                                                                          48 / 126
                                                                   2016 年半年度報告




                                                                                        上期
           項目                                   其他權益工具                                      其他綜合                           未分配利   所有者權
                               股本                                       資本公積     減:庫存股              專項儲備    盈餘公積
                                         優先股     永續債       其他                                 收益                               潤       益合計
 一、上年期末餘額            2,721,607                                    1,487,726                                         676,363,   3,740,34   8,626,043
                               ,088.00                                      ,614.19                                           945.68   5,532.58     ,180.45
 二、本年期初餘額            2,721,607                                    1,487,726                                         676,363,   3,740,34   8,626,043
                               ,088.00                                      ,614.19                                           945.68   5,532.58     ,180.45
 三、本期增減變動金額(減    2,721,607                                                                                                 -2,799,6   -78,009,8
 少以“-”號填列)            ,088.00                                                                                                 16,982.7       94.77
                                                                                                                                              7
 (一)綜合收益總額                                                                                                                    248,582,   248,582,9
                                                                                                                                         955.79       55.79
 (二)所有者投入和減少資
 本
 (三)利潤分配              2,721,607                                                                                                 -3,048,1   -326,592,
                               ,088.00                                                                                                 99,938.5      850.56
                                                                                                                                              6
 1.提取盈餘公積
 2.對所有者(或股東)的分   2,721,607                                                                                                 -3,048,1   -326,592,
 配                            ,088.00                                                                                                 99,938.5      850.56
                                                                                                                                              6
 (四)所有者權益內部結轉
   (五)專項儲備
 (六)其他
 四、本期期末餘額            5,443,214                                    1,487,726                                         676,363,   940,728,   8,548,033
                               ,176.00                                      ,614.19                                           945.68     549.81     ,285.68
法定代表人:朱旻                                         主管會計工作負責人:趙文閣                                       會計機構負責人:趙笛芳




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                                     2016 年半年度報告



三、公司基本情況
1.   公司概況
    浙江中國小商品城集團股份有限公司(“本公司”)是一家在中華人民共和國浙江省註冊的股
份有限公司,于1993年12月28日成立。本公司所發行人民幣普通股A股股票,已于2002年5月9日在
上海證券交易所上市。本公司總部位於浙江省義烏市福田路105號。
    本集團主要經營活動為:從事市場開發經營及配套服務,房地産開發及銷售和貿易,提供網
上交易平臺和服務,網上交易市場開發經營等,屬綜合類行業。
    本集團的母公司為于中國成立的義烏市市場發展集團有限公司(以下簡稱“市場發展集團”);
最終控制方為義烏市人民政府國有資産監督管理委員會。

2.   合併財務報表範圍
合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定。

四、財務報表的編制基礎
1.   編制基礎
本公司財務報表以持續經營為編制基礎。
本財務報表按照財政部頒布的《企業會計準則—基本準則》以及其後頒布及修訂的具體會計準則、
應用指南、解釋以及其他相關規定(統稱“企業會計準則”)編制。
編制本財務報表時,除某些金融工具外,均以歷史成本為計價原則。資産如果發生減值,則按照
相關規定計提相應的減值準備。

2.   持續經營
本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示:
本集團根據實際生産經營特點制定了具體會計政策和會計估計,主要體現在應收款項壞賬準備的
計提、存貨計價方法、投資性房地産與固定資産的劃分及固定資産的可使用年限及殘值等。
1.   遵循企業會計準則的聲明
本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營
成果、股東權益變動和現金流量等有關資訊。

2.   會計期間
本公司會計年度自公曆 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   營業週期
除房地産行業以外,公司經營業務的週期較短,以 12 個月作為資産和負債的流動性劃分標準。房
地産行業的營業週期從房地産開發至銷售變現,一般在 12 個月以上,具體週期根據開發項目情況
確定,並以其營業週期作為資産和負債的流動性劃分標準。

4.   記賬本位幣
本集團記賬本位幣和編制本財務報表所採用的貨幣均為人民幣。除有特別説明外,均以人民幣元
為單位表示。
本集團下屬子公司、合營企業及聯營企業,根據其經營所處的主要經濟環境自行決定其記賬本位
幣,編制財務報表時折算為人民幣。


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                                   2016 年半年度報告


5.   同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法
企業合併,是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分
為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。

同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制,且該控制並非暫時性的,為同一
控制下的企業合併。同一控制下的企業合併,在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為
合併方,參與合併的其他企業為被合併方。合併日,是指合併方實際取得對被合併方控制權的日
期。

合併方在同一控制下企業合併中取得的資産和負債(包括最終控制方收購被合併方而形成的商譽),
按合併日在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎進行相關會計處理。合併方取得的凈資産賬
面價值與支付的合併對價的賬面價值(或發行股份面值總額)的差額,調整資本公積中的股本溢價,
不足衝減的則調整留存收益。

非同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的,為非同一控制下的企業合併。
非同一控制下的企業合併,在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方,參與合併
的其他企業為被購買方。購買日,是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。

非同一控制下企業合併中所取得的被購買方可辨認資産、負債及或有負債在收購日以公允價值計
量。

支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股
權的公允價值之和大於合併中取得的被購買方可辨認凈資産公允價值份額的差額,確認為商譽,
並以成本減去累計減值損失進行後續計量。支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公
允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和小于合併中取得的被購買方可辨認
凈資産公允價值份額的,首先對取得的被購買方各項可辨認資産、負債及或有負債的公允價值以
及支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)及購買日之前持有的被購買方的
股權的公允價值的計量進行復核,復核後支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允
價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和仍小于合併中取得的被購買方可辨認
凈資産公允價值份額的,其差額計入當期損益。
6.   合併財務報表的編制方法
合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定,包括本公司及全部子公司截至2015年12月31日止年
度的財務報表。子公司,是指被本公司控制的主體(含企業、被投資單位中可分割的部分,以及本
公司所控制的結構化主體等)。

編制合併財務報表時,子公司採用與本公司一致的會計年度和會計政策。本集團內部各公司之間
的所有交易産生的資産、負債、權益、收入、費用和現金流量于合併時全額抵消。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額的,其
餘額仍衝減少數股東權益。

對於通過非同一控制下的企業合併取得的子公司,被購買方的經營成果和現金流量自本集團取得
控制權之日起納入合併財務報表,直至本集團對其控制權終止。在編制合併財務報表時,以購買
日確定的各項可辨認資産、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。


                                        51 / 126
                                   2016 年半年度報告


對於通過同一控制下的企業合併取得的子公司,被合併方的經營成果和現金流量自合併當期期初
納入合併財務報表。編制比較合併財務報表時,對前期財務報表的相關項目進行調整,視同合併
後形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直存在。

如果相關事實和情況的變化導致對控制要素中的一項或多項發生變化的,本集團重新評估是否控
制被投資方。

7.   合營安排分類及共同經營會計處理方法
合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營,是指合營方享有該安排相關資産且承擔該安排相
關負債的合營安排。合營企業,是指合營方僅對該安排的凈資産享有權利的合營安排。

8.   現金及現金等價物的確定標準
現金等價物是指企業持有的期限短(一般指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易於轉換為
已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9.   外幣業務和外幣報表折算
本集團對於發生的外幣交易,將外幣金額折算為記賬本位幣金額。

外幣交易在初始確認時,採用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額。于資産
負債表日,對於外幣貨幣性項目採用資産負債表日即期匯率折算。由此産生的結算和貨幣性項目
折算差額,除屬於與購建符合資本化條件的資産相關的外幣專門借款産生的差額按照借款費用資
本化的原則處理之外,均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目,仍採用交易發生
日的即期匯率折算,不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目,採用公允
價值確定日的即期匯率折算,由此産生的差額根據非貨幣性項目的性質計入當期損益或其他綜合
收益。

對於境外經營,本集團在編制財務報表時將其記賬本位幣折算為人民幣:對資産負債表中的資産
和負債項目,採用資産負債表日的即期匯率折算,股東權益項目除“未分配利潤”項目外,其他
項目採用發生時的即期匯率折算;利潤表中的收入和費用項目,採用交易發生當期平均匯率折算。
按照上述折算産生的外幣財務報表折算差額,確認為其他綜合收益。處置境外經營時,將與該境
外經營相關的其他綜合收益轉入處置當期損益,部分處置的按處置比例計算。

10. 金融工具
金融工具,是指形成一個企業的金融資産,並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。

金融工具的確認和終止確認

本集團于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資産或金融負債。

滿足下列條件的,終止確認金融資産(或金融資産的一部分,或一組類似金融資産的一部分),即
從其賬戶和資産負債表內予以轉銷:

(1) 收取金融資産現金流量的權利屆滿;
(2) 轉移了收取金融資産現金流量的權利,或在“過手協議”下承擔了及時將收取的現金流量全
額支付給第三方的義務;並且(a)實質上轉讓了金融資産所有權上幾乎所有的風險和報酬,或(b)
雖然實質上既沒有轉移也沒有保留金融資産所有權上幾乎所有的風險和報酬,但放棄了對該金融
資産的控制。


                                          52 / 126
                                   2016 年半年度報告


如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿,則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債被同
一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負債所取代,或者現有負債的條款幾乎全部被實
質性修改,則此類替換或修改作為終止確認原負債和確認新負債處理,差額計入當期損益。

以常規方式買賣金融資産,按交易日會計進行確認和終止確認。常規方式買賣金融資産,是指按
照合同條款的約定,在法規或通行慣例規定的期限內收取或交付金融資産。交易日,是指本集團
承諾買入或賣出金融資産的日期。

金融資産分類和計量

本集團的金融資産于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産、持
有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資産。金融資産在初始確認時以公允價值計量。
對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産,相關交易費用直接計入當期損益,其他
類別的金融資産相關交易費用計入其初始確認金額。

金融資産的後續計量取決於其分類:

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産,包括交易性金融資産和初始確認時指定為以
公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産。交易性金融資産,是指滿足下列條件之一的金
融資産:取得該金融資産的目的是為了在短期內出售;屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合
的一部分,且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理;屬於衍生工具,但
是,被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有
報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除
外。對於此類金融資産,採用公允價值進行後續計量,所有已實現和未實現的損益均計入當期損
益。與以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産相關的股利或利息收入,計入當期損益。

持有至到期投資
持有至到期投資,是指到期日固定、回收金額固定或可確定,且本集團有明確意圖和能力持有至
到期的非衍生金融資産。對於此類金融資産,採用實際利率法,按照攤余成本進行後續計量,其
攤銷或減值以及終止確認産生的利得或損失,均計入當期損益。

貸款和應收款項
貸款和應收款項,是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資産。對於
此類金融資産,採用實際利率法,按照攤余成本進行後續計量,其攤銷或減值産生的利得或損失,
均計入當期損益。

可供出售金融資産
可供出售金融資産,是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資産,以及除上述金融資産
類別以外的金融資産。對於此類金融資産,採用公允價值進行後續計量。其折價或溢價採用實際
利率法進行攤銷並確認為利息收入或費用。除減值損失及外幣貨幣性金融資産的匯兌差額確認為
當期損益外,可供出售金融資産的公允價值變動作為其他綜合收益確認,直到該金融資産終止確
認或發生減值時,累計利得或損失轉入當期損益。與可供出售金融資産相關的股利或利息收入,
計入當期損益。

對於在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,按成本計量。

金融負債分類和計量



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                                   2016 年半年度報告


本集團的金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其
他金融負債。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,相關交易費用直接計入當
期損益,其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。

金融負債的後續計量取決於其分類:

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,包括交易性金融負債和初始確認時指定為以
公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交易性金融負債,是指滿足下列條件之一的金
融負債:承擔該金融負債的目的是為了在近期內回購;屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合
的一部分,且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理;屬於衍生工具,但
是,被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有
報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除
外。對於此類金融負債,按照公允價值進行後續計量,所有已實現和未實現的損益均計入當期損
益。

其他金融負債
對於此類金融負債,採用實際利率法,按照攤余成本進行後續計量。

金融資産減值

本集團于資産負債表日對金融資産的賬面價值進行檢查,有客觀證據表明該金融資産發生減值的,
計提減值準備。表明金融資産發生減值的客觀證據,是指金融資産初始確認後實際發生的、對該
金融資産的預計未來現金流量有影響,且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。金融資産發生
減值的客觀證據,包括發行人或債務人發生嚴重財務困難、債務人違反合同條款(如償付利息或本
金髮生違約或逾期等)、債務人很可能倒閉或進行其他財務重組,以及公開的數據顯示預計未來現
金流量確已減少且可計量。

以攤余成本計量的金融資産
發生減值時,將該金融資産的賬面通過備抵項目價值減記至預計未來現金流量(不包括尚未發生的
未來信用損失)現值,減記金額計入當期損益。預計未來現金流量現值,按照該金融資産原實際利
率(即初始確認時計算確定的實際利率)折現確定,並考慮相關擔保物的價值。減值後利息收入按
照確定減值損失時對未來現金流量進行折現採用的折現率作為利率計算確認。

對單項金額重大的金融資産單獨進行減值測試,如有客觀證據表明其已發生減值,確認減值損失,
計入當期損益。對單項金額不重大的金融資産,包括在具有類似信用風險特徵的金融資産組合中
進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資産(包括單項金額重大和不重大的金融資産),包括
在具有類似信用風險特徵的金融資産組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資産,
不包括在具有類似信用風險特徵的金融資産組合中進行減值測試。

本集團對以攤余成本計量的金融資産確認減值損失後,如有客觀證據表明該金融資産價值已恢復,
且客觀上與確認該損失後發生的事項有關,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。但是,
該轉回後的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資産在轉回日的攤余成本。

可供出售金融資産
如果有客觀證據表明該金融資産發生減值,原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損
失,予以轉出,計入當期損益。該轉出的累計損失,為可供出售金融資産的初始取得成本扣除已
收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。



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                                   2016 年半年度報告


可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據,包括公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。“嚴重”
根據公允價值低於成本的程度進行判斷,“非暫時性”根據公允價值低於成本的期間長短進行判
斷。存在發生減值的客觀證據的,轉出的累計損失,為取得成本扣除當前公允價值和原已計入損
益的減值損失後的餘額。可供出售權益工具投資發生的減值損失,不通過損益轉回,減值之後發
生的公允價值增加直接在其他綜合收益中確認。

本集團認為,可供出售權益工具投資的公允價值于過去的12個月內持續低於其成本的30%(含30%)
以上,視為發生減值。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具,在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原
減值損失確認後發生的事項有關的,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。

以成本計量的金融資産
如果有客觀證據表明該金融資産發生減值,將該金融資産的賬面價值,與按照類似金融資産當時
市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額,確認為減值損失,計入當期損益。發生
的減值損失一經確認,不再轉回。
11. 應收款項
(1).單項金額重大並單獨計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據或金額標準               單筆金額超過該科目餘額 20%且金額大於人民
                                               幣 500 萬元
單項金額重大並單項計提壞賬準備的計提方法       根據其預計未來現金流量現值低於其賬面價值
                                               的差額計提壞賬準備

(2).按信用風險特徵組合計提壞賬準備的應收款項:
按信用風險特徵組合計提壞賬準備的計提方法(賬齡分析法、餘額百分比法、其他方法)
以賬齡作為信用風險特徵確定應收款項組合      賬齡分析法

組合中,採用賬齡分析法計提壞賬準備的
√適用 □不適用
             賬齡                 應收賬款計提比例(%)           其他應收款計提比例(%)
1 年以內(含 1 年)                                     5                             5
1-2 年                                                 5                             5
2-3 年                                                20                            20
3 年以上                                              100                           100

組合中,採用餘額百分比法計提壞賬準備的
□適用 √不適用
組合中,採用其他方法計提壞賬準備的
□適用 √不適用
(3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項:
                            對組合計提壞賬準備之外的單項金額不重大的應收款項,在有客
單項計提壞賬準備的理由
                            觀證據表明已發生減值跡象時,單獨計提壞賬準備。
                            根據其預計未來現金流量現值低於其賬面價值的差額計提壞賬準
壞賬準備的計提方法
                            備。

12. 存貨
存貨包括原材料、週轉材料、庫存商品、房地産開發成本及房地産開發産品。

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存貨按照成本進行初始計量。除開發成本和開發産品以外的存貨成本包括採購成本、加工成本和
其他成本。發出存貨採用加權平均法確定其實際成本。週轉材料包括低值易耗品和包裝物等,低
值易耗品和包裝物採用一次轉銷法進行攤銷。

開發成本是指尚未建成、以出售為開發目的的物業。開發産品是指已經建成、待出售的物業。房
地産開發成本和開發産品的實際成本包括土地取得成本、建築安裝工程支出、資本化的利息及其
他直接和間接開發費用。項目開發時開發用土地使用權按開發産品佔地面積計算分攤計入項目的
開發成本,開發成本于完工後結轉為開發産品。

如果公共配套設施早于有關開發産品完工的,在公共配套設施完工決算後,按有關開發項目的建
築面積分配計入有關開發項目的開發成本;如果公共配套設施晚于有關開發産品完工的,則按預
計公共配套設施成本計入有關開發項目的開發成本。

存貨的盤存制度除酒店餐飲鮮活品採用實地盤存制外,其餘採用永續盤存制。

于資産負債表日,存貨按照成本與可變現凈值孰低計量,對成本高於可變現凈值的,計提存貨跌
價準備,計入當期損益。如果以前計提存貨跌價準備的影響因素已經消失,使得存貨的可變現凈
值高於其賬面價值,則在原已計提的存貨跌價準備金額內,將以前減記的金額予以恢復,轉回的
金額計入當期損益。

可變現凈值,是指在日常活動中,存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷
售費用以及相關稅費後的金額。計提存貨跌價準備時,原則上按照單個存貨項目計提,對於數量
繁多、單價較低的存貨,按照存貨的類別計提存貨跌價準備。

13. 劃分為持有待售資産



14. 長期股權投資
長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。

長期股權投資在取得時以初始投資成本進行初始計量。通過同一控制下的企業合併取得的長期股
權投資,以合併日取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的賬面價值的份額作為
初始投資成本;初始投資成本與合併對價賬面價值之間差額,調整資本公積(不足衝減的,衝減留
存收益);合併日之前的其他綜合收益,在處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資産或
負債相同的基礎進行會計處理,因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東
權益變動而確認的股東權益,在處置該項投資時轉入當期損益;其中,處置後仍為長期股權投資
的按比例結轉,處置後轉換為金融工具的則全額結轉。通過非同一控制下的企業合併取得的長期
股權投資,以合併成本作為初始投資成本(通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合併的,以
購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和作為初始投資成本),
合併成本包括購買方付出的資産、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和;購買
日之前持有的因採用權益法核算而確認的其他綜合收益,在處置該項投資時採用與被投資單位直
接處置相關資産或負債相同的基礎進行會計處理,因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分
配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益,在處置該項投資時轉入當期損益;其中,處置後
仍為長期股權投資的按比例結轉,處置後轉換為金融工具的則全額結轉。除企業合併形成的長期
股權投資以外方式取得的長期股權投資,按照下列方法確定初始投資成本:支付現金取得的,以
實際支付的購買價款及與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出作為初始投資
成本;發行權益性證券取得的,以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。




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本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資,在本公司個別財務報表中採用成本法核算。
控制,是指擁有對被投資方的權力,通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報,並且有能力
運用對被投資方的權力影響回報金額。

採用成本法時,長期股權投資按初始投資成本計價。追加或收回投資的,調整長期股權投資的成
本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤,確認為當期投資收益。

本集團對被投資單位具有共同控制或重大影響的,長期股權投資採用權益法核算。共同控制,是
指按照相關約定對某項安排所共有的控制,並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方
一致同意後才能決策。重大影響,是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力,但並
不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

採用權益法時,長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認凈資産公允價
值份額的,歸入長期股權投資的初始投資成本;長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有
被投資單位可辨認凈資産公允價值份額的,其差額計入當期損益,同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法時,取得長期股權投資後,按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜
合收益的份額,分別確認投資損益和其他綜合收益並調整長期股權投資的賬面價值。在確認應享
有被投資單位凈損益的份額時,以取得投資時被投資單位各可辨認資産等的公允價值為基礎,按
照本集團的會計政策及會計期間,並抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照應
享有的比例計算歸屬於投資方的部分(但內部交易損失屬於資産減值損失的,應全額確認),對被
投資單位的凈利潤進行調整後確認,但投出或出售的資産構成業務的除外。按照被投資單位宣告
分派的利潤或現金股利計算應享有的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值。本集團確認被投
資單位發生的凈虧損,以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長
期權益減記至零為限,本集團負有承擔額外損失義務的除外。對於被投資單位除凈損益、其他綜
合收益和利潤分配以外股東權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值並計入股東權益。

處置長期股權投資,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。採用權益法核算的長期
股權投資,終止採用權益法的,原權益法核算的相關其他綜合收益採用與被投資單位直接處置相
關資産或負債相同的基礎進行會計處理,因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的
其他股東權益變動而確認的股東權益,全部轉入當期損益;仍採用權益法的,原權益法核算的相
關其他綜合收益採用與被投資單位直接處置相關資産或負債相同的基礎進行會計處理並按比例轉
入當期損益,因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的
股東權益按相應的比例轉入當期損益。

15. 投資性房地産
(1).如果採用成本計量模式的:
折舊或攤銷方法
本集團採用成本模式對投資性房地産進行後續計量。投資性房地産的折舊/攤銷釆用年限平均法計
提,各類投資性房地産的使用壽命、預計凈殘值及年折舊率如下:

                                  使用壽命         預計凈殘值率        年折舊率

       房屋及建築物                20-30年                  4%        3.2%-4.8%
       土地使用權                  40-70年                   -        1.4%-2.5%




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16. 固定資産
(1).確認條件
固定資産僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團,且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。
與固定資産有關的後續支出,符合該確認條件的,計入固定資産成本,並終止確認被替換部分的
賬面價值;否則,在發生時計入當期損益。

固定資産按照成本進行初始計量。購置固定資産的成本包括購買價款、相關稅費、使固定資産達
到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬於該項資産的其他支出。

本集團至少於每年年度終了,對固定資産的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核,必要時
進行調整。

(2).折舊方法
      類別          折舊方法      折舊年限(年)          殘值率(%)    年折舊率(%)
房屋及建築物    年限平均法       10-40 年             4                 2.4- 9.6
通用設備        年限平均法       5-10 年              4                 9.6-19.2
運輸工具        年限平均法       6年                  4                 16.0



(3).融資租入固定資産的認定依據、計價和折舊方法
以融資租賃方式租入的固定資産採用與自有固定資産一致的政策計提租賃資産折舊。能夠合理確
定租賃期屆滿時取得租賃資産所有權的,在租賃資産使用壽命內計提折舊,無法合理確定租賃期
屆滿能夠取得租賃資産所有權的,在租賃期與租賃資産使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

17. 在建工程
在建工程成本按實際工程支出確定﹐包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可使
用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。

在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資産、投資性房地産和長期待攤費用。
18. 借款費用
借款費用,是指本集團因借款而發生的利息及其他相關成本,包括借款利息、折價或者溢價的攤
銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

可直接歸屬於符合資本化條件的資産的購建或者生産的借款費用,予以資本化,其他借款費用計入
當期損益。符合資本化條件的資産,是指需要經過相當長時間的購建或者生産活動才能達到預定可
使用或者可銷售狀態的固定資産、投資性房地産和存貨等資産。

借款費用同時滿足下列條件的,才能開始資本化:

(1) 資産支出已經發生;
(2) 借款費用已經發生;
(3) 為使資産達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生産活動已經開始。

購建或者生産符合資本化條件的資産達到預定可使用或者可銷售狀態時,借款費用停止資本化。
之後發生的借款費用計入當期損益。

在資本化期間內,每一會計期間的利息資本化金額,按照下列方法確定:


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(1) 專門借款以當期實際發生的利息費用,減去暫時性的存款利息收入或投資收益後的金額確定。
(2) 佔用的一般借款,根據累計資産支出超過專門借款部分的資産支出加權平均數乘以所佔用一
般借款的加權平均利率計算確定。

符合資本化條件的資産在購建或者生産過程中,發生除達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程
序之外的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的,暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生
的借款費用確認為費用,計入當期損益,直至資産的購建或者生産活動重新開始。
19. 生物資産


20. 油氣資産


21. 無形資産
(1). 計價方法、使用壽命、減值測試
無形資産僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團,且其成本能夠可靠地計量時才予以確認,
並以成本進行初始計量。但非同一控制下企業合併中取得的無形資産,其公允價值能夠可靠地計
量的,即單獨確認為無形資産並按照公允價值計量。

無形資産按照其能為本集團帶來經濟利益的期限確定使用壽命,無法預見其為本集團帶來經濟利
益期限的作為使用壽命不確定的無形資産。

各項無形資産的使用壽命如下:

                                                                       使用壽命

         土地使用權                                                     40-50年
         軟體                                                              10年

本集團取得的土地使用權,通常作為無形資産核算。自行建造的建築物,相關的土地使用權和建
築物分別作為無形資産和固定資産核算。外購土地及建築物支付的價款在土地使用權和建築物之
間進行分配,難以合理分配的,全部作為固定資産處理。

使用壽命有限的無形資産,在其使用壽命內採用直線法攤銷。本集團至少於每年年度終了,對使
用壽命有限的無形資産的使用壽命及攤銷方法進行復核,必要時進行調整。

(2). 內部研究開發支出會計政策
不適用

22. 長期資産減值
本集團對除存貨、遞延所得稅、金融資産外的資産減值,按以下方法確定:

本集團于資産負債表日判斷資産是否存在可能發生減值的跡象,存在減值跡象的,本集團將估計
其可收回金額,進行減值測試。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資産,無論
是否存在減值跡象,至少於每年末進行減值測試。對於尚未達到可使用狀態的無形資産,也每年
進行減值測試。

可收回金額根據資産的公允價值減去處置費用後的凈額與資産預計未來現金流量的現值兩者之間
較高者確定。本集團以單項資産為基礎估計其可收回金額;難以對單項資産的可收回金額進行估


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                                   2016 年半年度報告


計的,以該資産所屬的資産組為基礎確定資産組的可收回金額。資産組的認定,以資産組産生的
主要現金流入是否獨立於其他資産或者資産組的現金流入為依據。

當資産或者資産組的可收回金額低於其賬面價值時,本集團將其賬面價值減記至可收回金額,減
記的金額計入當期損益,同時計提相應的資産減值準備。

上述資産減值損失一經確認,在以後會計期間不再轉回。

23. 長期待攤費用
長期待攤費用採用直線法攤銷,攤銷期如下:
                                                                          攤銷期

         房屋建築裝飾                                                      3-5年
         廣告設施                                                          3-5年

24. 職工薪酬
(1)、短期薪酬的會計處理方法
在職工提供服務的會計期間,將實際發生的短期薪酬確認為負債,並計入當期損益或相關資産成
本。
(2)、離職後福利的會計處理方法
本集團的職工參加由當地政府管理的養老保險、失業保險等社會保險費,相應支出在發生時計入
相關資産成本或當期損益。
(3)、辭退福利的會計處理方法
本集團向職工提供辭退福利的,在下列兩者孰早日確認辭退福利産生的職工薪酬負債,並計入當
期損益:企業不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時;企業確認與
涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。
(4)、其他長期職工福利的會計處理方法
不適用

25. 預計負債
除了非同一控制下企業合併中的或有對價及承擔的或有負債之外,當與或有事項相關的義務同時
符合以下條件,本集團將其確認為預計負債:

(1) 該義務是本集團承擔的現時義務;
(2) 該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團;
(3) 該義務的金額能夠可靠地計量。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量,並綜合考慮與或有事項有
關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。每個資産負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。
有確鑿證據表明該賬面價值不能反映當前最佳估計數的,按照當前最佳估計數對該賬面價值進行
調整。

26. 股份支付



27. 優先股、永續債等其他金融工具

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28. 收入
收入在經濟利益很可能流入本集團、且金額能夠可靠計量,並同時滿足下列條件時予以確認。

銷售商品收入

本集團已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方,並不再對該商品保留通常與所有權相
聯繫的繼續管理權和實施有效控制,且相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量,確認為收
入的實現。銷售商品收入金額,按照從購貨方已收或應收的合同或協議價款確定,但已收或應收
的合同或協議價款不公允的除外;合同或協議價款的收取採用遞延方式,實質上具有融資性質的,
按照應收的合同或協議價款的公允價值確定。

房地産銷售在開發産品已經完工並驗收合格,簽訂了銷售合同並履行了合同規定的義務,即開發
産品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方,本集團不再對該項目實施繼續管理權和實際控制權,
相關的收入已經收到或取得了收款的證據,並且該項目有關的成本能夠可靠地計量時,確認銷售
收入的實現。

提供勞務收入

于資産負債表日,在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下,按完工百分比法確認提供勞務
收入;否則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成本金額確認收入。提供勞務交易的結果能夠
可靠估計,是指同時滿足下列條件:收入的金額能夠可靠地計量,相關的經濟利益很可能流入本
集團,交易的完工進度能夠可靠地確定,交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。本集團
以已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務收入總額,
按照從接受勞務方已收或應收的合同或協議價款確定,但已收或應收的合同或協議價款不公允的
除外。

利息收入

按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

使用費收入

按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

租賃收入

經營租賃的租金收入,在相關租金已經收到或取得了收款的證據時,按租賃合同、協議約定的承
租日期與租賃金額,在租賃期內各個期間按直線法確認。

29. 政府補助
(1)、與資産相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
政府文件規定用於購建或以其他方式形成長期資産的,作為與資産相關的政府補助;政府文件不
明確的,以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷,以購建或其他方式形成長期資産為
基本條件的作為與資産相關的政府補助,除此之外的作為與收益相關的政府補助。
(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
與收益相關的政府補助,用於補償以後期間的相關費用或損失的,確認為遞延收益,並在確認相
關費用的期間計入當期損益;用於補償已發生的相關費用或損失的,直接計入當期損益。與資産

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相關的政府補助,確認為遞延收益,在相關資産使用壽命內平均分配,計入當期損益。但按照名
義金額計量的政府補助,直接計入當期損益。

30. 遞延所得稅資産/遞延所得稅負債
所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由於企業合併産生的調整商譽,或與直接計入股東權益
的交易或者事項相關的計入股東權益外,均作為所得稅費用或收益計入當期損益。

本集團對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債或資産,按照稅法規定計算的預期應交納或返
還的所得稅金額計量。

本集團根據資産與負債于資産負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異,以及未作為資
産和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額産生
的暫時性差異,採用資産負債表債務法計提遞延所得稅。

各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債,除非:

(1) 應納稅暫時性差異是在以下交易中産生的:商譽的初始確認,或者具有以下特徵的交易中産
生的資産或負債的初始確認:該交易不是企業合併,並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響
應納稅所得額或可抵扣虧損。

(2) 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異,該暫時性差異轉回的時
間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減,本集團以很可能取得用來
抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限,確認由此産生的遞延
所得稅資産,除非:

(1) 可抵扣暫時性差異是在以下交易中産生的:該交易不是企業合併,並且交易發生時既不影響
會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。

(2) 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異,同時滿足下列條件的,
確認相應的遞延所得稅資産:暫時性差異在可預見的未來很可能轉回,且未來很可能獲得用來抵
扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

本集團于資産負債表日,對於遞延所得稅資産和遞延所得稅負債,依據稅法規定,按照預期收回
該資産或清償該負債期間的適用稅率計量,並反映資産負債表日預期收回資産或清償負債方式的
所得稅影響。

于資産負債表日,本集團對遞延所得稅資産的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得
足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資産的利益,減記遞延所得稅資産的賬面價值。于資産
負債表日,本集團重新評估未確認的遞延所得稅資産,在很可能獲得足夠的應納稅所得額可供所
有或部分遞延所得稅資産轉回的限度內,確認遞延所得稅資産。

如果擁有以凈額結算當期所得稅資産及當期所得稅負債的法定權利,且遞延所得稅與同一應納稅
主體和同一稅收徵管部門相關,則將遞延所得稅資産和遞延所得稅負債以抵銷後的凈額列示。

31. 租賃
(1)、經營租賃的會計處理方法
實質上轉移了與資産所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃,除此之外的均為經營租賃。

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作為經營租賃承租人

經營租賃的租金支出,在租賃期內各個期間按照直線法計入相關的資産成本或當期損益,或有租
金在實際發生時計入當期損益。

作為經營租賃出租人

經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益,或有租金在實際發生時計
入當期損益。
(2)、融資租賃的會計處理方法
作為融資租賃承租人

融資租入的資産,于租賃期開始日將租賃開始日租賃資産的公允價值與最低租賃付款額現值兩者
中較低者作為租入資産的入賬價值,將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額作為
未確認融資費用,在租賃期內各個期間採用實際利率法進行分攤。或有租金在實際發生時計入當
期損益。

32. 其他重要的會計政策和會計估計
(1)公允價值計量

本集團于每個資産負債表日以公允價值計量上市的權益工具投資。公允價值,是指市場參與者在
計量日發生的有序交易中,出售一項資産所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。本集團以
公允價值計量相關資産或負債,假定出售資産或者轉移負債的有序交易在相關資産或負債的主要
市場進行;不存在主要市場的,本集團假定該交易在相關資産或負債的最有利市場進行。主要市
場(或最有利市場)是本集團在計量日能夠進入的交易市場。本集團採用市場參與者在對該資産或
負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。

本集團採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他資訊支援的估值技術,優先使用相關
可觀察輸入值,只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下,才使用不可觀察輸入
值。

在財務報表中以公允價值計量或披露的資産和負債,根據對公允價值計量整體而言具有重要意義
的最低層次輸入值,確定所屬的公允價值層次:第一層次輸入值,在計量日能夠取得的相同資産
或負債在活躍市場上未經調整的報價;第二層次輸入值,除第一層次輸入值外相關資産或負債直
接或間接可觀察的輸入值;第三層次輸入值,相關資産或負債的不可觀察輸入值。

每個資産負債表日,本集團對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資産和負債進行重新評
估,以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。

(2)重大會計判斷和估計

編制財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設,這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資
産和負債的列報金額及其披露,以及資産負債表日或有負債的披露。然而,這些假設和估計的不
確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資産或負債的賬面金額進行重大調整。


判斷


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在應用本集團的會計政策的過程中,管理層作出了以下對財務報表所確認的金額具有重大影響的
判斷:

經營租賃——作為出租人
本集團就投資性房地産簽訂了租賃合同。本集團認為,根據租賃合同的條款,本集團保留了這些
房地産所有權上的所有重大風險和報酬,因此作為經營租賃處理。

投資性房地産與固定資産的劃分
本集團將除因市場租賃、酒店服務等主營業務外而對外出租的房屋建築物及其附屬土地使用權劃
分為投資性房地産,包括但不限于為市場經營配套的銀行、餐飲網點及酒店配套服務點等,除劃
分為投資性房地産之外的房屋建築物均作為固定資産處理。

資産收購與企業合併的判斷
本集團在確定一項購買交易是否形成企業合併時,依循《企業會計準則第20號-企業合併》的要求,
評估各項因素,其中包括被收購方是否構成業務,業務是指企業內部某些生産經營活動或資産負
債的組合,該組合具有投入、加工處理和産出能力,能夠獨立計算其成本費用或所産生的收入,
但有關資産或資産、負債的組合要構成一項業務,不一定要同時具備上述三個要素,具備投入和
加工處理過程兩個要素即可認為構成一項業務。本集團將結合所取得資産及加工處理過程等進行
綜合判斷。

估計的不確定性

以下為于資産負債表日有關未來的關鍵假設以及估計不確定性的其他關鍵來源,可能會導致未來
會計期間資産和負債賬面金額重大調整。

可供出售金融資産減值
本集團將某些資産歸類為可供出售金融資産,並將其公允價值的變動直接計入其他綜合收益。當
公允價值下降時,管理層就價值下降作出假設以確定是否存在需在利潤表中確認其減值損失。

房地産存貨的可變現凈值
本集團的房地産存貨按照成本與可變現凈值孰低計量,可變現凈值的計算需要利用假設和估計。
如果管理層對估計售價及至完工時將要發生的成本及費用進行重新修訂,將影響存貨的可變現凈
值的估計,該差異將對計提的存貨跌價準備産生影響。

除金融資産之外的非流動資産減值(除商譽外)
本集團于資産負債表日對除金融資産之外的非流動資産判斷是否存在可能發生減值的跡象。除金
融資産之外的非流動資産,當存在跡象表明其賬面金額不可收回時,進行減值測試。當資産或資
産組的賬面價值高於可收回金額,即公允價值減去處置費用後的凈額和預計未來現金流量的現值
中的較高者,表明發生了減值。公允價值減去處置費用後的凈額,參考公平交易中類似資産的銷
售協議價格或可觀察到的市場價格,減去可直接歸屬於該資産處置的增量成本確定。預計未來現
金流量現值時,管理層必須估計該項資産或資産組的預計未來現金流量,並選擇恰當的折現率確
定未來現金流量的現值。認定資産組時,管理層考慮可認定的最小的資産組合是否能夠獨立於其
他部門或者單位等創造收入、産生現金流,或者其創造的收入和現金流入絕大部分獨立於其他部
門或者單位,以及對生産經營活動的管理或者監控方式和對資産的持續使用或者處置的決策方式
等。

非上市股權投資的公允價值
非上市的股權投資的估值,是根據具有類似合同條款和風險特徵的其他金融工具的當前折現率折
現的預計未來現金流量。這要求本集團估計預計未來現金流量、信用風險、波動和折現率,因此
具有不確定性。

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遞延所得稅資産
在很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣虧損的限度內,應就所有尚未利用的可抵扣虧損
確認遞延所得稅資産。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來取得應納稅所得額的時間和金額,
結合納稅籌劃策略,以決定應確認的遞延所得稅資産的金額。

固定資産的可使用年限和殘值
本集團固定資産在考慮其殘值後,在預計使用壽命內計提折舊。本集團定期審閱相關資産的預計
使用壽命和殘值,以決定將計入每個報告期的折舊費用數額。資産使用壽命和殘值是本集團根據
對同類資産的已往經驗並結合預期的技術改變而確定。如果以前的估計發生重大變化,則會在未
來期間對折舊費用進行調整。
六、公允價值的披露
√適用 □不適用
1、 以公允價值計量的資産和負債的期末公允價值
                                                                  單位:元 幣種:人民幣
                                                    期末公允價值
             項目                第一層次公 第二層次公允價 第三層次公
                                                                            合計
                                 允價值計量     值計量      允價值計量
一、持續的公允價值計量
(一)以公允價值計量且變動計入
當期損益的金融資産
1. 交易性金融資産
(1)債務工具投資
(2)權益工具投資
(3)衍生金融資産
2. 指定以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資産
(1)債務工具投資
(2)權益工具投資
(二)可供出售金融資産                        781,365,858.99          781,365,858.99
(1)債務工具投資
(2)權益工具投資                             781,365,858.99          781,365,858.99
(3)其他
(三)投資性房地産
1.出租用的土地使用權
2.出租的建築物
3.持有並準備增值後轉讓的土地使
用權
(四)生物資産
1.消耗性生物資産
2.生産性生物資産
持續以公允價值計量的資産總額                  781,365,858.99          781,365,858.99
(五)交易性金融負債
其中:發行的交易性債券
      衍生金融負債
      其他
(六)指定為以公允價值計量且變
動計入當期損益的金融負債

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持續以公允價值計量的負債總額
二、非持續的公允價值計量
(一)持有待售資産
非持續以公允價值計量的資産總額
非持續以公允價值計量的負債總額


2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據



3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目,採用的估值技術和重要參數的定性及定量資訊
上市的權益工具,以市場報價確定公允價值。上市的流動性受限的權益工具,以該權益工具
的市場報價為基礎,並考慮流動性折價調整確定公允價值。

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目,採用的估值技術和重要參數的定性及定量資訊



5、 持續的第三層次公允價值計量項目,期初與期末賬面價值間的調節資訊及不可觀察參數敏感
    性分析



6、 持續的公允價值計量項目,本期內發生各層級之間轉換的,轉換的原因及確定轉換時點的政
    策
本報告期和上年度本集團及本公司按公允價值計量的金融工具在各層次之間無重大轉移。

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因
不適用

8、 不以公允價值計量的金融資産和金融負債的公允價值情況
         管理層已經評估了貨幣資金、應收賬款、應付賬款等,因剩餘期限不長,公允價值與
         賬面價值相若。

         金融資産和金融負債的公允價值,是指以在公平交易中,熟悉情況的交易雙方自願進
         行資産交換或者債務清償的金額確定,而不是被迫出售或清算情況下的金額。以下方
         法和假設用於估計公允價值。

         應付債券,採用未來現金流量折現法確定公允價值,以有相似合同條款、信用風險和
         剩餘期限的其他金融工具的市場收益率作為折現率,屬於第三層次。應付債券公允價
         值計量的重大不可觀察輸入值為提前償付率和違約損失率。2016 年 6 月 30 日,針對
         長短期借款等自身不履約風險評估為不重大。

9、 其他


七、關聯方及關聯交易
1、 本企業的母公司情況
                                                                 單位:元 幣種:人民幣

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                                                             母公司對本企業   母公司對本企業的
 母公司名稱        註冊地     業務性質       註冊資本
                                                             的持股比例(%)      表決權比例(%)

市場發展集團     浙江義烏   資産管理      78,337,700.00      55.82            55.82

本企業最終控制方是義烏市人民政府國有資産監督管理委員會。

2、 本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附注:十七、在其他主體中的權益(1、在子公司中的權益)。

3、 本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注:附注十七、在其他主體中的權益(3、在合營企業和聯營
企業中的權益)。

本期與本公司發生關聯方交易,或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業
情況如下
√適用 □不適用
         合營或聯營企業名稱                           與本企業關係
義烏商旅                              合營企業
濱江商博                              聯營企業
惠商小貸                              聯營企業

4、 其他關聯方情況
√適用 □不適用
           其他關聯方名稱                                  其他關聯方與本企業關係
浙江幸福湖體育發展有限責任公司            股東的子公司
義烏市保安服務有限公司                    股東的子公司
義烏市國有資本運營中心                    其他

5、 關聯交易情況
(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
√適用 □不適用
採購商品/接受勞務情況表
                                                                       單位:元 幣種:人民幣
        關聯方                   關聯交易內容                 本期發生額       上期發生額
義烏市保安服務有限公司 本外幣尾箱押運安保服務費                 204,750.00          204,750.00

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況
√適用 □不適用
本公司受託管理/承包情況表:
                                                            單位:元 幣種:人民幣
                                                        託管收益/承 本期確認的托
委託方/出包 受託方/承包 受託/承包資 受託/承包 受託/承包
                                                        包收益定價依 管收益/承包
    方名稱     方名稱      産類型     起始日    終止日
                                                              據         收益
市場發展集團 公司       其他資産托                      委託管理合同   217,230.59
下屬幸福湖國            管
際會議中心
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關聯託管/承包情況説明
本公司受託管理位於義烏市幸福湖 100 號的幸福湖國際會議中心酒店,本報告期本公司收取的酒
店管理費為人民幣 217,230.59 元(2015 年 1-6 月:人民幣 371,421.39 元)。

(3). 關聯租賃情況
√適用 □不適用
本公司作為出租方:
                                                                      單位:元 幣種:人民幣
    承租方名稱         租賃資産種類       本期確認的租賃收入          上期確認的租賃收入
市場發展集團       辦公場所                         378,086.00                    379,128.96
惠商小貸           辦公場所                         228,224.32                    228,224.48
紫荊管理公司       辦公場所                                                        21,702.48

關聯租賃情況説明
(a) 于2016年6月30日,本集團以市場價向市場發展集團出租辦公場所,本報告期確認租金及物業
費收入為人民幣378,086.00元(2015年1-6月:人民幣379,128.96元)。

(b) 于2016年6月30日,本集團以市場價向惠商小貸出租辦公場所,本報告期確認租金及物業費收
入為人民幣228,224.32元(2015年1-6月:人民幣228,224.48元)。

(c) 于 2016 年 6 月 30 日,本集團與紫荊管理公司出租辦公場所的租約到期,未續租(2015 年租
金:21,702.48 元)。

(4). 關聯擔保情況
√適用 □不適用
本公司作為擔保方
                                                                    單位:元 幣種:人民幣
    被擔保方         擔保金額        擔保起始日          擔保到期日   擔保是否已經履行完畢
惠商小貸            29,900,000.00 2015-3-28           2017-3-28       否
濱江商博           882,000,000.00 2014-12-31          2017-12-31      否
義烏商旅            68,600,000.00 2015-7-1            2024-6-30       否

本公司作為被擔保方
                                                                       單位:元 幣種:人民幣
    擔保方           擔保金額        擔保起始日          擔保到期日    擔保是否已經履行完畢
市場發展集團       940,000,000.00 2013-4-22           2021-10-22       否
市場發展集團       389,800,000.00 2015-1-5            2016-12-22       否

關聯擔保情況説明
1、市場發展集團為本公司借款提供擔保,截至2016年6月30日,本公司實際共向銀行借款人民幣
132,980萬元,市場發展集團承擔全額連帶保證責任。截至2015年12月31日,本公司實際共向銀行
借款人民幣155,781萬元,市場發展集團承擔全額連帶保證責任。

2、本公司為惠商小貸提供借款擔保,截至2016年6月30日,惠商小貸實際共向銀行借款人民幣
13,000萬元,本公司根據擔保合同約定,承擔人民幣2,990萬元的擔保責任。截至2015年12月31
日,惠商小貸實際共向銀行借款人民幣15,000萬元,本公司根據擔保合同約定,承擔人民幣3,450
萬元的擔保責任。



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3、本公司為濱江商博提供借款擔保,截至2016年6月30日,濱江商博實際共向銀行借款人民幣
180,000萬元,本公司根據擔保合同約定,承擔人民幣88,200萬元的擔保責任。義烏市國有資本運
營中心為本次擔保提供反擔保。

4、本公司為義烏商旅提供借款擔保,截至2016年6月30日,義烏商旅實際共向銀行借款人民幣
14,000萬元,本公司根據擔保合同約定,承擔人民幣6,860萬元的擔保責任。義烏市國有資本運營
中心為本次擔保提供反擔保。

(5). 關聯方資金拆借
√適用 □不適用
                                                                       單位:元 幣種:人民幣
  關聯方     拆借金額        起始日        到期日                        説明
拆入



拆出
義烏商旅   175,000,000.00   2014-5-23                  經 2014 年 5 月 5 日公司第六屆董事會第四
                                                       十六次會議審議通過,本公司向義烏商旅提
                                                       供總額不超過 3.43 億元的財務資助,主要
                                                       用於成都國際商貿城房地産有限公司 60%
                                                       的股權收購及該項目開發所需款項。財務資
                                                       助還款期限根據項目進展情況確定。截至
                                                       2016 年 6 月 30 日,本公司實際向義烏商旅
                                                       提供財務資助 1.75 億元,年利率為 12.0%。
義烏商旅    19,600,000.00   2015-8-30                  經 2015 年 7 月 1 日公司第七屆董事會第十
                                                       五次會議審議通過,本公司向義烏商旅提供
                                                       1,960 萬元的財務資助,主要用於“商旅.
                                                       義烏之心城市生活廣場”項目開發。財務資
                                                       助還款期限根據項目進展情況確定。截至
                                                       2016 年 6 月 30 日,本公司向義烏商旅提供
                                                       本次財務資助 1,960 萬元,年利率為同期一
                                                       年期銀行貸款基準利率。
義烏商旅    41,650,000.00   2016-4-6                   經 2016 年 3 月 23 日公司第七屆董事會第二
                                                       十二次會議審議通過,本公司向義烏商旅提
                                                       供 4,165 萬元的財務資助,主要用於“商旅.
                                                       義烏之心城市生活廣場”項目開發。財務資
                                                       助還款期限根據項目進展情況確定。截至
                                                       2016 年 6 月 30 日,本公司向義烏商旅提供
                                                       本次財務資助 4,165 萬元,年利率為同期一
                                                       年期銀行貸款基準利率。

(6). 關聯方資産轉讓、債務重組情況
□適用 √不適用
(7). 關鍵管理人員報酬
√適用 □不適用
                                                                   單位:元 幣種:人民幣
            項目                              本期發生額                 上期發生額
關鍵管理人員報酬                                      1,565,151.00           3,171,974.67

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                                              2016 年半年度報告


6、 關聯方應收應付款項
√適用 □不適用
(1). 應收項目
                                                                                  單位:元 幣種:人民幣
                                              期末餘額                            期初餘額
  項目名稱           關聯方
                                        賬面餘額      壞賬準備           賬面餘額         壞賬準備
應收利息         濱江商博                                             168,874,847.76
應收利息         義烏商旅          45,509,331.10                       34,674,739.73
長期應收款       濱江商博                                             778,491,635.43
長期應收款       義烏商旅        236,250,000.00                       194,600,000.00

(2). 應付項目
                                                                                 單位:元 幣種:人民幣
    項目名稱                    關聯方                  期末賬面餘額               期初賬面餘額
預收賬款             惠商小貸                                 103,177.73                   246,227.05
其他應付款           義烏市保安服務有限公司                   171,525.00                     27,825.00

八、股份支付
1、 股份支付總體情況
□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況
□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況
□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況
不適用

九、承諾及或有事項
1、 重要承諾事項
□適用 √不適用

2、 或有事項
√適用 □不適用
(1). 資産負債表日存在的重要或有事項

                                                                    2016年6月        2015年

         對外提供擔保形成的或有負債         注1               4,286,080,880.91     3,770,248,876.61
         未決訴訟或仲裁形成的或有負債       注2                   6,500,000.00         6,500,000.00


                                                              4,292,580,880.91     3,776,748,876.61


注1:根據有關規定,本集團銷售商品房在商品房承購人尚未辦理完房屋産權證之前,需為其向銀
行提供抵押貸款擔保,截至2016年6月30日尚未結清的擔保金額為人民幣3,305,580,880.91元。該
                                                   70 / 126
                                    2016 年半年度報告


擔保事項將在房屋産權證辦理完畢後解除,且本集團歷史上未發生過與此擔保相關的損失,故管
理層認為無需對此擔保計提準備。

根據2015年3月26日第七屆十次董事會決議,本集團為聯營企業惠商小貸向銀行申請貸款按照股權
比例提供擔保,擔保方式為連帶責任保證,擔保最高金額為人民幣6,900.00萬元,期限兩年。截
至2016年6月30日,惠商小貸實際共向銀行借款人民幣13,000.00萬元,本公司依23%的出資比例對
其向浙江義烏農村合作銀行的借款承擔人民幣2,990.00萬元的擔保責任。

根據2014年11月25日第七屆九次董事會決議,本集團為濱江商博向興業銀行杭州分行申請人民幣
20億元貸款按照股權比例提供擔保,擔保方式為連帶責任保證,擔保最高金額為人民幣9.8億元,
期限3年。截至2016年6月30日,濱江商博實際共向銀行借款人民幣180,000.00萬元。根據擔保合
同約定對興業銀行股份有限公司杭州分行承擔88,200.00萬元的擔保責任。義烏市國有資本運營中
心為本次擔保提供反擔保。

根據2015年7月1日第七屆十五次董事會決議,本集團為義烏商旅向農業銀行義烏分行申請人民幣
7.5億元貸款按照股權比例提供擔保,擔保方式為連帶責任保證,擔保最高金額為人民幣3.675億
元,期限9年。截至2016年6月30日,義烏商旅實際共向銀行借款人民幣14,000.00萬元。根據擔保
合同約定對農業銀行義烏分行承擔6,860.00萬元的擔保責任。義烏市國有資本運營中心為本次擔
保提供反擔保。

注 2:本集糰子公司因工程合同糾紛被提起訴訟,訴求本集糰子公司支付工程款、逾期付款利息
(利息暫計至 2015 年 12 月 31 日)及訴訟費用共計約人民幣 650 萬元。訴訟律師認為本集糰子公
司有可能承擔一部分的償付責任,承擔的金額無法預計。

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項,也應予以説明:



十、資産負債表日後事項
1、 重要的非調整事項
□適用 √不適用
2、 利潤分配情況
□適用 √不適用
3、 銷售退回
□適用 √不適用

4、 其他資産負債表日後事項説明



十一、 其他重要事項
1、 前期會計差錯更正
□適用 √不適用

2、 債務重組
□適用 √不適用

3、 資産置換
□適用 √不適用
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                                       2016 年半年度報告


4、 年金計劃
□適用 □不適用



5、 終止經營
□適用 √不適用

6、 分部資訊
√適用 □不適用
(1).    報告分部的確定依據與會計政策:
    分部資訊按照本集團的主要分部報告基準—業務分部列報。確定本集團的地區分部時,
收入歸屬於客戶所處區域的分部,資産歸屬於資産所處區域的分部。由於本集團的主要經營
活動和經營性資産均集中于中國浙江省,所以無須列報更詳細的地區分部資訊。

    本集團的經營業務根據業務的性質以及所提供的産品和勞務分開組織和管理。本集團的
每個業務分部是一個事業部或子公司,提供面臨不同於其他業務分部的風險並取得不同於其
他業務分部的報酬的産品和服務。以下是對業務分部詳細資訊的概括:

        (a)     市場經營分部指本集團從事市場經營的業務,收取商位使用費;
        (b)     商品銷售分部指出口貿易等商品買賣業務;
        (c)     房地産銷售分部指開發和出售房地産業務;
        (d)     酒店服務分部指經營酒店包括客房住宿、餐飲服務等經營活動;
        (e)     展覽廣告分部指設計、製作、發佈、代理廣告業務;
        (f)     其他服務分部包括提供與市場相關的配套服務。

分部間的轉移定價,參照向第三方銷售所採用的價格,按照當時現行的市場價格進行。

(2).    報告分部的財務資訊
                                                                     單位:百萬元 幣種:人民幣
         項目            市場經    商品銷    房地産     酒店    展覽 其他服 分部間       合計
                           營        售        銷售     服務    廣告      務     抵銷
對外交易收入               1,356       228     2,538      122      40        27      15   4,296
分部間交易收入                 8                            2       5                15       0
資産減值損失                                    301                                  19     282
利潤總額                     590        1       165      -39      -24       -12     -89     770
資産總額                  29,594    8,704    11,876      184      652    3,028   28,376 25,662
負債總額                  19,099    5,791     6,244      172       54        80  15,858 15,582
資本性支出                     0                                                              0
對合營企業和聯營企           350                                                            350
業的長期股權投資




十二、 母公司財務報表主要項目註釋
1、 應收賬款
 (1).    應收賬款分類披露:
                                                                        單位:元 幣種:人民幣
                                             72 / 126
                                         2016 年半年度報告


                             期末餘額                                          期初餘額
               賬面餘額          壞賬準備                       賬面餘額           壞賬準備
   種類                                  計提       賬面                                 計提     賬面
                      比例                                                比例
              金額             金額      比例       價值       金額              金額    比例     價值
                      (%)                                                 (%)
                                          (%)                                              (%)
單項金額重
大並單獨計
提壞賬準備
的應收賬款
按信用風險 2,233,483. 6.81 216,331.08    9.69 2,017,152.3 2,565,906.3 31.4 149,958.         5.38 2,415,9
特徵組合計         39                                   1           4    1       32                48.02
提壞賬準備
的應收賬款
單項金額不 30,557,960 93.19 153,592.22   0.50 30,404,368. 30,489,338. 68.5 17,418.2         0.03 30,471,
重大但單獨        .57                                  35          83    9        0               920.63
計提壞賬準
備的應收賬

           32,791,443 /     369,923.30    /     32,421,520. 33,055,245.    /     167,376.   /    32,887,
    合計
                  .96                                    66          17                52         868.65


期末單項金額重大並單項計提壞賬準備的應收賬款:
□適用√不適用
組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:
√適用 □不適用
                                                                               單位:元 幣種:人民幣
                                                             期末餘額
           賬齡
                                   應收賬款                  壞賬準備                   計提比例
1 年以內
其中:1 年以內分項
1 年以內                             1,459,846.58                 72,992.33                       5.00%
1 年以內小計                         1,459,846.58                 72,992.33                       5.00%
1至2年                                  75,924.06                  3,796.20                       5.00%
2至3年                                 697,712.75                139,542.55                      20.00%
3 年以上
          合計                       2,233,483.39                216,331.08                       9.69%

確定該組合依據的説明:
本集團以賬齡作為信用風險特徵確定應收款項組合,並採用賬齡分析法計提壞賬準備。


組合中,採用餘額百分比法計提壞賬準備的應收賬款:
□適用 √不適用

組合中,採用其他方法計提壞賬準備的應收賬款:



 (2).     本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:
本期計提壞賬準備金額 219,966.78 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。

其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:
                                                73 / 126
                                                2016 年半年度報告


□適用 √不適用

  (3).     本期實際核銷的應收賬款情況
√適用 □不適用
                                                                                       單位:元 幣種:人民幣
                 項目                                                              核銷金額
 實際核銷的應收賬款                                                                               17,420.00

其中重要的應收賬款核銷情況
□適用 √不適用
應收賬款核銷説明:

  (4).     按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收賬款情況:
本公司主要從事市場經營和酒店服務業務,從單個客戶取得的業務收入很低,因此應收前五名
客戶應收賬款總額佔公司全部應收賬款餘額比例很小。
  (5).     因金融資産轉移而終止確認的應收賬款:



  (6).     轉移應收賬款且繼續涉入形成的資産、負債金額:


其他説明:

2、 其他應收款
(1). 其他應收款分類披露:
                                                                                      單位:元 幣種:人民幣
                               期末餘額                                               期初餘額
              賬面餘額             壞賬準備                         賬面餘額              壞賬準備
   類別                                    計提      賬面                                       計提       賬面
                       比例                                                比例
             金額                金額      比例      價值       金額                    金額    比例       價值
                       (%)                                                 (%)
                                            (%)                                                   (%)
單項金額    260,000, 91.33                         260,000,00
重大並單      000.00                                     0.00
獨計提壞
賬準備的
其他應收

按信用風    1,674,72   0.59   83,736.02    5.00 1,590,984. 1,955,117           9.85 97,755.8 12.11 1,857,361.3
險特徵組        0.34                                    32       .16                       6                 0
合計提壞
賬準備的
其他應收

單項金額    23,012,1   8.08 6,288,528. 27.33 16,723,652 33,375,79 77.61 6,294,82 18.21 27,080,973.
不重大但       81.42                80              .62      7.39           3.88                51
單獨計提
壞賬準備
的其他應
收款
            284,686,     /    6,372,264.    /      278,314,63 35,330,91        /     6,392,57     /     28,938,334.
   合計
              901.76                  82                 6.94      4.55                  9.74                    81

                                                     74 / 126
                                    2016 年半年度報告




期末單項金額重大並單項計提壞賬準備的其他應收款:
□適用√不適用
組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款:
√適用□不適用
                                                                單位:元 幣種:人民幣
                                                        期末餘額
             賬齡
                                    其他應收款          壞賬準備         計提比例
1 年以內
其中:1 年以內分項
1 年以內                            1,558,963.18            77,948.16            5.00%
1 年以內小計                        1,558,963.18            77,948.16            5.00%
1至2年                                115,757.16             5,787.86            5.00%
2至3年                                                                          20.00%
3 年以上                                                                       100.00%
              合計                  1,674,720.34            83,736.02            5.00%

確定該組合依據的説明:
本集團以賬齡作為信用風險特徵確定應收款項組合,並採用賬齡分析法計提壞賬準備。

組合中,採用餘額百分比法計提壞賬準備的其他應收款:
□適用 √不適用

組合中,採用其他方法計提壞賬準備的其他應收款:



(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:
本期計提壞賬準備金額 0.00 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 20,314.92 元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的:
□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況
□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況
√適用 □不適用
                                                                 單位:元 幣種:人民幣
          款項性質                   期末賬面餘額                期初賬面餘額
墻體材料及散裝水泥保證金                     9,323,648.00               16,791,866.50
代扣代繳款及押金保證金                       5,588,960.16                9,289,562.39
建設動工保證金                               2,400,000.00                2,400,000.00
備用金                                       1,002,028.78                  456,905.92
稠州金融租賃投資款                         260,000,000.00
            合計                           278,314,636.94                 28,938,334.81




                                         75 / 126
                                             2016 年半年度報告


(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況:
√適用 □不適用
                                                                                    單位:元 幣種:人民幣
                                                                              佔其他應收款期末余    壞賬準備
     單位名稱              款項的性質           期末餘額            賬齡
                                                                              額合計數的比例(%)     期末餘額
稠州金融租賃           預付投資款             260,000,000.00 1 年以內                       91.33
義烏市 365 便民服務    墻體材料及散裝水         9,323,648.00 1-3 年及                        3.28
中心管委會             泥保證金                              3 年以上
義烏市國土資源局       土地使用權保證金         6,000,000.00 3 年以上                       2.11 6,000,000.00
義烏市國際生産資料     保證金                   2,400,000.00 2-3 年                         0.84
市場建設指揮部
義烏商貿服務業集聚     臨時用地復墾保證           588,690.00 2-3 年                         0.21
區管理委員會           金
        合計                   /              278,312,338.00         /                      97.77 6,000,000.00


(6). 涉及政府補助的應收款項
□適用 √不適用

(7). 因金融資産轉移而終止確認的其他應收款:



(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資産、負債金額:



3、 長期股權投資
√適用 □不適用
                                                                                    單位:元 幣種:人民幣
                                  期末餘額                                 期初餘額
        項目                        減值                                     減值
                       賬面餘額               賬面價值         賬面餘額                賬面價值
                                    準備                                     準備
對子公司投資       4,327,354,000.00       4,327,354,000.00 2,094,054,000.00        2,094,054,000.00
對聯營、合營企業投   709,438,901.20         709,438,901.20 719,459,130.18            719,459,130.18

        合計       5,036,792,901.20       5,036,792,901.20 2,813,513,130.18        2,813,513,130.18


(1) 對子公司投資
√適用 □不適用
                                                                                    單位:元 幣種:人民幣
                                                                                                       減值準
                                                             本期                           本期計提
 被投資單位           期初餘額             本期增加                         期末餘額                   備期末
                                                             減少                           減值準備
                                                                                                         餘額
義烏中國小商      595,500,000.00        2,000,000,000.00                 2,595,500,000.00
品城房地産開
發有限公司
浙江義烏中國           3,580,000.00                                          3,580,000.00
小商品城貿易
有限責任公司
義烏中國小商          19,000,000.00                                        19,000,000.00
品城物流配送
有限公司
義烏中國小商           6,000,000.00                                          6,000,000.00
品城展覽有限
                                                  76 / 126
                                               2016 年半年度報告


公司
義烏國際小商         10,000,000.00                                         10,000,000.00
品博覽會有限
公司
浙江義烏中國           9,380,000.00                                          9,380,000.00
小商品城廣告
有限責任公司
義烏中國小商         120,594,000.00                                       120,594,000.00
品城資訊技術
有限公司
義烏中國小商         10,000,000.00                                         10,000,000.00
品城本外幣兌
換有限公司
杭州商博南星         50,000,000.00                                         50,000,000.00
置業有限公司
浦江綠谷置業         700,000,000.00                                       700,000,000.00
有限公司
海城義烏中國         570,000,000.00                                       570,000,000.00
小商品城投資
發展有限公司
義烏中國小商                                 5,500,000.00                    5,500,000.00
品城互聯網金
融資訊服務有
限公司
義烏商博置業                              227,800,000.00                  227,800,000.00
有限公司
                   2,094,054,000.00     2,233,300,000.00                4,327,354,000.00
    合計



(2) 對聯營、合營企業投資
√適用 □不適用
                                                                                    單位:元 幣種:人民幣
                                                  本期增減變動
                                                        其他                                              減值準
 投資      期初                                                  其他   宣告發放   計提          期末
                     追加   減少      權益法下確認的投  綜合                              其              備期末
 單位      餘額                                                  權益   現金股利   減值          餘額
                     投資   投資          資損益        收益                              他                餘額
                                                                 變動   或利潤     準備
                                                        調整
一、合
營企業
義烏商     372,2                        -266,982.51                                            372,014,
旅         80,99                                                                                 015.46
            7.97
紫荊管     991,3                        -273,393.91                                            717,952.
理公司     45.98                                                                                     07
小計       373,2                        -540,376.42                                            372,731,
           72,34                                                                                 967.53
            3.95
二、聯
營企業
濱江商     134,9                      -1,449,221.54                                            133,523,
博         72,97                                                                                 749.15
            0.69
惠商小     155,1                            2,846.29                    6,900,0                148,271,
貸         68,93                                                          00.00                  783.22
            6.93
中義國     4,991                        -877,690.31                                            4,113,94
際會展     ,637.                                                                                   6.92
                                                     77 / 126
                                        2016 年半年度報告


(義烏)         23
有限公

紫荊投     49,41                 -181,703.90                                   49,233,0
資公司     4,763                                                                  59.94
             .84
浙江智     1,638                  -74,083.10                                   1,564,39
庫有限     ,477.                                                                   4.44
公司          54
小計       346,1               -2,579,852.56                 6,900,0           336,706,
           86,78                                               00.00             933.67
            6.23


           719,4               -3,120,228.98                 6,900,0           709,438,
 合計      59,13                                               00.00             901.20
            0.18


4、 營業收入和營業成本:
                                                                       單位:元 幣種:人民幣
                                本期發生額                             上期發生額
         項目
                           收入               成本                收入              成本
主營業務             1,266,562,812.44    587,359,170.62     1,128,832,585.77 563,890,805.81
其他業務               227,400,102.87      9,387,819.14       253,801,917.00     9,456,112.07
      合計           1,493,962,915.31    596,746,989.76     1,382,634,502.77 573,346,917.88



5、 投資收益
√適用 □不適用
                                                                        單位:元 幣種:人民幣
                項目                                本期發生額                上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益
權益法核算的長期股權投資收益                            -3,120,228.98              647,897.37
處置長期股權投資産生的投資收益
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資産在持有期間的投資收益
處置以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融資産取得的投資收益
持有至到期投資在持有期間的投資收益
可供出售金融資産在持有期間的投資收益                       188,358.60           11,221,988.00
處置可供出售金融資産取得的投資收益                      15,345,604.97            2,003,232.88
喪失控制權後,剩餘股權按公允價值重新
計量産生的利得
                合計                                    12,413,734.59           13,873,118.25

6、 其他




                                             78 / 126
                                        2016 年半年度報告


十三、 補充資料
1、 當期非經常性損益明細表
                                                                            單位:元 幣種:人民幣
                      項目                               金額                        説明
非流動資産處置損益                                       -37,394.91
越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免
計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關,按      10,573,602.48      詳見列入當期損益的政府補貼明細
照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外)
                                                    18,955,840.47      向濱江商博及義烏商旅提供財務資
計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費
                                                                       助收取的資金佔用費
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小
于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資産公允價
值産生的收益
非貨幣性資産交換損益
委託他人投資或管理資産的損益
因不可抗力因素,如遭受自然災害而計提的各項資産
減值準備
債務重組損益
企業重組費用,如安置職工的支出、整合費用等
交易價格顯失公允的交易産生的超過公允價值部分的
損益
同一控制下企業合併産生的子公司期初至合併日的當
期凈損益
與公司正常經營業務無關的或有事項産生的損益          -34,347,500.00     計提未決訴訟預計損失
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外,       15,345,604.97     購買理財産品收益
持有交易性金融資産、交易性金融負債産生的公允價
值變動損益,以及處置交易性金融資産、交易性金融
負債和可供出售金融資産取得的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回
對外委託貸款取得的損益
採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地産公允
價值變動産生的損益
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行
一次性調整對當期損益的影響
受託經營取得的託管費收入
                                                        1,282,543.47   主要係收取違約金與沒收保證金等
除上述各項之外的其他營業外收入和支出
                                                                       133.95 萬元,減賠償等 5.7 萬元。
其他符合非經常性損益定義的損益項目
所得稅影響額                                        -10,972,175.20
少數股東權益影響額                                     -145,620.03
                      合計                              654,901.25


2、 凈資産收益率及每股收益
                                 加權平均凈資産                           每股收益
         報告期利潤
                                   收益率(%)             基本每股收益              稀釋每股收益
歸屬於公司普通股股東的凈                     5.74                        0.10                     0.10
利潤
扣除非經常性損益後歸屬於                     5.73                        0.10                     0.10
公司普通股股東的凈利潤

3、 境內外會計準則下會計數據差異
□適用 √不適用


                                             79 / 126
                                        2016 年半年度報告



33. 重要會計政策和會計估計的變更
(1)、重要會計政策變更
□適用 √不適用

(2)、重要會計估計變更
□適用 √不適用

十四、 稅項
1.   主要稅種及稅率
         稅種                                計稅依據                                    稅率
增值稅             一般納稅人應稅收入按適用的稅率計算銷項稅,並按扣除當期允許抵
                   扣的進項稅額後的差額計繳增值稅。出口貨物實行“免、抵、退”稅
                   政策,退稅率範圍為 5%~17%。
消費稅
營業稅             應稅收入                                                        3%、5%或 20%
城市維護建設稅     實際繳納的流轉稅                                                5%或 7%
企業所得稅         按企業所得稅應納稅所得額的 25%計繳                              25%
土地增值稅         按增值額與扣除項目的比率,實行四級超率累進稅率(30%~60%)
房産稅             從價計徵的,按房産原值一次減除 30%後余值的 1.2%計繳;從租計徵
                   的,按租金收入的 12%計繳。
教育費附加         實際繳納的流轉稅                                                3%
地方教育費附加     實際繳納的流轉稅                                                2%
文化事業建設費     廣告業營業額                                                    3%


存在不同企業所得稅稅率納稅主體的,披露情況説明
□適用 √不適用
2.   稅收優惠



十五、 合併財務報表項目註釋
1、 貨幣資金
                                                                         單位:元 幣種:人民幣
             項目                 期末餘額                                 期初餘額
庫存現金                                 851,612.37                                  892,275.00
銀行存款                            718,625,921.24                             1,184,423,079.20
其他貨幣資金                          49,191,961.92                               34,918,351.39
合計                                768,669,495.53                             1,220,233,705.59
  其中:存放在境外的款項總額
其他説明
銀行活期存款按照銀行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分為三個月至三
年不等,依本集團的現金需求而定,並按照相應的銀行定期存款利率取得利息收入。

2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産
□適用 √不適用

3、 衍生金融資産
□適用 √不適用

                                             80 / 126
                                          2016 年半年度報告


4、 應收票據
(1). 應收票據分類列示
□適用 √不適用
(2). 期末公司已質押的應收票據
□適用 √不適用
(3). 期末公司已背書或貼現且在資産負債表日尚未到期的應收票據:
□適用 √不適用
(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
□適用 √不適用
其他説明



5、 應收賬款
(1). 應收賬款分類披露
                                                                           單位:元 幣種:人民幣
                                期末餘額                                       期初餘額
                  賬面餘額          壞賬準備                      賬面餘額         壞賬準備
     類別                                   計提      賬面                                 計提    賬面
                        比例                                              比例
                 金額             金額      比例      價值      金額               金額    比例    價值
                        (%)                                                (%)
                                             (%)                                            (%)
單項金額重大並
單獨計提壞賬準
備的應收賬款

按信用風險特徵 73,021, 69.73 5,069,814.     6.94 67,951,2 53,184,927 63.43 4,369,200. 8.22 48,815,
組合計提壞賬準 044.38                66             29.72        .36               05       727.31
備的應收賬款
單項金額不重大 31,701, 30.27 102,330.59     0.32 31,598,8 30,659,002 36.57 25,197.86 0.08 30,633,
但單獨計提壞賬 225.33                               94.74        .03                       804.17
準備的應收賬款
               104,722  /    5,172,145.      /      99,550,1 83,843,929   /    4,394,397.   /     79,449,
      合計
               ,269.71               25                24.46        .39                91          531.48


期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收賬款
□適用 √不適用
組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:
√適用□不適用
                                                                              單位:元 幣種:人民幣
                                                             期末餘額
        賬齡
                               應收賬款                      壞賬準備                 計提比例
1 年以內
其中:1 年以內分項
1 年以內                        69,281,950.14                  3,464,097.52                        5.00%
1 年以內小計                    69,281,950.14                  3,464,097.52                        5.00%
1至2年                             279,812.83                     13,990.64                        5.00%
2至3年                           2,334,443.64                    466,888.73                       20.00%
3 年以上                         1,124,837.77                  1,124,837.77                       100.00
        合計                    73,021,044.38                  5,069,814.66                        6.94%

確定該組合依據的説明:
                                                 81 / 126
                                         2016 年半年度報告


 本集團以賬齡作為信用風險特徵確定應收款項組合,並採用賬齡分析法計提壞賬準備。

 組合中,採用餘額百分比法計提壞賬準備的應收賬款:
 □適用√不適用

 組合中,採用其他方法計提壞賬準備的應收賬款:
 不適用

 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:
 本期計提壞賬準備金額 804,667.34 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 9,500.00 元。

 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:
 □適用 √不適用

 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況
 √適用 □不適用
                                                                      單位:元 幣種:人民幣
                   項目                                           核銷金額
 實際核銷的應收賬款                                                              17,420.00

 其中重要的應收賬款核銷情況
 □適用 √不適用
 應收賬款核銷説明:

 (4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收賬款情況:
本集團主要從事市場經營、酒店服務、商品銷售和房地産銷售業務,應收賬款餘額主要是依託市場
經營發生的酒店消費款、小額貿易應收貨款和廣告製作發佈費,此類業務性質決定本集團從單個客
戶取得的業務收入很低,因此前五名客戶應收賬款總額佔集團全部應收賬款餘額比例很小。

 (5). 因金融資産轉移而終止確認的應收賬款:



 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資産、負債金額:



 6、 預付款項
 (1). 預付款項按賬齡列示
                                                                      單位:元 幣種:人民幣
                              期末餘額                                期初餘額
     賬齡
                      金額                比例(%)              金額            比例(%)
 1 年以內          114,397,945.19                   94.76    83,712,133.43            95.02
 1至2年              2,934,017.32                    2.43     3,472,419.13             3.94
 2至3年              2,830,318.87                    2.34      638,019.27              0.72
 3 年以上             557,612.90                     0.47      279,894.17              0.32
     合計          120,719,894.28                 100.00     88,102,466.00           100.00

                                              82 / 126
                                               2016 年半年度報告




(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況:


                預付對象                               賬面餘額                    比例%

 杭州佳平影業有限公司                                   48,500,000.00                    40.18

 鞍山市高新電控設備製造有限公司                         13,466,998.00                    11.16

 中視金橋國際傳媒有限公司                                5,103,338.29                      4.23

 義烏市大宇襪業有限公司                                  4,056,575.67                      3.36

 浙江源葉針織有限公司                                    3,407,273.42                      2.82

 合計                                                   74,534,185.38                    61.75



7、 應收利息
√適用 □不適用
(1). 應收利息分類
                                                                               單位:元 幣種:人民幣
          項目                                   期末餘額                          期初餘額
應收資金佔用費                                       45,509,331.10                     203,549,587.49
          合計                                       45,509,331.10                     203,549,587.49

(2). 重要逾期利息
□適用 √不適用

8、 應收股利
□適用 √不適用

9、 其他應收款
(1). 其他應收款分類披露
                                                                              單位:元 幣種:人民幣
                            期末餘額                                          期初餘額
             賬面餘額           壞賬準備                       賬面餘額           壞賬準備
類別                                              賬面                                              賬面
                     比例             計提比                           比例             計提比
           金額               金額                價值       金額               金額                價值
                      (%)             例(%)                             (%)               例(%)
單項    297,412,89 62.91                       297,412,89 42,693,531 34.73                        42,693,531
金額           1.08                                   1.08         .48                                   .48
重大
並單
獨計
提壞
賬準
備的
其他
應收




                                                    83 / 126
                                         2016 年半年度報告


按信   110,767,32 23.43 16,161,6    14.59 94,605,684 9,179,340.    7.47 3,577,370.       38.97 5,601,969.
用風         4.39          40.39                 .00         06                 34                     72
險特
徵組
合計
提壞
賬準
備的
其他
應收

單項   64,578,503 13.66 2,751,59     4.26 61,826,907 71,072,996 57.81 9,644,035.         13.57 61,428,961
金額          .74           6.11                 .63        .43               36                      .07
不重
大但
單獨
計提
壞賬
準備
的其
他應
收款
       472,758,71   /   18,913,2     /    453,845,48 122,945,86    /        13,221,405    /   109,724,46
合計
             9.21          36.50                2.71       7.97                    .70              2.27


期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款
√適用 □不適用
                                                                              單位:元 幣種:人民幣
                                                          期末餘額
    其他應收款
                          其他應收款           壞賬準備           計提比例               計提理由
    (按單位)
應收出口退稅             27,612,891.08                                             預計可收回
政府拆遷安置代墊款        9,800,000.00                                            預計可收回
稠州金融租賃投資款      260,000,000.00                                            公司成立後轉為可
                                                                                  供出售金融資産
        合計            297,412,891.08                                  /                 /

組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款:
√適用□不適用
                                                                              單位:元 幣種:人民幣
                                                             期末餘額
          賬齡                 其他應收款                    壞賬準備                    計提比例
1 年以內
其中:1 年以內分項
1 年以內                            82,845,574.24             4,142,278.72                        5.00%
1 年以內小計                        82,845,574.24             4,142,278.72                        5.00%
1至2年                              10,609,197.40               530,459.87                        5.00%
2至3年                               7,279,563.68             1,455,912.73                       20.00%
3 年以上                            10,032,989.07            10,032,989.07                      100.00%
          合計                     110,767,324.39            16,161,640.39                       14.59%

確定該組合依據的説明:
本集團以賬齡作為信用風險特徵確定應收款項組合,並採用賬齡分析法計提壞賬準備。
                                              84 / 126
                                          2016 年半年度報告




組合中,採用餘額百分比法計提壞賬準備的其他應收款:
□適用√不適用

組合中,採用其他方法計提壞賬準備的其他應收款:
□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:
本期計提壞賬準備金額 5,691,830.80 元;本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的:
□適用 √不適用
(3). 本期實際核銷的其他應收款情況
□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況
√適用 □不適用
                                                                           單位:元 幣種:人民幣
          款項性質                         期末賬面餘額                      期初賬面餘額
代扣代繳款及押金保證金                            79,201,217.08                    40,746,527.85
應收出口退稅                                      27,612,891.08                    32,893,531.48
墻體材料及散裝水泥保證金                          10,486,445.00                    17,896,523.65
政府拆遷安置代墊款                                 9,800,000.00                      9,800,000.00
建設動工保證金                                     2,400,000.00                      6,917,410.48
備用金                                             1,628,929.55                      1,470,468.81
支付稠州金融租賃投資款                           260,000,000.00
支付土地拍賣款                                    62,716,000.00
            合計                                 453,845,482.71                     109,724,462.27

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況:
√適用 □不適用
                                                                           單位:元 幣種:人民幣
                                                                           佔其他應收
                                                                           款期末餘額    壞賬準備
       單位名稱              款項的性質             期末餘額      賬齡
                                                                           合計數的比    期末餘額
                                                                             例(%)
稠州金融租賃             預付投資款              260,000,000.00 1 年以內         57.29

南昌中級人民法院         土地拍賣款               62,716,000.00 1 年以內        13.82    3,135,800.00
應收出口退稅             應收出口退稅             27,612,891.08 1 年以內         6.08
江西省南昌公共資源交易   競拍保證金               15,680,000.00 1 年以內         3.45     784,000.00
中心
南昌縣銀三角管理委員會   政府拆遷安置代墊款        9,800,000.00 1 年以內         2.16
          合計                   /               375,808,891.08     /           82.80    3,919,800.00


(6). 涉及政府補助的應收款項
□適用 √不適用

(7). 因金融資産轉移而終止確認的其他應收款:


                                               85 / 126
                                        2016 年半年度報告


(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資産、負債的金額:


10、     存貨
(1). 存貨分類
                                                                          單位:元 幣種:人民幣
                         期末餘額                                        期初餘額
項目
         賬面餘額        跌價準備      賬面價值         賬面餘額         跌價準備     賬面價值
原材     1,538,772.93                  1,538,772.93     1,518,094.12                  1,518,094.12

庫存     2,317,612.89                  2,317,612.89     2,431,899.99                  2,431,899.99
商品
週轉     2,259,309.52                  2,259,309.52     2,504,729.52                  2,504,729.52
材料
開發 6,856,915,165.27              6,856,915,165.27 8,101,022,587.80              8,101,022,587.80
成本
開發 1,859,175,450.87 1,846,433.04 1,857,329,017.83 1,577,292,255.99 1,846,433.04 1,575,445,822.95
産品
合計 8,722,206,311.48 1,846,433.04 8,720,359,878.44 9,684,769,567.42 1,846,433.04 9,682,923,134.38


(2). 存貨跌價準備
                                                                          單位:元 幣種:人民幣
                                        本期增加金額            本期減少金額
       項目             期初餘額                                                      期末餘額
                                        計提        其他    轉回或轉銷      其他
原材料
在産品
庫存商品
週轉材料
消耗性生物資産
建造合同形成的已完
工未結算資産
開發産品              1,846,433.04                                                    1,846,433.04
        合計          1,846,433.04                                                    1,846,433.04


(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的説明:
于 2016 年 6 月 30 日,賬面價值為人民幣 27,446,623.57 元(2015 年 12 月 31 日:22,366,200.47
元)的存貨為借款費用資本化形成。

其他説明:
2016年6月
 存貨—開發成本
 項目名稱                年初餘額                本年增加             本年減少             年末餘額
 荷塘月色            1,941,466,852.15           31,822,581.39     1,973,289,433.54
 鳳凰印象               82,721,473.35            4,862,342.21                             87,583,815.56
 浦江綠谷            1,554,350,655.69          124,341,266.22                          1,678,691,921.91
 南昌茵夢湖          1,474,937,463.24            1,218,593.72                          1,476,156,056.96
 錢塘印象            2,441,840,186.25          176,661,388.28                          2,618,501,574.53
 海城一期商業街        605,705,957.12          162,973,669.77                            768,679,626.89
 義烏商博項目                                  227,302,169.42                            227,302,169.42
 合計                8,101,022,587.80          729,182,011.01     1,973,289,433.54     6,856,915,165.27

 存貨—開發産品
                                               86 / 126
                                           2016 年半年度報告


 項目名稱                  年初餘額                本年增加               本年減少               年末餘額
 名仕家園                  1,035,479.42                                                          1,035,479.42
 商城世紀村                    81,576.57                                      57,583.54              23,993.03
 金橋人家                  5,090,164.28                                                          5,090,164.28
 荷塘雅居                      39,929.94                                                             39,929.94
 杭州東城印象公
                         171,452,078.93            3,201,002.71         106,292,291.46          68,360,790.18
 寓
 嘉和廣場                 3,724,978.49                                                           3,724,978.49
 鳳凰印象               540,647,872.86                                 161,430,147.79          379,217,725.07
 荷塘月色               855,220,175.50         1,973,289,433.54      1,426,827,218.58        1,401,682,390.46
 合計                 1,577,292,255.99         1,976,490,436.25      1,694,607,241.37        1,859,175,450.87


 (4). 期末建造合同形成的已完工未結算資産情況:
 □適用 √不適用

 11、 劃分為持有待售的資産
 □適用 √不適用

 12、 一年內到期的非流動資産
                                                                          單位:元 幣種:人民幣
               項目                               期末餘額                        期初餘額

               合計

 13、 其他流動資産
                                                                              單位:元 幣種:人民幣
              項目                                期末餘額                          期初餘額
市場商戶委託貸款                                    400,724,521.15                    567,425,481.59
銀行理財産品                                                                        1,240,000,000.00
委託貸款壞賬準備                                         -185,500.00                      -185,500.00
              合計                                    400,539,021.15                1,807,239,981.59

 14、 可供出售金融資産
 √適用 □不適用
 (1).   可供出售金融資産情況
                                                                              單位:元 幣種:人民幣
                                   期末餘額                                    期初餘額
        項目                         減值                                        減值
                       賬面餘額                  賬面價值          賬面餘額                賬面價值
                                     準備                                        準備
 可供出售債務工
 具:
 可供出售權益工
 具:
 按公允價值計量的     781,365,858.99           781,365,858.99     945,304,034.76          945,304,034.76
     按成本計量的     396,961,847.89           396,961,847.89     366,380,947.89          366,380,947.89


        合計        1,178,327,706.88          1,178,327,706.88 1,311,684,982.65       1,311,684,982.65


                                                 87 / 126
                                             2016 年半年度報告




(2).      期末按公允價值計量的可供出售金融資産
√適用 □不適用
                                                                                        單位:元 幣種:人民幣
          可供出售金融資産分類                      可供出售權益工具          可供出售債務工具            合計
權益工具的成本/債務工具的攤余成本                       553,625,431.00                               553,625,431.00
公允價值                                                781,365,858.99                               781,365,858.99
累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額                  227,740,427.99                               227,740,427.99
已計提減值金額


(3).      期末按成本計量的可供出售金融資産
√適用 □不適用
                                                                                         單位:元 幣種:人民幣
                                                                                                   在被
                                  賬面餘額                                         減值準備
                                                                                                   投資
 被投資                                                                                            單位   本期現金
                                                                                   本   本
   單位                                                                                            持股     紅利
                               本期          本期                             期   期   期    期
                 期初                                          期末                                比例
                               增加          減少                             初   增   減    末
                                                                                                   (%)
                                                                                   加   少
杭州天圖     60,000,000.00                60,000,                     0                            11.7
興杭股權                                   000.00                                                     4
投資中心
(有限合
夥)
天津天圖     58,020,000.00                58,020,                         0                        6.00
興華股權                                   000.00
投資合夥
企業(有
限合夥)
深圳市天                0    118,020,00                 118,020,000.0                              0.96
圖投資管                           0.00                             0
理股份有
限公司
北京紫荊     100,000,000.0                              100,000,000.0                              12.3
華融股權                 0                                          0                                 6
投資有限
公司
北京義雲     30,918,246.58                              30,918,246.58                              15.0
清潔技術                                                                                              0
創業投資
有限公司
蘇州義雲     31,650,711.00                              31,650,711.00                              11.7
創業投資                                                                                              6
中心(有
限合夥)
浙江義烏      2,491,990.31                419,100        2,072,890.31                              2.83   607,458.6
市自來水                                      .00                                                                 0
有限公司
義烏市水      2,000,000.00                               2,000,000.00                              10.0
資源開發                                                                                              0
有限公司
浙江浙商        300,000.00                                 300,000.00                              8.82
聯盟市場
投資管理
有限公司
                                                    88 / 126
                                               2016 年半年度報告


馬上消費      30,000,000.00                            30,000,000.00                      10.0
金融股份                                                                                     0
有限公司
寧波梅山       1,000,000.00   1,000,000.                 2,000,000.00                     10.0
港保稅區                              00                                                     0
水木博瑞
投資管理
中心
嘉興浙華      50,000,000.00   30,000,000               80,000,000.00                      18.4
紫旌投資                             .00                                                     8
合夥企業
(有限合
夥)
              366,380,947.8   149,020,00   118,439     396,961,847.8                       /     607,458.6
   合計
                          9         0.00   ,100.00                 9                                     0


(4).      報告期內可供出售金融資産減值的變動情況
□適用 √不適用
(5).      可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關説明:
□適用 √不適用
其他説明



15、 持有至到期投資
□適用 √不適用

16、 長期應收款
√適用 □不適用
(1) 長期應收款情況:
                                                                                單位:元 幣種:人民幣
                                    期末餘額                                  期初餘額                    折
                                                                                                          現
       項目                             壞賬                                    壞賬                      率
                        賬面餘額                   賬面價值        賬面餘額                賬面價值
                                        準備                                    準備                      區
                                                                                                          間
融資租賃款
    其中:未實現融
資收益
分期收款銷售商品
分期收款提供勞務
應收財務資助款         236,250,000.00           236,250,000.00 973,091,635.43            973,091,635.43
                                                                                                          /
       合計            236,250,000.00           236,250,000.00 973,091,635.43            973,091,635.43



(2) 因金融資産轉移而終止確認的長期應收款



(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資産、負債金額



其他説明
                                                    89 / 126
                                             2016 年半年度報告


本公司向濱江商博提供總額不超過人民幣22億元的財務資助,財務資助還款期限根據項目進展情況確定。截至2016
年6月30日,本公司已全額收回濱江商博財務資助餘額人民幣778,491,635.43元、資金佔用費人民幣176,996,096.86
元。

本公司向義烏商旅提供總額不超過人民幣3.43億元的財務資助。財務資助還款期限根據項目進展情況確定。截至
2016年6月30日,本公司實際共向義烏商旅提供財務資助人民幣236,250,000.00元,年利率為4.35%-12.00%(2015
年12月31日:人民幣194,600,000.00元,年利率為4.35%-12.00%)。于2016年6月30日,本公司應向義烏商旅收取資
金佔用費人民幣45,509,331.10元(2015年12月31日:人民幣34,674,739.73元)。

長期應收款的賬齡分析如下:
                                                             2016年6月30日           2015年12月31日

         1年以內                                             61,250,000.00            19,600,000.00
         1至2年                                                                      953,491,635.43
         2-3年                                               175,000,000.00
                                                             236,250,000.00          973,091,635.43
         減:長期應收款壞賬準備                                           -                       -

                                                             236,250,000.00          973,091,635.43


17、 長期股權投資
√適用 □不適用
                                                                                單位:元 幣種:人民幣
                                               本期增減變動
                                                                                                      減值
                                    權益法     其他               宣告發
被投資    期初                                         其他                                期末       準備
                   追加投    減少   下確認     綜合               放現金   計提減
單位      餘額                                         權益                         其他   餘額       期末
                     資      投資   的投資     收益               股利或   值準備
                                                       變動                                           餘額
                                      損益     調整               利潤
一、合
營企業
義烏商   372,28                     -266,9                                                 372,01
旅       0,997.                      82.51                                                 4,015.
             97                                                                                46
義烏惠   991,34                     -273,3                                                 717,95
商紫荊     5.98                      93.91                                                   2.07
資本管
理有限
公司
湖南上                                                                                                2,906
雲眾合                                                                                                ,913.
科貿有                                                                                                   81
限公司
河南義                                                                                                420,3
烏購科                                                                                                02.35
技發展
有限公

江蘇金   1,171,                     -42,02                                                 1,129,
岸合豐   125.18                       6.71                                                 098.47
網路科
技有限
公司
山東淩   1,804,                     -207,4                                                 1,596,
雲義烏   434.27                      89.10                                                 945.17
購商貿
有限公


                                                  90 / 126
                                              2016 年半年度報告


歐風置   289,34                      -14,14                                275,19                  290,2
業       1,890.                      8,206.                                3,683.                  02,43
             00                          27                                    73                   3.73
新疆義                3,500,         -119,8                                              3,380,
新購電                000.00          14.41                                              185.59
子商務
有限公

小計     665,58       3,500,         -15,05                                275,19        378,83    293,5
         9,793.       000.00         7,912.                                3,683.        8,196.    29,64
             40                          91                                    73            76     9.89
                               -
二、聯
營企業
濱江商   134,97                      -1,449                                              133,52
博       2,970.                      ,221.5                                              3,749.
             69                           4                                                  15
義烏市   155,16                      2,846.                       6,900,                 148,27
惠商小   8,936.                          29                       000.00                 1,783.
額貸款       93                                                                              22
股份有
限公司
中義國   4,991,                      -877,6                                              4,113,
際會展   637.23                       90.31                                              946.92
(義
烏)有
限公司
義烏惠   49,414                      -181,7                                              49,233
商紫荊   ,763.8                       03.90                                              ,059.9
股權投        4                                                                               4
資有限
公司
浙江智   1,638,                      -74,08                                              1,564,
庫有限   477.54                        3.10                                              394.44
公司
小計     346,18                      -2,579                       6,900,                 336,70
         6,786.                      ,852.5                       000.00                 6,933.
             23                           6                                                  67

         1,011,       3,500,         -17,63                       6,900,   275,19        715,54    293,5
 合計    776,57       000.00         7,765.                       000.00   3,683.        5,130.    29,64
           9.63                          47                                    73            43     9.89


18、 投資性房地産
√適用 □不適用
投資性房地産計量模式
(1). 採用成本計量模式的投資性房地産
√適用 □不適用
                                                                                單位:元 幣種:人民幣
               項目                房屋、建築物         土地使用權         在建工程         合計
一、賬面原值
   1.期初餘額                      622,317,117.83       72,865,260.97                    695,182,378.80
   2.本期增加金額                  225,748,022.07     154,620,041.08                     380,368,063.15
   (1)外購
   (2)存貨\固定資産\在建工       225,748,022.07     154,620,041.08                     380,368,063.15

                                                    91 / 126
                                         2016 年半年度報告


程轉入
   (3)企業合併增加
   3.本期減少金額
   (1)處置
   (2)其他轉出
    4.期末餘額                 848,065,139.90     227,485,302.05                  1,075,550,441.95
二、累計折舊和累計攤銷
    1.期初餘額                 110,403,998.12       11,769,597.96                   122,173,596.08
    2.本期增加金額              12,977,630.64        2,773,994.79                    15,751,625.43
   (1)計提或攤銷              12,977,630.64        2,773,994.79                    15,751,625.43
    3.本期減少金額
   (1)處置
   (2)其他轉出
    4.期末餘額                 123,381,628.76       14,543,592.75                   137,925,221.51
三、減值準備
    1.期初餘額
    2.本期增加金額
   (1)計提
    3、本期減少金額
    (1)處置
    (2)其他轉出
    4.期末餘額
四、賬面價值
   1.期末賬面價值              724,683,511.14     212,941,709.30                    937,625,220.44
   2.期初賬面價值              511,913,119.71       61,095,663.01                   573,008,782.72




(2). 未辦妥産權證書的投資性房地産情況:
√適用 □不適用
                                                                            單位:元 幣種:人民幣
             項目                                賬面價值                 未辦妥産權證書原因
三期市場一階段                                       10,987,220.32    竣工結算尚未辦理完畢
義烏國際生産資料市場                               245,839,806.83     竣工結算尚未辦理完畢
篁園服裝市場                                          7,007,327.86    竣工結算尚未辦理完畢
商城創業園                                         140,542,054.53     竣工結算尚未辦理完畢
一區東擴                                           222,737,672.19     竣工結算尚未辦理完畢
合計                                               627,114,081.73

19、 固定資産
(1). 固定資産情況
                                                                           單位:元 幣種:人民幣
          項目             房屋及建築物       機器設備       運輸工具                  合計
一、賬面原值:
    1.期初餘額           5,350,353,562.27 3,190,700,903.20 22,217,863.18          8,563,272,328.65
    2.本期增加金額         249,703,433.31 119,373,990.56        6,360.00            369,083,783.87
       (1)購置                              1,411,828.30      6,360.00              1,418,188.30
       (2)在建工程轉入 249,703,433.31 117,962,162.26                              367,665,595.57
       (3)企業合併增加
      3.本期減少金額                            826,443.00                             826,443.00
                                                92 / 126
                                          2016 年半年度報告


      (1)處置或報廢                           826,443.00                              826,443.00
    4.期末餘額           5,600,056,995.58 3,309,248,450.76 22,224,223.18          8,931,529,669.52
二、累計折舊
    1.期初餘額           1,318,225,826.63 2,171,573,073.42 12,990,357.34          3,502,789,257.39
    2.本期增加金額          98,653,663.89 151,158,970.93 1,222,156.71               251,034,791.53
      (1)計提             98,653,663.89 151,158,970.93 1,222,156.71               251,034,791.53
    3.本期減少金額           3,010,349.88       783,498.09                            3,793,847.97
      (1)處置或報廢                           783,498.09                              783,498.09
      (1)其他轉出          3,010,349.88                                             3,010,349.88
    4.期末餘額           1,413,869,140.64 2,321,948,546.26 14,212,514.05          3,750,030,200.95
三、減值準備
    1.期初餘額
    2.本期增加金額
      (1)計提
    3.本期減少金額
      (1)處置或報廢
    4.期末餘額
四、賬面價值
    1.期末賬面價值       4,186,187,854.94 987,299,904.50 8,011,709.13             5,181,499,468.57
    2.期初賬面價值       4,032,127,735.64 1,019,127,829.78 9,227,505.84           5,060,483,071.26


(2). 暫時閒置的固定資産情況
□適用 √不適用
(3). 通過融資租賃租入的固定資産情況
√適用 □不適用
                                                                          單位:元 幣種:人民幣
    項目                賬面原值            累計折舊              減值準備         賬面價值
通用設備                6,084,431.99        2,999,558.54                           3,084,873.45

(4). 通過經營租賃租出的固定資産
□適用 √不適用
(5). 未辦妥産權證書的固定資産情況
√適用 □不適用
                                                                            單位:元 幣種:人民幣
             項目                              賬面價值                 未辦妥産權證書的原因
三期市場一階段                                   899,041,208.14     竣工結算尚未辦理完畢
義烏國際生産資料市場                             646,383,903.72     竣工結算尚未辦理完畢
篁園服裝市場                                     358,581,566.58     竣工結算尚未辦理完畢
義烏國際小商品博覽會裝備館工程                   101,637,701.26     竣工結算尚未辦理完畢
商城賓館                                          63,229,604.12     竣工結算尚未辦理完畢
會展中心地下廣場                                  31,582,655.03     竣工結算尚未辦理完畢
一區東擴                                         245,888,182.39
合計                                          2,346,344,821.24



20、 在建工程
√適用 □不適用
(1). 在建工程情況
                                                                           單位:元 幣種:人民幣
                                               93 / 126
                                             2016 年半年度報告


                                      期末餘額                                    期初餘額
       項目                             減值                                        減值
                       賬面餘額                     賬面價值           賬面餘額              賬面價值
                                        準備                                        準備
外商中心工程       345,766,505.77                 345,766,505.77     333,458,713.84        333,458,713.84
一期市場擴建工程                                                     645,915,410.81        645,915,410.81
江西商博商業項目   184,131,852.40                 184,131,852.40     184,131,852.40        184,131,852.40
義烏國際生産資料    97,991,985.95                  97,991,985.95      91,806,746.50         91,806,746.50
市場配套項目
海城市場建設一期 1,263,981,136.42            1,263,981,136.42      1,078,169,268.18             1,078,169,268.18
工程
其他工程            14,489,492.14               14,489,492.14          6,657,220.53                 6,657,220.53
      合計       1,906,360,972.68            1,906,360,972.68      2,340,139,212.26             2,340,139,212.26


(2). 重要在建工程項目本期變動情況
√適用 □不適用
                                                                                    單位:元 幣種:人民幣
                                                                         工
                                                                         程                           本
                                                                         累                           期
                                                                         計                           利
                                                                         投    工                     息      資
                                       本期轉入     本期其                        利息資本 其中:本期
項目    預算    期初       本期增加                              期末    入    程                     資      金
                                       固定資産     他減少                        化累計金 利息資本
名稱    數      餘額         金額                                餘額    佔    進                     本      來
                                         金額         金額                            額     化金額
                                                                         預    度                     化      源
                                                                         算                           率
                                                                         比                           (%
                                                                         例                           )
                                                                         (%)
外商   659,7   333,458,7 12,307,7                              345,766,5 60.        24,920,54 5,493,626 4.
中心   90,00       13.84    91.93                                  05.77 39    正        8.50       .63 11 自
工程    0.00                                                                   在                          有
                                                                               辦                          /
                                                                               竣                          融
                                                                               工                          資
                                                                               交
                                                                               付
                                                                               手
                                                                               續

一期   696,5   645,915,4 2,919,49 423,086,          225,748,             93.        27,156,49
市場   60,00       10.81     0.16   878.90            022.07              15 已          2.43                 自
擴建    0.00                                                                 交                               有
工程                                                                         付                               /
                                                                             使                               融
                                                                             用                               資

江西   335,0   184,131,8                                       184,131,8 96.
商博   00,00       52.40                                           52.40 43 已                                自
商業    0.00                                                                 完                               有
項目                                                                         工




                                                    94 / 126
                                             2016 年半年度報告


義烏      1,339     91,806,74 6,185,23                       97,991,98 7.3       1,402,015
國際      ,160,          6.50     9.45                            5.95 2 土            .45                 自
生産      000.0                                                            石                              有
資料          0                                                            方                              /
市場                                                                       完                              融
配套                                                                       成                              資
項目                                                                       95
                                                                           %
海城      1,800     1,078,169 185,811,                       1,263,981 76.       36,644,81 8,278,785 5.
市場      ,000,       ,268.18   868.24                         ,136.42 51 已          2.20       .56 14 自
建設      000.0                                                            完                         5有
一期          0                                                            工                           /
工程                                                                                                    融
                                                                                                        資

其他                6,657,220 7,832,27                     14,489,49
工程                      .53     1.61                          2.14
          4,830     2,340,139 215,056, 423,086,   225,748, 1,906,360 /    /      90,123,86 13,772,41 /     /
          ,510,       ,212.26   661.39   878.90     022.07   ,972.68                  8.58      2.19
合計
          000.0
              0


(3). 本期計提在建工程減值準備情況:
□適用 √不適用
其他説明



21、 工程物資
□適用 √不適用

22、 固定資産清理
□適用 √不適用

23、 生産性生物資産
□適用 √不適用

24、 油氣資産
□適用 √不適用

25、 無形資産
(1). 無形資産情況
                                                                                單位:元 幣種:人民幣
          項目               土地使用權       專利權         非專利技術         軟體               合計
一、賬面原值
       1.期初餘額         5,189,383,552.31                                2,749,796.49       5,192,133,348.80

   2.本期增加金額                                                             786,495.70           786,495.70

(1)購置                                                                       786,495.70           786,495.70

(2)內部研發


                                                  95 / 126
                                        2016 年半年度報告


(3)企業合併增加

    3.本期減少金額     154,620,041.08                                                   154,620,041.08

     (1)處置
     其他轉出          154,620,041.08                                                   154,620,041.08

   4.期末餘額        5,034,763,511.23                                3,536,292.19     5,038,299,803.42

二、累計攤銷
   1.期初餘額          918,837,469.54                                  494,022.37       919,331,491.91

   2.本期增加金額       63,912,741.30                                  174,814.60       64,087,555.90

     (1)計提          63,912,741.30                                  174,814.60       64,087,555.90

   3.本期減少金額        1,961,353.59                                                     1,961,353.59

       (1)處置
                         1,961,353.59                                                     1,961,353.59

   4.期末餘額          980,788,857.25                                  668,836.97       981,457,694.22

三、減值準備
   1.期初餘額
   2.本期增加金額
     (1)計提
   3.本期減少金額
     (1)處置
   4.期末餘額
四、賬面價值
    1.期末賬面價值   4,053,974,653.98                                2,867,455.22     4,056,842,109.20

    2.期初賬面價值   4,270,546,082.77                                2,255,774.12     4,272,801,856.89

本期末通過公司內部研發形成的無形資産佔無形資産餘額的比例

(2). 未辦妥産權證書的土地使用權情況:
□適用 √不適用

26、 開發支出
□適用 √不適用

27、 商譽
□適用 √不適用

28、 長期待攤費用
√適用 □不適用
                                                                            單位:元 幣種:人民幣
                                                                             其他減
      項目            期初餘額          本期增加金額        本期攤銷金額                  期末餘額
                                                                             少金額
房屋建築物裝飾       346,793,143.22      55,459,349.10      75,166,463.16               327,086,029.16
廣告設施               7,406,455.90           2,625.54       2,240,425.78                 5,168,655.66
      合計           354,199,599.12      55,461,974.64      77,406,888.94               332,254,684.82


                                              96 / 126
                                        2016 年半年度報告


29、 遞延所得稅資産/ 遞延所得稅負債
(1). 未經抵銷的遞延所得稅資産
√適用 □不適用
                                                                           單位:元 幣種:人民幣
                                       期末餘額                                 期初餘額
           項目                                   遞延所得稅                               遞延所得稅
                         可抵扣暫時性差異                          可抵扣暫時性差異
                                                    資産                                     資産
  資産減值準備              40,746,330.00         10,186,582.50       34,642,720.28        8,660,680.07
  內部交易未實現利潤       925,637,317.08         231,409,329.27     925,637,317.08    231,409,329.27
  可抵扣虧損                 3,202,024.24             800,506.06       3,202,024.24           800,506.06
固定資産折舊                 3,222,777.56             805,694.39       5,399,683.80         1,349,920.95
預繳預售房屋所得稅         435,937,267.68         108,984,316.92     433,085,699.04    108,271,424.76
已計提未支付的負債          71,790,482.84         17,947,620.71      202,773,850.08        50,693,462.52
           合計          1,480,536,199.40         370,134,049.85   1,604,741,294.52    401,185,323.63


(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債
√適用 □不適用
                                                                           單位:元 幣種:人民幣
                                       期末餘額                                 期初餘額
           項目
                                                  遞延所得稅                               遞延所得稅
                          應納稅暫時性差異                         應納稅暫時性差異
                                                      負債                                     負債
非同一控制企業合併資産
評估增值
可供出售金融資産公允價      227,740,428.00        56,935,107.00      391,678,603.76        97,919,650.94
值變動
          合計              227,740,428.00        56,935,107.00      391,678,603.76        97,919,650.94


(3). 以抵銷後凈額列示的遞延所得稅資産或負債:
□適用 √不適用
(4). 未確認遞延所得稅資産明細
√適用 □不適用
                                                                           單位:元 幣種:人民幣
           項目                              期末餘額                          期初餘額
可抵扣暫時性差異                                  13,283,648.18                     38,880,537.51
可抵扣虧損                                       120,840,532.48                    110,955,251.33
           合計                                  134,124,180.66                    149,835,788.84
(5). 未確認遞延所得稅資産的可抵扣虧損將於以下年度到期
√適用 □不適用
                                                                         單位:元 幣種:人民幣
          年份               期末金額                     期初金額                備註
2016 年                        1,741,618.21                  4,547,297.41
2017 年                        4,764,397.60                  4,764,397.60
2018 年                        7,418,150.86                  7,418,150.86
2019 年                       15,528,316.03                 15,528,316.03
2020 年                       78,697,089.43                 78,697,089.43
2021 年                       12,690,960.35                             -
          合計               120,840,532.48               110,955,251.33            /

                                               97 / 126
                                     2016 年半年度報告




30、 其他非流動資産
                                                                  單位:元 幣種:人民幣
            項目                       期末餘額                       期初餘額
預付土地出讓金                             138,253,316.00                 138,253,316.00
            合計                           138,253,316.00                 138,253,316.00

31、 短期借款
√適用 □不適用
(1). 短期借款分類
                                                                  單位:元 幣種:人民幣
            項目                       期末餘額                       期初餘額
質押借款
抵押借款
保證借款                                  389,800,000.00                 562,810,000.00
信用借款                                  580,000,000.00                 180,000,000.00
             合計                         969,800,000.00                 742,810,000.00
短期借款分類的説明:
于 2016 年 6 月 30 日,上述借款的年利率為 3.915%-4.35%(2015 年 12 月 31 日:4.35%-5.60%)。

(2). 已逾期未償還的短期借款情況
□適用 √不適用
其他説明



32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
□適用 √不適用

33、 衍生金融負債
□適用 √不適用

34、 應付票據
□適用 √不適用

35、 應付賬款
(1). 應付賬款列示
√適用 □不適用
                                                                  單位:元 幣種:人民幣
          項目                        期末餘額                        期初餘額
房産項目應付款                          368,412,660.30                    539,311,918.92
市場及配套工程項目應付款                242,353,632.55                    437,376,146.81
商城貿易應付貨款                          72,629,684.75                     62,975,819.36
酒店項目採購應付款                        28,788,490.13                     33,963,618.61
其他                                      15,690,336.35                     22,325,091.70
          合計                          727,874,804.08                  1,095,952,595.40

                                          98 / 126
                                   2016 年半年度報告


(2). 賬齡超過 1 年的重要應付賬款
√適用 □不適用
                                                                單位:元 幣種:人民幣
             項目                       期末餘額                未償還或結轉的原因
三期市場一階段項目                           5,822,070.07   工程決算尚未完成
三期市場二階段項目                          13,232,805.48   工程決算尚未完成
義西生産資料市場項目                        55,996,078.67   工程決算尚未完成
篁園市場項目                                26,297,380.65   工程決算尚未完成
國際會展中心展館及酒店項目                  27,149,444.79   工程決算尚未完成
房産項目應付款                              17,123,481.08   質保期內
             合計                         145,621,260.74                /

其他説明
應付賬款不計息,通常在收到對方付款通知後兩個月內或依據工程合同及工程進度報告按進度清
償,工程餘款待竣工決算後支付。

36、 預收款項
(1). 預收賬款項列示
√適用 □不適用
                                                               單位:元 幣種:人民幣
           項目                      期末餘額                      期初餘額
預收商位使用費                         3,234,584,103.48              4,335,184,840.22
預收購房款                             5,567,835,864.12              6,710,566,371.00
預收商品貨款                              80,280,472.71                 45,501,893.57
預收網路佈線使用費                        20,425,738.73                 29,748,333.37
預收租金                                  15,175,978.72                 21,580,711.13
預收廣告費                                13,053,851.53                 19,927,494.01
其他                                      33,991,350.65                 21,570,460.65
           合計                        8,965,347,359.94            11,184,080,103.95



(2). 賬齡超過 1 年的重要預收款項
□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況:
□適用 √不適用
其他説明
由於預收款項主要來源於商位的預收使用費以及房地産開發項目的預收購房款,單項金額較
小,因此于 2016 年 6 月 30 日無賬齡超過 1 年的單項大額預收款項。預收商位使用費在未來
按有關商位使用權讓渡合同或協議約定的收費時間和方法計算確認為收入。預收購房款將在
樓盤交付購房者時確認銷售收入的實現。


37、 應付職工薪酬
(1).應付職工薪酬列示:
√適用 □不適用
                                                               單位:元 幣種:人民幣
                                        99 / 126
                                        2016 年半年度報告


            項目                期初餘額            本期增加          本期減少         期末餘額
一、短期薪酬                  125,320,067.29      255,982,932.70    229,585,756.13   151,717,243.86
二、離職後福利-設定提存計劃       101,339.00       13,622,085.48     12,979,394.30       744,030.18
三、辭退福利
四、一年內到期的其他福利
            合計              125,421,406.29      269,605,018.18    242,565,150.43   152,461,274.04


(2).短期薪酬列示:
√適用 □不適用
                                                                           單位:元 幣種:人民幣
            項目                期初餘額            本期增加          本期減少         期末餘額
一、工資、獎金、津貼和補貼    125,134,600.49      204,419,920.69    195,601,871.30   133,952,649.88
二、職工福利費                                     22,888,243.22     11,301,103.42    11,587,139.80
三、社會保險費                     55,596.80        7,624,024.84      7,610,606.47        69,015.17
其中:醫療保險費                   45,766.00        6,966,367.26      6,948,775.86        63,357.40
      工傷保險費                    5,617.60          245,916.87        249,797.01         1,737.46
      生育保險費                    4,213.20          411,740.71        412,033.60         3,920.31
四、住房公積金                    129,870.00       14,642,569.00     14,589,159.00       183,280.00
五、工會經費和職工教育經費                          6,408,174.95        483,015.94     5,925,159.01
六、短期帶薪缺勤
七、短期利潤分享計劃
            合計              125,320,067.29      255,982,932.70    229,585,756.13   151,717,243.86


(3).設定提存計劃列示
√適用 □不適用
                                                                          單位:元 幣種:人民幣
         項目                  期初餘額            本期增加           本期減少       期末餘額
1、基本養老保險                  91,532.00       12,567,578.55      11,926,508.92    732,601.63
2、失業保險費                     9,807.00        1,054,506.93       1,052,885.38      11,428.55
3、企業年金繳費
         合計                   101,339.00       13,622,085.48      12,979,394.30      744,030.18

其他説明:



38、 應交稅費
                                                                          單位:元 幣種:人民幣
             項目                              期末餘額                       期初餘額
增值稅                                               4,887,971.27                       64,013.38
營業稅                                           -428,749,029.10                  -282,300,214.72
企業所得稅                                          76,257,841.30                  359,723,704.22
個人所得稅                                           1,164,359.52                    1,140,618.88
城市維護建設稅                                     -24,487,803.70                  -18,729,521.85
土地增值稅                                         -65,531,830.03                  -71,998,093.45
土地使用稅                                          52,045,063.45                   37,191,521.76
其他                                               -21,574,310.54                  -13,716,903.65
房産稅                                             151,318,139.45                  105,998,532.57
            合計                                 -254,669,598.38                   117,373,657.14



                                               100 / 126
                                     2016 年半年度報告


39、 應付利息
√適用 □不適用
                                                              單位:元 幣種:人民幣
              項目                        期末餘額                期初餘額
分期付息到期還本的長期借款利息               1,071,888.88               1,305,761.11
企業債券利息                                64,032,568.50             76,763,753.44
短期借款應付利息                               559,458.33                 240,350.00
              合計                           65,663,915.71            78,309,864.55

重要的已逾期未支付的利息情況:
□適用 √不適用
其他説明:


40、 應付股利
□適用 √不適用

41、 其他應付款
(1). 按款項性質列示其他應付款
√適用 □不適用
                                                              單位:元 幣種:人民幣
           項目                        期末餘額                   期初餘額
代扣代繳款及押金保證金                     609,588,227.66             613,270,687.75
應付雜項                                    81,945,627.44              76,361,133.73
義烏購銀行備付金                            13,669,584.50              20,411,584.95
代收代付進出口款                            22,320,618.89              22,303,785.93
售房預約金                                  65,910,736.38              91,097,838.00
代建管理費                                   1,888,343.05              27,088,343.05
其他                                        30,116,988.39              24,838,771.57
           合計                            825,440,126.31             875,372,144.98

(2). 賬齡超過 1 年的重要其他應付款
□適用 √不適用
其他説明
由於其他應付款主要來源於市場商位的押金保證金、工程項目的投標保證金以及房産項目的售房
預約金,單項金額較小,因此,于 2016 年 6 月 30 日無賬齡超過 1 年的重要其他應付款。

42、 劃分為持有待售的負債
□適用 √不適用

43、 1 年內到期的非流動負債
√適用 □不適用
                                                              單位:元 幣種:人民幣
            項目                       期末餘額                   期初餘額
1 年內到期的長期借款                       160,000,000.00             115,000,000.00
1 年內到期的應付債券                                                1,298,832,765.46
1 年內到期的長期應付款
            合計                           160,000,000.00           1,413,832,765.46
                                         101 / 126
                                             2016 年半年度報告


其他説明:


44、 其他流動負債
                                                                               單位:元 幣種:人民幣
          項目                                 期末餘額                            期初餘額
短期應付債券                                     1,699,324,185.71                    1,698,258,028.93
上市前已宣告未領取的股利                             2,083,112.65                        2,083,112.65
應付待確認賬戶股利                                   1,276,599.35                        3,418,766.55
          合計                                   1,702,683,897.71                    1,703,759,908.13

短期應付債券的增減變動:
√適用 □不適用
                                                                               單位:元 幣種:人民幣

債券             發行   債券     發行       期初        本期     按面值計 溢折價攤    本期         期末
       面值
名稱             日期   期限     金額       餘額        發行       提利息     銷      償還         餘額

短期   600,00   2015-8 366     600,000,00 599,266,8              17,523,28 598,356.             599,865,205
融資   0,000.   -11    天            0.00     49.32                   7.67       17                     .49
券         00
短期   600,00   2015-9 366     600,000,00 599,155,0              16,160,54 598,356.             599,753,424
融資   0,000.   -15    天            0.00     68.49                   7.95       17                     .66
券         00
超短   500,00   2015-6 270     500,000,00 499,836,1              3,096,680 163,888. 500,000,0         0.00
期融   0,000.   -4     天            0.00     11.12                    .89       88     00.00
資券       00
超短   500,00   2016-4 180     500,000,00             500,000,0 3,237,500 205,555.              499,705,555
期融   0,000.   -18    天            0.00                 00.00       .00       56                      .56
資券       00
         /        /      /     2,200,000, 1,698,258 500,000,0 40,018,01 1,566,15 500,000,0 1,699,324,1
合計
                                   000.00   ,028.93     00.00      6.51     6.78     00.00       85.71


其他説明:



45、 長期借款
√適用 □不適用
(1). 長期借款分類
                                                                               單位:元 幣種:人民幣
                 項目                              期末餘額                        期初餘額
質押借款
抵押借款                                                                                796,921,332.14
保證借款                                              820,000,000.00                    880,000,000.00
信用借款                                                                                 40,000,000.00
                 合計                                 820,000,000.00                  1,716,921,332.14
長期借款分類的説明:



其他説明,包括利率區間:
于 2016 年 6 月 30 日,上述借款的年利率為 3.92%-4.35%(2015 年 12 月 31 日:4.35%-5.25%)。
                                                   102 / 126
                                                 2016 年半年度報告


46、 應付債券
√適用 □不適用
(1).     應付債券
                                                                                   單位:元 幣種:人民幣
              項目                                   期末餘額                          期初餘額
應付債券                                               1,295,678,601.90                    498,702,690.90
              合計                                     1,295,678,601.90                    498,702,690.90

(2).     應付債券的增減變動:(不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具)
√適用 □不適用
                                                                                   單位:元 幣種:人民幣
 債券                 發行   債券     發行          期初          本期   按面值計 溢折價攤 本期      期末
           面值
 名稱                 日期   期限     金額          餘額          發行     提利息   銷     償還      餘額


中期票    500,000, 2014-            500,000,00 498,702,69                 13,213,6 373,620.       499,076,311
                              3年
  據        000.00   9-4                  0.00       0.90                    98.63       71               .61

          800,000, 2016-            800,000,00                   800,000, 5,330,41 202,290.       796,602,290
公司債                        3年
            000.00 4-27                   0.00                     000.00     0.96       29               .29

                                    1,300,000, 498,702,69 800,000, 18,544,1 575,911.              1,295,678,6
 合計             /      /      /
                                        000.00       0.90   000.00    09.59       00                    01.90



(3).     可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間説明:


(4).     劃分為金融負債的其他金融工具説明:
□適用 √不適用

47、 長期應付款
□適用 √不適用

48、 長期應付職工薪酬
□適用 √不適用

49、 專項應付款
□適用 √不適用

50、 預計負債
√適用 □不適用
                                                                                   單位:元 幣種:人民幣
        項目                         期初餘額                       期末餘額               形成原因
對外提供擔保
未決訴訟                              23,890,141.00                  58,237,641.00 /
産品品質保證
重組義務
待執行的虧損合同
                                                     103 / 126
                                               2016 年半年度報告


其他
          合計                        23,890,141.00                58,237,641.00                 /
其他説明,包括重要預計負債的相關重要假設、估計説明:
本集糰子公司因承擔連帶擔保責任被提起訴訟,案件一審判決本集糰子公司作為連帶保證人承擔
連帶清償責任。本集糰子公司對此提起二審上訴,于 2016 年 5 月 26 日收取民事裁定書,認為原
審判決基本事實不清,撤銷原判決併發回重審。截至 2016 年 6 月 30 日未開庭。基於謹慎性原則,
管理層徵詢律師法律意見後,根據最佳估計數累計計提預計負債人民幣 57,338,700.00 元。

51、 遞延收益
√適用 □不適用
                                                                                   單位:元 幣種人民幣
       項目              期初餘額         本期增加          本期減少        期末餘額             形成原因
與資産相關的       38,830,885.03               490.00 3,011,162.28 35,820,212.75
政府補助
與收益相關的        3,625,000.00                          2,624,999.98     1,000,000.02
政府補助
    合計           42,455,885.03               490.00 5,636,162.26 36,820,212.77                     /

涉及政府補助的項目:
                                                                               單位:元 幣種:人民幣
                                          本期新增補 本期計入營業外 其他                         與資産相關/與
       負債項目            期初餘額                                            期末餘額
                                            助金額       收入金額   變動                           收益相關
義烏市電子商務徵信
                             625,000.00                    625,000.00                     0.00       收益相關
體系建設項目資金
三期一階段太陽能設
                           2,728,937.87                  1,637,362.62          1,091,575.25           資産相關
備補助
服務業聚集功能區項
                           6,843,445.79                    133,333.32          6,710,112.47           資産相關
目補貼
國際博覽中心建設資
                          29,258,501.37                  1,240,466.34         28,018,035.03           資産相關
金貼息
智慧市場建設項目補
                           3,000,000.00                  1,999,999.98          1,000,000.02          收益相關

其他與資産相關的遞
                                              490.00                                   490.00         資産相關
延收益
合計                      42,455,885.03       490.00     5,636,162.26         36,820,212.77                  /




52、 其他非流動負債
                                                                               單位:元 幣種:人民幣
                  項目                                 期末餘額                      期初餘額



                  合計
其他説明:



53、 股本
                                                                               單位:元 幣種:人民幣

                                                     104 / 126
                                           2016 年半年度報告


                                              本次變動增減(+、一)
                 期初餘額         發行              公積金                                       期末餘額
                                            送股                 其他             小計
                                  新股                轉股
股份總數     5,443,214,176.00                                                                5,443,214,176.00


54、 其他權益工具
□適用 √不適用

55、 資本公積
                                                                              單位:元 幣種:人民幣
        項目                   期初餘額                 本期增加          本期減少      期末餘額
資本溢價(股本溢價)        1,468,014,797.11                                        1,468,014,797.11
其他資本公積                       465,728.80                                             465,728.80
        合計                1,468,480,525.91                                        1,468,480,525.91

56、 庫存股
□適用 √不適用

57、 其他綜合收益
√適用 □不適用
                                                                                單位:元 幣種:人民幣
                                                      本期發生金額
                                                    減:前
                                                                               稅後   稅後
                   期初                             期計入
                                                                                      歸屬        期末
   項目                         本期所得稅前發      其他綜                     歸屬
                   餘額                             合收益    減:所得稅費用          于少        餘額
                                    生額                                       于母   數股
                                                    當期轉
                                                    入損益                     公司     東

一、以後不
能重分類
進損益的
其他綜合
收益
其中:重新
計算設定
受益計劃
凈負債和
凈資産的
變動
   權益法
下在被投
資單位不
能重分類
進損益的
其他綜合
收益中享
有的份額
二、以後將    293,758,952.82    -211,789,864.93               -40,984,543.94                 170,805,320.99
重分類進
損益的其
他綜合收

其中:權益
法下在被
投資單位
                                                  105 / 126
                                        2016 年半年度報告


以後將重
分類進損
益的其他
綜合收益
中享有的
份額
   可供出   293,758,952.82   -211,789,864.93               -40,984,543.94            170,805,320.99
售金融資
産公允價
值變動損

   持有至
到期投資
重分類為
可供出售
金融資産
損益
   現金流
量套期損
益的有效
部分
   外幣財
務報表折
算差額
其他綜合    293,758,952.82   -211,789,864.93               -40,984,543.94            170,805,320.99
收益合計
其他説明,包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整:
58、 專項儲備
□適用 √不適用

59、 盈餘公積
                                                                            單位:元 幣種:人民幣
      項目           期初餘額              本期增加                 本期減少          期末餘額
法定盈餘公積      757,631,191.84                                                  757,631,191.84
任意盈餘公積       40,195,855.68                                                    40,195,855.68
儲備基金
企業發展基金
其他               11,688,840.91                                                   11,688,840.91
      合計        809,515,888.43                                                  809,515,888.43
盈餘公積説明,包括本期增減變動情況、變動原因説明:
根據公司法、本公司章程的規定,本公司按凈利潤的10%提取法定盈餘公積金。法定盈餘公積累計
提取額達到本公司註冊資本50%以上的,可不再提取。

本公司在提取法定盈餘公積金後,可提取任意盈餘公積金。經批准,任意盈餘公積金可用於彌補
以前年度虧損或增加股本。

60、 未分配利潤
                                                                            單位:元 幣種:人民幣
              項目                                   本期                           上期
調整前上期末未分配利潤                              1,458,164,749.74              3,951,061,226.48


                                               106 / 126
                                     2016 年半年度報告


調整期初未分配利潤合計數(調增+,
調減-)
調整後期初未分配利潤                          1,458,164,749.74            3,951,061,226.48
加:本期歸屬於母公司所有者的凈利                574,386,837.04              220,916,840.27

減:提取法定盈餘公積
    提取任意盈餘公積
    提取一般風險準備
    應付普通股股利                              272,160,708.80              326,592,850.56
    轉作股本的普通股股利                                                  2,721,607,088.00
期末未分配利潤                                1,760,390,877.98            1,123,778,128.19
調整期初未分配利潤明細:
1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整,影響期初未分配利潤             元。
2、由於會計政策變更,影響期初未分配利潤      元。
3、由於重大會計差錯更正,影響期初未分配利潤       元。
4、由於同一控制導致的合併範圍變更,影響期初未分配利潤      元。
5、其他調整合計影響期初未分配利潤       元。

61、 營業收入和營業成本
                                                                    單位:元 幣種:人民幣
                            本期發生額                               上期發生額
     項目
                      收入               成本                  收入              成本
 主營業務       4,067,431,106.22   2,531,845,328.74      1,428,712,941.51    824,396,391.59
 其他業務         228,619,735.73      12,670,679.74        256,835,498.60     12,748,800.47
     合計       4,296,050,841.95   2,544,516,008.48      1,685,548,440.11    837,145,192.06


62、 營業稅金及附加
                                                                    單位:元 幣種:人民幣
            項目                      本期發生額                      上期發生額
消費稅
營業稅                                      185,828,397.90                   70,973,313.93
城市維護建設稅                               14,186,931.48                    5,030,809.07
教育費附加                                    6,081,675.52                    2,156,506.68
資源稅
土地增值稅                                   52,759,754.80                      464,004.09
地方教育費附加                                4,054,850.44                    1,437,671.11
文化事業建設費                                  387,940.89                      428,528.90
其他                                            -10,752.96
            合計                            263,288,798.07                   80,490,833.78

63、 銷售費用
                       &