小商品城(600415)公告正文

小商品城:2013年年度報告

公告日期:2014-04-19

    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    浙江中國小商品城集團股份有限公司
    600415
    2013 年年度報告
    1
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    重要提示
    一、 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、
    完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,並承擔個別和連帶的法律責任。
    二、   未出席董事情況
    未出席董事的原因
    未出席董事職務        未出席董事姓名                                 被委託人姓名
    説明
    董事                胡根法                 因公出差              金方平
    獨立董事             史晉川                 因公出差              呂長江
    獨立董事             荊林波               因公無法參加            黃速建
    三、   安永華明會計師事務所(特殊普通合夥)為本公司出具了標準無保留意見的審計報
    告。
    四、 公司負責人金方平、主管會計工作負責人吳波成及會計機構負責人(會計主管人員)
    吳波成聲明:保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
    五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案:擬以公司 2013 年末總
    股本 2,721,607,088 股為基數,向全體股東每 10 股派發現金紅利人民幣 1 元(含稅)。
    六、 前瞻性陳述的風險聲明
    本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾,敬請
    投資者注意投資風險。
    七、   是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況?
    否
    八、   是否存在違反規定決策程式對外提供擔保的情況?
    否
    2
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    目錄
    第一節 釋義及重大風險提示 ....................................................................................................... 4
    第二節 公司簡介........................................................................................................................... 5
    第三節 會計數據和財務指標摘要 ............................................................................................... 7
    第四節 董事會報告....................................................................................................................... 9
    第五節 重要事項......................................................................................................................... 26
    第六節 股份變動及股東情況 ..................................................................................................... 30
    第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ..................................................................... 33
    第八節 公司治理......................................................................................................................... 39
    第九節 內部控制......................................................................................................................... 43
    第十節 財務會計報告 ................................................................................................................. 44
    第十一節 備查文件目錄 ........................................................................................................... 120
    3
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    第一節            釋義及重大風險提示
    一、 釋義
    在本報告書中,除非文義另有所指,下列詞語具有如下含義:
    常用詞語釋義
    義烏市國資委                           指         義烏市人民政府國有資産監督管理委員會
    恒大公司                               指         義烏小商品城恒大開發有限責任公司
    市場發展集團                           指         義烏市市場發展集團有限公司
    商城房産                               指         義烏中國小商品城房地産開發有限公司
    資訊公司                               指         義烏中國小商品城資訊技術有限公司
    義支付公司                             指         義烏中國小商品城支付網路科技有限公司
    濱江商博                               指         杭州濱江商博房地産開發有限公司
    惠商小貸公司                           指         義烏市惠商小額貸款股份有限公司
    公司、上市公司                         指         浙江中國小商品城集團股份有限公司
    二、 重大風險提示:
    公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險。敬請查閱本報告第四節董事會報告中關於
    公司未來發展的討論與分析之公司可能面臨的風險內容。
    4
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    第二節                 公司簡介
    一、 公司資訊
    公司的中文名稱                               浙江中國小商品城集團股份有限公司
    公司的中文名稱簡稱                           小商品城
    公司的外文名稱                               Zhejiang China Commodities City Group Co.,Ltd
    公司的法定代表人                             金方平
    二、    聯繫人和聯繫方式
    董事會秘書                          證券事務代表
    姓名                                       鮑江錢                                許杭
    聯繫地址                       義烏市福田路 105 號海洋商務樓        義烏市福田路 105 號海洋商務樓
    電話                           0579-85182700                        0579-85182812
    傳真                           0579-85197755                        0579-85197755
    電子信箱                       Jqbao@cccgroup.com.cn                Hxu@cccgroup.com.cn
    三、 基本情況簡介
    公司註冊地址                                        浙江省義烏市福田路 105 號海洋商務樓
    公司註冊地址的郵遞區號                              322000
    公司辦公地址                                        浙江省義烏市福田路 105 號海洋商務樓
    公司辦公地址的郵遞區號                              322000
    公司網址                                            www.cccgourp.com.cn
    電子信箱                                            600415@cccgroup.com.cn
    四、 資訊披露及備置地點
    公司選定的資訊披露報紙名稱                          中國證券報、上海證券報
    登載年度報告的中國證監會指定網站的網址              www.sse.com.cn
    公司年度報告備置地點                                公司投資證券部
    五、    公司股票簡況
    公司股票簡況
    股票種類        股票上市交易所         股票簡稱             股票代碼        變更前股票簡稱
    A股           上海證券交易所         小商品城             600415                無
    六、 公司報告期內註冊變更情況
    (一) 基本情況
    公司報告期內註冊情況未變更。
    (二) 公司首次註冊情況的相關查詢索引
    公司首次註冊情況詳見 2011 年年度報告公司基本情況。
    5
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (三)     公司上市以來,主營業務的變化情況
    公司自上市以來主營業務未發生變化,主營業務為小商品城市場開發經營和配套服務。
    (四)  公司上市以來,歷次控股股東的變更情況
    公司 2002 年上市時第一大股東為義烏中國小商品城恒大開發總公司,持股比例為 41.54%,
    實際控制人為義烏市政府,其通過義烏中國小商品城恒大開發總公司和義烏市財務開發公司持
    股,比例為 47.88%。
    2008 年 8 月 28 日完成定向增發後,第一大股東為義烏市國有資産投資控股有限公司,持
    股比例 26.53%,第二大股東為義烏中國小商品城恒大開發總公司,持股比例 25.41%,第三大
    股東為義烏市財務開發公司,持股比例為 3.88%,實際控制人仍為義烏市政府,通過上述三大
    股東共持股比例 55.82%。
    2009 年 3 月義烏市進行國有資産管理體制改革,設立義烏市國有資産監督管理委員會,代
    表市政府行使國有資産出資人職責,義烏市國有資産監督管理委員會下設義烏小商品城恒大開
    發有限責任公司、義烏市國有資産經營有限責任公司等四大直屬國有獨資公司 。原義烏市國有
    資産投資控股有限公司更名為義烏市國有資産經營有限責任公司,原義烏中國小商品城恒大開
    發總公司更名為義烏小商品城恒大開發有限責任公司。2009 年 5 月,根據市委發[2009]9 號文
    件和義政發[2009]52 號文件,義烏市政府決定將小商品城第一大股東義烏市國有資産經營有限
    責任公司和第三大股東義烏市財務開發公司持有的公司股份劃轉給第二大股東義烏小商品城恒
    大開發有限責任公司持有。上述股權劃轉事項獲國務院國資委"國資産權【2011】1258 號"文批
    復和中國證券監督管理委員會證監許可【2012】28 號文批復,最終於 2012 年 2 月完成,截止
    2013 年末,義烏小商品城恒大開發有限責任公司持有小商品城股份 1,519,089,696 股,佔公司總
    股本的 55.82%,為公司控股股東,實際控制人為義烏市國資委。
    2014 年 2 月義烏小商品城恒大開發有限責任公司更名為義烏市市場發展集團有限公司。
    七、     其他有關資料
    安永華明會計師事務所(特殊
    名稱
    普通合夥)
    中國北京市東城區長安街 1 號
    辦公地址
    公司聘請的會計師事務所名稱(境內)                             東方廣場安永大樓 16 層
    談朝暉
    簽字會計師姓名
    張瑩
    6
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    第三節                  會計數據和財務指標摘要
    一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標
    (一) 主要會計數據
    單位:元 幣種:人民幣
    本期比上年同
    主要會計數據                 2013 年                2012 年                              2011 年
    期增減(%)
    營業收入                        3,654,653,388.78        3,611,827,711.15            1.19    3,396,335,506.95
    歸屬於上市公司股東的凈
    707,466,255.39         707,016,443.45             0.06     646,033,562.84
    利潤
    歸屬於上市公司股東的扣
    除非經常性損益的凈利              677,395,602.10         674,285,843.44             0.46     622,461,953.13
    潤
    經營活動産生的現金流量
    -325,596,623.18        1,938,789,715.60        -116.79     2,300,301,586.82
    凈額
    本期末比上年
    2013 年末               2012 年末           同期末增減      2011 年末
    (%)
    歸屬於上市公司股東的凈
    8,680,781,518.71        8,245,480,759.79            5.28    7,810,632,593.02
    資産
    總資産                         24,070,310,678.53       18,281,337,539.50          31.67    18,119,679,180.18
    (二)     主要財務數據
    本期比上年同期增減
    主要財務指標               2013 年              2012 年                                  2011 年
    (%)
    基本每股收益(元/股)                       0.26                0.26                        0           0.24
    稀釋每股收益(元/股)                       0.26                0.26                        0           0.24
    扣除非經常性損益後的基本
    0.25                0.25                        0           0.23
    每股收益(元/股)
    加權平均凈資産收益率(%)                    8.40                8.86      減少 0.46 個百分點            8.63
    扣除非經常性損益後的加權
    8.06                8.45      減少 0.39 個百分點            8.31
    平均凈資産收益率(%)
    1、經營活動産生的現金流量凈額較上年減少 22.64 億元,主要係荷塘月色本期開盤預收售房款
    同比增加 12 億元、市場商位費同比減少等經營活動現金流入同比增加 5.18 億元,購買商品接
    受勞務等經營活動現金流出同比增加 27.82 億元;
    2、年末資産總額較上年末增加 57.89 億元,增幅 31.67%,主要係本年投入各項工程及投資款、
    本年向濱江商博提供財務資助款所致。
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    二、   非經常性損益項目和金額
    單位:元 幣種:人民幣
    非經常性損益項目                 2013 年金額           2012 年金額       2011 年金額
    非流動資産處置損益                            -1,756,937.39           -65,889.29        -80,052.02
    計入當期損益的政府補助,但與公司
    正常經營業務密切相關,符合國家政
    16,524,930.33        19,789,120.73      7,027,941.13
    策規定、按照一定標準定額或定量持
    續享受的政府補助除外
    計入當期損益的對非金融企業收取的
    11,173,397.50
    資金佔用費
    與公司正常經營業務無關的或有事項
    -1,873,854.25
    産生的損益
    除同公司正常經營業務相關的有效套
    期保值業務外,持有交易性金融資産、
    交易性金融負債産生的公允價值變動
    4,485,892.60         7,764,275.67      9,371,249.24
    損益,以及處置交易性金融資産、交
    易性金融負債和可供出售金融資産取
    得的投資收益
    除上述各項之外的其他營業外收入和
    4,440,745.28        12,510,376.46     13,570,831.75
    支出
    少數股東權益影響額                                345,289.27          201,931.90       -465,353.15
    所得稅影響額                                  -5,142,664.30        -5,595,361.21     -5,853,007.24
    合計                          30,070,653.29        32,730,600.01     23,571,609.71
    8
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    第四節             董事會報告
    一、    董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析
    (一) 全面完成經營目標
    2013 年,公司緊緊圍繞"以市場為核心,以資本運作為紐帶,打造現代貿易服務整合商"的
    發展戰略和年度經營計劃目標,以"推進國際貿易綜合改革試點"和"雞毛換糖再出發大討論活動
    "為契機,穩步推進各項重點工作,在促進市場平穩健康發展,特別是在著力打造市場産業鏈、
    培育發展電子商務、深化市場服務內涵、推動市場轉型升級等方面做了大量工作。圓滿完成公
    司年度經營目標,實現市場發展穩中有進,公司實力有效提升。
    2013 年實現營業收入 36.55 億元,較上年增長 0.43 億元,增幅 1.19%;實現利潤總額 9.43 億元,
    較上年增長 0.08 億元,增幅 0.86%。本年度營業收入完成經營計劃目標 34.48 億元的 106%,利
    潤完成經營計劃目標 8.56 億元的 110.16%。
    (二)完善治理結構,不斷促進公司規範運作。
    公司按照《公司法》、《證券法》等相關法律法規及文件的要求,不斷完善公司治理和運作
    機制,強化風險管理,完善內審內控體系,提高資訊披露品質,加強投資者關係管理,認真履
    行企業社會責任,促進了公司治理水準的持續提升。2013 年先後召開董事會 13 次、監事會 4
    次、股東大會 3 次,各位董事認真審議各項議案,積極履職,勤勉盡責,在各項議案的審議過
    程中審慎地提出了各自的意見和建議,保證了董事會各項決策的科學合理,確保公司經營穩步
    健康運作。公司各項決策有效落實,組建中義國際會展(義烏)有限公司、浦江綠谷置業有限
    公司等 9 家參控股公司,與清華控股有限公司簽訂戰略合作協議,組建義烏惠商紫荊資本管理
    有限公司。發行三年期中期票據 6 億元,降低了公司融資成本,優化了債務結構。同時動態跟
    蹤義雲、天圖基金的進展。預算管理按計劃穩步推進,業績合同考核工作全面完成。
    (三)強化社會責任,促進公司可持續發展。
    公司堅持以對經濟、環境和社會負責任的方式開展業務,努力擔負起作為優秀企業公民的
    社會責任,切切實實以"行動主義"來服務市場、關愛員工、保護環境、回饋社會。自 2008 年以
    來發佈了 5 次社會責任報告,真實傳遞公司履行經濟、環境和社會責任資訊。2013 年公司及時
    披露臨時公告 46 個、定期報告 4 個,認真做好日常的股東接待、諮詢以及股權的託管確認等股
    東服務工作,重視尊重股東來訪調研意見和建議,並通過舉辦首次"投資者接待日"活動,讓廣
    大投資者深入全面了解公司情況,增進公司與廣大投資者之間溝通與交流,公司與投資者之間
    保持良性互動,公司在資本市場良好的公眾形象不斷得到鞏固與提升。
    (四)搶抓發展機遇,推動市場持續繁榮。
    1、市場運作穩健,經濟指標穩中有升。2013 年,中國小商品城實現成交額 683.02 億元,
    同比增長 17.76%,連續 23 年位居全國各大專業市場榜首。
    2、創新招商模式,市場引商興市成果顯著。國際商貿城各區市場全年新引進主體 2400 戶,
    安排商位 2539.5 個,四區主體市場 21253 戶到期商位平穩續租,生産資料市場引進生産企業和
    代理商 2744 家,商位入駐率 94.12%。
    3、市場貿易服務功能不斷完善,有效提升。
    ①電子商務發展實現新突破。義烏購平臺建設不斷完善,實現誠信保障體系、跨境平臺、
    金融增值服務平臺上線。網站運營推廣影響面逐漸擴大,實現市場商鋪資訊全部上線,活躍率
    維持在 50%以上;網上商品總數達 180 萬,準確率達 96%;網站日均 PV 達到 150 萬,全年交
    易額達 5900 余萬元。B2R 項目在國內開設 5 個分倉。"義支付"上線試運營,申報材料已上報審
    批。完成智慧商城資訊化規劃方案編制,實現市場無線網路全覆蓋。網商服務區建設初見成效,
    共引進經營主體 215 個,招商入駐率達 93%。
    ②展會與市場聯動有效加強。全年舉辦大小展會 39 個,成功引進和舉辦裝博會、傢具展、
    孕嬰童展和機電産品展等新項目,實現總成交額 578.67 億元,同比增長 66.7%。
    9
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    ③"走出去"戰略穩步實施。完成國內、國際走出去戰略編制,與唐山市路北區政府達成合作
    意向,與遼寧海城市政府達成戰略框架協議,並在西柳項目投資細節方面基本達成一致。新增
    加盟網點兩個,加盟市場達 20 家。組織市場經營戶"走出去"舉辦 5 場貿易對接會,同時引進 5
    場大型採購洽談會。舉辦境外展項目 6 個。
    ④市場金融服務進一步提升。商位質押貸款業務實現市場全覆蓋,現有簽約銀行 23 家,辦
    理質押登記業務 15517 筆,累計發放貸款 65.34 億元,同比增長 26.36%。惠商小貸公司累計發
    放貸款 35.24 億元,實現凈利潤 10,310.80 萬元,同比增長 10.98%。實現本外幣兌換量折合美
    金 1,037 萬美元,同比增長 24.19%。
    ⑤指數和小商品碼不斷創新。指數資訊英文專刊受眾發展到 32 個國家,與中國-東盟網站
    合作升級,指數引用與開發不斷強化。完成 8,090 家商戶小商品碼推廣及標識牌掛牌工作,發
    放小商品碼 89.7 萬張,同步完成英文版二維碼研發。
    ⑥市場配套服務功能不斷完善。引進義烏購代運營機構 10 家、攝影機構 6 家、快遞公司 4
    家等服務企業,設立"外國人服務中心"、市場休閒商務區、桶裝水供應點,市場配套服務功能
    不斷完善。
    ⑦市場服務評議活動有效開展。圍繞市場環境衛生、經營秩序、服務態度等 14 大類工作,
    建立市場服務評議機制,每月開展一次服務評議,市場經營環境不斷優化。
    ⑧市場電子商務培訓全面開展。完成所有市場經營戶的電子商務理念及基本技能培訓。引進 5
    家高校設立六個教學點,技能提升培訓經營戶 4517 人。
    4、工程建設獲得新進展。
    ①房産建設紮實推進。荷塘月色項目 1 標完成主體結頂,2 標部分結頂,一期樓盤及二期
    一階段實現開盤銷售;錢塘印象主體大部分結頂;東城印象部分業主完成交付;鳳凰印象主體
    全部結頂;浦江綠谷順利開工。同時與江西康莊集團合作開發南昌茵夢湖項目,取得 75%股權;
    遼寧海城項目形成初步的概念性方案。
    ②重點工程順利開展。a.一區擴建土建進場施工;b.國際商務中心完成輔房結頂、主樓四層
    結構;c.生産資料市場竣工開業;d.皇冠假日酒店完成竣工驗收,實現試營業;e.商城賓館項目
    實現進場裝修;f.賓王市場拆遷改造工程完成概念性規劃方案設計工作;g.義西配套工程完成地
    質勘探和基坑設計圖紙審查。
    5、相關行業總體保持平穩。
    ①酒店經營基本平穩。集團酒店實現主營業務收入 14,525 萬元,平均客房出租率為 68.3%。
    ②外貿業務穩中有進。實現進出口總額 1.517 億美元,同比增長 3.43%。
    ③會展廣告業務基本穩健。全年完成主營業務收入 10,975 萬元。
    (一) 主營業務分析
    1、 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表
    單位:元 幣種:人民幣
    科目                                   本期數               上年同期數          變動比例(%)
    營業收入                                 3,654,653,388.78      3,611,827,711.15               1.19
    營業成本                                 1,815,874,669.60      1,888,640,773.02              -3.85
    銷售費用                                   110,846,931.46        155,218,158.12             -28.59
    管理費用                                   446,873,392.22        331,714,683.68              34.72
    財務費用                                   226,263,594.30        202,669,511.05              11.64
    經營活動産生的現金流量凈額                -325,596,623.18      1,938,789,715.60            -116.79
    投資活動産生的現金流量凈額             -2,927,733,862.57    -1,565,433,282.92
    籌資活動産生的現金流量凈額               2,895,675,032.02     -1,104,444,110.36
    研發支出                                     7,661,195.17          2,240,292.20             241.97
    2、   收入
    10
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (1) 主要銷售客戶的情況
    本公司主要從事市場經營、酒店服務、商品銷售和房地産銷售業務,從單個客戶取得的業務收
    入很低,因此從前五名客戶銷售取得的收入總額佔公司全部主營業務收入比例很小。
    3、 成本
    (1) 成本分析表
    單位:萬元
    分行業情況
    本期佔                    上年同期    本期金額較
    上年同期
    分行業           成本構成項目       本期金額     總成本                    佔總成本    上年同期變
    金額                     動比例(%)
    比例(%)                   比例(%)
    市場經營          折舊與攤銷            48,151.64     26.78     57,506.38         31.05       -16.27
    市場經營          工資及福利            12,627.53       7.02    11,449.73          6.18           10.29
    市場經營          其他成本              12,476.09       6.94    10,866.91          5.87           14.81
    商品銷售          出口商品銷售成本      81,976.62      45.59    83,551.07         45.11           -1.88
    房地産銷售        房地産銷售成本         1,716.75       0.95        413.31         0.22       315.37
    酒店服務          餐飲原材料成本         3,474.25       1.93       4,096.33        2.21       -15.19
    酒店服務          工資及福利             3,041.21       1.69       3,020.87        1.63            0.67
    酒店服務          物料與燃料消耗           823.63       0.46        846.11         0.46           -2.66
    酒店服務          其他成本               1,612.61       0.90       1,262.41        0.68           27.74
    展覽廣告服務      折舊與攤銷             5,992.67       3.33       5,516.10        2.98            8.64
    展覽廣告服務      展會與廣告成本         5,713.75       3.18       4,370.50        2.36           30.73
    展覽廣告服務      其他成本                 854.96       0.48       1,117.50        0.60       -23.49
    其他服務          物業管理成本           1,274.82       0.71       1,189.38        0.64            7.18
    其他服務          其他成本                  71.33       0.04         27.83         0.02       156.31
    合計                              179,807.86  100.00 185,234.43      100.00                       -2.93
    房地産銷售成本:本期東城印象毛坯房交付,房地産銷售體現的特殊性所致。
    (2) 主要供應商情況
    公司主要從事市場經營、酒店服務、商品銷售和房地産銷售業務, 2013 年前 5 名供應商採購
    金額主要是義西生産資料市場土地款及工程款,具體情況如下:
    公司主要供應商情況:
    前五名供應商合計採購金額(元)                                                955,710,355.00
    前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例(%)                                           15.45
    前 5 名供應商資料:
    序號                 供應商名稱                    採購額(元)       佔年度採購總額比例(%)
    1       浦江縣國土資源局                         665,322,840.00                        10.75
    2       義烏市國土資源局                         232,877,140.00                         3.76
    3       義烏市國土資源局                          32,976,000.00                         0.53
    4       浙江裕勝廚房工程有限公司                  13,507,610.00                         0.22
    5       中山市開元燈飾有限公司                    11,026,765.00                         0.18
    合計                                     955,710,355.00                        15.44
    11
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    4、   費用
    單位:萬元
    項 目                 2013 年              2012 年              同比增減額        增減%
    銷售費用             11,084.69           15,521.82             -4,437.13         -28.59
    管理費用             44,687.34           33,171.47             11,515.87         34.72
    財務費用             22,626.36           20,266.95             2,359.41          11.64
    所得稅費用           23,568.01           22,701.19             866.82            3.82
    主要變動原因分析:銷售費用及管理費用較上年同比變動分別為下降 28.59%和增長 34.72%,主
    要係本年對銷售費用和管理費用明細重分類所致,兩項費用總額較上年增長 14.54%。為提高財
    務資訊對比分析能力,要求成本費用科目在集團特別是同行業高度一致,本期對銷售費用、管
    理費用明細科目核算口徑進行統一與規範,致使銷售與管理費用同比變動幅度較大,兩項費用
    合計同比變動不大,費用明細及變動情況如下表:
    單位:萬元
    項目                         2013 年度       2012 年度       同比增減額       增減%
    員工費用及工作服                  19,365.08       16,732.12          2,632.96      15.74
    費用性稅金                        11,874.96       11,488.58            386.38       3.36
    分公司開辦費                        6,248.96        1,860.13         4,388.83     235.94
    廣告宣傳費                          5,378.54        5,936.42          -557.88      -9.40
    推廣及招商                          2,369.29        2,408.91           -39.62      -1.64
    其他費用                            2,013.49        2,191.34          -177.85      -8.12
    折舊與攤銷                          1,829.95        2,393.48          -563.53     -23.54
    安保及保險費用                      1,204.76        1,194.78             9.98       0.84
    仲介機構費用                        1,012.06          965.12            46.94       4.86
    交通差旅費                            998.60        1,189.98          -191.38     -16.08
    義烏購及義支付費用                    990.38          108.87           881.51     809.69
    辦公費用                              990.12          914.42            75.70       8.28
    研發費用                              766.12          224.03           542.09     241.97
    水電及燃料消耗                        452.69          904.11          -451.42     -49.93
    租金及物管                            277.03          181.00            96.03      53.06
    管理及銷售費用小計                55,772.03       48,693.29          7,078.74      14.54
    5、 研發支出
    (1) 研發支出情況表
    單位:元
    本期費用化研發支出                                                           7,661,195.17
    研發支出合計                                                                 7,661,195.17
    研發支出總額佔凈資産比例(%)                                                        0.09
    研發支出總額佔營業收入比例(%)                                                      0.21
    12
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    6、    現金流
    單位:萬元
    項 目                    2013 年              2012 年             同比變動金額
    經營活動産生的現金流量凈額                -32,559.66        193,878.97             -226,438.63
    投資活動産生的現金流量凈額              -292,773.39        -156,543.33             -136,230.06
    籌資活動産生的現金流量凈額                289,567.50       -110,444.41              400,011.91
    現金及現金等價物凈增加額                  -35,765.55        -73,108.77               37,343.22
    主要變動原因分析:
    (1)經營活動産生的現金流量凈額較上年減少 22.64 億元,主要係荷塘月色本期開盤預收售房
    款同比增加 12 億元及市場商位費同比減少等經營活動現金流入同比增加 5.18 億元,購買商品
    接受勞務等經營活動現金流出同比增加 27.82 億元。
    (2)投資活動産生的現金流量凈額較上年增加流出 13.62 億元,主要係本期支付濱江商博財務
    資助款 8.29 億元以及對外投資支付的現金(不含對外投資保本型理財産品支付的現金)較上年
    增加 4.69 億元。
    (3)籌資活動産生的現金流量凈額較上年增加 40.00 億元,主要係本年債務融資凈額增加 39.28
    億元。
    7、 其他
    (1) 公司前期各類融資、重大資産重組事項實施進度分析説明
    截止 2013 年 12 月 31 日公司發行中期票據本金餘額為人民幣 19 億元,具體情況如下:
    1、公司于 2012 年 10 月 17 日發行 1 年期短期融資券人民幣 12 億元,發行年利率為 4.67%,主
    承銷商為招商銀行股份有限公司,已于 2013 年 10 月 19 日到期兌付;
    2、公司于 2011 年 5 月 5 日發行 5 年期中期票據人民幣 7 億元,發行年利率為 5.67%,主承銷
    商為中國建設銀行股份有限公司,計息方式為附息固定(每年 5 月 5 日付息),將於 2016 年 5
    月 5 日到期;
    3、公司于 2012 年 10 月 17 日發行 3 年期中期票據人民幣 6 億元,發行年利率為 5.02%,主承
    銷商為招商銀行股份有限公司,計息方式為附息固定(每年 10 月 19 日付息),將於 2015 年 10
    月 19 日到期;
    4、公司于 2013 年 5 月 16 日發行 3 年期中期票據人民幣 6 億元,發行年利率為 4.64%,主承銷
    商為招商銀行股份有限公司,計息方式為附息固定(每年 5 月 20 日付息),將於 2016 年 5 月
    20 日到期。
    (二) 行業、産品或地區經營情況分析
    1、 主營業務分行業、分産品情況
    單位:萬元 幣種:人民幣
    主營業務分行業情況
    營業收入      營業成本
    毛利率                                 毛利率比上年增減
    分行業       營業收入     營業成本               比上年增      比上年增
    (%)                                       (%)
    減(%)         減(%)
    市場經營          220,771.65    73,255.26      66.82        1.25         -8.23    增加 3.43 個百分點
    商品銷售           83,239.90    81,976.62       1.52       -1.90         -1.88    減少 0.01 個百分點
    房地産銷售          4,254.50     1,716.75      59.65      264.27        315.37    減少 4.96 個百分點
    酒店服務           14,524.87     8,951.70      38.37      -12.18         -2.97    減少 5.85 個百分點
    展覽廣告           10,975.37    12,561.38     -14.45       -5.02         14.15    減少 19.22 個百分點
    其他                2,719.48     1,346.15      50.50       -9.85         10.59    減少 9.15 個百分點
    合計              336,485.77   179,807.86      46.56        0.39         -2.93    增加 1.83 個百分點
    13
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    變動情況説明:
    1、房地産銷售收入與成本分別同比增加 264.27%與 315.37%,係本期東城印象公寓部分實現毛
    坯房交付,體現收入與成本分別為 3392 萬元與 1505 萬元所致;
    2、會展廣告業務收入下降 5.02%而成本增長 14.15%,係代理集團內部廣告收入合併抵銷同比增
    加 874 萬元及毛利率相對較高的體育場業務 2012 年 12 月起終止所致。
    (三) 資産、負債情況分析
    1、 資産負債情況分析表
    單位:萬元
    上期期末      本期期末
    本期期末數
    數佔總資      金額較上
    項目名稱       本期期末數        佔總資産的    上期期末數
    産的比例      期期末變
    比例(%)
    (%)       動比例(%)
    資産總計             2,407,031.07          100.00   1,828,133.75        100.00        31.67
    貨幣資金           101,185.26             4.20    130,329.01           7.13       -22.36
    應收賬款                7,102.93          0.30       6,761.41          0.37         5.05
    預付款項                1,597.50          0.07       2,169.17          0.12       -26.35
    應收利息                1,117.34          0.05
    其他應收款              8,936.87          0.37       9,216.76          0.50        -3.03
    存貨               886,778.55            36.84    543,206.68          29.71        63.25
    其他流動資産           37,451.00          1.56     47,985.00           2.62       -21.95
    長期應收款             82,892.08          3.44
    長期股權投資       151,697.70             6.30     87,014.33           4.76        74.34
    投資性房地産           61,646.72          2.56      36,117.56          1.98        70.68
    固定資産           570,628.58            23.71    456,648.31          24.98        24.96
    在建工程               27,119.92          1.13     83,380.05           4.56       -67.47
    無形資産           414,285.98            17.21    397,413.15          21.74         4.25
    長期待攤費用           49,115.83          2.04     21,887.86           1.20       124.40
    遞延所得稅資産          5,474.81          0.23       6,004.46          0.33        -8.82
    短期借款           423,100.00            17.58     98,317.00           5.38       330.34
    應付賬款               97,472.35          4.05     42,403.77           2.32       129.87
    預收款項           562,749.67            23.38    421,547.99          23.06        33.50
    應付職工薪酬           15,060.91          0.63     14,041.57           0.77         7.26
    應交稅費               13,544.17          0.56     14,401.94           0.79        -5.96
    應付利息                5,824.34          0.24       4,545.33          0.25        28.14
    其他應付款             80,421.48          3.34    125,084.26           6.84       -35.71
    其他流動負債             392.36           0.02    120,124.68           6.57       -99.67
    長期借款           104,200.00             4.33     30,000.00           1.64       247.33
    應付債券           189,102.35             7.86    129,196.34           7.07        46.37
    預計負債                                              187.39           0.01      -100.00
    其他非流動負債          5,467.66          0.23       2,019.66          0.11       170.72
    14
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (1).應收利息人民幣 1,117.34 萬元,係公司本年新增向濱江商博提供財務資助應收取的利息。
    (2).存貨人民幣 886,778.55 萬元,較上年末餘額增加人民幣 343,571.87 萬元,增幅為 63.25%,
    主要係公司本年新增南昌茵夢湖和浦江綠谷項目開發成本人民幣 235,377.10 萬元,以及本年投
    入荷塘月色、杭州東城印象、杭州錢塘印象、南昌鳳凰洲四個在建項目開發成本人民幣 109,976.08
    萬元所致。
    (3).長期應收款係公司本年應收濱江商博財務資助款人民幣 82,892.08 萬元所致。
    (4).長期股權投資人民幣 151,697.70 萬元,較上年末餘額增加人民幣 64,683.37 萬元,增幅
    為 74.34%,主要係公司本年新增杭州濱江商博房地産開發有限公司、義烏商旅投資發展有限公
    司、北京紫荊華融股權投資合夥企業等投資所致。
    (5).投資性房地産人民幣 61,646.72 萬元,較上年末餘額增加人民幣 25,529.16 萬元,增幅為
    70.68%,主要係本年義西國際生産資料市場完工轉入所致。
    (6).在建工程人民幣 27,119.92 萬元,較上年末餘額減少人民幣 56,260.12 萬元,降幅為
    67.47%,主要係新篁園市場配套酒店、外商中心工程、一期市場擴建工程于本年內根據工程進
    度確認工程成本以及義西國際生産資料市場、國際小商品博覽會配套酒店完工轉入固定資産與
    投資性房地産所致。
    (7).長期待攤費用人民幣 49,115.83 萬元,較上年末餘額增加人民幣 27,227.97 萬元,增幅為
    124.40%,主要係本年義西國際生産資料市場、國際小商品博覽會配套酒店完工轉入所致。
    (8).短期借款人民幣 423,100 萬元,較上年末餘額增加人民幣 324,783 萬元,增幅為 330.34%,
    主要係融資需求增加短期借款規模增加所致。
    (9).應付賬款人民幣 97,472.35 萬元,較上年末餘額增加人民幣 55,068.58 萬元,增幅為
    129.87%,主要係公司本年增加義西國際生産資料市場、杭州東城印象以及國際小商品博覽會配
    套酒店完工未決算工程款所致。
    (10).預收賬款人民幣 562,749.67 萬元,較上年末餘額增加人民幣 141,201.68 萬元,增幅為
    33.50%,主要係公司本年增加荷塘月色預收購房款人民幣 157,212.15 萬元所致。
    (11).其他應付款人民幣 80,421.48 萬元,較上年末餘額減少人民幣 44,662.78 萬元,降幅為
    35.71%,主要係本年荷塘月色售房預約金轉入售房預收款以及退回工程項目保證金所致。
    (12).其他流動負債人民幣 392.36 萬元,較上年末餘額減少人民幣 119,732.32 萬元,降幅為
    99.67%,主要係公司本年歸還 2012 年 10 月 17 日發行短期融資券人民幣 12 億元所致。
    (13).長期借款人民幣 104,200 萬元,較上年末餘額增加人民幣 74,200 萬元,增幅為 247.33%,
    係本年新增義西國際生産資料市場建設專項借款所致。
    (14).應付債券人民幣 189,102.35 萬元,較上年末餘額增加人民幣 59,906.02 萬元,增幅為
    46.37%,主要係公司于 2013 年 5 月 20 日發行 3 年期中期票據人民幣 6 億元所致。
    (15).預計負債本年末無餘額,上年末餘額人民幣 187.39 萬元,本年變動係因商城房産全資
    子公司浙江商博確認並支付原未按時交房的預估違約金所致。
    (16).其他非流動負債人民幣 5,467.66 萬元,較上年末餘額增長 170.72%,係公司本年收到
    國際博覽中心建設資金貼息人民幣 3,965.20 萬元入遞延收益所致。
    (四) 核心競爭力分析
    報告期內公司的核心競爭力未發生重大變化,主要體現在品牌優勢、多功能集聚優勢、協
    同發展優勢和政府支援優勢四個方面。
    1)品牌優勢。公司經營的義烏中國小商品城是我國最大的小商品出口基地,擁有很高的知
    名度、顯著的品牌優勢和市場地位。
    2)多功能集聚優勢。經過將近三十年的發展,義烏中國小商品城已不再是簡單的貿易平臺,
    而是一個集商品展示、資訊匯聚、價格形成、産品創新、行業標準輸出、貿易規則制定等多功
    能于一體的貿易服務平臺,在世界小商品貿易格局中佔據了突出位置。
    3)協同發展優勢。小商品城協同發展市場經營及相關的貿易、賓館酒店、房地産、廣告會
    展等産業,形成了資源共用與聯動發展的盈利模式,增強了其綜合競爭力。
    15
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    4)政府支援優勢。小商品城所在的義烏市以"興商建市"為發展戰略,以中國小商品城為標
    志的商貿圈建設、小商品市場建設貫穿于義烏經濟發展的始終。公司經營的中國小商品城包括
    了義烏市的三大市場,可在一定程度上得到當地政府的政策支援。
    (五)   投資狀況分析
    對外股權投資總體分析
    2013 年末對外股權投資額為 151,697.70 萬元,較上年末 87,014.33 萬元增加 64,683.37 萬元,
    增幅 74.34%,變動主要是:
    1)新增義烏商旅投資發展有限公司投資款 33,320 萬元,本期確認投資收益 3.82 萬元;
    2)新增杭州濱江商博房地産開發有限公司投資款 24,500 萬元,本期確認投資損失 912.39
    萬元;
    3)新增北京紫荊華融股權投資合夥企業投資款 5,000 萬元;
    4)杭州天圖興杭股權投資中心(有限合夥)投資款 1,200 萬元;
    5)中義國際會展(義烏)有限公司投資款 450 萬元,本期確認投資損失 18.05 萬元;
    6)湖南上雲眾合科貿有限公司投資款 350 萬元,本期確認投資損失 9.17 萬元;
    7)河南義烏購科技發展有限公司投資款 200 萬元,本期確認投資損失 100.39 萬元;
    8)江蘇金岸合豐網路科技有限公司投資款 200 萬元;
    9)義烏市惠商小額貸款股份有限公司本期確認投資收益 2,371.48 萬元,收到現金分紅 2,001
    萬元;
    10)義烏惠商紫荊資本管理有限公司投資款 140 萬元,本期確認投資損失 10.94 萬元。
    16
    被投資公司情況如下表:
    金額單位:元
    2013 年末賬面價 持股比例
    投資單位名稱                                   主營業務                           投資成本
    值         (%)
    義烏市範圍內小貸款,辦理小企業發展、管理、財務等諮詢
    義烏市惠商小額貸款股份有限公司                                                              138,000,000.00     166,512,479.83      23
    服務等
    國內、國外展覽展示業務;國際會議及活動策劃;國際文化
    中義國際會展(義烏)有限公司       藝術交流;市場資訊諮詢;國際貿易;市場推廣宣傳;市場       4,500,000.00       4,319,512.82      45
    行銷策劃;國內外會展業投資管理
    杭州濱江商博房地産開發有限公司     房地産開發經營                                           245,000,000.00     235,876,132.12      49
    湖南上雲眾合科貿有限公司           批發及零售;電子商務平臺的開發及相關服務。                 3,500,000.00       3,408,342.11      35
    批發零售;電子商務開發、業務拓展及技術服務,工程類和
    河南義烏購科技發展有限公司                                                                    2,000,000.00         996,067.44      40
    設備類的設計、施工及技術服務。
    批發零售;電子商務技術開發和技術服務;室內裝潢工程設
    江蘇金岸合豐網路科技有限公司                                                                  2,000,000.00       2,000,000.00      40
    計、施工和技術服務。
    實業投資,投資管理(不含證券、期貨等金融業務),物業
    義烏商旅投資發展有限公司           服務,設計、製作、代理國內廣告,停車庫經營管理地,商     333,200,000.00     333,238,181.21      49
    業行銷策劃,經營管理諮詢,商場經營管理,企業管理諮詢。
    義烏市北片水資源開發、調配、綜合利用,八都水庫及橫濱
    義烏市水資源開發有限公司                                                                      2,000,000.00       2,000,000.00      10
    水庫引水工程的經營管理和維護
    浙江義烏市自來水有限公司           集中供水、自來水供水配套管網建設等                         2,491,990.31       2,491,990.31    5.29
    浙江浙商聯盟市場投資管理有限公司 市場行銷策劃、培訓服務、投資管理                              300,000.00          300,000.00    8.82
    創業投資業務,代理其他創業投資企業機構或個人的創業投
    北京義雲清潔技術創業投資有限公司                                                             60,918,246.58      60,918,246.58      15
    資業務等
    - 17 -
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    2013 年末賬面價 持股比例
    投資單位名稱                                         主營業務                                 投資成本
    值         (%)
    天津天圖興華股權投資合夥企業(有 從事對未上市企業的投資,上市公司非公開發行股票的投資
    60,000,000.00        60,000,000.00          6
    限合夥)                         等
    蘇州義雲創業投資中心(有限合夥)       創業投資及相關諮詢業務                                               28,000,000.00        28,000,000.00       13.89
    申銀萬國證券股份有限公司             證券經紀、證券投資諮詢、證券承銷與保薦等                            553,625,431.00      553,625,431.00         1.38
    杭州天圖興杭股權投資中心(有限合
    股權投資及相關諮詢服務                                                   12,000,000.00        12,000,000.00       11.74
    夥)
    北京紫荊華融股權投資合夥企業         資産管理;投資管理;投資諮詢                                         50,000,000.00        50,000,000.00       16.67
    義烏惠商紫荊資本管理有限公司         資産管理                                                               1,400,000.00        1,290,567.17         70
    合計                                                                                    1,498,935,667.89 1,516,976,950.59
    (1)   持有非上市金融企業股權情況
    佔該
    持有數量     公司                                         報告期所有
    最初投資金額                               期末賬面價值     報告期損益                        會計核
    所持對象名稱                                            股權                                         者權益變動                  股份來源
    (元)                                     (元)           (元)                          算科目
    (股)      比例                                           (元)
    (%)
    長期股    産權交易
    申銀萬國證券股份有限公司            553,625,431     92,909,139    1.3834       553,625,431
    權投資    所買入
    義烏市惠商小額貸款股份有限                                                                                                     長期股    發起人設
    138,000,000    138,000,000     23.00     166,512,479.83   23,714,848.85   23,714,848.85
    公司                                                                                                                           權投資    立
    合計                   691,625,431    230,909,139      /        720,137,910.83   23,714,848.85   23,714,848.85        /          /
    18
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    2、    非金融類公司委託理財及衍生品投資的情況
    (1) 委託理財情況
    委託理財産品情況
    單位:萬元 幣種:人民幣
    實際收    實際     是否經       計提減    是否             資金來源並
    合作方名    委託理財産   委託理    委託理財         委託理財        報酬確定        預計                                                       是否
    回本金    獲得     過法定       值準備    關聯             説明是否為
    稱          品類型     財金額    起始日期         終止日期          方式          收益                                                       涉訴
    金額    收益       程式       金額      交易             募集資金
    義烏農村     保本浮動收             2013 年 1 月     2013 年 3 月                                                                                        自有閒置資金,
    130    22 日            11 日
    浮動收益          0.73      130      0.72   是                    否       否       非募集資金
    商業銀行     益型
    浙江稠州     非保本浮動             2013 年 3 月     2013 年 8 月                                                                                        自有閒置資金,
    500    13 日            26 日
    浮動收益         11.76      500     11.60   是                    否       否       非募集資金
    商業銀行     收益型
    保本保證收             2013 年 9 月     2013 年 10 月                                                                                       自有閒置資金,
    中國銀行                   40,000   18 日            9日
    浮動收益        128.33    40,000   132.60   是                    否       否       非募集資金
    益型
    中國農業     保本浮動收             2013 年 9 月     2013 年 10 月                                                                                       自有閒置資金,
    20,000   18 日            16 日
    浮動收益         77.78    20,000    76.71   是                    否       否       非募集資金
    銀行         益型
    保本浮動收             2013 年 9 月     2013 年 9 月                                                                                        自有閒置資金,
    興業銀行                   20,000   18 日            30 日
    浮動收益         24.00    20,000    23.67   是                    否       否       非募集資金
    益型
    中國農業     保本浮動收             2013 年 11 月    2013 年 12 月                                                                                       自有閒置資金,
    20,000   25 日            6日
    浮動收益         24.44    20,000    24.11   是                    否       否       非募集資金
    銀行         益型
    保本浮動收             2013 年 10 月    2013 年 12 月                                                                                       自有閒置資金,
    興業銀行                   20,000   8日              31 日
    浮動收益        170.00    20,000   179.18   是                    否       否       非募集資金
    益型
    合計        /       120,630         /                /            /            437.04   120,630   448.59        /            0        /        /         /
    逾期未收回的本金和收益累計金額(元)                                                                                      0
    19
    (2) 委託貸款情況
    委託貸款項目情況
    單位:萬元 幣種:人民幣
    委託                               抵押物            是否                      資金來源
    借款方名             貸款   貸款利      借款              是否          是否展    是否涉   並説明是
    貸款                               或擔保            關聯
    稱               期限     率        用途              逾期            期        訴     否為募集
    金額                                 人              交易                        資金
    市場發
    12                        展集團                                      國家開發
    個月               商戶   擔保,商                                    銀行、進
    市場商戶    36,777          5.40-6.56                     是     否     否       是
    或 6               經營   戶商位                                      出口銀行
    個月                      使用權                                      提供借款
    質押
    持有支
    北京易通                                技術                                               自 有 資
    12                        付公司
    富合科技     4,000          6.35        開發              否     否     否       否        金,非募
    個月                      股權的                                      集資金
    有限公司                                投入
    80%
    1、2012 年公司第六屆董事會二十一次、二十二次、二十七次會議和 2012 年第一次、第三
    次臨時股東大會審議通過了關於向國家開發銀行借款用於市場商戶專項委託貸款業務的議案,
    借款累計額度為人民幣 25 億元,借款由市場發展集團提供擔保,中國工商銀行義烏分行為委託
    貸款辦理行。2013 年 3 月公司第六屆董事會三十次會議審議通過,公司向中國進出口銀行申請
    總額 2 億元借款用於市場商戶專項委託貸款,由市場發展集團提供擔保,中國農業銀行義烏分
    行為委託貸款辦理行。委託貸款的商戶以中國小商品城商位使用權質押。
    2013 年共為國際商貿城、篁園服裝市場經營戶辦理了 538 筆委託貸款,累計發放貸款金額
    36,777 萬元;收回貸款 887 筆,累計金額 50,590.73 萬元。截至 2013 年 12 月 31 日,期末貸款
    餘額 33,469.55 萬元,其中國家開發銀行 15,240 萬元,中國進出口銀行 18,229.55 萬元。2013 年
    到期逾期 2 筆,逾期金額 205 萬元,其中一筆借款金額為 113 萬元,到期日為 2013 年 6 月 27
    日,經公司積極採取措施進行催收,已于 2013 年 7 月 23 日收回本金利息及逾期利息。另一筆
    借款金額為 92 萬元,到期日為 2013 年 7 月 15 日,經公司採取措施收回商位並進行拍賣,拍賣
    款扣除商位租金後有 76.7348 萬元用於償還部分借款本金,現尚有 18.49 萬元餘款(含利息和罰
    息截止 9 月 21 日計)未能償還,公司擬向法院起訴要求償還所剩餘款。
    2、公司全資子公司義烏中國小商品城資訊技術有限公司通過興業銀行義烏分行給北京易通
    富合科技有限公司提供委託貸款 4000 萬元,貸款年利率為 6.35%,期限 12 個月(2013 年 12
    月 11 日至 2014 年 12 月 11 日止),委託貸款用於技術開發投入。北京易通富合科技有限公司
    以其持有的支付公司 33.33%的股權中的 80%作為按時還本付息的保證。
    3、     募集資金使用情況
    報告期內,公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。
    4、    主要子公司、參股公司分析
    單位:萬元
    - 20 -
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    子公司全稱                     經營範圍           註冊資本        總資産         凈資産         凈利潤
    義烏中國小商品城房地産開發有限
    房地産開發及銷售                 50,000      761,812.27      79,962.32      -1,160.93
    公司(商城房産)
    浙江義烏中國小商品城貿易有限責
    貨物進出口及商品批發等              500       17,755.30       3,112.19        558.28
    任公司
    浙江商博置業有限公司           房地産開發及銷售                  5,000       57,297.35       3,449.70       -455.37
    義烏中國小商品城物流配送有限公
    普通貨運及貨物倉儲等              1,900        1,495.61        931.41        -218.34
    司
    義烏市商城工聯置業有限公司      房地産開發及銷售                   700       17,407.47        -483.11       -247.53
    義烏市中國小商品城物業服務有限
    物業服務及園林綠化等                300        2,052.04        976.19          54.44
    公司
    義烏中國小商品城展覽有限公司    會展服務等                         800        3,063.09       2,894.78        109.45
    義烏市中國小商品城博覽會有限公
    會展服務等                        1,000        3,597.80       2,735.67        543.82
    司
    浙江義烏中國小商品城廣告有限責 設計、制做及發佈代理國內
    200       11,319.94       7,976.85      1,317.71
    任公司                         各類廣告
    義烏中國小商品城資訊技術有限公
    電腦及多媒體軟體研發等         12,000       15,292.44      12,010.97       -359.71
    司
    義烏中國小商品城本外幣兌換有限
    本外幣兌換                        1,000         588.88         531.42         -168.6
    公司
    江西商博置業有限公司            房地産開發及銷售                 5,000       94,478.42       3,522.79        -571.4
    杭州商博南星置業有限公司        房地産開發及銷售                 5,000      217,973.87       4,797.57        -50.44
    義烏中國小商品城支付網路科技有
    電腦及多媒體軟體研發等         15,000       14,222.52      14,051.27       -424.37
    限公司
    浦江綠谷置業有限公司            房地産開發及銷售                70,000       91,412.75      69,876.83       -123.17
    南昌茵夢湖置業有限公司          房地産開發及銷售               139,500      145,164.42     139,377.63       -122.37
    資産管理、投資管理、投資
    義烏惠商紫荊資本管理有限公司                                       200         184.55         184.37         -15.63
    諮詢服務
    小企業發展、管理、財務等
    義烏市惠商小額貸款股份有限公司                                  60,000      116,930.04      73,868.79     10,310.80
    諮詢服務
    杭州濱江商博房地産開發有限公司 房地産開發及銷售                 50,000      219,919.30      48,137.99      -1,862.01
    中義國際會展(義烏)有限公司    會展服務等                       1,000         961.98         959.89         -40.11
    實業投資,投資管理,物業
    服務,停車庫經營管理地,
    義烏商旅投資發展有限公司                                        68,000       68,045.93      68,007.79          7.79
    商業行銷策劃,經營管理咨
    詢,商場經營管理等
    批發零售,電子商務開發、
    河南義烏購科技發展有限公司                                         500         382.48         249.02        -250.98
    業務拓展及技術服務等
    批發及零售、電子商務平臺
    湖南上雲眾合科貿有限公司                                         1,000        1,098.22        973.81         -26.19
    的開發及相關服務
    批發零售,電子商務技術開
    江蘇金岸合豐網路科技有限公司                                       500               500            500            0
    發和技術服務等
    21
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    5、   非募集資金項目情況
    單位:元 幣種:人民幣
    項目名稱             項目金額        項目進度       本年度投入金額       累計實際投入金額
    國際博覽中心配套                         于 2013 年 12
    449,000,000                        188,041,496.14      360,128,933.12
    五星級酒店項目                           月底投入使用
    篁園市場配套四星
    190,000,000   內裝修階段            33,011,282.18      100,857,156.67
    級酒店項目
    義西國際生産資料                         于 2013 年 11
    2,280,500,000                        1,087,305,093.87     2,012,859,611.67
    市場項目                                 月投入使用
    國際商貿城一區東
    696,560,000   土石方階段            69,140,246.96       75,052,849.15
    擴項目
    國際商務中心               659,790,000   土建階段              74,955,192.81      138,184,217.29
    合計           4,275,850,000             /          1,452,453,311.96     2,687,082,767.90
    二、 董事會關於公司未來發展的討論與分析
    (一) 行業競爭格局和發展趨勢
    1、行業發展趨勢和競爭格局
    由於世界經濟復蘇緩慢、中東北非政局不穩等因素的影響,專業批發市場出口短期將在一
    定程度內受約束,但中長期國際、國內市場的真實需求保持平穩增長的趨勢不會改變。隨著 2014
    年世界經濟將處於危機過後的溫和復蘇期,逐步趨於穩定,總體形勢會好于 2013 年,預計消費
    品批發市場形勢將較大改善。
    近幾年國內批發市場進入大發展的時期,義烏中國小商品城憑藉先發優勢和不斷轉型升級,
    已經成為廣大中小企業、國內外採購商參與、分享國際貿易的主要渠道之一,成為國際小商品
    流通領域影響力最大的專業批發市場之一。2013 年,義烏市場在國際貿易綜合改革試點推動下,
    經受住世界經濟復蘇緩慢、國內經濟增速放緩等因素影響,呈現"穩中有升"的發展態勢,實現
    成交額 683.02 億元,同比增長 17.76%,連續 23 年位居全國各大專業市場榜首。
    在當前和今後相當長的時期內,義烏市場仍將保持行業領先優勢。主要理由:一是從國家
    到地方政府都高度重視義烏市場發展,使得義烏成為我省第一個國家級綜合改革試點,也是全國
    首個由國務院批准的縣級市綜合改革試點,義烏市場迎來十分優越的外部環境。二是義烏市場
    先後開發的小商品指數和小商品編碼、"義烏購"平臺、流行趨勢發佈平臺、標準資訊綜合服務
    平臺等重要平臺,在新形勢下,進一步提升了商品展示、資訊匯集、價格形成、標準制定等市
    場功能,市場功能也由單一的交易向多功能拓展,交易方式由傳統向現代交易方式轉變。三是
    義烏國際生産資料市場建成投用,有利於推進義烏市場由單一的橫向延伸(産品門類延伸)到橫
    向、縱向共同延伸轉變,推進小商品産業鏈向上游拓展,拉長市場産業鏈,擴大市場産品覆蓋
    面,市場體系進一步完善。四是以義烏為中心在金、臺、溫、麗等地區形成國際性的小商品産
    業帶,促進了市場産業簇群式發展,為義烏市場的進一步繁榮提供了強大的支撐,進一步鞏固
    和擴大了市場在國際産業分工中的地位,市場發展優勢得到不斷深化。
    今後一個時期公司所處的行業主要面臨兩個方面壓力:一方面,國內隨著調結構任務的逐
    漸實施,經濟仍將存在下行壓力,經濟運作的基本面將給消費品工業發展帶來壓力;另一方面
    我國主要出口市場的經濟復蘇仍較為脆弱,出口增長出現波動的可能性加大。此外,還面臨著
    成本壓力持續加大、貿易保護升級、國內消費需求增長乏力等眾多挑戰。
    2、公司未來發展的機遇和挑戰。
    22
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    未來一個時期,公司擁有諸多重大發展機遇和優勢:一是義烏國際貿易綜合改革深化的空
    間正在打開,改革的政策優勢正轉化為促進外貿持續快速增長的動力,為市場持續繁榮創造了
    有利條件,為公司長遠發展創造了十分優越的平臺。二是公司商業模式穩定、品牌優勢突出,
    且市場自身發展上升到行銷戰略層面,電子商務、展會、國內分銷體系建設、市場萬里行活動
    和進口轉口市場等業態效應開始顯現,未來公司業務將迎來長時間高速發展期。三是"義烏購"平
    臺和 B2R 渠道正式投入使用,義支付、網商服務區、物流快遞等市場功能服務體系日趨完善,
    線上線下融合發展的新型貿易流通優勢逐漸體現,市場前景廣闊。同時,義烏市委市政府將大
    力推動義烏電子商務發展,尤其市場跨境電子商務發展,為義烏市場今後發展找到一個新的突
    破口和新的增長點。
    但是,公司發展也面臨挑戰。一是受政務消費萎縮、物價上漲、新建酒店不斷涌現等多重
    因素影響,公司酒店經營面臨的競爭愈加激烈。二是四大政府主導展會行政支援逐步退出,展
    會市場化之路任重道遠。三是市場依靠勞動力相對便宜的比較優勢逐漸減弱。
    (二)  公司發展戰略
    依託中國小商品城優越的商業環境、得天獨厚的市場資源,2011 年,公司提出"以市場為核
    心,以資本為紐帶,打造現代貿易服務整合商"發展戰略。2014 年,公司發展將繼續堅持既定
    的戰略目標,在加快市場轉型發展,鞏固市場主業的同時,大力發展電子商務、金融、展會、
    房地産、物流配送、酒店等相關行業,做大做強公司,實現公司可持續健康發展,提升盈利能
    力,以良好的業績回報廣大投資者。
    (三)  經營計劃
    2014 年公司經營計劃目標(該目標不代表公司盈利預測及其承諾);營業收入 39.95 億元,
    利潤總額 4.83 億元。主要工作:
    1、搶抓發展機遇,不斷做強做大企業。十八屆三中全會提出加快推進新型城鎮化進程,同
    時義烏作為國家級國際貿易綜合改革試點和全省唯一的商貿服務業集聚區,為義烏市場後續發
    展提供了廣闊空間,為實現公司做強做大帶來了歷史性機遇。在這樣的大背景下,公司將搶抓
    機遇,加快促進市場轉型發展,確保市場持續繁榮,提升公司實力。依託上市公司的平臺及現
    金流充裕、融資能力強的優勢,在確保市場持續繁榮的基礎上,加快"走出去"步伐,發展壯大
    其他主導産業,反哺市場,進一步提高公司資産品質和綜合實力,以優異業績回報廣大股東。
    2、實施公司戰略,推動公司可持續健康發展。2014 年,公司將繼續圍繞"以市場為核心,
    以資本運作為紐帶,打造現代貿易服務整合商"的發展戰略,立足義烏市場,憑藉品牌優勢,依
    托現代科技手段和資本紐帶,以加盟、並購、控股等形式,線上線下虛實結合"走出去",把過
    去單一的"孤島式"平臺變成一個聯盟式、蛛網式涵蓋全國乃至全球的大平臺,做大做強公司,
    增強公司綜合競爭力,促進公司可持續健康發展。
    3、不斷完善公司治理,提高規範運作水準。隨著內外環境的變化和公司業務、資産規模的
    迅速擴張,公司戰略藍圖的重塑和實施,推動公司建立一個與整體戰略相適應的、符合現代企
    業發展理念的公司治理結構。2014 年,公司董事會嚴格按照《公司法》、《企業國有資産法》和
    現代企業制度等法律法規和規範性文件的要求,修訂完善各項議事規則和管理制度,不斷完善
    治理結構,提高公司治理水準。進一步提升董事會的決策能力、監事會的監督水準和高管層的
    管理職能,充分發揮公司治理各個主體在公司發展中的核心作用。同時,進一步推進內控體系
    的完善、優化和有效落實,不斷加強資訊披露工作,積極開展投資者關係管理工作,促進規範
    化運作水準提升。
    (四)  因維持當前業務並完成在建投資項目公司所需的資金需求
    按當前公司經營情況及年度計劃,2014 年資金凈缺口 30 億元。公司將根據業務發展需要,
    綜合考慮資金成本、未來資金流情況等因素,選擇銀行借款、發行短期融資券或中期票據債務
    融資工具等方式來獲得資金。
    23
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (五)  可能面對的風險
    1、房地産業務風險。
    受國家調控政策的影響,公司較大規模待開發的房地産項目面臨的不確定性因素較多,後
    續投入項目的資金回籠情況也將對公司流動性構成重大影響。
    2、外需疲軟風險。
    國際貿易環境的變化及固定成本的上升使小商品生産企業的經營壓力持續加大,或導致義
    烏小商品市場的整體繁榮度下滑,對商位出租及相關業務産生不利影響。
    3、市場競爭加劇。
    隨著全國各地加快商品市場建設步伐,同類型市場競爭加劇;電子商務等新興商業業態的
    快速發展,未來我國商品交易市場面臨的競爭將日趨激烈,也對小商品城形成一定的衝擊。
    4、成本增加、利潤下滑的風險。
    在市場轉型升級過程中,市場分化現象較為嚴重,2014 年公司將對相關市場區塊調整商位
    租金進行扶持,義西生産資料市場尚處於培育期,增加資産折舊及運營費用,使利潤同比減少。
    融資規模及成本的上升,使財務費用增加。預計 2014 年利潤同比將會有大幅下降。
    三、 董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的説明
    (一) 董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的説明
    √ 不適用
    (二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析説明
    √ 不適用
    (三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析説明
    √ 不適用
    四、   利潤分配或資本公積金轉增預案
    (一)    現金分紅政策的制定、執行或調整情況
    根據中國證監會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》(證監發【2012】37
    號)和浙江證監局《關於轉發進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》(浙證監上市字
    【2012】138 號)有關規定,公司于 2012 年 8 月 15 日召開第六屆二十四次董事會審議通過了
    《關於修改公司章程的議案》,修訂了公司利潤分配政策及調整的決策機制,並經 2012 年 9 月
    3 日召開的 2012 年第二次臨時股東大會審議通過。為進一步貫徹落實中國證監會《上市公司監
    管指引第 3 號--上市公司現金分紅》(2013 年 11 月 30 日)和上海證券交易所《上市公司現金分
    紅指引》等新的要求,公司董事會審議通過了《關於修改公司章程中有關利潤分配的條款的議
    案》,進一步明確了公司利潤分配的基本原則、分配形式、具體政策、決策機制與程式。該議案
    尚需提交股東大會審議。
    公司近三年(2011 年度至 2013 年度)由董事會擬定以及由股東大會審議通過的利潤分配
    方案,每年現金分紅總額與當年歸屬於上市公司股東的凈利潤之比均超過 30%。
    公司利潤分配相關決策程式符合《公司章程》的規定,公司聽取中小股東意見和訴求,利
    潤分配結合了公司的行業特點、發展階段和自身盈利水準、資金需求等因素,兼顧投資者分享
    公司發展成長的成果,取得合理投資回報等要求。
    (二) 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正,但未提出現金紅利分配預案的,公司應當詳細
    披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃
    √ 不適用
    24
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (三)   公司近三年(含報告期)的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案
    單位:元 幣種:人民幣
    佔合併報表
    每 10    每 10 股
    每 10 股                      分紅年度合併報表      中歸屬於上
    分紅年    股送紅    派息數                現金分紅的數
    轉增數                        中歸屬於上市公司      市公司股東
    度        股數   (元)(含               額(含稅)
    (股)                          股東的凈利潤        的凈利潤的
    (股)      稅)
    比率(%)
    2013 年        0         1           0    272,160,708.80         707,466,255.39        38.47
    2012 年        0         1           0    272,160,708.80         707,016,443.45        38.49
    2011 年        0         1           0    272,160,708.80         646,033,562.84        42.13
    五、 積極履行社會責任的工作情況
    (一) 社會責任工作情況
    公司已披露 2013 年度社會責任報告,全文詳見上海證券交易所網站 www.sse.com.cn。
    25
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    第五節                重要事項
    一、 重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項
    (一) 臨時公告未披露或有後續進展的訴訟、仲裁情況
    單位:萬元 幣種:人民幣
    報告期內:
    訴訟(仲
    承擔
    訴訟   訴訟(仲      訴訟(仲    裁)是否   訴訟(仲
    起訴(申請)   應訴(被申請)   連帶                                                       訴訟(仲裁)審理結果
    仲裁   裁)基本      裁)涉及    形成預    裁)進展
    方            方        責任                                                              及影響
    類型     情況         金額     計負債      情況
    方
    及金額
    義烏市稠
    公司根據《綜合市場
    城街道義                                                                    庭 下 和
    合 同 糾                                     徵地補充協議附則》
    駕山股份     公司            無    訴訟                    392      否      解,已撤
    紛                                           繼續履行每年 10 萬元
    經濟合作                                                                    訴
    分紅義務。
    社
    義烏人家                                  房 屋   租
    大酒店有     公司            無    訴訟   賃 合   同    644.138     否      已開庭     尚未判決
    限公司                                    糾紛
    建 設   工
    浙江稠城
    程 施   工
    建築工程     公司            無    訴訟                420.2846     否      已開庭     尚未判決
    合 同   糾
    有限公司
    紛
    義烏標霸
    損 害 賠
    進出口有     公司            無    訴訟                634.4352     否      已開庭     已判決,駁回起訴
    償糾紛
    限公司
    龔青義等     公司國際商
    勞 動 爭
    31 名勞動    貿城第一分      無    訴訟                  66.774     否      已開庭     裁決或調解
    議
    者           公司
    二、 報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況
    √ 不適用
    三、 破産重整相關事項
    本年度公司無破産重整相關事項。
    四、 資産交易、企業合併事項
    (一) 公司收購、出售資産和企業合併事項已在臨時公告披露且後續實施無變化的
    事項概述及類型                                   查詢索引
    公司全資子公司義烏中國小商品城房地産開發有 詳見 2013 年 9 月 28 日《上海證券報》38 版、《中
    限公司以 109,437.675 萬元的價格收購項目公司-- 國 證 券 報 》 B003 版 和 上 交 所 網 站
    南昌茵夢湖置業有限公司 75%的股權。            (www.sse.com.cn)的臨 2013-032 公告。
    五、 公司股權激勵情況及其影響
    √ 不適用
    六、   重大關聯交易
    26
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (一) 與日常經營相關的關聯交易
    1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項
    事項概述                                       查詢索引
    市場發展集團委託公司管理義烏幸福湖國際會議
    中心,合同期三年,從 2012 年 1 月 1 日至 2014 詳見 2012 年 2 月 20 日《上海證券報》B11 版、
    年 12 月 31 日止。在合同期限內,酒店全權交由 《 中 國 證 券 報 》 A37 版 和 上 交 所 網 站
    公司經營和管理,市場發展集團不參加該酒店的 (www.sse.com.cn)的臨 2012-005 號公告。
    經營管理。
    2、      臨時公告未披露的事項
    單位:元 幣種:人民幣
    佔同類         關聯
    關聯                             關聯交
    關聯交易金       交易金         交易
    關聯交易方          關聯關係          交易         關聯交易內容        易定價
    額           額的比         結算
    類型                               原則
    例(%)          方式
    其他      向其提供辦公場所並收
    市場發展集團            母公司                                               市場價           569,564.00           85.34     轉賬
    流入      取租金及物業管理費
    浙江幸福湖體育發展      母公司的全         其他      向其提供辦公場所並收
    市場價            97,872.00           14.66     轉賬
    有限責任公司            資子公司           流入      取租金及物業管理費
    市場發展集團下屬幸                         其他      委託管理費用及許可費
    母公司                                               協商價           421,786.81            100      轉賬
    福湖國際會議中心                           流入      等
    合計                                             /         1,089,222.81                      /
    七、 重大合同及其履行情況
    (一) 託管、承包、租賃事項
    √ 不適用
    (二)     擔保情況
    單位:萬元 幣種:人民幣
    公司對外擔保情況(不包括對子公司的擔保)
    擔保                              擔保
    擔保
    方與                              發生                                                           是否      是否
    擔保    擔保           是否      擔保      擔保
    擔保     上市     被擔保                   日期                     擔保                                  存在      為關         關聯
    擔保金額               起始    到期           已經      是否      逾期
    方     公司       方                     (協議                    類型                                  反擔      聯方         關係
    日      日           履行      逾期      金額
    的關                              簽署                                                             保      擔保
    完畢
    係                               日)
    2013    2015
    連帶
    小商      公司    惠 商 小                           年 3    年 3
    13,517.26                              責任    否        否                   否        否
    品城      本部    貸公司                             月 20   月 20
    擔保
    日      日
    全資                                                       連帶
    商城              商 品 房
    子公                 3,922.57                              責任    否        否                   否        否
    房産              承購人
    司                                                         擔保
    報告期內擔保發生額合計(不包括對子公司的擔保)                                                                              6,707.29
    報告期末擔保餘額合計(A)(不包括對子公司的擔保)                                                                          17,439.83
    公司擔保總額情況(包括對子公司的擔保)
    擔保總額(A+B)                                                                                                            17,439.83
    擔保總額佔公司凈資産的比例(%)                                                                                                 2.009
    27
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    1、經公司第六屆董事會三十次會議審議通過,公司為惠商小貸公司提供不超過 1.38 億元借款
    擔保,截至 2013 年 12 月 31 日,公司為惠商小貸公司承擔人民幣 13,517.26 萬元的保證責任。
    2、報告期內,公司全資子公司商城房産銷售商品房時,在商品房承購人尚未辦理完房屋相關産
    權證之前,為其向銀行提供抵押貸款擔保,截止 2013 年 12 月 31 日擔保金額為 39,225,686.87
    元,公司歷史上未發生過與此擔保相關的損失。該擔保事項將在房屋産權證辦理完畢後解除。
    (三)   其他重大合同
    單位:元 幣種:人民幣
    序
    合同名稱                 簽約單位           合同價款          合同簽訂日期         合同工期
    號
    國有建設用地使用權出讓合
    商業 40 年、居住
    1    同(浦江縣綠谷一期 A-01     浦江縣國土資源局          665322840    2013 年 3 月 28 日
    70 年
    地塊)
    浙江中國小商品城集團股份
    有限公司監控系統設備安裝    義烏市宏勝市政工程
    2                                                            4399788    2013 年 9 月 5 日    120 歷天
    工程一標段(含篁園市場、三   有公司
    公司、四公司)
    浙江中國小商品城集團股份
    有限公司監控系統設備安裝
    3                                浙江明遠建設有公司          4871903    2013 年 9 月 5 日    120 歷天
    工程一標段(一公司、二公
    司)
    義烏博覽皇冠假日酒店廚房    浙江裕勝廚房工程有
    4                                                           13507610    2013 年 6 月 28 日   90 日曆天
    設備及其相關服務合同        限公司
    義烏博覽皇冠假日酒店活動    中山市開元燈飾有限
    5                                                           11026765    2013 年 7 月         60 日曆天
    燈具採購合同                公司
    60 日曆天(合同
    義烏博覽皇冠假日酒店活動    廣東冠美頤高傢具裝
    6                                                            9850000    2013 年 7 月 15 日   簽訂之日起 60 天
    傢具採購合同                飾有限公司
    內交貨)。
    60 日曆天(合同
    義烏博覽皇冠假日酒店活動    福建森源股份有限公
    7                                                           10350308    2013 年 7 月 23 日   簽訂之日起 60 天
    傢具採購合同                司
    內交貨)。
    興業銀行義烏分行                                            2013 年 12 月 11
    委託貸款借款合同(資訊公
    8                                                           40000000    2013 年 11 月        日至 2014 年 12
    司)                        北京易通富合科技有                                          月 11 日止
    限公司
    項目公司註冊資
    本為 50000 萬元
    人民幣,公司以
    杭政儲出(2013)59 號地塊   杭州濱江房産集團股   現金方式出資
    9                                                                       2013 年 9 月 25 日
    項目投資協議書              份有限公司           24500 萬元人民
    幣,佔註冊資本
    的 49%。
    北京易通富合科
    技有限公司注資
    浙江中國小商品城集團股份
    北京易通富合科技有   5000 萬元至義支
    10    有限公司與北京易通富合科                                           2013 年 9 月 25 日
    限公司               付公司,擁有支
    技有限公司合作協議
    付公司 33.33%的
    股權。
    28
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    八、 承諾事項履行情況
    √不適用
    九、   聘任、解聘會計師事務所情況
    單位:萬元 幣種:人民幣
    是否改聘會計師事務所:                                               否
    現聘任
    境內會計師事務所名稱                              安永華明會計師事務所(特殊普通合夥)
    境內會計師事務所報酬                                                155
    境內會計師事務所審計年限                                             6
    名稱                                      報酬
    內部控制審計會計師事務
    所                     安永華明會計師事務所(特殊普通合
    45
    夥)
    十、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購
    人處罰及整改情況
    公司監事曹中堃于 2013 年 2 月 8 日買入小商品城 67,600 股(7.02 元/股買入 5 萬股,7.03
    元/股買入 1.76 萬股),均價 7.023 元/股。並於 3 月 5 日以 6.38 元/股賣出 7,600 股,3 月 6 日以
    6.42 元/股賣出 5,000 股,構成了短線交易和在定期報告披露前禁止交易期間買賣本公司股票的
    違規行為。受到上海證券交易所監管關注的處罰。鋻於交易並未獲利,公司無需執行收回其所
    得收益。曹中堃先生也向公司作了深刻檢討,表示今後加強學習,本人及親屬嚴格遵守相關規
    定,杜絕類似情況發生。
    十一、 其他重大事項的説明
    為積極推進義支付第三方支付牌照申領工作,義支付公司引進合作方北京易通富合科技有
    限公司,2013 年 10 月 10 日,北京易通富合科技有限公司出資 5000 萬元,義支付公司註冊資
    本由 1 億元增至 1.5 億元,增資完成後,公司全資子公司資訊公司持有義支付公司 66.67%股權,
    北京易通富合科技有限公司持有義支付公司 33.33%股權。
    29
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    第六節                 股份變動及股東情況
    一、 股本變動情況
    (一) 股份變動情況表
    1、 股份變動情況表
    單位:股
    本次變動前                本次變動增減(+,-)             本次變動後
    比例    發行      送    公積金    其    小                   比例
    數量                                                         數量
    (%)     新股      股      轉股    他    計                   (%)
    一、有限售條件股份                     0        0        0      0        0     0     0              0        0
    1、國家持股
    2、國有法人持股
    3、其他內資持股
    其中: 境內非國有法人持股
    境內自然人持股
    4、外資持股
    其中: 境外法人持股
    境外自然人持股
    二、無限售條件流通股份      2,721,607,088     100        0      0        0     0     0   2,721,607,088     100
    1、人民幣普通股             2,721,607,088     100        0      0        0     0     0   2,721,607,088     100
    2、境內上市的外資股
    3、境外上市的外資股
    4、其他
    三、股份總數                2,721,607,088     100                                        2,721,607,088     100
    (二) 限售股份變動情況
    報告期內,本公司限售股份無變動情況。
    二、 證券發行與上市情況
    (一) 截至報告期末近 3 年曆次證券發行情況
    截止本報告期末至前三年,公司未有證券發行與上市情況。
    (二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資産和負債結構的變動情況
    報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。
    (三) 現存的內部職工股情況
    本報告期末公司無內部職工股。
    三、 股東和實際控制人情況
    (一) 股東數量和持股情況
    30
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    單位:股
    年度報告披露日前第 5 個交易
    截止報告期末股東總數                      120,645                                        117,413
    日末股東總數
    前十名股東持股情況
    質押或凍
    股東   持股比                    報告期內增    持有有限售條
    股東名稱                                持股總數                                     結的股份
    性質   例(%)                         減          件股份數量
    數量
    義烏市市場發展集團有限公      國有
    55.82    1,519,089,696        0              0           無       0
    司                            法人
    國有
    浙江省財務開發公司                     2.71     73,733,264          0              0           無       0
    法人
    國有
    浙江省國信企業(集團)公司               2.59     70,416,384          0              0           無       0
    法人
    浙商證券股份有限公司約定
    購回式證券交易專用證券賬      其他     0.53     14,433,201      6,439,300          0           無       0
    戶
    平安信託有限責任公司-睿
    其他     0.29      8,000,000          0              0           無       0
    富一號
    中國銀行股份有限公司-嘉
    16,
    實滬深 300 交易型開放式指數   其他     0.27      7,320,972      -3,464,122         0          凍結
    800
    證券投資基金
    中國人壽保險股份有限公司
    -分紅-個人分紅-005L-      其他     0.26      7,205,015      1,615,511          0           無       0
    FH002 滬
    國有
    浙江物通股份有限公司                   0.22      6,000,000          0              0           無       0
    法人
    中國工商銀行股份有限公司
    -華夏滬深 300 交易型開放式   其他     0.21      5,837,077      1,361,077          0           無       0
    指數證券投資基金
    浙江省工商行政管理局機關      國有
    0.21      5,633,312          0              0           無       0
    後勤服務中心                  法人
    前十名無限售條件股東持股情況
    股東名稱                持有無限售條件股份的數量              股份種類及數量
    義烏市市場發展集團有限公司                            1,519,089,696 人民幣普通股          1,519,089,696
    浙江省財務開發公司                                       73,733,264 人民幣普通股             73,733,264
    浙江省國信企業(集團)公司                                 70,416,384 人民幣普通股             70,416,384
    浙商證券股份有限公司約定購回式證券交
    14,433,201 人民幣普通股             14,433,201
    易專用證券賬戶
    平安信託有限責任公司-睿富一號                            8,000,000 人民幣普通股              8,000,000
    中國銀行股份有限公司-嘉實滬深 300 交
    7,320,972 人民幣普通股              7,320,972
    易型開放式指數證券投資基金
    中國人壽保險股份有限公司-分紅-個人
    7,205,015 人民幣普通股              7,205,015
    分紅-005L-FH002 滬
    浙江物通股份有限公司                                      6,000,000 人民幣普通股              6,000,000
    中國工商銀行股份有限公司-華夏滬深
    5,837,077 人民幣普通股              5,837,077
    300 交易型開放式指數證券投資基金
    浙江省工商行政管理局機關後勤服務中心                      5,633,312 人民幣普通股              5,633,312
    前十大股東中義烏市市場發展集團有限公司參股浙江物通股份有
    上述股東關聯關係或一致行動的説明     限公司(持股比例為 26.42%),公司未知上述其他股東之間是否存
    在關聯關係。
    31
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    四、 控股股東及實際控制人情況
    (一) 控股股東情況
    1、 法人
    單位:萬元 幣種:人民幣
    名稱                                                  義烏市市場發展集團有限公司
    單位負責人或法定代表人                                吳波成
    成立日期                                              1993 年 6 月 27 日
    組織機構代碼                                          75594432-5
    註冊資本                                                                                             7,833.77
    主要經營業務                                          市場建設開發
    經營成果                                              2013 年利潤總額 92,338 萬元(未經審計)
    2013 年資産總額 2,662,185 萬元,負債總額 1,779,895 萬
    財務狀況
    元(未經審計)
    專業從事市場及商業配套設施投資建設、經營的創業型集
    現金流和未來發展戰略
    團公司
    報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況      無
    (二) 實際控制人情況
    1、 法人
    單位:元 幣種:人民幣
    名稱                                                  義烏市國有資産監督管理委員會
    單位負責人或法定代表人                                葛巧棣
    成立日期                                              2009 年 3 月 26 日
    組織機構代碼                                          66618448-3
    2、    公司與實際控制人之間的産權及控制關係的方框圖
    五、 其他持股在百分之十以上的法人股東
    截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。
    32
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    第七節            董事、監事、高級管理人員和員工情況
    一、 持股變動及報酬情況
    (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況
    單位:股
    報告期內
    報告期從股
    年度內股        從公司領
    東單位獲得
    性   年                                   年初持股 年末持股          增減變 取的應付
    姓名      職務               任期起始日期    任期終止日期                     份增減變        報酬總額
    的應付報酬
    別   齡                                       數       數            動原因            總額(萬
    動量          (萬元)
    元)
    (稅前)
    董事長、
    金方平            男    45 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                63.96              0
    黨委書記
    副董事長
    兼總經理
    吳波成          男      51 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                63.96              0
    、黨委副
    書記
    李承群 董事     男      42 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                    0       53.86
    趙金池 董事       男    55 2010年3月22日     2013年3月22日    152,624   152,624        0                    0       43.09
    金貴潮 董事       男    53 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                    0              0
    董連興 董事       男    47 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                    0              0
    王春明 董事       男    49 2012年5月11日     2013年3月22日          0         0        0                    0              0
    董事、董
    鮑江錢          男      50 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0              51.168               0
    秘
    汪一兵 董事       女    47 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                    0        5.23
    胡根法 董事       男    59 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                    0              0
    呂長江 獨立董事   男    48 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                  7.2              0
    樊勇明 獨立董事   男    64 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                  7.2              0
    史晉川 獨立董事   男    56 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                  7.2              0
    荊林波 獨立董事   男    47 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                  7.2              0
    黃速建 獨立董事   男    58 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                  7.2              0
    監事會主
    金永華 席 、 黨 委 男   53 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0              57.564               0
    副書記
    黃帆     監事     女    35 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                    0             25
    二級市
    曹中堃 監事       男    66 2010年3月22日     2013年3月22日          0    55,000    55,000                   0       98.15
    場買入
    吳永強 職工監事   男    40 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                36.53              0
    吳文農 職工監事   男    41 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0                 40.6              0
    丁雲峰 副總經理   男    51 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0              51.168               0
    陳榮根 副總經理   男    50 2010年3月22日     2013年3月22日     44,432    44,432        0              51.168               0
    楊劍峰 副總經理 男      46 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0              51.168               0
    總經理助
    胡衍虎          男      49 2010年3月22日     2013年3月22日     91,072    91,072        0              44.772               0
    理
    總經理助
    賈軍花          女      39 2010年3月22日     2013年3月22日          0         0        0              44.772               0
    理
    合計     /      /     /          /                /         288,128   343,128    55,000     /       592.83       225.33
    注:1、公司第六屆董事會董事、監事會監事任期于 2013 年 3 月 22 日到期,因義烏市國資委對
    公司新一屆董事會董事、監事會監事的推薦人選工作延期,在換屆工作完成前原董事、監事繼
    續履行相關職責。
    2、董事金貴潮、董連興、王春明為實際控制人義烏市國資委派出董事,未在股東單位任職及領
    33
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    取報酬。
    3、董事胡根法自 2010 年 4 月起未在股東單位任職及領取報酬。
    4、公司董事長、總經理等高管領取報酬為 2013 年度預發報酬,待完成考核及履行相關程式後
    確定實際發放報酬。
    董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷
    金方平:2007 年 7 月至 2009 年 5 月任公司董事長、黨委副書記;2009 年 5 月至 2014 年 2 月任
    義烏小商品城恒大開發有限責任公司董事長、黨委書記;2009 年 5 月至今任公司董事長、黨委
    書記。
    吳波成: 2009 年 5 月至 2014 年 1 月,任義烏小商品城恒大開發有限責任公司黨委副書記,公
    司黨委副書記;2009 年 5 月至今任公司副董事長、總經理,從 2012 年 2 月起兼任財務負責人;
    2014 年 2 月至今任義烏市市場發展集團有限公司董事長、黨委書記。
    李承群:2007 年 9 月至 2009 年 4 月任義烏市國有資産投資控股有限公司總經理;2009 年 4 月
    至 2014 年 2 月任義烏小商品城恒大開發有限責任公司副董事長、總經理、黨委副書記;2014
    年 2 月至今任義烏市市場發展集團有限公司副董事長、總經理、黨委副書記;現任公司董事。
    趙金池:2009 年 5 月至 2014 年 2 月任義烏小商品城恒大開發有限責任公司副總經理,兼浙江義
    烏農村經濟發展有限公司董事長;現任公司董事。
    金貴潮:2009 年 4 月至 2014 年 1 月任義烏市交通發展有限責任公司黨委書記、董事長;浙江恒
    風交通運輸股份有限公司黨委書記、董事長;現任公司董事。
    董連興:2009 年 4 月至 2014 年 2 月任義烏市自來水有限公司董事長,義烏市公用事業有限責任
    公司黨委書記、董事長;現任公司董事。
    王春明:1991 年 2 月至 2012 年 4 月,義烏市審計局工作,任辦公室副主任、科長、黨組成員、
    副局長;2012 年 04 至 2014 年 2 月任義烏市國有資産經營有限責任公司董事長、黨委書記;2014
    年 2 月至今任義烏市水務建設集團有限公司董事長、黨委書記,2012 年 5 月至今任公司董事。
    鮑江錢:2009 年 5 月至今任公司董事、董秘。
    汪一兵:2008 年 5 月至今任浙江省財務開發公司投資一部經理,2008 年 8 月起任公司董事。
    胡根法:2008 年 4 月起至 2010 年 4 月,任浙江省國信控股集團有限責任公司、浙江省國信企業
    (集團)公司和浙江省浙信房地産有限公司黨委副書記、董事、總經理,2010 年 4 月至今,浙
    江浙能資産經營管理有限公司董事、總經理,兼浙江國信創業投資有限公司董事長,三維通信
    股份有限公司第三屆董事會董事。2008 年 8 月起任公司董事。
    呂長江:2006 年 1 月至今任復旦大學管理學院會計係教授、博士生導師、主任,現任公司獨立
    董事。
    樊勇明:2009 年 5 月至今任復旦大學國際政治系主任、教授、博士生導師,現任公司獨立董事。
    史晉川:2009 年 3 月至今任浙江大學社會科學部主任,兼任經濟學院院長、教授、博士生導師,
    現任公司獨立董事。
    荊林波:1998 年 7 月至 2014 年 3 月,在中國社會科學院財貿所工作,先後擔任研究室副主任、
    研究室主任、所長助理、副所長等職。2012 年中國社會科學院財貿所更名為中國社會科學院財
    經戰略研究院,任副院長。其中,2003 年 7 月-2004 年 8 月,福特基金會伯克利分校訪問學者。
    2014 年 3 月至今任中國社會科學評價中心副主任。現任公司獨立董事。上市公司兼職:浙江正
    泰電子股份有限公司、中國全聚德(集團)股份有限公司、廣州卡奴迪路服飾股份有限公司、
    凈雅食品股份有限公司,擔任獨立董事。
    黃速建:1988 年至今曆任中國社會科學院工業經濟研究所研究員、副所長;中國社會科學院研
    究生院教授;中國企業管理研究會副會長;中國社會科學院管理科學研究中心主任;“經濟管理”
    雜誌副主編。現任公司獨立董事。
    金永華: 2009 年 6 月至今任公司監事;2009 年 5 月至 2014 年 1 月任義烏小商品城恒大開發有
    限責任公司黨委副書記、紀委書記、監事會主席。現任公司監事會主席。
    黃帆: 2009 年 4 月至 2014 年 1 月,義烏小商品城恒大開發有限責任公司歷任會計、財務審計
    34
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    部副經理、經理;2014 年 2 月至今,任義烏市市場發展集團有限公司財務審計部經理;現任公
    司監事。
    曹中堃:2000 年 12 月至今任上海寶鼎投資股份有限公司總經理,兼上海萬國企業發展有限公司
    總經理,現任公司監事。
    吳永強:2007 年至 2010 年任國際商貿城第二分公司總經理,2010 年至今任國際商貿城第五分
    公司總經理。現任公司職工監事。
    吳文農:2008 年 1 月至 2010 年 4 月任海洋酒店總經理,2010 年 4 月至今任公司酒店事業部經
    理。現任公司職工監事。
    丁雲峰:2009 年 5 月至今任公司副總經理。
    陳榮根:2009 年 5 月至今任公司副總經理。
    楊劍峰:2009 年 5 月至今任公司副總經理。
    胡衍虎:2009 年 5 月至今任公司總經理助理。
    賈軍花:2009 年 5 月至今任公司總經理助理。
    二、 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況
    (一) 在股東單位任職情況
    任職人                             在股東單位擔任的
    股東單位名稱                              任期起始日期                 任期終止日期
    員姓名                                    職務
    金方平 恒大公司                     董事長            2009 年 5 月 1 日            2014 年 2 月 11 日
    吳波成 市場發展集團                 董事長            2014 年 2 月 11 日
    李承群 恒大公司                     總經理            2009 年 5 月 1 日            2014 年 2 月 11 日
    李承群 市場發展集團                 副董事長、總經理  2014 年 2 月 11 日
    趙金池 恒大公司                     副總經理          2009 年 5 月 1 日            2014 年 2 月 11 日
    汪一兵 浙江省財務開發公司           投資一部經理      2008 年 5 月 1 日
    黃帆    恒大公司                    財務審計部經理    2009 年 5 月 1 日            2014 年 2 月 11 日
    黃帆    市場發展集團                財務審計部經理    2014 年 2 月 11 日
    曹中堃 上海萬國企業發展有限公司     總經理            2000 年 12 月 1 日
    (二) 在其他單位任職情況
    任職人員                                                                                   任期終止
    其他單位名稱          在其他單位擔任的職務             任期起始日期
    姓名                                                                                       日期
    呂長江    復大大學管理學院會計係    博士生導師、教授、副院長           2006 年 1 月 1 日
    樊勇明    復旦大學國際政治係        博士生導師、教授、主任             1998 年 6 月 1 日
    史晉川    浙江大學社會科學學部      主任、教授、博士生導師             2009 年 3 月 1 日
    荊林波    中國社會科學評價中心      副主任                             2014 年 3 月 13 日
    中國社會科學院工業經濟研
    黃速建                              副所長                             1988 年 1 月 1 日
    究所
    浙江浙能資産經營管理有限
    胡根法                              董事、總經理                       2010 年 4 月 1 日
    公司
    義烏市交通發展有限責任公                                                          2014 年 1
    金貴潮                              董事長                             2009 年 4 月 1 日
    司                                                                                月
    義烏市公用事業有限責任公
    董連興                              董事長                             2009 年 5 月 1 日
    司
    義烏市水務建設集團有限公
    王春明                              董事長                             2014 年 2 月 11 日
    司
    三、 董事、監事、高級管理人員報酬情況
    35
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    公司發薪的董事、監事和高級管理人員的報酬由公司董事會薪酬與
    董事、監事、高級管理人
    考核委員會審核,並報董事會審議通過,董事、監事的報酬還需提
    員報酬的決策程式
    交股東大會審議通過。
    獨立董事報酬根據《獨立董事津貼制度》確定,《獨立董事津貼制度》
    由董事會審議制定,股東大會表決通過。
    董事、監事、高級管理人
    公司發薪的董事、監事和高級管理人員報酬由董事會薪酬與考核委
    員報酬確定依據
    員會結合國資監管部門的考核意見和結果審核確定,並提交董事會
    審議。
    董事、監事和高級管理人   尚未完成 2013 年度相關考核,待完成考核及履行相關程式後確定實
    員報酬的應付報酬情況     際發放報酬。
    報告期末全體董事、監事
    待完成考核及履行相關程式後確定實際發放報酬。目前支付的薪酬
    和高級管理人員實際獲
    為 2013 年度預發薪酬,合計 592.83 萬元(稅前)。
    得的報酬合計
    四、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況
    本報告期內公司無董事、監事、高管人員變動。
    五、 母公司和主要子公司的員工情況
    (一) 員工情況
    母公司在職員工的數量                                                          3,623
    主要子公司在職員工的數量                                                        875
    在職員工的數量合計                                                            4,498
    母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職
    36
    工人數
    專業構成
    專業構成類別                                 專業構成人數
    財務人員                                                        141
    行政人員                                                        217
    業務人員                                                        156
    管理人員                                                      2,016
    工程人員                                                        640
    安保人員                                                        733
    車管人員                                                        595
    合計                                                        4,498
    教育程度
    教育程度類別                                   數量(人)
    初中及以下                                                      137
    高中、技                                                      1,590
    大專                                                        1,491
    本科                                                        1,207
    碩士及以上                                                       73
    合計                                                        4,498
    36
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (二)   薪酬政策
    1.薪酬制度原則
    一.職、權、責、利相結合;
    二."對內具有公平性,對外具有競爭力";
    三."按勞分配、效率優先、兼顧公平及可持續發展";
    四.採取"以崗定薪、以能定級、以績定獎"的分配形式,合理拉開收入差距。
    2.薪酬制度依據
    薪酬分配的依據是:崗位重要性、業績貢獻、能力、工作態度和合作精神。
    第一條 總體水準
    集團公司根據當期經濟效益及可持續發展狀況決定薪酬水準。
    第二條 集團公司薪酬體系包括兩種不同類型:
    ① 年薪制適用對象為集團總部職能部門經理、副經理以及分公司經營班子成員;
    ② 結構工資制適用對象為簽訂二年期及以上勞動合同的員工。包括基層管理人員、職能部門人
    員、工程管理人員、後勤管理人員以及設備維修人員等。
    第三條 特聘人員的薪酬參見工資特區的有關規定。
    第四條 待崗員工、內退人員及計時計件人員的薪酬另行規定。
    第五條 集團公司員工收入總體上包括崗位技能工資、獎金、福利、津貼四部分。
    (三) 培訓計劃
    根據培訓組織方式的不同,公司員工培訓可分為:OJT 培訓、企業內部培訓、外派培訓和網路
    培訓。
    1. OJT(On the Job Training)培訓。各部門的領導者、經驗豐富或技術嫺熟的老員工對普通
    員工和新員工的培訓都屬於 OJT 培訓,包括公司的行政管理系列培訓、業務管理系列培訓、工
    程技術系列培訓、安保後勤系列培訓等。
    2. 企業內部培訓。根據公司培訓的需求,公司組織內部培訓師或邀請外部培訓機構為企業量
    身定做培訓課程,讓員工接受系統的培訓,包括企業文化、公司組織架構與規章制度、行業現
    狀及其展望、職業道德、禮儀禮節、行為規範、語言、電腦技能等。
    3. 外派培訓。結合公司業務發展的需要和對崗位技能的需求,公司組織特定崗位人員外出參
    加培訓機構的培訓,包括財務證券系列培訓、人力資源管理培訓、企業管理系列培訓等。
    4. 網路培訓。它是通過應用資訊科技和網際網路技術對員工進行的線上培訓,針對不同崗位人
    員設定不同的培訓內容,從而使培訓學習自主化、個性化,並使資源利用最大化。
    (四)   專業構成統計圖:
    37
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (五)   教育程度統計圖:
    (六) 勞務外包情況
    勞務外包的工時總數                                                           4308
    勞務外包支付的報酬總額                                                  5643480 元
    38
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    第八節             公司治理
    一、     公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況説明
    公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》以及中國證監會等法律、法規
    的相關規定,不斷建立、健全有關制度,努力完善公司治理結構,規範運作,守法經營,公司
    法人治理結構的實際狀況與中國證監會發佈的有關上市公司治理的規範性文件不存在差異。
    1、關於股東與股東大會:公司嚴格按股東大會規範意見和《股東大會議事規則》召集、召
    開股東大會,確保公司所有股東充分行使權利,特別是中小股東的權利。平時認真接待股東來
    訪、來電,保證股東對公司重大事項的知情權、參與權和表決權,讓股東真正享有平等權利。
    2、關於控股股東與上市公司:公司控股股東通過股東大會依法行使出資人的權利,沒有超
    越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動,做到人員、資産、財務、機構和業務方面
    的"五獨立",公司董事會、監事會和內部機構能獨立運作。公司控股股東能夠嚴格遵守對公司
    作出的避免同業競爭的承諾。公司與控股股東發生關聯交易時,嚴格按照《關聯交易決策與實
    施制度》,保證關聯交易公平、公正和公允。
    3、關於董事與董事會:公司嚴格按照《公司章程》規定的程式選聘董事;嚴格按照《董事
    會議事規則》召集、召開董事會會議,公司各位董事能認真出席董事會和股東會,積極參加培
    訓,認真履行董事職責,五名獨立董事能認真履行法律、法規和公司章程賦予的職責和義務,
    對公司重要事項發表獨立意見和建議,以切實保護股東的合法權益。明確了董事會審計委員會
    的年報審核規程,有效發揮各專門委員會的作用。
    4、關於監事和監事會:報告期內,公司召開了四次監事會,歷次會議的召集、召開程式符
    合《公司法》、《公司章程》和《監事會議事規則》的規定。公司監事能認真履行職責,對公司
    重大事項進行監督,對公司的董事、高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督,維護公
    司及股東的合法權益。
    5、關於資訊披露與投資者關係管理;公司按照《資訊披露管理辦法》真實、準確、完整、
    及時地披露有關資訊,投資者可以通過媒體宣傳、電話諮詢、公司網站等方式了解公司情況,
    除了完成法規強制性的定期報告和臨時公告的披露外,積極主動地進行合規的自願性資訊披露,
    使投資者關心的經營情況有持續的了解,真正保障股東的知情權。
    6、相關利益者:公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、員工、經營戶等其他利益相
    關者的合法權益,共同推動公司經營持續、穩定地發展。
    7、內幕知情人登記管理工作:公司第六屆董事會一次會議審議通過了《內幕知情人管理制
    度》。報告期內,公司嚴格按照制度的相關規定,規範內幕資訊管理,在報告期內對年報審計事
    項的內幕知情人進行登記,並上報監管部門備案。
    39
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    二、   股東大會情況簡介
    決議刊登的指定     決議刊登的
    會議屆次      召開日期     會議議案名稱              決議情況
    網站的查詢索引     披露日期
    1、《2012 年度
    1、審議通過《2012
    董事會工作報
    年度董事會工作報
    告》;2、《2012
    告 》 ;2 、 審 議 通 過
    年度監事會工
    《2012 年度監事會
    作 報 告 》 ;3 、
    工作報告》;3、審議
    《2012 年度報
    通過《2012 年度報
    告及摘要》;4、
    告及摘要》;4、審議
    《2012 年度財
    通過《2012 年度財
    務 決 算 報
    務決算報告》;5、審
    告》;5、《2013
    2012 年度股   2013 年 4 月                        議通過《2013 年度                        2013 年 4 月
    年度財務預算                                 www.sse.com.cn
    東大會        25 日                               財務預算報告》;6、                       26 日
    報告》;6、《2012
    審議通過《2012 年
    年度利潤分配
    度 利 潤 分 配 方
    方案》;7、《續
    案》;7、審議通過《續
    聘 2013 年度財
    聘 2013 年度財務和
    務和內控審計
    內控審計機構及提
    機構及提請授
    請授權決定其報酬
    權決定其報酬
    的議案》;8、審議通
    的議案》;8、《關
    過《關於董事、監事
    于董事、監事薪
    薪酬的議案》
    酬的議案》
    1 、《 關 于 未來
    1、審議通過《關於
    12 個月內擬發
    2013 年第一                                       未來 12 個月內擬發
    2013 年 8 月   行各類債務融                                                  2013 年 8 月
    次臨時股東                                        行各類債務融資工      www.sse.com.cn
    26 日          資工具不超過                                                  27 日
    大會                                              具不超過 50 億元的
    50 億 元 的 議
    議案》。
    案》
    1、《關於義烏國
    1、審議通過《關於
    際生産資料市
    義烏國際生産資料
    場一期工程項
    2013 年第二                                       市場一期工程項目
    2013 年 12     目 調 整的議                                                  2013 年 12 月
    次臨時股東                                        調整的議案》;2、審 www.sse.com.cn
    月6日          案》;2、《關於                                               7日
    大會                                              議通過《關於董事、
    董 事 、監事
    監事 2012 年度薪酬
    2012 年度薪酬
    兌現的議案》。
    兌現的議案》。
    40
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    三、 董事履行職責情況
    (一) 董事參加董事會和股東大會的情況
    參加股
    參加董事會情況                         東大會
    情況
    董事姓    是否獨                                                              是否連
    本年應
    名      立董事                            以通訊                            續兩次   出席股
    參加董      親自出                   委託出      缺席次
    方式參                            未親自   東大會
    事會次      席次數                   席次數        數
    加次數                            參加會   的次數
    數
    議
    金方平    否         13                13            11           0        0   否       2
    吳波成    否         13                12            11           1        0   否       3
    李承群    否         13                13            11           0        0   否       3
    金貴潮    否         13                13            11           0        0   否       3
    董連興    否         13                13            11           0        0   否       3
    王春明    否         13                12            11           1        0   否       3
    趙金池    否         13                13            11           0        0   否       3
    鮑江錢    否         13                13            11           0        0   否       3
    汪一兵    否         13                13            11           0        0   否       1
    胡根法    否         13                13            11           0        0   否       1
    呂長江    是         13                13            11           0        0   否       0
    樊勇明    是         13                13            11           0        0   否       0
    史晉川    是         13                12            11           1        0   否       0
    荊林波    是         13                13            11           0        0   否       1
    黃速建    是         13                13            11           0        0   否       1
    年內召開董事會會議次數                                                                         13
    其中:現場會議次數                                                                              2
    通訊方式召開會議次數                                                                           11
    現場結合通訊方式召開會議次數                                                                    0
    (二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況
    獨立董事提出異議的
    獨立董事姓名                                異議的內容                   是否被採納       備註
    有關事項內容
    鋻於公司剛在杭州與濱江公
    《關於參與南昌鳳凰
    司合作拍買土地支付近 21
    史晉川      洲 A07、B08 地塊競                                           是
    億元,故短期內在房地産項
    買的議案》
    目上投資應謹慎。
    四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議
    1、戰略委員會:報告期內召開 1 次會議,審議通過了與清華控股有限公司簽訂《戰略合作框
    架協議》的議案,對影響公司發展重大事項進行研究並提出建議。
    2、薪酬與考核委員會:報告期內召開 1 次會議,審議通過了關於高管人員 2012 年度年薪兌
    現的議案。
    3、審計委員會:報告期內召開 2 次會議,與審計會計師對公司 2012 年年報事項進行了溝通,
    審議了 2012 年年度審計計劃和 2012 年內控審計情況彙報、審議通過《2012 年度公司財務報表》、
    41
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    《2012 年度內部控制自我評價報告》、《2012 年度內部控制審計報告》,並對年審會計師工作進
    行評價及向董事會提交續聘 2013 年財務審計機構的建議。
    五、 監事會發現公司存在風險的説明
    公司監事會對報告期內的監督事項無異議。
    六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資産、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、
    不能保持自主經營能力的情況説明
    公司與控股股東在業務、人員、資産、機構、財務等方面能保證獨立性,能保持自主經營能力。
    七、 報告期內對高級管理人員的考評機制,以及激勵機制的建立、實施情況
    高級管理人員的薪酬考評,根據企業負責人績效考核辦法和公司經營狀況及相關考核指標完成
    情況確定績效考核結果,完成薪酬確定。
    42
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    第九節             內部控制
    一、  內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況
    按照企業內部控制規範體系的規定,建立健全和有效實施內部控制,評價其有效性,並如
    實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。
    經理層負責組織領導公司內部控制和日常運作。審計委員會負責指導和監督公司內部機構評價
    內部控制的有效性。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在
    任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及
    連帶責任。
    根據《公司法》、《證券法》、《企業內部控制基本規範》等相關法律的規定,結合公司實際
    情況,按照全面、制衡、適用、成本效益等原則,建立健全了各項內部控制管理制度,公司制
    定下發了《內部控制手冊》,內容涵蓋公司治理、人力資源管理、財務管理、資訊安全管理等多
    個方面,貫穿于公司經營管理活動的各個層面和各個環節,于 2012 年開始實行,確保公司經營
    管理處於受控狀態。
    內部控制自我評價報告詳見附件
    二、  內部控制審計報告的相關情況説明
    公司聘請安永華明會計師事務所(特殊普通合夥)對公司 2013 年度財務報告內部控制的有
    效性進行了審計,並出具了標準無保留的內部控制審計報告,認為公司于 2013 年 12 月 31 日按
    照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
    內部控制審計報告詳見附件
    三、  年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況説明
    公司已于 2010 年 3 月 22 日召開的第六屆一次董事會審議通過了《年報資訊披露重大差錯
    責任制度》,該制度對年報資訊披露的重大差錯,適用人員、範圍,責任的認定及追究形式作了
    明確的規定。
    報告期內,公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏資訊補充及業績預告修正等情況。
    43
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    第十節               財務會計報告
    公司年度財務報告已經安永華明會計師事務所(特殊普通合夥)註冊會計師談朝暉、張瑩審
    計,並出具了標準無保留意見的審計報告。
    一、     審計報告                                    安永華明(2014)審字第 60709629_B01 號
    浙江中國小商品城集團股份有限公司全體股東:
    我們審計了後附的浙江中國小商品城集團股份有限公司的財務報表,包括 2013 年 12 月 31
    日的合併及公司的資産負債表,2013 年度合併及公司的利潤表、股東權益變動表和現金流量表
    以及財務報表附注。
    (一)、 管理層對財務報表的責任
    編制和公允列報財務報表是浙江中國小商品城集團股份有限公司管理層的責任。這種責任
    包括:(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表,並使其實現公允反映;(2)設計、執行和維護
    必要的內部控制,以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。
    (二)、 註冊會計師的責任
    我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計
    師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職
    業道德守則,計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
    審計工作涉及實施審計程式,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程
    序取決於註冊會計師的判斷,包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在
    進行風險評估時,註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制,以設計恰當的
    審計程式。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性,以及
    評價財務報表的總體列報。
    我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。
    (三)、 審計意見
    我們認為,上述財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制,公允反映了浙江
    中國小商品城集團股份有限公司 2013 年 12 月 31 日合併及公司的財務狀況以及 2013 年度合併
    及公司的經營成果和現金流量。
    安永華明會計師事務所(特殊普通合夥)
    中國註冊會計師 談朝暉
    中國註冊會計師 張 瑩
    中國 北京 2014 年 4 月 17 日
    44
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    二、   財務報表
    合併資産負債表
    2013 年 12 月 31 日
    編制單位:浙江中國小商品城集團股份有限公司                                             單位:元 幣種:人民幣
    項目                        附注               期末餘額                      年初餘額
    流動資産:
    貨幣資金                                                          1,011,852,572.19              1,303,290,116.82
    應收賬款                                                             71,029,325.33                 67,614,105.87
    預付款項                                                             15,975,039.70                 21,691,685.44
    應收利息                                                             11,173,397.50
    其他應收款                                                           89,368,682.63                 92,167,642.17
    存貨                                                              8,867,785,498.05              5,432,066,792.96
    一年內到期的非流動資産
    其他流動資産                                                        374,510,000.00                479,850,000.00
    流動資産合計                                                     10,441,694,515.40              7,396,680,343.26
    非流動資産:
    長期應收款                                                          828,920,750.00
    長期股權投資                                                      1,516,976,950.59                870,143,298.87
    投資性房地産                                                        616,467,225.11                361,175,591.77
    固定資産                                                          5,706,285,796.86              4,566,483,119.47
    在建工程                                                            271,199,215.93                833,800,460.72
    無形資産                                                          4,142,859,832.32              3,974,131,543.93
    長期待攤費用                                                        491,158,294.59                218,878,567.47
    遞延所得稅資産                                                       54,748,097.73                 60,044,614.01
    非流動資産合計                                                   13,628,616,163.13             10,884,657,196.24
    資産總計                                                         24,070,310,678.53             18,281,337,539.50
    流動負債:
    短期借款                                                          4,231,000,000.00                983,170,000.00
    應付賬款                                                            974,723,456.83                424,037,693.97
    預收款項                                                          5,627,496,732.74              4,215,479,902.71
    應付職工薪酬                                                        150,609,107.41                140,415,742.36
    應交稅費                                                            135,441,687.95                144,019,392.40
    應付利息                                                             58,243,380.76                 45,453,256.72
    其他應付款                                                          804,214,828.08              1,250,842,590.83
    其他流動負債                                                          3,923,604.57              1,201,246,760.51
    流動負債合計                                                     11,985,652,798.34               8,404,665,339.5
    非流動負債:
    長期借款                                                          1,042,000,000.00                300,000,000.00
    應付債券                                                          1,891,023,528.04              1,291,963,351.28
    預計負債                                                                                            1,873,854.25
    其他非流動負債                                                       54,676,611.15                 20,196,559.30
    非流動負債合計                                                    2,987,700,139.19              1,614,033,764.83
    負債合計                                                         14,973,352,937.53             10,018,699,104.33
    所有者權益(或股東權益):
    實收資本(或股本)                                                2,721,607,088.00              2,721,607,088.00
    資本公積                                                          1,468,480,525.91              1,468,480,525.91
    盈餘公積                                                            629,055,711.57                556,932,373.69
    未分配利潤                                                        3,861,624,574.79              3,498,442,366.08
    外幣報表折算差額                                                         13,618.44                     18,406.11
    歸屬於母公司所有者權益合計                                        8,680,781,518.71              8,245,480,759.79
    少數股東權益                                                        416,176,222.29                 17,157,675.38
    所有者權益合計                                                    9,096,957,741.00              8,262,638,435.17
    負債和所有者權益總計                                             24,070,310,678.53             18,281,337,539.50
    法定代表人:金方平                   主管會計工作負責人:吳波成                會計機構負責人:吳波成
    45
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    母公司資産負債表
    2013 年 12 月 31 日
    編制單位:浙江中國小商品城集團股份有限公司                                  單位:元 幣種:人民幣
    項目                       附注          期末餘額              年初餘額
    流動資産:
    貨幣資金                                                     500,112,959.56        1,209,431,116.91
    應收賬款                                                       9,934,809.25            9,683,369.73
    預付款項                                                       6,086,424.41              422,150.00
    應收利息                                                      11,173,397.50
    其他應收款                                                    28,072,634.37          21,087,648.85
    存貨                                                           5,306,339.00           5,888,088.48
    一年內到期的非流動資産
    其他流動資産                                               5,702,550,484.29        4,586,399,911.23
    流動資産合計                                               6,263,237,048.38        5,832,912,285.20
    非流動資産:
    長期應收款                                                   828,920,750.00
    長期股權投資                                               2,992,276,541.04        1,626,847,298.87
    投資性房地産                                                 419,302,764.02          157,667,552.33
    固定資産                                                   5,677,106,250.04        4,541,206,313.83
    在建工程                                                     271,199,215.93          833,800,460.72
    無形資産                                                   4,142,215,960.88        3,973,471,337.49
    長期待攤費用                                                 484,036,994.19          212,916,656.59
    遞延所得稅資産                                                18,355,773.73           27,967,984.68
    非流動資産合計                                            14,833,414,249.83       11,373,877,604.51
    資産總計                                                  21,096,651,298.21       17,206,789,889.71
    流動負債:
    短期借款                                                   4,231,000,000.00          983,170,000.00
    應付賬款                                                     581,145,791.07          332,097,979.87
    預收款項                                                   3,575,433,257.65        3,667,745,014.68
    應付職工薪酬                                                 124,279,654.00          118,393,166.59
    應交稅費                                                     183,514,176.69          152,753,711.61
    應付利息                                                      58,243,380.76           45,453,256.72
    其他應付款                                                   748,636,946.93          874,267,527.84
    其他流動負債                                                 182,111,162.09        1,445,235,201.94
    流動負債合計                                               9,684,364,369.19        7,619,115,859.25
    非流動負債:
    長期借款                                                   1,042,000,000.00          300,000,000.00
    應付債券                                                   1,891,023,528.04        1,291,963,351.28
    其他非流動負債                                                54,676,611.15           20,196,559.30
    非流動負債合計                                             2,987,700,139.19        1,612,159,910.58
    負債合計                                                  12,672,064,508.38        9,231,275,769.83
    所有者權益(或股東權益):
    實收資本(或股本)                                         2,721,607,088.00        2,721,607,088.00
    資本公積                                                   1,487,726,614.19        1,487,726,614.19
    盈餘公積                                                     629,002,235.74          556,878,897.86
    未分配利潤                                                 3,586,250,851.90        3,209,301,519.83
    所有者權益(或股東權益)合計                               8,424,586,789.83        7,975,514,119.88
    負債和所有者權益(或股東權益)總計                        21,096,651,298.21       17,206,789,889.71
    法定代表人:金方平            主管會計工作負責人:吳波成                會計機構負責人:吳波成
    46
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    合併利潤表
    2013 年 1—12 月
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                          附注        本期金額           上期金額
    一、營業總收入                                              3,654,653,388.78     3,611,827,711.15
    其中:營業收入                                         3,654,653,388.78     3,611,827,711.15
    二、營業總成本                                              2,754,374,756.74     2,735,195,190.25
    其中:營業成本                                         1,815,874,669.60     1,888,640,773.02
    營業稅金及附加                                     155,677,171.87       155,514,832.85
    銷售費用                                           110,846,931.46       155,218,158.12
    管理費用                                           446,873,392.22       331,714,683.68
    財務費用                                           226,263,594.30       202,669,511.05
    資産減值損失                                        -1,161,002.71         1,437,231.53
    加:公允價值變動收益(損失以“-”號填列)
    投資收益(損失以“-”號填列)                          27,442,304.52        29,933,942.73
    其中:對聯營企業和合營企業的投資收益                           13,243,651.72        21,368,159.09
    三、營業利潤(虧損以“-”號填列)                            927,720,936.56       906,566,463.63
    加:營業外收入                                            37,527,696.07        35,154,534.99
    減:營業外支出                                            21,831,791.77         6,308,142.50
    其中:非流動資産處置損失                                 2,352,289.10            75,764.93
    四、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)                        943,416,840.86       935,412,856.12
    減:所得稅費用                                           235,680,139.56       227,011,871.20
    五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)                            707,736,701.30       708,400,984.92
    歸屬於母公司所有者的凈利潤                               707,466,255.39       707,016,443.45
    少數股東損益                                                 270,445.91         1,384,541.47
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                  0.26                  0.26
    (二)稀釋每股收益                                                  0.26                  0.26
    七、其他綜合收益                                                   -6,686.67           -10,569.68
    八、綜合收益總額                                              707,730,014.63       708,390,415.24
    歸屬於母公司所有者的綜合收益總額                         707,461,467.72       707,008,875.57
    歸屬於少數股東的綜合收益總額                                 268,546.91         1,381,539.67
    法定代表人:金方平           主管會計工作負責人:吳波成             會計機構負責人:吳波成
    47
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    母公司利潤表
    2013 年 1—12 月
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                          附注       本期金額            上期金額
    一、營業收入                                                  2,666,819,785.32     2,632,810,951.98
    減:營業成本                                               917,081,309.74     1,001,270,739.91
    營業稅金及附加                                         147,688,408.52       147,256,883.65
    銷售費用                                               128,774,050.59       137,303,823.09
    管理費用                                               343,825,769.53       273,026,797.74
    財務費用                                               235,128,387.89       205,552,515.50
    資産減值損失                                              -154,327.40          498,409.67
    加:公允價值變動收益(損失以“-”號填列)
    投資收益(損失以“-”號填列)                          28,414,742.10        29,933,942.73
    其中:對聯營企業和合營企業的投資收益                             14,339,242.17        21,368,159.09
    二、營業利潤(虧損以“-”號填列)                              922,890,928.55       897,835,725.15
    加:營業外收入                                              34,453,649.86        33,496,623.11
    減:營業外支出                                               5,201,561.67         3,600,048.69
    其中:非流動資産處置損失                                 2,321,607.55            13,865.60
    三、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)                          952,143,016.74       927,732,299.57
    減:所得稅費用                                             230,909,637.99       224,387,474.85
    四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)                              721,233,378.75       703,344,824.72
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                   0.27                  0.26
    (二)稀釋每股收益
    六、其他綜合收益
    七、綜合收益總額                                                721,233,378.75       703,344,824.72
    法定代表人:金方平             主管會計工作負責人:吳波成           會計機構負責人:吳波成
    48
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    合併現金流量表
    2013 年 1—12 月
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                          附注          本期金額           上期金額
    一、經營活動産生的現金流量:
    銷售商品、提供勞務收到的現金                               4,791,951,428.23   4,047,733,628.41
    收到的稅費返還                                               136,675,794.52     119,662,912.19
    收到其他與經營活動有關的現金                                 118,932,924.86     362,246,339.16
    經營活動現金流入小計                                     5,047,560,147.61   4,529,642,879.76
    購買商品、接受勞務支付的現金                               3,806,229,760.88   1,391,794,367.89
    支付給職工以及為職工支付的現金                               395,508,751.88     326,294,369.01
    支付的各項稅費                                               645,411,711.49     652,900,827.91
    支付其他與經營活動有關的現金                                 526,006,546.54     219,863,599.35
    經營活動現金流出小計                                     5,373,156,770.79   2,590,853,164.16
    經營活動産生的現金流量凈額                             -325,596,623.18   1,938,789,715.60
    二、投資活動産生的現金流量:
    收回投資收到的現金                                         1,719,224,500.00     999,390,000.00
    取得投資收益收到的現金                                        34,208,652.80      34,560,301.20
    處置固定資産、無形資産和其他長期資産收
    1,973,206.56          75,453.55
    回的現金凈額
    投資活動現金流入小計                                     1,755,406,359.36   1,034,025,754.75
    購建固定資産、無形資産和其他長期資産支
    1,586,549,471.93   1,328,219,037.67
    付的現金
    投資支付的現金                                             2,267,670,000.00   1,271,240,000.00
    支付其他與投資活動有關的現金                                 828,920,750.00
    投資活動現金流出小計                                     4,683,140,221.93    2,599,459,037.67
    投資活動産生的現金流量凈額                           -2,927,733,862.57   -1,565,433,282.92
    三、籌資活動産生的現金流量:
    吸收投資收到的現金                                            50,000,000.00         735,000.00
    其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金                        50,000,000.00         735,000.00
    取得借款收到的現金                                         9,134,770,000.00   6,678,558,655.70
    發行債券收到的現金
    發行短期融資券和中期票據收到的現金                               599,100,000.00    1,796,700,000.00
    籌資活動現金流入小計                                     9,783,870,000.00    8,475,993,655.70
    償還債務支付的現金                                         6,344,940,000.00    9,014,888,655.70
    分配股利、利潤或償付利息支付的現金                           543,254,967.98      565,549,110.36
    其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤                                                46,373.80
    籌資活動現金流出小計                                     6,888,194,967.98    9,580,437,766.06
    籌資活動産生的現金流量凈額                            2,895,675,032.02   -1,104,444,110.36
    四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
    五、現金及現金等價物凈增加額                                    -357,655,453.73    -731,087,677.68
    加:期初現金及現金等價物餘額                               1,277,963,564.44   2,009,051,242.12
    六、期末現金及現金等價物餘額                                     920,308,110.71   1,277,963,564.44
    法定代表人:金方平          主管會計工作負責人:吳波成             會計機構負責人:吳波成
    49
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    母公司現金流量表
    2013 年 1—12 月
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                           附注          本期金額           上期金額
    一、經營活動産生的現金流量:
    銷售商品、提供勞務收到的現金                                2,565,977,700.72   3,048,292,166.38
    收到的稅費返還                                                  4,083,256.96
    收到其他與經營活動有關的現金                                  114,049,841.93     331,447,743.71
    經營活動現金流入小計                                     2,684,110,799.61   3,379,739,910.09
    購買商品、接受勞務支付的現金                                  152,808,681.23     140,441,399.77
    支付給職工以及為職工支付的現金                                316,630,541.77     257,244,077.33
    支付的各項稅費                                                452,113,336.00     482,213,984.46
    支付其他與經營活動有關的現金                                1,784,448,733.66     577,209,154.81
    經營活動現金流出小計                                     2,706,001,292.66   1,457,108,616.37
    經營活動産生的現金流量凈額                               -21,890,493.05   1,922,631,293.72
    二、投資活動産生的現金流量:
    收回投資收到的現金                                          1,762,924,500.00     999,390,000.00
    取得投資收益收到的現金                                         34,085,499.93      34,560,244.70
    處置固定資産、無形資産和其他長期資産收回
    1,966,833.56          21,223.90
    的現金凈額
    投資活動現金流入小計                                     1,798,976,833.49   1,033,971,468.60
    購建固定資産、無形資産和其他長期資産支付
    1,578,460,287.59   1,254,602,067.41
    的現金
    投資支付的現金                                              2,988,870,000.00   1,281,240,000.00
    取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
    支付其他與投資活動有關的現金                                  828,920,750.00
    投資活動現金流出小計                                     5,396,251,037.59    2,535,842,067.41
    投資活動産生的現金流量凈額                            -3,597,274,204.10   -1,501,870,598.81
    三、籌資活動産生的現金流量:
    取得借款收到的現金                                          9,134,770,000.00   6,674,240,000.00
    發行短期融資券和中期票據收到的現金                                599,100,000.00   1,796,700,000.00
    籌資活動現金流入小計                                     9,733,870,000.00   8,470,940,000.00
    償還債務支付的現金                                          6,344,940,000.00   9,010,570,000.00
    分配股利、利潤或償付利息支付的現金                            549,083,460.20     565,502,736.56
    支付其他與籌資活動有關的現金
    籌資活動現金流出小計                                     6,894,023,460.20    9,576,072,736.56
    籌資活動産生的現金流量凈額                             2,839,846,539.80   -1,105,132,736.56
    四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
    五、現金及現金等價物凈增加額                                     -779,318,157.35    -684,372,041.65
    加:期初現金及現金等價物餘額                                1,209,431,116.91   1,893,803,158.56
    六、期末現金及現金等價物餘額                                      430,112,959.56   1,209,431,116.91
    法定代表人:金方平        主管會計工作負責人:吳波成               會計機構負責人:吳波成
    50
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    合併所有者權益變動表
    2013 年 1—12 月
    單位:元 幣種:人民幣
    本期金額
    歸屬於母公司所有者權益
    專
    項目                                             減:                             一般
    實收資本(或股                                項                                                               少數股東權益     所有者權益合計
    資本公積         庫存             盈餘公積        風險       未分配利潤         其他
    本)                                    儲
    股                             準備
    備
    一、上年年末餘額 2,721,607,088.00   1,468,480,525.91                  556,932,373.69              3,498,442,366.08   18,406.11    17,157,675.38   8,262,638,435.17
    二、本年年初餘額 2,721,607,088.00   1,468,480,525.91                  556,932,373.69              3,498,442,366.08   18,406.11    17,157,675.38   8,262,638,435.17
    三、本期增減變動
    金額(減少以“-”                                                    72,123,337.88                363,182,208.71    -4,787.67   399,018,546.91    834,319,305.83
    號填列)
    (一)凈利潤                                                                                       707,466,255.39                   270,445.91     707,736,701.30
    (二)其他綜合收
    -4,787.67        -1,899.00          -6,686.67
    益
    上述(一)和(二)
    707,466,255.39    -4,787.67      268,546.91     707,730,014.63
    小計
    (三)所有者投入
    398,750,000.00    398,750,000.00
    和減少資本
    1.所有者投入資本                                                                                                                 50,000,000.00     50,000,000.00
    2.購買重大資産                                                                                                                  348,750,000.00    348,750,000.00
    (四)利潤分配                                                        72,123,337.88               -344,284,046.68                                 -272,160,708.80
    1.提取盈餘公積                                                       72,123,337.88                -72,123,337.88
    2.提取一般風險準
    備
    3.對所有者(或股
    -272,160,708.8                                -272,160,708.80
    東)的分配
    (五)所有者權益
    內部結轉
    (六)專項儲備
    (七)其他
    四、本期期末餘額 2,721,607,088.00   1,468,480,525.91                629,055,711.57                3,861,624,574.79   13,618.44   416,176,222.29   9,096,957,741.00
    51
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    單位:元 幣種:人民幣
    上年同期金額
    歸屬於母公司所有者權益
    一
    專                    般
    項目                                                   減:
    實收資本(或股                                 項                    風                                     少數股東權益     所有者權益合計
    資本公積        庫存             盈餘公積               未分配利潤         其他
    本)                                     儲                    險
    股
    備                    準
    備
    一、上年年末餘額         2,721,607,088.00   1,468,480,525.91                  486,597,891.22          3,133,921,113.90   25,973.99    15,084,507.71   7,825,717,100.73
    二、本年年初餘額         2,721,607,088.00   1,468,480,525.91                  486,597,891.22          3,133,921,113.90   25,973.99    15,084,507.71   7,825,717,100.73
    三、本期增減變動金額
    70,334,482.47            364,521,252.18   -7,567.88     2,073,167.67    436,921,334.44
    (減少以“-”號填列)
    (一)凈利潤                                                                                            707,016,443.45                 1,384,541.47    708,400,984.92
    (二)其他綜合收益                                                                                                       -7,567.88        -3,001.80        -10,569.68
    上述(一)和(二)小
    707,016,443.45   -7,567.88     1,381,539.67    708,390,415.24
    計
    (三)所有者投入和減
    691,628.00         691,628.00
    少資本
    1.所有者投入資本                                                                                                                       735,000.00         735,000.00
    3.其他                                                                                                                                 -43,372.00         -43,372.00
    (四)利潤分配                                                                 70,334,482.47           -342,495,191.27                                -272,160,708.80
    1.提取盈餘公積                                                                70,334,482.47            -70,334,482.47
    2.提取一般風險準備
    3.對所有者(或股東)
    -272,160,708.80                                -272,160,708.80
    的分配
    (五)所有者權益內部
    結轉
    (六)專項儲備
    (七)其他
    四、本期期末餘額         2,721,607,088.00   1,468,480,525.91                 556,932,373.69           3,498,442,366.08   18,406.11    17,157,675.38   8,262,638,435.17
    法定代表人:金方平                                      主管會計工作負責人:吳波成                                         會計機構負責人:吳波成
    52
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    母公司所有者權益變動表
    2013 年 1—12 月
    單位:元 幣種:人民幣
    本期金額
    項目             實收資本(或股                         減:庫   專項                        一般風險
    資本公積                             盈餘公積                    未分配利潤         所有者權益合計
    本)                               存股   儲備                          準備
    一、上年年末餘額              2,721,607,088.00    1,487,726,614.19                       556,878,897.86              3,209,301,519.83   7,975,514,119.88
    二、本年年初餘額              2,721,607,088.00    1,487,726,614.19                       556,878,897.86              3,209,301,519.83   7,975,514,119.88
    三、本期增減變動金額(減少
    72,123,337.88               376,949,332.07      449,072,669.95
    以“-”號填列)
    (一)凈利潤                                                                                                          721,233,378.75      721,233,378.75
    (二)其他綜合收益
    上述(一)和(二)小計                                                                                                721,233,378.75      721,233,378.75
    (三)所有者投入和減少資本
    (四)利潤分配                                                                            72,123,337.88              -344,284,046.68     -272,160,708.80
    1.提取盈餘公積                                                                           72,123,337.88                -72,123,337.88
    2.提取一般風險準備
    3.對所有者(或股東)的分配                                                                                          -272,160,708.80     -272,160,708.80
    4.其他
    (五)所有者權益內部結轉
    (六)專項儲備
    (七)其他
    四、本期期末餘額              2,721,607,088.00    1,487,726,614.19                       629,002,235.74              3,586,250,851.90   8,424,586,789.83
    53
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    單位:元 幣種:人民幣
    上年同期金額
    項目                                                     減:庫   專項儲                           一般風險
    實收資本(或股本)      資本公積                                  盈餘公積                     未分配利潤        所有者權益合計
    存股     備                               準備
    一、上年年末餘額                 2,721,607,088.00    1,487,726,614.19                            486,544,415.39              2,848,451,886.38   7,544,330,003.96
    二、本年年初餘額                 2,721,607,088.00    1,487,726,614.19                            486,544,415.39              2,848,451,886.38   7,544,330,003.96
    三、本期增減變動金額(減少以
    70,334,482.47               360,849,633.45     431,184,115.92
    “-”號填列)
    (一)凈利潤                                                                                                                  703,344,824.72     703,344,824.72
    (二)其他綜合收益
    上述(一)和(二)小計                                                                                                        703,344,824.72     703,344,824.72
    (三)所有者投入和減少資本
    (四)利潤分配                                                                                    70,334,482.47              -342,495,191.27     -272,160,708.80
    1.提取盈餘公積                                                                                   70,334,482.47                -70,334,482.47
    2.提取一般風險準備
    3.對所有者(或股東)的分配                                                                                                  -272,160,708.80     -272,160,708.80
    4.其他
    (五)所有者權益內部結轉
    (六)專項儲備
    (七)其他
    四、本期期末餘額                 2,721,607,088.00    1,487,726,614.19                            556,878,897.86              3,209,301,519.83   7,975,514,119.88
    法定代表人:金方平                            主管會計工作負責人:吳波成                                    會計機構負責人:吳波成
    54
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    三、 公司基本情況
    浙江中國小商品城集團股份有限公司("本公司")是一家在中華人民共和國浙江省註冊的股份有
    限公司,于 1993 年 12 月 28 日經浙江省股份制試點工作協調小組浙股[1993]59 號文批准,由義
    烏中國小商品城恒大開發總公司、中信貿易公司、浙江省國際信託投資公司、浙江省財務開發
    公司、上海申銀證券公司、義烏市財務開發公司共同發起設立,並經浙江省義烏市工商行政管
    理局核準登記。企業法人營業執照現註冊號為:330000000005028。本公司所發行人民幣普通股
    A 股股票,已于 2002 年 5 月 9 日在上海證券交易所上市。本公司總部位於浙江省義烏市福田路
    105 號。本公司及子公司(統稱"本集團")主要從事市場開發經營及配套服務,房地産開發及銷售
    和貿易,提供網上交易平臺和服務,網上交易市場開發經營等,屬綜合類行業。
    經過歷次派發股票股利以及轉增資本,截至 2013 年 12 月 31 日,本公司累計發行股本總數
    2,721,607,088 股,均為無限售條件流通 A 股。本年度股本總數未發生變化。
    根據 2013 年 4 月 25 日召開的公司 2012 年度股東大會關於公司利潤分配的決議,本公司以 2012
    年 12 月 31 日股本 2,721,607,088 股為基數,按每 10 股派發現金紅利人民幣 1 元(含稅),共計人
    民幣 272,160,708.80 元。
    本公司屬於綜合類行業,經營範圍為:實業投資開發,市場開發經營,投資管理,市場配套服
    務,金屬材料、建築裝飾材料、百貨、針紡織品、五金交電化工、辦公設備通信設備(不含無線)、
    機電設備的銷售,資訊諮詢服務。自營和代理內銷商品範圍內商品的進出口業務。經營進料加
    工和"三來一補"業務,經營對銷貿易和轉口貿易,含下屬分支機構的經營範圍。
    經歷次變更,義烏市市場發展集團有限公司(以下簡稱 "市場發展集團")持有公司股份
    1,519,089,696 股,佔公司總股本的 55.82%,為公司第一大股東,最終控制方為義烏市人民政府
    國有資産監督管理委員會。
    本財務報表業經本公司董事會于 2014 年 4 月 17 日決議批准。根據本公司章程,本財務報表將
    提交股東大會審議。
    四、 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯:
    (一) 財務報表的編制基礎:
    本公司財務報表以持續經營為編制基礎。
    (二) 遵循企業會計準則的聲明:
    本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了公司的財務狀況、經
    營成果、股東權益變動和現金流量等有關資訊。
    (三) 會計期間:
    本公司會計年度自西曆 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (四) 記賬本位幣:
    本公司的記賬本位幣為人民幣。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法
    同一控制下企業合併
    參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制,且該控制並非暫時性的,為同
    一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併,在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    方為合併方,參與合併的其他企業為被合併方。合併日,是指合併方實際取得對被合併方控制
    權的日期。
    合併方在同一控制下企業合併中取得的資産和負債,按合併日在被合併方的賬面價值計量。合
    並方取得的凈資産賬面價值與支付的合併對價的賬面價值(或發行股份面值總額)的差額,調整資
    本公積中的股本溢價,不足衝減的則調整留存收益。
    非同一控制下的企業合併
    參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的,為非同一控制下的企業合併。
    非同一控制下的企業合併,在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方,參與合
    並的其他企業為被購買方。購買日,是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。
    非同一控制下企業合併中所取得的被購買方可辨認資産、負債及或有負債在收購日以公允價值
    計量。
    支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的
    股權的公允價值之和大於合併中取得的被購買方可辨認凈資産公允價值份額的差額,確認為商
    譽,並以成本減去累計減值損失進行後續計量。支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證
    券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和小于合併中取得的被購買
    方可辨認凈資産公允價值份額的,首先對取得的被購買方各項可辨認資産、負債及或有負債的
    公允價值以及支付的合併對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)及購買日之前持有
    的被購買方的股權的公允價值的計量進行復核,復核後支付的合併對價的公允價值(或發行的權
    益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和仍小于合併中取得
    的被購買方可辨認凈資産公允價值份額的,其差額計入當期損益。
    (六) 合併財務報表的編制方法:
    1、 合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定,包括本公司及全部子公司截至 2013 年 12 月
    31 日止年度的財務報表。子公司,是指被本公司控制的企業或主體。
    編制合併財務報表時,子公司採用與本公司一致的會計年度和會計政策。本集團內部各公司之
    間的所有交易産生的資産、負債、權益、收入、費用和現金流量于合併時全額抵消。
    子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額的,
    其餘額仍衝減少數股東權益。
    對於通過非同一控制下的企業合併取得的子公司,被購買方的經營成果和現金流量自本集團取
    得控制權之日起納入合併財務報表,直至本集團對其控制權終止。在編制合併財務報表時,以
    購買日確定的各項可辨認資産、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調
    整。
    對於通過同一控制下的企業合併取得的子公司,被合併方的經營成果和現金流量自合併當期期
    初納入合併財務報表。編制比較合併財務報表時,對前期財務報表的相關項目進行調整,視同
    合併後形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直存在。
    (七) 現金及現金等價物的確定標準:
    現金,是指本集團的庫存現金以及可以隨時用於支付的存款;
    現金等價物是指企業持有的期限短(一般指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易於轉換為
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
    (八) 外幣業務和外幣報表折算:
    本集團對於發生的外幣交易,將外幣金額折算為記賬本位幣金額。
    外幣交易在初始確認時,採用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額。于資
    産負債表日,對於外幣貨幣性項目採用資産負債表日即期匯率折算。由此産生的結算和貨幣性
    項目折算差額,除屬於與購建符合資本化條件的資産相關的外幣專門借款産生的差額按照借款
    費用資本化的原則處理之外,均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目,仍採用
    交易發生日的即期匯率折算,不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目,
    採用公允價值確定日的即期匯率折算,由此産生的差額根據非貨幣性項目的性質計入當期損益
    或其他綜合收益。
    對於境外經營,本集團在編制財務報表時將其記賬本位幣折算為人民幣:對資産負債表中的資
    産和負債項目,採用資産負債表日的即期匯率折算,股東權益項目除"未分配利潤"項目外,其
    他項目採用發生時的即期匯率折算;利潤表中的收入和費用項目,採用交易發生當期平均匯率
    折算。按照上述折算産生的外幣財務報表折算差額,確認為其他綜合收益並在資産負債表中股
    東權益項目下單獨列示。處置境外經營時,將與該境外經營相關的其他綜合收益轉入處置當期
    損益,部分處置的按處置比例計算。
    外幣現金流量以及境外子公司的現金流量,採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對
    現金的影響額作為調節項目,在現金流量表中單獨列報。
    (九) 金融工具:
    金融工具,是指形成一個企業的金融資産,並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。
    金融工具的確認和終止確認
    本集團于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資産或金融負債。
    滿足下列條件的,終止確認金融資産(或金融資産的一部分,或一組類似金融資産的一部分),即
    從其賬戶和資産負債表內予以轉銷:
    (1) 收取金融資産現金流量的權利屆滿;
    (2) 轉移了收取金融資産現金流量的權利,或在"過手"協議下承擔了及時將收取的現金流量全額
    支付給第三方的義務;並且(a)實質上轉讓了金融資産所有權上幾乎所有的風險和報酬,或(b)雖
    然實質上既沒有轉移也沒有保留金融資産所有權上幾乎所有的風險和報酬,但放棄了對該金融
    資産的控制。
    如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿,則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債被
    同一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負債所取代,或者現有負債的條款幾乎全部
    被實質性修改,則此類替換或修改作為終止確認原負債和確認新負債處理,差額計入當期損益。
    以常規方式買賣金融資産,按交易日會計進行確認和終止確認。常規方式買賣金融資産,是指
    按照合同條款的約定,在法規或通行慣例規定的期限內收取或交付金融資産。交易日,是指本
    集團承諾買入或賣出金融資産的日期。
    金融資産分類和計量
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    本集團的金融資産于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産、
    持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資産。金融資産在初始確認時以公允價值計
    量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産,相關交易費用直接計入當期損益,
    其他類別的金融資産相關交易費用計入其初始確認金額。
    金融資産的後續計量取決於其分類:
    以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産
    以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産,包括交易性金融資産和初始確認時指定為
    以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産。交易性金融資産,是指滿足下列條件之一
    的金融資産:取得該金融資産的目的是為了在短期內出售;屬於進行集中管理的可辨認金融工
    具組合的一部分,且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理;屬於衍生
    工具,但是,被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍
    市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤並須通過交付該權益工具結算
    的衍生工具除外。對於此類金融資産,採用公允價值進行後續計量,所有已實現和未實現的損
    益均計入當期損益。與以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産相關的股利或利息收
    入,計入當期損益。
    持有至到期投資
    持有至到期投資,是指到期日固定、回收金額固定或可確定,且本集團有明確意圖和能力持有
    至到期的非衍生金融資産。對於此類金融資産,採用實際利率法,按照攤余成本進行後續計量,
    其攤銷或減值以及終止確認産生的利得或損失,均計入當期損益。
    貸款和應收款項
    貸款和應收款項,是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資産。對
    於此類金融資産,採用實際利率法,按照攤余成本進行後續計量,其攤銷或減值産生的利得或
    損失,均計入當期損益。
    可供出售金融資産
    可供出售金融資産,是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資産,以及除上述金融資
    産類別以外的金融資産。對於此類金融資産,採用公允價值進行後續計量。其折價或溢價採用
    實際利率法進行攤銷並確認為利息收入或費用。除減值損失及外幣貨幣性金融資産的匯兌差額
    確認為當期損益外,可供出售金融資産的公允價值變動作為其他綜合收益於資本公積中確認,
    直到該金融資産終止確認或發生減值時,累計利得或損失轉入當期損益。與可供出售金融資産
    相關的股利或利息收入,計入當期損益。
    對於在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,按成本計量。
    金融負債分類和計量
    本集團的金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和
    其他金融負債。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,相關交易費用直接計
    入當期損益,其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。
    金融負債的後續計量取決於其分類:
    以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
    以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,包括交易性金融負債和初始確認時指定為
    以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交易性金融負債,是指滿足下列條件之一
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    的金融負債:承擔該金融負債的目的是為了在近期內回購;屬於進行集中管理的可辨認金融工
    具組合的一部分,且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理;屬於衍生
    工具,但是,被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍
    市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤並須通過交付該權益工具結算
    的衍生工具除外。對於此類金融負債,按照公允價值進行後續計量,所有已實現和未實現的損
    益均計入當期損益。
    其他金融負債
    對於此類金融負債,採用實際利率法,按照攤余成本進行後續計量。
    金融工具的公允價值
    存在活躍市場的金融資産或金融負債,採用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存
    在活躍市場的,本集團採用估值技術確定其公允價值,估值技術包括參考熟悉情況並自願交易
    的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、
    現金流量折現法和期權定價模型等。
    金融資産減值
    本集團于資産負債表日對金融資産的賬面價值進行檢查,有客觀證據表明該金融資産發生減值
    的,計提減值準備。表明金融資産發生減值的客觀證據,是指金融資産初始確認後實際發生的、
    對該金融資産的預計未來現金流量有影響,且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。
    以攤余成本計量的金融資産
    發生減值時,將該金融資産的賬面價值減記至預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損
    失)現值,減記金額計入當期損益。預計未來現金流量現值,按照該金融資産原實際利率(即初始
    確認時計算確定的實際利率)折現確定,並考慮相關擔保物的價值。
    對單項金額重大的金融資産單獨進行減值測試,如有客觀證據表明其已發生減值,確認減值損
    失,計入當期損益。對單項金額不重大的金融資産,包括在具有類似信用風險特徵的金融資産
    組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資産(包括單項金額重大和不重大的金融資
    産),包括在具有類似信用風險特徵的金融資産組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的
    金融資産,不包括在具有類似信用風險特徵的金融資産組合中進行減值測試。
    本集團對以攤余成本計量的金融資産確認減值損失後,如有客觀證據表明該金融資産價值已恢
    復,且客觀上與確認該損失後發生的事項有關,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。
    但是,該轉回後的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資産在轉回日的攤余成本。
    可供出售金融資産
    如果有客觀證據表明該金融資産發生減值,原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計
    損失,予以轉出,計入當期損益。該轉出的累計損失,為可供出售金融資産的初始取得成本扣
    除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。
    可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據,包括公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。"嚴重"
    根據公允價值低於成本的程度進行判斷,"非暫時性"根據公允價值低於成本的期間長短進行判
    斷。本集團認為,可供出售權益工具投資的公允價值于過去的 12 個月內持續低於其成本的
    30%(含 30%)以上,視為發生減值。可供出售權益工具投資發生的減值損失,不通過損益轉回,
    減值之後發生的公允價值增加直接在其他綜合收益中確認。
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    對於已確認減值損失的可供出售債務工具,在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認
    原減值損失確認後發生的事項有關的,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。
    以成本計量的金融資産
    如果有客觀證據表明該金融資産發生減值,將該金融資産的賬面價值,與按照類似金融資産當
    時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額,確認為減值損失,計入當期損益。
    發生的減值損失一經確認,不再轉回。
    按照《企業會計準則第 2 號--長期股權投資》規定的成本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公
    允價值不能可靠計量的長期股權投資,其減值也按照上述原則處理。
    (十) 應收款項:
    1、 單項金額重大並單項計提壞賬準備的應收款項:
    本集團單項金額重大標準為"單筆金額超過該科
    單項金額重大的判斷依據或金額標準
    目餘額 20%且金額大於人民幣 500 萬元"。
    根據其預計未來現金流量現值低於其賬面價值的
    單項金額重大並單項計提壞賬準備的計提方法
    差額計提壞賬準備。
    2、 按組合計提壞賬準備應收款項:
    確定組合的依據:
    組合名稱                                          依據
    以賬齡作為信用風險特徵確定應收款項組合                      以賬齡作為信用風險特徵
    按組合計提壞賬準備的計提方法:
    組合名稱                                         計提方法
    以賬齡作為信用風險特徵確定應收款項組合                             賬齡分析法
    組合中,採用賬齡分析法計提壞賬準備的:
    賬齡              應收賬款計提比例説明                    其他應收款計提比例説明
    1 年以內(含 1 年)                    5%                                      5%
    1-2 年                                5%                                      5%
    2-3 年                               20%                                     20%
    3 年以上                            100%                                    100%
    3、 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款:
    本集團對組合計提壞賬準備之外的單項金額不重
    單項計提壞賬準備的理由                      大的應收款項,在有客觀證據表明已發生減值跡
    象時。
    壞賬準備的計提方法                               單獨計提壞賬準備
    (十一) 存貨:
    1、 存貨的分類
    存貨包括原材料、庫存商品、房地産開發産品、週轉材料以及房地産開發成本。
    2、 發出存貨的計價方法
    加權平均法
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    存貨按照成本進行初始計量。除開發成本和開發産品以外的存貨成本包括採購成本、加工成本
    和其他成本。發出存貨採用加權平均法確定其實際成本。週轉材料包括低值易耗品和包裝物等,
    低值易耗品和包裝物採用一次轉銷法進行攤銷。
    開發成本是指尚未建成、以出售為開發目的的物業。開發産品是指已經建成、待出售的物業。
    房地産開發成本和開發産品的實際成本包括土地取得成本、建築安裝工程支出、資本化的利息
    及其他直接和間接開發費用。項目開發時開發用土地使用權按開發産品佔地面積計算分攤計入
    項目的開發成本,開發成本于完工後結轉為開發産品。
    如果公共配套設施早于有關開發産品完工的,在公共配套設施完工決算後,按有關開發項目的
    建築面積分配計入有關開發項目的開發成本;如果公共配套設施晚于有關開發産品完工的,則
    按預計公共配套設施成本計入有關開發項目的開發成本。
    3、 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
    于資産負債表日,存貨按照成本與可變現凈值孰低計量,對成本高於可變現凈值的,計提存貨
    跌價準備,計入當期損益。如果以前計提存貨跌價準備的影響因素已經消失,使得存貨的可變
    現凈值高於其賬面價值,則在原已計提的存貨跌價準備金額內,將以前減記的金額予以恢復,
    轉回的金額計入當期損益。
    可變現凈值,是指在日常活動中,存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的
    銷售費用以及相關稅費後的金額。計提存貨跌價準備時,原則上按照單個存貨項目計提,對於
    數量繁多、單價較低的存貨,按照存貨的類別計提存貨跌價準備。
    4、 存貨的盤存制度
    其他
    存貨的盤存制度除酒店餐飲鮮活品採用實地盤存制外,其餘採用永續盤存制。
    5、 低值易耗品和包裝物的攤銷方法
    (1) 低值易耗品
    一次攤銷法
    (2) 包裝物
    一次攤銷法
    (十二) 長期股權投資:
    1、 投資成本確定
    長期股權投資在取得時以初始投資成本進行初始計量。通過同一控制下的企業合併取得的長期
    股權投資,以取得被合併方所有者權益賬面價值的份額作為初始投資成本。通過非同一控制下
    的企業合併取得的長期股權投資,以合併成本作為初始投資成本(通過多次交易分步實現非同一
    控制下的企業合併的,以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成
    本之和作為初始投資成本),合併成本包括購買方付出的資産、發生或承擔的負債、發行的權益
    性證券的公允價值之和;購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,在處置該項
    投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。除企業合併形成的長期股權投資以外方
    式取得的長期股權投資,按照下列方法確定初始投資成本:支付現金取得的,以實際支付的購
    買價款及與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出作為初始投資成本;發行
    權益性證券取得的,以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本;投資者投入的,以投資
    合同或協議約定的價值作為初始投資成本,但合同或協議約定價值不公允的除外。
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    2、 後續計量及損益確認方法
    本集團對被投資單位不具有共同控制或重大影響,且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可
    靠計量的長期股權投資,採用成本法核算。本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資,
    在本公司個別財務報表中採用成本法核算。控制,是指有權決定一個企業的財務和經營政策,
    並能據以從該企業的經營活動中獲取利益。
    採用成本法時,長期股權投資按初始投資成本計價,除取得投資時實際支付的價款或對價中包
    含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外,按享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤,
    確認為當期投資收益,並同時根據有關資産減值政策考慮長期投資是否減值。
    本集團對被投資單位具有共同控制或重大影響的,長期股權投資採用權益法核算。共同控制,
    是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制,僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營
    決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響,是指對一個企業的財務和經營政策
    有參與決策的權力,但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
    採用權益法時,長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認凈資産公允
    價值份額的,歸入長期股權投資的初始投資成本;長期股權投資的初始投資成本小于投資時應
    享有被投資單位可辨認凈資産公允價值份額的,其差額計入當期損益,同時調整長期股權投資
    的成本。
    採用權益法時,取得長期股權投資後,按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額,
    確認投資損益並調整長期股權投資的賬面價值。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時,以
    取得投資時被投資單位各項可辨認資産等的公允價值為基礎,按照本集團的會計政策及會計期
    間,並抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於投資企業
    的部分(但內部交易損失屬於資産減值損失的,應全額確認),對被投資單位的凈利潤進行調整後
    確認。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分,相應減少長期股權投資
    的賬面價值。本集團確認被投資單位發生的凈虧損,以長期股權投資的賬面價值以及其他實質
    上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限,本集團負有承擔額外損失義務的除外。
    對於被投資單位除凈損益以外股東權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值並計入股東
    權益。
    處置長期股權投資,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。採用權益法核算的長
    期股權投資,在處置時將原計入股東權益的部分按相應的比例轉入當期損益。
    3、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
    共同控制,是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制,僅在與該項經濟活動相關的重要
    財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響,是指對一個企業的財務
    和經營政策有參與決策的權力,但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
    4、 減值測試方法及減值準備計提方法
    本集團于資産負債表日判斷資産是否存在可能發生減值的跡象,存在減值跡象的,本集團將估
    計其可收回金額,進行減值測試。
    可收回金額根據資産的公允價值減去處置費用後的凈額與資産預計未來現金流量的現值兩者之
    間較高者確定。本集團以單項資産為基礎估計其可收回金額;難以對單項資産的可收回金額進
    行估計的,以該資産所屬的資産組為基礎確定資産組的可收回金額。資産組的認定,以資産組
    産生的主要現金流入是否獨立於其他資産或者資産組的現金流入為依據。
    62
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    當資産或資産組的可收回金額低於其賬面價值時,本集團將其賬面價值減記至可收回金額,減
    記的金額計入當期損益,同時計提相應的資産減值準備。
    上述資産減值損失一經確認,在以後會計期間不再轉回。
    採用成本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資,其減值
    按照以下原則處理:如果有客觀證據表明該金融資産發生減值,將該金融資産的賬面價值,與
    按照類似金融資産當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額,確認為減值損
    失,計入當期損益。發生的減值損失一經確認,不再轉回。
    (十三) 投資性房地産:
    投資性房地産,是指為賺取租金或資本增值,或兩者兼有而持有的房地産,包括已出租的土地
    使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。
    投資性房地産按照成本進行初始計量。與投資性房地産有關的後續支出,如果與該資産有關的
    經濟利益很可能流入且其成本能夠可靠地計量,則計入投資性房地産成本。否則,于發生時計
    入當期損益。
    本集團採用成本模式對投資性房地産進行後續計量。投資性房地産的折舊/攤銷釆用年限平均法
    計提,各類投資性房地産的使用壽命、預計凈殘值及年折舊率如下:
    使用壽命       預計凈殘值    年折舊率
    房屋及建築物          20-30 年      4%         3.2%-4.8%
    土地使用權            40-70 年      -         1.4%-2.5%
    本集團于資産負債表日判斷資産是否存在可能發生減值的跡象,存在減值跡象的,本集團將估
    計其可收回金額,進行減值測試。
    可收回金額根據資産的公允價值減去處置費用後的凈額與資産預計未來現金流量的現值兩者之
    間較高者確定。本集團以單項資産為基礎估計其可收回金額;難以對單項資産的可收回金額進
    行估計的,以該資産所屬的資産組為基礎確定資産組的可收回金額。資産組的認定,以資産組
    産生的主要現金流入是否獨立於其他資産或者資産組的現金流入為依據。
    當資産或資産組的可收回金額低於其賬面價值時,本集團將其賬面價值減記至可收回金額,減
    記的金額計入當期損益,同時計提相應的資産減值準備。
    上述資産減值損失一經確認,在以後會計期間不再轉回。
    (十四)   固定資産:
    1、 固定資産確認條件、計價和折舊方法:
    固定資産是指為生産商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的,使用年限超過一年,單位價
    值較高的有形資産。
    固定資産以取得時的實際成本入賬,並從其達到預定可使用狀態的次月起,採用直線法(年限平
    均法)提取折舊。
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    2、 各類固定資産的折舊方法:
    類別            折舊年限(年)                殘值率(%)        年折舊率(%)
    房屋及建築物              20-40 年                      4%               2.4%- 4.8%
    機器設備                  5-10 年                       4%               9.6%-19.2%
    運輸設備                    6年                         4%                  16.0%
    3、 固定資産的減值測試方法、減值準備計提方法
    本集團于資産負債表日判斷資産是否存在可能發生減值的跡象,存在減值跡象的,本集團將估
    計其可收回金額,進行減值測試。
    可收回金額根據資産的公允價值減去處置費用後的凈額與資産預計未來現金流量的現值兩者之
    間較高者確定。本集團以單項資産為基礎估計其可收回金額;難以對單項資産的可收回金額進
    行估計的,以該資産所屬的資産組為基礎確定資産組的可收回金額。資産組的認定,以資産組
    産生的主要現金流入是否獨立於其他資産或者資産組的現金流入為依據。
    當資産或資産組的可收回金額低於其賬面價值時,本集團將其賬面價值減記至可收回金額,減
    記的金額計入當期損益,同時計提相應的資産減值準備。
    上述資産減值損失一經確認,在以後會計期間不再轉回。
    4、 融資租入固定資産的認定依據、計價方法
    以融資租賃方式租入的固定資産採用與自有固定資産一致的政策計提租賃資産折舊。能夠合理
    確定租賃期屆滿時取得租賃資産所有權的,在租賃資産使用壽命內計提折舊,無法合理確定租
    賃期屆滿能夠取得租賃資産所有權的,在租賃期與租賃資産使用壽命兩者中較短的期間內計提
    折舊。
    5、 其他説明
    本集團至少於每年年度終了,對固定資産的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核,必要
    時進行調整。
    (十五) 在建工程:
    在建工程成本按實際工程支出確定﹐包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可
    使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。
    在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資産、投資性房地産和長期待攤費用。
    本集團于資産負債表日判斷資産是否存在可能發生減值的跡象,存在減值跡象的,本集團將估
    計其可收回金額,進行減值測試。
    可收回金額根據資産的公允價值減去處置費用後的凈額與資産預計未來現金流量的現值兩者之
    間較高者確定。本集團以單項資産為基礎估計其可收回金額;難以對單項資産的可收回金額進
    行估計的,以該資産所屬的資産組為基礎確定資産組的可收回金額。資産組的認定,以資産組
    産生的主要現金流入是否獨立於其他資産或者資産組的現金流入為依據。
    當資産或資産組的可收回金額低於其賬面價值時,本集團將其賬面價值減記至可收回金額,減
    記的金額計入當期損益,同時計提相應的資産減值準備。
    上述資産減值損失一經確認,在以後會計期間不再轉回。
    64
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (十六) 借款費用:
    借款費用,是指本集團因借款而發生的利息及其他相關成本,包括借款利息、折價或者溢價的
    攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。
    可直接歸屬於符合資本化條件的資産的購建或者生産的借款費用,予以資本化,其他借款費用
    計入當期損益。符合資本化條件的資産,是指需要經過相當長時間的購建或者生産活動才能達
    到預定可使用或者可銷售狀態的固定資産、投資性房地産和存貨等資産。
    借款費用同時滿足下列條件的,才能開始資本化:
    (1) 資産支出已經發生;
    (2) 借款費用已經發生;
    (3) 為使資産達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生産活動已經開始。
    購建或者生産符合資本化條件的資産達到預定可使用或者可銷售狀態時,借款費用停止資本化。
    之後發生的借款費用計入當期損益。
    在資本化期間內,每一會計期間的利息資本化金額,按照下列方法確定:
    (1) 專門借款以當期實際發生的利息費用,減去暫時性的存款利息收入或投資收益後的金額確
    定。
    (2) 佔用的一般借款,根據累計資産支出超過專門借款部分的資産支出加權平均數乘以所佔用一
    般借款的加權平均利率計算確定。
    符合資本化條件的資産在購建或者生産過程中,發生除達到預定可使用或者可銷售狀態必要的
    程式之外的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的,暫停借款費用的資本化。在中斷期間
    發生的借款費用確認為費用,計入當期損益,直至資産的購建或者生産活動重新開始。
    (十七) 無形資産:
    無形資産僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團,且其成本能夠可靠地計量時才予以確認,
    並以成本進行初始計量。但企業合併中取得的無形資産,其公允價值能夠可靠地計量的,即單
    獨確認為無形資産並按照公允價值計量。
    無形資産按照其能為本集團帶來經濟利益的期限確定使用壽命,無法預見其為本集團帶來經濟
    利益期限的作為使用壽命不確定的無形資産。
    各項無形資産的使用壽命如下:
    使用壽命
    土地使用權    40-50 年
    軟體            10 年
    本集團取得的土地使用權,通常作為無形資産核算。自行建造的建築物,相關的土地使用權和
    建築物分別作為無形資産和固定資産核算。外購土地及建築物支付的價款在土地使用權和建築
    物之間進行分配,難以合理分配的,全部作為固定資産處理。
    使用壽命有限的無形資産,在其使用壽命內採用直線法攤銷。本集團至少於每年年度終了,對
    使用壽命有限的無形資産的使用壽命及攤銷方法進行復核,必要時進行調整。
    本集團于資産負債表日判斷資産是否存在可能發生減值的跡象,存在減值跡象的,本集團將估
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    計其可收回金額,進行減值測試。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資産,
    無論是否存在減值跡象,至少於每年末進行減值測試。對於尚未達到可使用狀態的無形資産,
    也每年進行減值測試。
    可收回金額根據資産的公允價值減去處置費用後的凈額與資産預計未來現金流量的現值兩者之
    間較高者確定。本集團以單項資産為基礎估計其可收回金額;難以對單項資産的可收回金額進
    行估計的,以該資産所屬的資産組為基礎確定資産組的可收回金額。資産組的認定,以資産組
    産生的主要現金流入是否獨立於其他資産或者資産組的現金流入為依據。
    當資産或資産組的可收回金額低於其賬面價值時,本集團將其賬面價值減記至可收回金額,減
    記的金額計入當期損益,同時計提相應的資産減值準備。
    上述資産減值損失一經確認,在以後會計期間不再轉回。
    (十八) 長期待攤費用:
    長期待攤費用採用直線法攤銷,攤銷期如下:
    攤銷期
    房屋建築裝飾        3-5 年
    廣告設施            3-5 年
    (十九) 預計負債:
    除企業合併中的或有對價及承擔的或有負債之外,當與或有事項相關的義務同時符合以下條件,
    本集團將其確認為預計負債:
    (1) 該義務是本集團承擔的現時義務;
    (2) 該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團;
    (3) 該義務的金額能夠可靠地計量。
    預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量,並綜合考慮與或有事項
    有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。每個資産負債表日對預計負債的賬面價值進行
    復核。有確鑿證據表明該賬面價值不能反映當前最佳估計數的,按照當前最佳估計數對該賬面
    價值進行調整。
    (二十) 收入:
    收入在經濟利益很可能流入本集團、且金額能夠可靠計量,並同時滿足下列條件時予以確認。
    銷售商品收入
    本集團已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方,並不再對該商品保留通常與所有權
    相聯繫的繼續管理權和實施有效控制,且相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量,確認
    為收入的實現。銷售商品收入金額,按照從購貨方已收或應收的合同或協議價款確定,但已收
    或應收的合同或協議價款不公允的除外;合同或協議價款的收取採用遞延方式,實質上具有融
    資性質的,按照應收的合同或協議價款的公允價值確定。
    房地産銷售在開發産品已經完工並驗收合格,簽訂了銷售合同並履行了合同規定的義務,即開
    發産品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方,本集團不再對該項目實施繼續管理權和實際控
    制權,相關的收入已經收到或取得了收款的證據,並且該項目有關的成本能夠可靠地計量時,
    確認銷售收入的實現。
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    提供勞務收入
    于資産負債表日,在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下,按完工百分比法確認提供勞
    務收入;否則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成本金額確認收入。提供勞務交易的結果
    能夠可靠估計,是指同時滿足下列條件:收入的金額能夠可靠地計量,相關的經濟利益很可能
    流入本集團,交易的完工進度能夠可靠地確定,交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。
    本集團以已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務收
    入總額,按照從接受勞務方已收或應收的合同或協議價款確定,但已收或應收的合同或協議價
    款不公允的除外。
    利息收入
    按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定。
    使用費收入
    按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
    租賃收入
    經營租賃的租金收入,在相關租金已經收到或取得了收款的證據時,按租賃合同、協議約定的
    承租日期與租賃金額,在租賃期內各個期間按直線法確認。
    (二十一) 政府補助:
    政府補助在能夠滿足其所附的條件並且能夠收到時,予以確認。政府補助為貨幣性資産的,按
    照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資産的,按照公允價值計量;公允價值不能可
    靠取得的,按照名義金額計量。
    政府文件規定用於購建或以其他方式形成長期資産的,作為與資産相關的政府補助;政府文件
    不明確的,以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷,以購建或其他方式形成長期資
    産為基本條件的作為與資産相關的政府補助,除此之外的作為與收益相關的政府補助。
    與收益相關的政府補助,用於補償以後期間的相關費用或損失的,確認為遞延收益,並在確認
    相關費用的期間計入當期損益;用於補償已發生的相關費用或損失的,直接計入當期損益。與
    資産相關的政府補助,確認為遞延收益,在相關資産使用壽命內平均分配,計入當期損益。但
    按照名義金額計量的政府補助,直接計入當期損益。
    (二十二) 遞延所得稅資産/遞延所得稅負債:
    本集團根據資産與負債于資産負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異,以及未作為
    資産和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額
    産生的暫時性差異,採用資産負債表債務法計提遞延所得稅。
    各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債,除非:
    (1) 應納稅暫時性差異是在以下交易中産生的:商譽的初始確認,或者具有以下特徵的交易中産
    生的資産或負債的初始確認:該交易不是企業合併,並且交易發生時既不影響會計利潤也不影
    響應納稅所得額或可抵扣虧損。
    (2) 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異,該暫時性差異轉回的時
    間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。
    對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減,本集團以很可能取得用
    來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限,確認由此産生的
    67
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    遞延所得稅資産,除非:
    (1) 可抵扣暫時性差異是在以下交易中産生的:該交易不是企業合併,並且交易發生時既不影響
    會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。
    (2) 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異,同時滿足下列條件的,
    確認相應的遞延所得稅資産:暫時性差異在可預見的未來很可能轉回,且未來很可能獲得用來
    抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。
    本集團于資産負債表日,對於遞延所得稅資産和遞延所得稅負債,依據稅法規定,按照預期收
    回該資産或清償該負債期間的適用稅率計量,並反映資産負債表日預期收回資産或清償負債方
    式的所得稅影響。
    于資産負債表日,本集團對遞延所得稅資産的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲
    得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資産的利益,減記遞延所得稅資産的賬面價值。于
    資産負債表日,本集團重新評估未確認的遞延所得稅資産,在很可能獲得足夠的應納稅所得額
    可供所有或部分遞延所得稅資産轉回的限度內,確認遞延所得稅資産。
    如果擁有以凈額結算當期所得稅資産及當期所得稅負債的法定權利,且遞延所得稅與同一應納
    稅主體和同一稅收徵管部門相關,則將遞延所得稅資産和遞延所得稅負債以抵銷後的凈額列示。
    (二十三) 經營租賃、融資租賃:
    實質上轉移了與資産所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃,除此之外的均為經營租
    賃。
    作為經營租賃承租人
    經營租賃的租金支出,在租賃期內各個期間按照直線法計入相關的資産成本或當期損益,或有
    租金在實際發生時計入當期損益。
    作為經營租賃出租人
    經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益,或有租金在實際發生時
    計入當期損益。
    作為融資租賃承租人
    融資租入的資産,于租賃期開始日將租賃開始日租賃資産的公允價值與最低租賃付款額現值兩
    者中較低者作為租入資産的入賬價值,將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額
    作為未確認融資費用,在租賃期內各個期間採用實際利率法進行分攤。或有租金在實際發生時
    計入當期損益。
    (二十四) 主要會計政策、會計估計的變更
    1、 會計政策變更
    無
    2、 會計估計變更
    無
    (二十五) 前期會計差錯更正
    1、 追溯重述法
    無
    2、 未來適用法
    無
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    (二十六) 其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法
    1.職工薪酬
    職工薪酬,是指本集團為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出。在職
    工提供服務的會計期間,將應付的職工薪酬確認為負債。對於資産負債表日後一年以上到期的,
    如果折現的影響金額重大,則以其現值列示。
    本集團的職工參加由當地政府管理的養老保險、醫療保險、失業保險等社會保險費和住房公積
    金,相應支出在發生時計入相關資産成本或當期損益。
    對於本集團在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係,或為鼓勵職工自願接受裁減而提
    出給予補償的建議,如果本集團已經制定正式的解除勞動關係計劃或提出自願裁減建議並即將
    實施,同時本集團不能單方面撤回解除勞動關係計劃或裁減建議的,確認因解除與職工勞動關
    係給予補償産生的預計負債,並計入當期損益。
    2. 利潤分配
    本公司的現金股利,于股東大會批准後確認為負債。
    3.重大會計判斷和估計
    編制財務報表要求管理層作出判斷和估計,這些判斷和估計會影響收入、費用、資産和負債的
    報告金額及其披露,以及資産負債表日或有負債的披露。然而,這些估計的不確定性所導致的
    結果可能造成對未來受影響的資産或負債的賬面金額進行重大調整。
    判斷
    在應用本集團的會計政策的過程中,管理層作出了以下對財務報表所確認的金額具有重大影響
    的判斷:
    經營租賃--作為出租人
    本集團就投資性房地産簽訂了租賃合同。本集團認為,根據租賃合同的條款,本集團保留了這
    些房地産所有權上的所有重大風險和報酬,因此作為經營租賃處理。
    投資性房地産與固定資産的劃分
    本集團將除因市場租賃、酒店服務等主營業務外而對外出租的房屋建築物及其附屬土地使用權
    劃分為投資性房地産,包括但不限于為市場經營配套的銀行、餐飲網點及酒店配套服務點等,
    除劃分為投資性房地産之外的房屋建築物均作為固定資産處理。
    資産收購與企業合併的判斷
    本集團在確定一項購買交易是否形成企業合併時,依循《企業會計準則第 20 號-企業合併》的
    要求,評估各項因素,其中包括被收購方是否構成業務,業務是指企業內部某些生産經營活動
    或資産負債的組合,該組合具有投入、加工處理和産出能力,能夠獨立計算其成本費用或所産
    生的收入,但有關資産或資産、負債的組合要構成一項業務,不一定要同時具備上述三個要素,
    具備投入和加工處理過程兩個要素即可認為構成一項業務。本集團將結合所取得資産及加工處
    理過程等進行綜合判斷。
    估計的不確定性
    以下為于資産負債表日有關未來的關鍵假設以及估計不確定性的其他關鍵來源,可能會導致未
    來會計期間資産和負債賬面金額重大調整。
    房地産存貨的可變現凈值
    本集團的房地産存貨按照成本與可變現凈值孰低計量,可變現凈值的計算需要利用假設和估計。
    69
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    如果管理層對估計售價及完工時將要發生的成本及費用進行重新修訂,將影響存貨的可變現凈
    值的估計,該差異將對計提的存貨跌價準備産生影響。
    除金融資産之外的非流動資産減值(除商譽外)
    本集團于資産負債表日對除金融資産之外的非流動資産判斷是否存在可能發生減值的跡象。除
    金融資産之外的非流動資産,當存在跡象表明其賬面金額不可收回時,進行減值測試。當資産
    或資産組的賬面價值高於可收回金額,即公允價值減去處置費用後的凈額和預計未來現金流量
    的現值中的較高者,表明發生了減值。公允價值減去處置費用後的凈額,參考公平交易中類似
    資産的銷售協議價格或可觀察到的市場價格,減去可直接歸屬於該資産處置的增量成本確定。
    預計未來現金流量現值時,管理層必須估計該項資産或資産組的預計未來現金流量,並選擇恰
    當的折現率確定未來現金流量的現值。認定資産組時,管理層考慮可認定的最小的資産組合是
    否能夠獨立於其他部門或者單位等創造收入、産生現金流,或者其創造的收入和現金流入絕大
    部分獨立於其他部門或者單位,以及對生産經營活動的管理或者監控方式和對資産的持續使用
    或者處置的決策方式等。
    遞延所得稅資産
    在很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣虧損的限度內,應就所有尚未利用的可抵扣虧
    損確認遞延所得稅資産。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來取得應納稅所得額的時間和
    金額,結合納稅籌劃策略,以決定應確認的遞延所得稅資産的金額。
    固定資産的可使用年限和殘值
    本集團固定資産在考慮其殘值後,在預計使用壽命內計提折舊。本集團定期審閱相關資産的預
    計使用壽命和殘值,以決定將計入每個報告期的折舊費用數額。資産使用壽命和殘值是本集團
    根據對同類資産的已往經驗並結合預期的技術改變而確定。如果以前的估計發生重大變化,則
    會在未來期間對折舊費用進行調整。
    五、 稅項:
    (一) 主要稅種及稅率
    稅種                               計稅依據                                     稅率
    一般納稅人應稅收入按 17%的稅率計算銷項稅,並按扣除當期允許抵扣
    增值稅           的進項稅額後的差額計繳增值稅。出口貨物實行“免、抵、退”稅政策,
    退稅率範圍為 5%~17%。
    營業稅           應稅收入的 3%、5%或 20%                                            3%、5%或 20%
    城市維護建設稅   流轉稅的 7%                                                        7%
    企業所得稅       企業所得稅應納稅所得額的 25%                                       25%
    土地增值稅       按增值額與扣除項目的比率,實行四級超率累進稅率                     30%~60%
    從價計徵的,按房産原值一次減除 30%後余值的 1.2%計繳;從租計徵
    房産稅
    的,按租金收入的 12%計繳。
    教育費附加       流轉稅的 3%                                                        3%
    地方教育費附加   流轉稅的 2%                                                        2%
    文化事業建設費   廣告業營業額的 3%                                                  3%
    六、 企業合併及合併財務報表
    (一) 子公司情況
    1、 通過設立或投資等方式取得的子公司
    單位:萬元 幣種:人民幣
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    從母公司所有者權益
    實質上構成對子公            表決權                 少數股東權益中用   衝減子公司少數股東
    期末實際                       持股比          是否合 少數股東
    子公司全稱      子公司類型    註冊地    業務性質    註冊資本     經營範圍                   司凈投資的其他項
    例(%)
    比例                 于衝減少數股東損   分擔的本期虧損超過
    出資額          目餘額                       並報表   權益       益的金額       少數股東在該子公司
    (%)                                     期初所有者權益中所
    義烏中國小商品城房                                               房地産開發及
    全資子公司 浙江義烏     房地産業       50,000                       50,000                         100     100    是
    地産開發有限公司                                                 銷售
    浙江義烏中國小商品                                               貨物進出口及
    控股子公司 浙江義烏     服務業            500                         358                         71.6     71.6   是          953
    城貿易有限責任公司                                               商品批發等
    浙江商博置業有限公 控股子公司的                                  房地産開發及
    浙江杭州   房地産業        5,000                        5,000                         100     100    是
    司                 控股子公司                                    銷售
    義烏中國小商品城物                                               普通貨運及貨
    全資子公司 浙江義烏     服務業          1,900                        1,900                         100     100    是
    流配送有限公司                                                   物倉儲等
    義烏市商城工聯置業 控股子公司的                                  房地産開發及
    浙江義烏   房地産業          700                         700                          100     100    是
    有限公司           控股子公司                                    銷售
    義烏市中國小商品城 控股子公司的                                  物業服務及園
    浙江義烏   服務業            300                         180                           60       60   是          408
    物業服務有限公司   控股子公司                                    林綠化等
    義烏中國小商品城展
    全資子公司 浙江義烏     服務業            800 會展服務等              800                          100     100    是
    覽有限公司
    義烏國際小商品博覽
    全資子公司 浙江義烏     服務業          1,000 會展服務等             1,000                         100     100    是
    會有限公司
    設計、制做及發
    浙江義烏中國小商品
    全資子公司 浙江義烏     廣告經營業        200 布代理國內各類          200                          100     100    是
    城廣告有限責任公司                                                 廣告
    義烏中國小商品城信                                                 電腦及多媒
    全資子公司 浙江義烏     資訊技術業     12,000                       12,000                         100     100    是
    息技術有限公司                                                     體軟體研發等
    義烏中國小商品城本
    全資子公司 浙江義烏     服務業          1,000 本外幣兌換             1,000                         100     100    是
    外幣兌換有限公司
    江西商博置業有限公 控股子公司的                                  房地産開發及
    江西南昌   房地産業        5,000                        5,000                         100     100    是
    司                 控股子公司                                    銷售
    杭州商博南星置業有 控股子公司的                                  房地産開發及
    浙江杭州   房地産業        5,000                        5,000                         100     100    是
    限公司             控股子公司                                    銷售
    義烏中國小商品城支                                               電腦及多媒
    控股子公司 浙江義烏     資訊技術業     15,000                       10,000                        66.7     66.7   是         4871
    付網路科技有限公司                                               體軟體研發等
    義烏泛非國際投資有                                                 實業投資、會展
    控股子公司 浙江義烏     服務業          5,000                         765                           51       51   是          541
    限公司                                                             貨物進出口等
    浦江綠谷置業有限公                                               房地産開發及
    全資子公司 浙江浦江     房地産業       70,000                       70,000                         100     100    是
    司                                                               銷售
    南昌茵夢湖置業有限                                               房地産開發及
    控股子公司 江西南昌     房地産業      139,500                      104,625                          75       75   是        38845
    公司                                                             銷售
    71
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    72
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (二) 合併範圍發生變更的説明
    除本年新設立的子公司浦江綠谷置業有限公司及通過資産購買方式取得的南昌茵夢湖置業有限
    公司外,合併財務報表範圍與上年度一致。
    本公司持有義烏惠商紫荊資本管理有限公司("惠商紫荊")70%的股權,但並未將其納入合併財務
    報表範圍。根據公司章程規定,惠商紫荊從事投資業務,其投資決策委員會負責對從事投資管
    理業務中有關各個投資項目、被投資企業的經營管理和投資退出等進行審議和決策。投資決策
    委員會做出決策應經過投資決策委員會成員的一致同意,投資決策委員會成員由本公司和另一
    投資方各自委派三名和兩名,由此本公司無法單獨控制惠商紫荊的重大財務及經營活動,而是
    與另一投資方清控紫荊資本管理(北京)有限公司共同控制。
    注 1:于 2013 年 4 月 16 日,本公司增加對義烏中國小商品城本外幣兌換有限公司的投資人民
    幣 700 萬元,變更後註冊資本為人民幣 1,000 萬元,仍為本公司的全資子公司,本次增資事項
    經浙江至誠會計師事務所審驗,並出具浙至會驗義[2013]第 112 號驗資報告。
    注 2:于 2013 年 10 月 10 日,北京易通富合科技有限公司增加對支付網路公司的投資人民幣 5,000
    萬元,變更後註冊資本為人民幣 15,000 萬元,本公司佔出資總額的 66.67%,北京易通富合科技
    有限公司佔出資總額的 33.33%。本次增資經浙江至誠會計師事務所審驗,並出具浙至會驗義
    [2013]第 256 號驗資報告。
    (三) 本期新納入合併範圍的主體和本期不再納入合併範圍的主體
    1、本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體
    單位:元 幣種:人民幣
    名稱                     期末凈資産         本期凈利潤              購買日
    浦江綠谷置業有限公司                    698,768,267.24         -1,231,732.76
    南昌茵夢湖置業有限公司                1,393,776,282.74         -1,223,717.26
    重要資産和負債的收購
    本年內,本公司之下屬子公司商城房産為取得南昌茵夢湖置業有限公司("南昌茵夢湖")所持
    有的土地使用權。在 2013 年 11 月 2 日商城房産與江西康莊投資控股(集團)有限公司簽訂股權轉
    讓協議,受讓出讓方持有的南昌茵夢湖 100%股權中的 75%,受讓價格為人民幣 1,094,376,750.00
    元。于 2013 年 12 月 9 日南昌茵夢湖已完成股權變更登記手續,商城房産委派執行董事和監事,
    並付清股權轉讓款。至此商城房産取得南昌茵夢湖 75%的股權,購買日期確定為 2013 年 12 月
    9 日。
    收購南昌茵夢湖的資産和負債于購買日的公允價值如下:
    2013 年 12 月 9 日公允價值
    貨幣資金                                                    118,449,823.54
    預付賬款                                                      27,198,010.57
    存貨                                                       1,252,022,708.37
    應交稅費                                                       (1,809,607.95)
    其他應付款                                                       (860,934.53)
    凈資産                                                     1,395,000,000.00
    江西康莊投資控股(集團)有限公司所持 25%股權對應的金額         348,750,000.00
    商城房産所持 75%股權對應的金額                             1,046,250,000.00
    商城房産支付現金對價(注)                                   1,094,376,750.00
    減:南昌茵夢湖持有的貨幣資金                                  118,449,823.54
    收購現金流凈影響                                              975,926,926.46
    注 1:為根據資産購買日的土地協商價格,商城房産所支付的對價中人民幣 48,126,750.00 元為
    所購買土地的價值的一部分。
    73
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (四) 境外經營實體主要報表項目的折算匯率
    平均匯率           年末匯率
    2013 年 2012 年     2013 年 2012 年
    歐元   8.3683    8.2401    8.4189    8.3176
    七、 合併財務報表項目註釋
    (一) 貨幣資金
    單位:元
    期末數                                        期初數
    項目
    外幣金額        折算率       人民幣金額        外幣金額       折算率       人民幣金額
    現金:               /              /               906,928.78      /             /             663,013.21
    人民幣               /              /               906,760.40      /             /             662,846.86
    歐元                      20        8.4189             168.38            20       8.3176             166.35
    銀行存款:           /              /         990,847,842.46        /             /        1,275,833,433.87
    人民幣               /              /         987,808,610.63        /             /        1,275,336,459.73
    歐元               74,506.21        8.4189          627,260.33    59,746.41       8.3176        496,946.74
    美元              395,606.21        6.0969       2,411,971.50           4.36      6.2855              27.40
    其他貨幣資金:       /              /          20,097,800.95        /             /          26,793,669.74
    人民幣               /              /          20,097,800.95        /             /          26,793,669.74
    合計          /              /        1,011,852,572.19       /             /        1,303,290,116.82
    于 2013 年 12 月 31 日,本集團的所有權受到限制的貨幣資金為人民幣 20,094,461.48 元(2012 年
    12 月 31 日:人民幣 25,326,552.38 元),主要係信用證保證金人民幣 9,066,306.87 元及城市配套
    綠化建設資金專項保證金人民幣 11,028,154.61 元。
    于 2013 年 12 月 31 日,本集團存放于境外的貨幣資金為等值人民幣 52,469.87 元(2012 年 12 月
    31 日:人民幣 61,061.00 元)。
    銀行活期存款按照銀行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款與協議存款的存款期分為三
    個月至一年不等,依本集團的現金需求而定,並按照相應的銀行定期存款利率取得利息收入。
    (二) 應收利息:
    1、 應收利息
    單位:元 幣種:人民幣
    項目            期初數               本期增加              本期減少                期末數
    應收資金佔用費                                11,173,397.50                                11,173,397.50
    合計                                 11,173,397.50                                11,173,397.50
    2、 應收利息的説明
    于 2013 年 12 月 31 日,應收利息為本公司向聯營公司--杭州濱江商博房地産開發有限公司(以
    下簡稱"濱江商博")提供財務資助而應收取的利息,年利率為 6.0%(2012 年:無)。
    (三) 應收賬款:
    1、 應收賬款按種類披露:
    單位:元 幣種:人民幣
    74
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    期末數                                                         期初數
    種類               賬面餘額                       壞賬準備                      賬面餘額                         壞賬準備
    比例                                                        比例
    金額                         金額         比例(%)            金額                           金額        比例(%)
    (%)                                                         (%)
    按組合計提壞賬準備的應收賬款:
    1 年以內    64,133,868.11         85.09    3,206,693.41                 5   67,705,283.73     92.07      3,385,264.18               5
    1至2年           847,450.59        1.12         42,372.53               5    1,294,768.34         1.76         64,738.42            5
    2至3年           617,608.30        0.82     123,521.66                 20    1,330,289.28         1.81     266,057.86              20
    3 年以上         974,857.93        1.29     974,857.93                100    2,208,148.34         3.00   2,208,148.34             100
    組合小計    66,573,784.93         88.32    4,347,445.53                     72,538,489.69     98.64      5,924,208.80
    單項金額
    雖不重大
    但單項計
    8,802,985.93      11.68                                       999,824.98          1.36
    提壞賬準
    備的應收
    賬款
    合計      75,376,770.86          /       4,347,445.53           /         73,538,314.67         /      5,924,208.80         /
    應收賬款主要包括商城貿易應收貨款、酒店應收消費款和應收廣告款。
    組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:
    單位:元 幣種:人民幣
    期末數                                                        期初數
    賬齡                     賬面餘額                                                        賬面餘額
    壞賬準備                                           壞賬準備
    金額         比例(%)                                            金額       比例(%)
    1 年以內
    其中:
    1 年以內          64,133,868.11                 85.09       3,206,693.41                      5       67,705,283.73               92.07
    1 年以內小
    64,133,868.11                 85.09       3,206,693.41                      5       67,705,283.73               92.07
    計
    1至2年               847,450.59                   1.12           42,372.53                    5        1,294,768.34                1.76
    2至3年               617,608.30                   0.82       123,521.66                     20         1,330,289.28                1.81
    3 年以上             974,857.93                   1.29       974,857.93                     100        2,208,148.34                3.00
    合計           66,573,784.93                 88.32       4,347,445.53                              72,538,489.69               98.64
    期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款
    單位:元 幣種:人民幣
    應收賬款內容                  賬面餘額                 壞賬準備           計提比例(%)                        計提理由
    應收廣告費                             76,761.26                                                      預計可收回
    應收酒店結算款                    1,062,317.15                                                        預計可收回
    應收商位費                        7,663,907.52                                                        已收保證金,預計可收回
    合計                     8,802,985.93                                         /                               /
    75
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    2、    本報告期實際核銷的應收賬款情況
    單位:元 幣種:人民幣
    是否因關聯交易
    單位名稱      應收賬款性質            核銷金額            核銷原因
    産生
    個人               廣告製作費                     8,088.00   催討賬款無果    否
    合計                /                     8,088.00         /                 /
    于 2013 年 12 月 31 日,本集團中無持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方
    的應收賬款(2012 年 12 月 31 日:無)。
    本集團主要從事市場經營、酒店服務、商品銷售和房地産銷售業務,應收賬款餘額主要是依託
    市場經營發生的酒店消費款、小額貿易應收貨款和廣告製作發佈費,此類業務性質決定本集團
    從單個客戶取得的業務收入很低,因此前五名客戶應收賬款總額佔集團全部應收賬款餘額比例
    很小。
    3、 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況
    本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
    (四) 其他應收款:
    1、 其他應收款按種類披露:
    單位:元 幣種:人民幣
    期末數                                       期初數
    賬面餘額                 壞賬準備               賬面餘額             壞賬準備
    種類
    比例                  比例                  比例                比例
    金額                     金額                  金額                 金額
    (%)                   (%)                   (%)                 (%)
    單項金額
    重大並單
    項計提壞
    39,531,189.66 41.08                    50,809,605.13 51.33
    賬準備的
    其他應收
    賬款
    按組合計提壞賬準備的其他應收賬款:
    1 年以內     2,856,259.60  2.97   142,812.98     5  6,261,589.36  6.33              313,079.47     5
    1至2年       5,831,676.47  6.06   291,583.82     5  1,322,455.80  1.34               66,122.79     5
    2至3年       1,264,011.00  1.31   252,802.20    20  6,993,682.00  7.07            1,398,736.40    20
    3 年以上     3,674,923.81  3.82 3,674,923.81  100   3,903,554.54  3.94            3,903,554.54   100
    組合小計 13,626,870.88 14.16 4,362,122.81          18,481,281.70 18.68            5,681,493.20
    單項金額
    雖不重大
    但單項計
    43,081,766.32 44.76 2,509,021.42 5.83 29,687,601.16 29.99             1,129,352.62   3.8
    提壞賬準
    備的其他
    應收賬款
    合計    96,239,826.86   /   6,871,144.23   /   98,978,487.99   /              6,810,845.82   /
    其他應收款主要為支付的建設動工保證金、應收關聯方款及應收出口退稅款等。
    76
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收賬款
    單位:元 幣種:人民幣
    其他應收款內容             賬面餘額               壞賬金額               計提比例(%)          理由
    應收出口退稅款             39,531,189.66                                                預計可收回
    合計                 39,531,189.66                                       /                /
    組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收賬款:
    單位:元 幣種:人民幣
    期末數                                            期初數
    賬齡               賬面餘額                                          賬面餘額
    壞賬準備                                       壞賬準備
    金額         比例(%)                               金額        比例(%)
    1 年以內
    其中:
    1 年以內         2,856,259.60            2.97    142,812.98         6,261,589.36        6.33         313,079.47
    1 年以內
    2,856,259.60            2.97    142,812.98         6,261,589.36        6.33         313,079.47
    小計
    1至2年           5,831,676.47            6.06     291,583.82      1,322,455.80          1.34           66,122.79
    2至3年           1,264,011.00            1.31     252,802.20      6,993,682.00          7.07        1,398,736.40
    3 年以上         3,674,923.81            3.82   3,674,923.81      3,903,554.54          3.94        3,903,554.54
    合計        13,626,870.88           14.16   4,362,122.81     18,481,281.70         18.68        5,681,493.20
    期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款
    單位:元 幣種:人民幣
    計提比例
    其他應收款內容             賬面餘額         壞賬準備                               計提理由
    (%)
    義烏市 365 便民服務中
    20,046,907.00     1,379,668.80                7    其他類似款項基本可收回
    心管委會
    義烏市國土資源局                 6,000,000.00                                      完工後即可收回
    義烏市建設局                     5,646,763.10     1,129,352.62               20    其他類似款項基本可收回
    備用金                           2,292,221.03                                      預計可收回
    義烏市國際生産資料市                                                               其他類似款項均已于完工後
    2,400,000.00
    場建設指揮部                                                                       退回
    代扣代繳款及押金                 6,695,875.19                                      預計可收回
    合計                    43,081,766.32     2,509,021.42           /                      /
    2、    本報告期實際核銷的其他應收款情況
    單位:元 幣種:人民幣
    單位名稱          其他應收款項性質          核銷金額              核銷原因       是否因關聯交易産生
    個人           押金等                         161,874.15    確定無法收回                    否
    合計                       /                  161,874.15          /                         /
    3、 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況
    本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
    77
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    4、   其他應收款金額前五名單位情況
    單位:元 幣種:人民幣
    佔其他應收款總
    單位名稱            與本公司關係           金額                  年限
    額的比例(%)
    應收出口退稅               第三方             39,531,189.66    1 年以內                              41.08
    義烏市 365 便民服務中心
    第三方             20,046,907.00    2 年以內及 3 年以上                   20.83
    管委會
    義烏市國土資源局           第三方              6,000,000.00    3 年以上                                6.23
    義烏市建設局               第三方              5,646,763.10    3 年以上                                5.87
    義烏市國際生産資料市場
    第三方              2,400,000.00    年以內                                  2.49
    建設指揮部
    合計                   /         73,624,859.76                  /                       76.50
    (五) 預付款項:
    1、 預付款項按賬齡列示
    單位:元 幣種:人民幣
    期末數                                          期初數
    賬齡
    金額                 比例(%)                   金額                 比例(%)
    1 年以內              15,582,550.53                 97.55            13,852,938.91                   63.87
    1至2年                    310,289.17                  1.94            6,757,250.86                   31.15
    2至3年                                                                 297,785.84                      1.37
    3 年以上                   82,200.00                  0.51             783,709.83                      3.61
    合計            15,975,039.70                    100           21,691,685.44                     100
    2、   預付款項金額前五名單位情況
    單位:元 幣種:人民幣
    單位名稱            與本公司關係            金額              時間             未結算原因
    諸暨市元亨針織有限公司         第三方                 2,629,338.06    2013 年        預付購貨款
    東陽市華錦線業有限公司         第三方                 1,668,596.86    2013 年        預付購貨款
    神州電視有限公司               第三方                 1,355,618.25    2013 年        預付廣告款
    新華通迅社浙江分社             第三方                 1,000,000.00    2013 年        預付廣告款
    上海寶浩酒店用品有限公司       第三方                  888,921.49     2013 年        預付購貨款
    合計                      /             7,542,474.66           /                /
    3、 本報告期預付款項中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況
    本報告期預付賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
    78
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (六) 存貨:
    1、 存貨分類
    單位:元 幣種:人民幣
    期末數                                         期初數
    項目                       跌價                                           跌價
    賬面餘額                    賬面價值           賬面餘額                    賬面價值
    準備                                           準備
    原材料            1,210,868.88                1,210,868.88       1,366,766.77               1,366,766.77
    庫存商品          2,096,548.06                2,096,548.06       2,707,592.82               2,707,592.82
    週轉材料          2,189,258.74                2,189,258.74       2,216,346.00               2,216,346.00
    開發成本      8,679,546,090.71            8,679,546,090.71   5,402,951,982.61            5,402,951,982.61
    開發産品        182,742,731.66             182,742,731.66       22,824,104.76              22,824,104.76
    合計    8,867,785,498.05            8,867,785,498.05   5,432,066,792.96            5,432,066,792.96
    存貨-開發成本
    項目名稱                年初數        本年增加        本年減少        年末數
    杭州東城印象公寓 382,814,487.87 122,837,787.09 176,937,740.60 328,714,534.36
    荷葉塘項目       2,390,000,590.47 526,620,668.72            -    2,916,621,259.19
    南昌紅谷灘鳳凰洲 625,856,763.76 297,264,458.50              -       923,121,222.26
    浦江綠谷                    -       911,353,991.05          -       911,353,991.05
    南昌茵夢湖                  -    1,442,417,029.56          -      1,442,417,029.56
    杭州-錢江新城   2,004,280,140.51   153,037,913.78           -     2,157,318,054.29
    合計            5,402,951,982.61 3,453,531,848.70 176,937,740.60 8,679,546,090.71
    存貨-開發産品
    項目名稱          年初數        本年增加       本年減少                年末數
    名仕家園      1,183,405.06         -           29,585.13            1,153,819.93
    商城世紀村    6,377,376.88         -       2,044,215.64              4,333,161.24
    金橋人家      7,273,152.38         -          491,355.04             6,781,797.34
    荷塘雅居      1,781,872.90         -          551,532.06            1,230,340.84
    杭州東城印象公寓       -   176,937,740.60 13,281,596.06            163,656,144.54
    嘉和廣場      6,208,297.54         -          620,829.77              5,587,467.77
    合計         22,824,104.76 176,937,740.60  17,019,113.70            182,742,731.66
    于 2013 年 12 月 31 日,存貨賬面價值中含有累計資本化的借款費用共計人民幣 5,401,760.79 元
    (2012 年:人民幣 7,168,969.11 元),2013 年度無當年資本化的借款費用。
    存貨期末餘額中含有借款費用資本化金額的 5,401,760.79 元。
    (七)    其他流動資産:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                           期末數                               期初數
    市場商戶委託貸款(注 1)                        334,695,500.00                       479,850,000.00
    其他委託貸款(注 2)                              40,000,000.00
    委託貸款壞賬準備                                    -185,500.00
    合計                               374,510,000.00                479,850,000.00
    注 1:于 2013 年 12 月 31 日,本公司委託中國工商銀行義烏分行及中國農業銀行小商品世界支
    79
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    行貸款給市場商戶,利率為 5.40%-6.56%(2012 年:6.00%-6.56%)。于 2013 年 12 月 31 日,逾期
    未收回的委託貸款餘額為人民幣 185,500.00 元,已全額計提壞賬準備(2012 年:無)。
    注 2:資訊技術公司委託興業銀行義烏分行貸款給北京易通富合科技有限公司,期限為 2013 年
    12 月 11 日至 2014 年 12 月 11 日,年利率為 6.35%。北京易通富合科技有限公司為支付網路公
    司的少數股東。本公司董事認為上述委託貸款于本年度末不需提取壞賬準備。
    于 2013 年 12 月 31 日,本集團中無持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的委託
    貸款。
    (八)    長期應收款:
    單位:元 幣種:人民幣
    期末數                          期初數
    其他                                             828,920,750.00
    合計                               828,920,750.00
    80
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (九)   對合營企業投資和聯營企業投資:
    單位:元 幣種:人民幣
    本企業   本企業在被
    本期營業收入
    被投資單位名稱          持股比   投資單位表      期末資産總額       期末負債總額       期末凈資産總額                     本期凈利潤
    總額
    例(%)    決權比例(%)
    一、合營企業
    義烏商旅投資發展有限公司              49            49      680,459,322.44         381,401.61     680,077,920.83                         77,920.83
    河南義烏購科技發展有限公司            40            40         3,824,775.04      1,334,606.43       2,490,168.61      183,830.08     -2,509,831.39
    湖南上雲眾合科貿有限公司              35            35       10,982,156.25       1,244,035.93       9,738,120.32      619,456.92       -261,879.68
    江蘇金岸合豐網路科技有限公司          40            40         5,000,000.00                         5,000,000.00
    義烏惠商紫荊資本管理有限公司          70            70         1,845,542.38          1,875.00       1,843,667.38                       -156,332.62
    二、聯營企業
    義烏市惠商小額貸款股份有限公司        23            23     1,169,300,439.80    430,612,551.58     738,687,888.22   178,786,918.09   103,108,038.46
    杭州濱江商博房地産開發有限公司        49            49     2,199,192,972.01   1,717,813,110.54    481,379,861.47                    -18,620,138.53
    中義國際會展(義烏)有限公司            45            45         9,619,823.99         20,906.60       9,598,917.39                       -401,082.61
    81
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (十) 長期股權投資:
    1、 長期股權投資情況
    按成本法核算:
    單位:元 幣種:人民幣
    在被投資        在被投資單
    減值
    被投資單位                  投資成本         期初餘額             增減變動          期末餘額                 本期現金紅利     單位持股        位表決權比
    準備                     比例(%)        例(%)
    義烏市水資源開發有限公司                 2,000,000.00     2,000,000.00                           2,000,000.00                                   10                10
    浙江義烏市自來水有限公司                 2,491,990.31     2,491,990.31                           2,491,990.31               421,846.30        5.29              5.29
    北京義雲清潔技術創業投資有限公司        60,918,246.58    60,918,246.58                          60,918,246.58                                   15                15
    浙江省浙商聯盟市場投資管理有限公司         300,000.00       300,000.00                            300,000.00                                  8.82              8.82
    申銀萬國證券股份有限公司               553,625,431.00   553,625,431.00                         553,625,431.00             9,290,913.90        1.38              1.38
    天津天圖興華股權投資合夥企業            60,000,000.00    60,000,000.00                          60,000,000.00                                    6                 6
    杭州天圖興杭股權投資中心(有限合夥)    12,000,000.00                         12,000,000.00     12,000,000.00                                11.74             11.74
    北京紫荊華融股權投資合夥企業            50,000,000.00                         50,000,000.00     50,000,000.00                                16.67             16.67
    蘇州義雲創業投資中心(有限合夥)        28,000,000.00    28,000,000.00                          28,000,000.00                                13.89             13.89
    按權益法核算:
    單位:元 幣種:人民幣
    在被投資
    在被投資
    減值                                      單位表決
    被投資單位                  投資成本         期初餘額              增減變動          期末餘額                  本期現金紅利      單位持股
    權比例
    準備                       比例(%)
    (%)
    義烏市惠商小額貸款股份有限公司         138,000,000.00   162,807,630.98          3,704,848.85    166,512,479.83              20,010,000.00            23           23
    中義國際會展(義烏)有限公司             4,500,000.00                           4,319,512.82      4,319,512.82                                       45           45
    杭州濱江商博房地産開發有限公司         245,000,000.00                         235,876,132.12    235,876,132.12                                       49           49
    湖南上雲眾合科貿有限公司                 3,500,000.00                           3,408,342.11      3,408,342.11                                       35           35
    河南義烏購科技發展有限公司               2,000,000.00                            996,067.44        996,067.44                                        40           40
    江蘇金岸合豐網路科技有限公司             2,000,000.00                           2,000,000.00      2,000,000.00                                       40           40
    義烏商旅投資發展有限公司               333,200,000.00                         333,238,181.21    333,238,181.21                                       49           49
    義烏惠商紫荊資本管理有限公司             1,400,000.00                           1,290,567.17      1,290,567.17                                       70           70
    82
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (十一) 投資性房地産:
    1、 按成本計量的投資性房地産
    單位:元 幣種:人民幣
    項目          期初賬面餘額           本期增加額           本期減少額       期末賬面餘額
    一、賬面原值合計      445,274,117.50       270,686,626.27        20,026,352.10    695,934,391.67
    1.房屋、建築物        372,804,794.22       268,249,860.55        17,985,524.07    623,069,130.70
    2.土地使用權           72,469,323.28         2,436,765.72         2,040,828.03     72,865,260.97
    二、累計折舊和累
    84,098,525.73        13,799,767.52        18,431,126.69     79,467,166.56
    計攤銷合計
    1.房屋、建築物         76,830,261.58        12,103,007.27        17,985,524.07     70,947,744.78
    2.土地使用權            7,268,264.15         1,696,760.25           445,602.62      8,519,421.78
    三、投資性房地産
    361,175,591.77       256,886,858.75         1,595,225.41    616,467,225.11
    賬面凈值合計
    1.房屋、建築物        295,974,532.64       256,146,853.28                         552,121,385.92
    2.土地使用權           65,201,059.13            740,005.47        1,595,225.41     64,345,839.19
    四、投資性房地産
    減值準備累計金
    額合計
    1.房屋、建築物
    2.土地使用權
    五、投資性房地産
    361,175,591.77       256,886,858.75         1,595,225.41    616,467,225.11
    賬面價值合計
    1.房屋、建築物        295,974,532.64       256,146,853.28                         552,121,385.92
    2.土地使用權           65,201,059.13            740,005.47        1,595,225.41     64,345,839.19
    本期折舊和攤銷額:13,698,235.61 元。
    2013 年投資性房地産本年增加中,土地使用權原價和累計攤銷分別增加人民幣 2,436,765.72 元
    和人民幣 101,531.91 元,係因義西國際生産資料市場完工,其為賺取租金而持有房屋及建築物
    所對應的土地使用權從無形資産轉至投資性房地産。
    于 2013 年 12 月 31 日未辦妥産權證書的投資性房地産,詳見未辦妥産權證書的固定資産。
    于 2013 年 12 月 31 日,賬面價值為人民幣 11,504,153.16 元(2012 年 12 月 31 日:人民幣
    12,087,943.70 元)的房屋及建築物的所有權受到限制。
    (十二) 固定資産:
    1、 固定資産情況
    單位:元 幣種:人民幣
    83
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    項目            期初賬面餘額                本期增加                    本期減少        期末賬面餘額
    一 、 賬 面 原值 合
    6,847,706,755.08                   1,521,307,434.00     74,005,385.95   8,295,008,803.13
    計:
    其中:房屋及建築
    4,416,663,421.37                       805,533,042.58   40,326,534.94   5,181,869,929.01
    物
    機器設備       2,406,597,544.54                       708,942,745.67   33,182,164.97   3,082,358,125.24
    運輸工具         24,445,789.17                          6,831,645.75     496,686.04      30,780,748.88
    本期新增             本期計提
    二 、 累 計 折舊 合
    2,281,223,635.61   12,080,504.43       349,610,488.55   54,191,622.32   2,588,723,006.27
    計:
    其中:房屋及建築
    845,203,967.66     2,311,653.22       142,558,519.69   27,278,502.27    962,795,638.30
    物
    機器設備       1,420,539,616.89    9,499,497.36       205,219,787.80   26,770,299.57   1,608,488,602.48
    運輸工具         15,480,051.06      269,353.85          1,832,181.06     142,820.48      17,438,765.49
    三、固定資産賬面
    4,566,483,119.47                   /                         /          5,706,285,796.86
    凈值合計
    其中:房屋及建築
    3,571,459,453.71                   /                         /          4,219,074,290.71
    物
    機器設備        986,057,927.65                    /                         /          1,473,869,522.76
    運輸工具           8,965,738.11                   /                         /            13,341,983.39
    四、減值準備合計                                         /                         /
    其中:房屋及建築
    /                         /
    物
    機器設備                                          /                         /
    運輸工具                                          /                         /
    五、固定資産賬面
    4,566,483,119.47                   /                         /          5,706,285,796.86
    價值合計
    其中:房屋及建築
    3,571,459,453.71                   /                         /          4,219,074,290.71
    物
    機器設備        986,057,927.65                    /                         /          1,473,869,522.76
    運輸工具           8,965,738.11                   /                         /            13,341,983.39
    本期折舊額:361,690,992.98 元。
    本期由在建工程轉入固定資産原價為:1,456,014,015.56 元。
    84
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    2、   通過融資租賃租入的固定資産情況
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                    賬面原值                   累計折舊                     賬面凈值
    機器設備                                6,084,431.99                563,990.30                5,520,441.69
    3、   未辦妥産權證書的固定資産情況
    項目                        未辦妥産權證書原因                預計辦結産權證書時間
    三期市場一階段                           竣工結算尚未辦理完畢                 2014 年 12 月 31 日
    三期市場二階段                           竣工結算尚未辦理完畢                 2014 年 12 月 31 日
    義烏國際小商品博覽會展館工程             竣工結算尚未辦理完畢                 2014 年 12 月 31 日
    會展中心地下廣場                         竣工結算尚未辦理完畢                 2014 年 12 月 31 日
    篁園服裝市場                             竣工結算尚未辦理完畢                 2014 年 12 月 31 日
    商城創業園                               竣工結算尚未辦理完畢                 2014 年 12 月 31 日
    義烏國際生産資料市場                     竣工結算尚未辦理完畢                 2014 年 12 月 31 日
    義烏小商品博覽會展館配套酒店             竣工結算尚未辦理完畢                 2014 年 12 月 31 日
    2013 年固定資産本年增加及本年減少變動中,房屋及建築物原價增加人民幣 3,527,256.44 元,
    通用設備原價減少人民幣 4,657,665.75 元,均係部分工程項目完成估算而進行的成本調整。
    2013 年固定資産本年減少中,房屋及建築物原價及累計折舊分別減少人民幣 18,400,617.14 元及
    人民幣 6,940,556.26 元,係房屋及建築物中歸集的土地使用權重分類至無形資産。
    2013 年 由 在 建 工 程 轉 入 固 定 資 産 的 金 額 為 人 民 幣 1,456,014,015.56 元(2012 年 : 人 民 幣
    10,840,232.00 元)
    于 2013 年 12 月 31 日,賬面價值為人民幣 330,914,485.73 元(2012 年 12 月 31 日:人民幣
    346,873,400.09 元)的房屋及建築物的所有權受到限制。
    (十三) 在建工程:
    1、 在建工程情況
    單位:元 幣種:人民幣
    期末數                                            期初數
    項目
    賬面餘額        減值準備        賬面凈值         賬面餘額         減值準備      賬面凈值
    在建工
    271,199,215.93                 271,199,215.93    833,800,460.72                 833,800,460.72
    程
    2、   重大在建工程項目變動情況:
    單位:元 幣種:人民幣
    85
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    工程投                                          本期利
    其中:本期利
    入佔預   工程   利息資本化                      息資本   資金
    項目名稱          預算數            期初數           本期增加         轉入固定資産        其他減少                                       息資本化金                          期末數
    算比例   進度     累計金額                        化率   來源
    額
    (%)                                          (%)
    義 烏國際 小
    商 品博覽 會                                                                                                       已完                                            自有/
    449,000,000.00    172,087,436.98    188,041,496.14     198,582,116.82    161,546,816.30    80.21          33,378,545.83    4,506,990.06     5.19
    配 套酒店 工                                                                                                       工                                              融資
    程
    外 商中心 工                                                                                                       土建                                            自有/
    659,790,000.00     10,570,474.48     74,955,192.81                                         20.94           1,996,832.60    1,996,832.60     5.31            85,525,667.29
    程                                                                                                                 階段                                            融資
    土石
    一 期市場 擴                                                                                                                                                       自有/
    696,560,000.00      5,912,602.19     69,140,246.96                                         10.77   方工     395,800.32      395,800.32      5.31            75,052,849.15
    建工程                                                                                                                                                             融資
    程
    新 篁園市 場                                                                                                       內裝
    自有/
    配 套酒店 工    190,000,000.00     67,845,874.49     33,011,282.18                                         53.08   修階    4,530,812.21     613,426.03      5.31           100,857,156.67
    融資
    程                                                                                                                 段
    已完
    義 西生産 資                                                                                                       工交                                            自有/
    2,280,500,000.00   562,756,687.80   1,087,305,093.87   1,220,680,304.06   429,381,477.61   106.01          25,208,702.52   18,842,180.08     5.26
    料市場                                                                                                             付使                                            融資
    用
    自有/
    其他工程                           14,627,384.78     74,702,258.82      36,751,594.68     42,814,506.10                                                                      9,763,542.82
    融資
    合計        4,275,850,000.00   833,800,460.72   1,527,155,570.78   1,456,014,015.56   633,742,800.01     /       /     65,510,693.48   26,355,229.09     /        /     271,199,215.93
    由於上述工程預算中包含土地成本,因此計算工程投入佔預算比例時將土地成本也考慮在內,其中,外商中心的土地成本為人民幣 52,658,550.00
    元;義西生産資料市場的土地成本為人民幣 362,797,830.00 元;商城創業園的土地成本為人民幣 20,654,750.00 元。
    86
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    (十四) 無形資産:
    1、 無形資産情況:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目           期初賬面餘額        本期增加                  本期減少          期末賬面餘額
    一、賬面原值合計    4,520,716,892.96    294,806,181.94               2,436,765.72    4,813,086,309.18
    土地使用權          4,520,716,892.96    293,397,437.94               2,436,765.72    4,811,677,565.18
    軟體                                       1,408,744.00                                  1,408,744.00
    二、累計攤銷合計       546,585,349.03   123,742,659.74                 101,531.91      670,226,476.86
    土地使用權             546,585,349.03   123,730,920.21                 101,531.91      670,214,737.33
    軟體                                          11,739.53                                     11,739.53
    三、無形資産賬面
    3,974,131,543.93    171,063,522.20     2,335,233.81   4,142,859,832.32
    凈值合計
    土地使用權          3,974,131,543.93    169,666,517.73     2,335,233.81   4,141,462,827.85
    軟體                                       1,397,004.47                       1,397,004.47
    四、減值準備合計
    土地使用權
    軟體
    五、無形資産賬面
    3,974,131,543.93    171,063,522.20     2,335,233.81   4,142,859,832.32
    價值合計
    土地使用權          3,974,131,543.93    169,666,517.73     2,335,233.81   4,141,462,827.85
    軟體                                       1,397,004.47                       1,397,004.47
    本期攤銷額:116,356,500.86 元。
    2013 年無形資産原價及累計攤銷減少係因義西國際生産資料市場完工,其為賺取租金而持有房
    屋及建築物所對應的土地使用權,從無形資産轉出至投資性房地産。
    2013 年無形資産攤銷金額為人民幣 116,356,500.86 元(2012 年:人民幣 112,449,471.24 元)。2013
    年無形資産累計攤銷本年增加人民幣 6,940,556.26 元和人民幣 445,602.62 元,分別係固定資産
    房屋及建築物中歸集的土地使用權重分類至無形資産及因投資性房地産房屋及建築物拆除,其
    對應的土地使用權轉出至無形資産。
    于 2013 年 12 月 31 日,賬面價值人民幣 240,215,902.60 元(2012 年 12 月 31 日:人民幣
    247,780,064.58 元)無形資産所有權受到限制。
    (十五)   長期待攤費用:
    單位:元 幣種:人民幣
    其他減
    項目        期初額          本期增加額      本期攤銷額      其他減少額        期末額     少的原
    因
    房屋建                                                                                     決算差
    214,874,888.76 368,477,199.23 88,119,456.02        13,520,570.83 481,712,061.14
    築裝飾                                                                                     異調整
    廣告設
    4,003,678.71   8,347,770.49  2,905,215.75                          9,446,233.45
    施
    合計    218,878,567.47 376,824,969.72 91,024,671.77 13,520,570.83         491,158,294.59
    長期待攤費用主要為市場及酒店的裝飾費用、廣告發佈相關設施。
    87
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    (十六) 遞延所得稅資産/遞延所得稅負債:
    1、 遞延所得稅資産和遞延所得稅負債不以抵銷後的凈額列示
    (1) 已確認的遞延所得稅資産和遞延所得稅負債
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                            期末數                             期初數
    遞延所得稅資産:
    資産減值準備                                         2,924,757.18                    3,225,988.77
    可抵扣虧損                                           9,557,674.22                   14,779,799.07
    固定資産折舊                                         3,526,827.15                   13,657,123.60
    預繳預售房屋所得稅                                  16,841,388.64                   10,210,907.60
    已計提未支付的負債                                  21,254,215.66                   17,690,743.48
    超支廣告費                                             643,234.88                      480,051.49
    小計                                                54,748,097.73                   60,044,614.01
    (2)   未確認遞延所得稅資産明細
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                            期末數                             期初數
    可抵扣暫時性差異                                    17,993,989.15                   10,867,373.75
    可抵扣虧損                                          27,814,511.41                   13,532,095.20
    合計                                     45,808,500.56                   24,399,468.95
    (3)   未確認遞延所得稅資産的可抵扣虧損將於以下年度到期
    單位:元 幣種:人民幣
    年份                  期末數                    期初數                  備註
    2013 年
    2014 年                              749,189.71
    2015 年                            1,354,497.30                319,993.65
    2016 年                            9,318,672.53              8,113,029.96
    2017 年                            7,681,354.08              5,099,071.59
    2018 年                            8,710,797.79
    合計                    27,814,511.41             13,532,095.20            /
    (4)   應納稅差異和可抵扣差異項目明細
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                                              金額
    可抵扣差異項目:
    資産減值準備                                                               11,699,028.72
    可抵扣虧損                                                                 38,230,696.88
    固定資産折舊                                                               14,107,308.60
    預繳預售房屋所得稅                                                         67,365,554.56
    已計提未支付的負債                                                         85,016,862.64
    超支廣告費                                                                  2,572,939.52
    小計                                                  218,992,390.92
    本集團認為上述固定資産折舊、資産減值準備、預繳預售房屋所得稅等可抵扣暫時性差異及部
    分子公司之可抵扣虧損均可以在可預見的將來獲得抵扣,並且預計在轉回期間本集團將會有足
    夠的稅前利潤供抵扣。因此,本集團認為應當確認上述遞延所得稅資産。
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (十七)   資産減值準備明細:
    單位:元 幣種:人民幣
    期初                              本期減少
    項目                           本期增加                                   期末賬面餘額
    賬面餘額                        轉回         轉銷
    一、壞賬準備            12,735,054.62      504,740.43   1,665,743.14    169,962.15    11,404,089.76
    二、存貨跌價準備
    三、可供出售金融資産
    減值準備
    四、持有至到期投資減
    值準備
    五、長期股權投資減值
    準備
    六、投資性房地産減值
    準備
    七、固定資産減值準備
    八、工程物資減值準備
    九、在建工程減值準備
    十、無形資産減值準備
    十二、商譽減值準備
    十三、其他
    合計         12,735,054.62      504,740.43   1,665,743.14    169,962.15    11,404,089.76
    (十八) 短期借款:
    1、 短期借款分類:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                           期末數                             期初數
    抵押借款                                          450,000,000.00
    保證借款                                          345,000,000.00                     483,170,000.00
    信用借款                                        3,436,000,000.00                     500,000,000.00
    合計                              4,231,000,000.00                     983,170,000.00
    于 2013 年 12 月 31 日,上述借款的年利率為 4.92%-6.50%(2012 年 12 月 31 日:5.04%-7.22%)。
    公司以銀都酒店和國貿城三區市場的房屋建築物及對應的土地使用權為抵押物,獲取銀行授信
    額度人民幣 2,500,000,000.00 元,于 2013 年 12 月 31 日,該授信額度內的借款餘額為人民幣
    450,000,000.00 元。保證借款係市場發展集團為本集團提供擔保。
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (十九) 應付賬款:
    1、 應付賬款情況
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                              期末數                    期初數
    三期市場二階段項目                                  46,627,060.79         104,269,479.58
    篁園市場及酒店項目                                  15,929,611.98           45,785,233.53
    商城貿易應付貨款                                    85,732,756.80           77,971,360.03
    三期市場一階段項目                                  31,494,742.99           38,439,005.58
    國際會展中心展館及酒店項目                        115,676,281.32            41,430,083.69
    義西生産資料市場項目                              321,627,399.45            65,821,787.00
    房産項目應付款                                    304,714,248.13            13,766,671.52
    一期擴建項目                                         8,374,829.00
    其他                                                44,546,526.37          36,554,073.04
    合計                                974,723,456.83          424,037,693.97
    2、 本報告期應付賬款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項
    情況
    本報告期應付賬款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。
    3、 賬齡超過 1 年的大額應付賬款情況的説明
    于 2013 年 12 月 31 日,賬齡超過 1 年的大額應付賬款列示如下:
    應付金額           未償還原因
    三期市場一階段項目            31,494,742.99  工程決算尚未完成
    三期市場二階段項目            46,627,060.79  工程決算尚未完成
    篁園市場及酒店項目            11,546,320.49  工程決算尚未完成
    國際會展中心展館及酒店項目 7,879,802.34      工程決算尚未完成
    房産項目應付款                13,049,657.72      質保期內
    以上賬齡超過 1 年的大額應付賬款,資産負債表日後已償還的金額為人民幣 8,512,839.06 元。
    (二十) 預收賬款:
    1、 預收賬款情況
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                         期末數                         期初數
    預收商位使用費                             3,516,288,121.63               3,598,254,324.77
    預收購房款                                 1,971,210,549.00                 457,954,931.00
    預收網路佈線使用費                            49,492,550.00                  60,475,303.85
    預收商品貨款                                  50,308,699.29                  61,463,434.12
    其他                                          40,196,812.82                  37,331,908.97
    合計                           5,627,496,732.74               4,215,479,902.71
    2、  本報告期預收款項中預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況:
    單位:元 幣種:人民幣
    單位名稱                          期末數           期初數
    義烏市惠商小額貸款股份有限公司                          261,691.80       264,635.30
    合計                              261,691.80       264,635.30
    90
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    3、 賬齡超過 1 年的大額預收賬款情況的説明
    由於預收賬款主要來源於商位的預收使用費以及房地産開發項目的預收購房款,單項金額較小,
    因此于 2013 年 12 月 31 日無賬齡超過 1 年的單項大額預收款項。預收賬款在未來按有關商位使
    用權讓渡合同或協議約定的收費時間和方法計算確認為收入。預收購房款將在樓盤交付購房者
    時確認銷售收入的實現。
    (二十一)    應付職工薪酬
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                    期初賬面餘額       本期增加          本期減少     期末賬面餘額
    一、工資、獎金、津貼和補貼          140,327,075.77   306,273,727.91    296,315,959.38 150,284,844.30
    二、職工福利費                                        31,840,475.25     31,840,475.25
    三、社會保險費                           27,395.51    32,303,342.42     32,140,814.82     189,923.11
    勞動保險費                           27,395.51    16,707,304.59     16,616,540.43     118,159.67
    醫療保險費                                        11,488,696.18        11,437,436.58    51,259.60
    其他                                               4,107,341.65         4,086,837.81    20,503.84
    四、住房公積金                                         18,450,375.00        18,316,035.00   134,340.00
    五、辭退福利
    六、其他                                             140,108.00     140,108.00
    七、非貨幣性福利                                   5,841,067.94   5,841,067.94
    八、因解除勞動關係給予的補償                          92,763.13      92,763.13
    九、工會經費和職工教育經費           61,271.08   10,760,257.28   10,821,528.36
    合計                140,415,742.36 405,702,116.93 395,508,751.88 150,609,107.41
    應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額 0 元。
    工會經費和職工教育經費金額 10,760,257.28 元,非貨幣性福利金額 5,841,067.94 元,因解除勞
    動關係給予補償 92,763.13 元。
    本年末應付職工薪酬工資、獎金中有人民幣 59,500,112.08 元(2012 年 12 月 31 日:人民幣
    59,500,112.08 元)係以前年度績效工資餘額,已由本集團制定了支付計劃,將於獲得批准後實
    施;其餘人民幣 90,784,732.22 元係計提但尚未支付的效益及責任工資,將於 2014 年發放。
    (二十二)    應交稅費:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                              期末數                          期初數
    增值稅                                               693,468.48                           424,015.70
    營業稅                                          -45,322,072.24                       -24,866,943.79
    企業所得稅                                      117,169,974.57                       121,583,614.87
    個人所得稅                                         1,713,390.74                         2,520,373.32
    城市維護建設稅                                    -3,114,092.90                        -1,630,233.69
    土地增值稅                                        -7,868,072.34                        -8,246,473.69
    房産稅                                            50,952,755.68                        50,034,871.57
    土地使用稅                                        19,232,961.46                         3,443,540.62
    其他                                               1,983,374.50                           756,627.49
    合計                              135,441,687.95                       144,019,392.40
    于 2013 年 12 月 31 日,公司預繳的主要稅金明細如下:
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    國貿城一區至五區
    及篁園賓王市場        荷塘月色樓盤     東城印象樓盤         預繳稅金合計
    營業稅             5,455,829.15     78,606,073.90     19,951,861.40           104,013,764.45
    城市維護建設稅      381,908.04       5,502,425.18       1,396,630.30           7,280,963.52
    土地增值稅            -             31,442,429.56       7,980,744.56           39,423,174.12
    合計             5,837,737.19      115,550,928.64     29,329,236.26          150,717,902.09
    (二十三)   應付利息:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                           期末數              期初數
    分期付息到期還本的長期借款利息                   1,769,203.33          615,083.33
    短期借款應付利息                                 6,923,465.09          803,097.78
    短期融資券利息                                                      11,361,534.25
    中期票據利息                                    49,550,712.34       32,673,541.36
    合計                          58,243,380.76       45,453,256.72
    應付利息係本集團銀行借款利息、發行的短期融資券及中期票據所計提的利息。
    (二十四) 其他應付款:
    1、 其他應付款情況
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                          期末數                           期初數
    押金及保證金                               716,438,130.83                   882,575,076.81
    應付雜項                                     52,713,012.84                    70,556,237.45
    應付遞延租金                                                                     712,030.00
    售房預約金                                    4,360,000.00                  276,062,652.46
    延期交房違約金                               14,359,714.00
    其他                                         16,343,970.41                     20,936,594.11
    合計                             804,214,828.08                  1,250,842,590.83
    2、 本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況
    單位:元 幣種:人民幣
    單位名稱                   期末數                      期初數
    關鍵管理人員風險抵押款                    788,935.00
    合計                            788,935.00
    3、 賬齡超過 1 年的大額其他應付款情況的説明
    由於其他應付款主要來源於市場商位的押金保證金、工程項目的投標保證金以及房産項目的售
    房預約金,單項金額較小,因此,于 2013 年 12 月 31 日無賬齡超過 1 年的單項大額其他應付款。
    (二十五)   預計負債:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目              期初數           本期增加          本期減少               期末數
    其他              1,873,854.25                          1,873,854.25
    合計          1,873,854.25                    1,873,854.25
    年初預計負債係商城房産全資子公司浙江商博未按時交房的預估違約金,本年已確認支付。
    92
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (二十六)     其他流動負債
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                    期末賬面餘額                   期初賬面餘額
    應付短期融資券                                                            1,198,086,575.34
    上市前已宣告未領取的股利                      2,083,112.65                    2,083,112.65
    應付待確認賬戶股利                            1,840,491.92                    1,077,072.52
    合計                             3,923,604.57                1,201,246,760.51
    于 2013 年 12 月 31 日,應付短期融資券餘額列示如下:
    面值    發行日期 期限 發行金額          發行費用      本年發行 年末餘額
    費用攤銷
    短期融資券 1,200,000,000.00 2012/10/17 1 年 1,200,000,000.00 2,400,000.00 1,913,424.66 -
    (二十七) 長期借款:
    1、 長期借款分類:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                                 期末數                           期初數
    抵押借款                                              400,000,000.00
    保證借款                                              642,000,000.00
    信用借款                                                                300,000,000.00
    合計                            1,042,000,000.00            300,000,000.00
    公司以國貿城三區市場的房屋建築物及對應的土地使用權為抵押物,獲取銀行授信額度人民幣
    2,000,000,000.00 元,于 2013 年 12 月 31 日,該授信額度內的借款餘額為人民幣 400,000,000.00
    元。保證借款係市場發展集團為本集團提供擔保。
    2、    金額前五名的長期借款:
    單位:元 幣種:人民幣
    期末數
    貸款單位              借款起始日                 借款終止日            幣種     利率(%)
    本幣金額
    進出口銀行             2013 年 9 月 5 日          2019 年 4 月 22 日      人民幣           5.24      92,000,000.00
    進出口銀行             2013 年 10 月 16 日        2019 年 10 月 22 日     人民幣           5.24      82,000,000.00
    進出口銀行             2013 年 6 月 24 日         2017 年 4 月 21 日      人民幣           5.24      60,000,000.00
    進出口銀行             2013 年 6 月 24 日         2017 年 10 月 20 日     人民幣           5.24      60,000,000.00
    進出口銀行             2013 年 6 月 24 日         2018 年 4 月 20 日      人民幣           5.24      60,000,000.00
    合計                         /                          /                 /          /          354,000,000.00
    (二十八)     應付債券:
    單位:元 幣種:人民幣
    債券                                   債券                       期初應付利                      本期已付利    期末應付利
    面值          發行日期                  發行金額                       本期應計利息                                   期末餘額
    名稱                                   期限                           息                              息            息
    中期                     2011 年 5
    700,000,000.00                  5年      700,000,000.00    26,541,562.15   39,354,711.83    39,690,000   26,206,273.98   694,717,395.52
    票據                     月5日
    中期                     2012 年 10
    600,000,000.00                  3年      600,000,000.00     6,131,979.21   30,094,541.34    30,120,000    6,106,520.55   598,474,809.27
    票據                     月 17 日
    中期                     2013 年 5
    600,000,000.00                  3年      600,000,000.00                    17,237,917.81                 17,237,917.81   597,831,323.25
    票據                     月 16 日
    93
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (二十九)     其他非流動負債:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                          期末賬面餘額                    期初賬面餘額
    遞延收益                                                 54,676,611.15                   20,196,559.30
    合計                                        54,676,611.15                   20,196,559.30
    遞延收益詳細內容如下:
    2013 年        2012 年
    與資産相關的政府補助
    三期一階段太陽能設備補助        9,278,388.35 12,553,113.59
    服務業聚集功能區項目補貼        7,376,779.07 7,643,445.71
    國際博覽中心建設資金貼息        37,921,443.73      -
    其他與資産相關的政府補助         100,000.00         -
    合計                             54,676,611.15 20,196,559.30
    于 2013 年 12 月 31 日,涉及政府補助的負債項目如下 :
    年初餘額      本年新增      本年計入 其他變動 年末餘額           與資産/
    營業外收入                             收益相關
    三期一階段太陽能設備補助 12,553,113.59        - 3,274,725.24 - 9,278,388.35 與資産相關
    服務業聚集功能區項目補貼 7,643,445.71       -     266,666.64 - 7,376,779.07 與資産相關
    國際博覽中心建設資金貼息        -   39,652,000.00 1,730,556.27 - 37,921,443.73 與資産相關
    其他與資産相關的政府補助        -     100,000.00       -       - 100,000.00 與資産相關
    (三十)     股本:
    單位:元 幣種:人民幣
    本次變動增減(+、-)
    期初數                                                              期末數
    發行新股     送股 公積金轉股 其他            小計
    股份總數       2,721,607,088                                                2,721,607,088
    于 2012 年 1 月 1 日,本公司限售股共計 1,519,089,696 股,其中股改限售流通股為 796,980,800
    股,定向增發限售流通股為 722,108,896 股,均于 2012 年 8 月 14 日上市流通,上市流通後,本
    公司限售股數量為零。
    (三十一)     資本公積
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                       期初數           本期增加    本期減少        期末數
    資本溢價(股本溢價)             1,468,014,797.11                             1,468,014,797.11
    其他資本公積                           465,728.80                                   465,728.80
    合計                   1,468,480,525.91                             1,468,480,525.91
    (三十二)     盈餘公積:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                 期初數              本期增加         本期減少       期末數
    法定盈餘公積                505,047,677.10       72,123,337.88                      577,171,014.98
    任意盈餘公積                 40,195,855.68                                           40,195,855.68
    其他                         11,688,840.91                                           11,688,840.91
    合計            556,932,373.69      72,123,337.88             629,055,711.57
    根據公司法、本公司章程的規定,本公司按凈利潤的 10%提取法定盈餘公積金。法定盈餘公積
    94
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    累計提取額達到本公司註冊資本 50%以上的,可不再提取。
    本公司在提取法定盈餘公積金後,可提取任意盈餘公積金。經批准,任意盈餘公積金可用於彌
    補以前年度虧損或增加股本。
    (三十三)    未分配利潤:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                               金額             提取或分配比例(%)
    調整前 上年末未分配利潤                            3,498,442,366.08                   /
    調整後 年初未分配利潤                              3,498,442,366.08                   /
    加:本期歸屬於母公司所有者的凈利潤                    707,466,255.39                  /
    減:提取法定盈餘公積                                   72,123,337.88
    應付普通股股利                                      272,160,708.80
    期末未分配利潤                                     3,861,624,574.79                   /
    (三十四) 營業收入和營業成本:
    1、 營業收入、營業成本
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                      本期發生額                          上期發生額
    主營業務收入                                 3,364,857,690.49                     3,351,735,983.51
    其他業務收入                                   289,795,698.29                      260,091,727.64
    營業成本                                     1,815,874,669.60                     1,888,640,773.02
    2、    主營業務(分行業)
    單位:元 幣種:人民幣
    本期發生額                                 上期發生額
    行業名稱
    營業收入            營業成本              營業收入             營業成本
    市場經營             2,207,716,498.25     732,552,643.55       2,180,454,320.95      798,230,259.52
    商品銷售              832,399,004.65      819,766,244.64        848,493,759.95       835,510,692.83
    房地産銷售             42,544,989.00       17,167,540.70         11,679,364.40            4,133,093.76
    酒店服務              145,248,691.04       89,516,951.50        165,390,898.51        92,257,172.23
    展覽廣告              109,753,738.50      125,613,744.80        115,550,891.20       110,040,949.98
    其他                   27,194,769.05       13,461,487.92         30,166,748.50        12,172,127.42
    合計          3,364,857,690.49   1,798,078,613.11       3,351,735,983.51    1,852,344,295.74
    本集團主要從事市場經營、酒店服務、商品銷售和房地産銷售業務,從單個客戶取得的業務收
    入很低,因此從前五名客戶銷售取得的收入總額佔公司全部主營業務收入比例很小。
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (三十五)   營業稅金及附加:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目            本期發生額           上期發生額                       計繳標準
    營業稅                   136,183,246.94        138,653,300.00       應稅收入的 3%、5%或 20%
    城市維護建設稅               9,973,486.2         9,772,563.78       流轉稅的 7%
    教育費附加                  4,274,357.85         4,185,158.56       流轉稅的 3%
    按增值額與扣除項目的比率,實
    土地增值稅                   727,883.84
    行四級超率累進稅率(30%~60%)
    地方教育費附加             2,847,595.91            2,788,580.85     流轉稅的 2%
    文化事業建設費             1,548,120.70                             廣告業營業額的 3%
    其他                         122,480.43            115,229.66
    合計             155,677,171.87        155,514,832.85                     /
    (三十六)   銷售費用
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                          本期發生額                        上期發生額
    員工費用                                                                            54,790,999.73
    廣告宣傳費                                          53,785,375.05                   59,364,183.08
    市場推介活動費用                                    18,447,027.86                   13,831,767.77
    安全保障及保險費用                                  11,683,757.23                      738,997.28
    義烏購及義支付費用                                   9,903,941.01                    1,088,560.31
    折舊與攤銷                                           7,560,152.81                   12,334,415.10
    水電及燃料消耗費                                     4,526,905.36                    9,041,061.79
    其他                                                 4,939,772.14                    4,028,173.06
    合計                                    110,846,931.46                  155,218,158.12
    (三十七)   管理費用
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                            本期發生額                        上期發生額
    員工及工作服費用                                 193,650,785.49                    112,530,146.64
    費用性稅金                                       118,749,557.71                    114,885,822.98
    折舊與攤銷                                         10,739,388.01                    11,600,372.33
    仲介機構費用                                       10,120,600.77                     9,651,218.86
    交通差旅費                                           9,985,951.34                       8,308,088.55
    辦公室費用                                           6,843,893.09                       4,845,474.75
    分公司開辦費                                        62,489,578.99                      18,601,324.65
    推廣及招商費用                                       5,245,854.33                      10,257,354.58
    租賃物管費用                                         2,770,315.50                       1,810,029.48
    研發費用                                             7,661,195.17                       2,240,292.20
    安全保障及保險費用                                     363,796.01                      11,208,851.50
    其他                                                18,252,475.81                      25,775,707.16
    合計                                  446,873,392.22                     331,714,683.68
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    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (三十八)     財務費用
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                        本期發生額                       上期發生額
    利息支出                                        282,900,280.28                   229,621,087.49
    短期融資券折價攤銷                                1,913,424.66                     2,503,013.71
    中期票據折價攤銷                                  3,560,176.76                     2,137,489.28
    利息收入                                        -35,942,830.30                   -23,223,387.22
    利息資本化金額                                  -26,355,229.09                    -8,160,715.69
    匯兌收益                                           -223,452.40                      -544,952.38
    其他                                                411,224.39                       336,975.86
    合計                                  226,263,594.30                   202,669,511.05
    (三十九) 投資收益:
    1、 投資收益明細情況:
    單位:元 幣種:人民幣
    本期發生額          上期發生額
    成本法核算的長期股權投資收益                                   9,712,760.20          801,507.97
    權益法核算的長期股權投資收益                                  13,243,651.72       21,368,159.09
    可供出售金融資産等取得的投資收益                               4,485,892.60        7,764,275.67
    合計                                      27,442,304.52       29,933,942.73
    2、 按成本法核算的長期股權投資收益:
    單位:元 幣種:人民幣
    被投資單位                本期發生額         上期發生額     本期比上期增減變動的原因
    浙江義烏市自來水有限公司              421,846.30       801,507.97
    申銀萬國證券股份有限公司            9,290,913.90                    上年未分紅
    合計                      9,712,760.20       801,507.97                /
    3、   按權益法核算的長期股權投資收益:
    單位:元 幣種:人民幣
    本期比上期增減變
    被投資單位                 本期發生額        上期發生額
    動的原因
    義烏市惠商小額貸款股份有限公司          23,714,848.85      21,368,159.09   本年投資收益
    濱江商博                            -9,123,867.88                         本年投資損失
    中義國際會展(義烏)有限公司          -180,487.18                         本年投資損失
    義烏商旅投資發展有限公司                 38,181.21                        本年投資收益
    湖南上雲眾合科貿有限公司                -91,657.89                        本年投資損失
    河南義烏購科技發展有限公司          -1,003,932.56                         本年投資損失
    義烏惠商紫荊資本管理有限公司          -109,432.83                         本年投資損失
    合計                 13,243,651.72   21,368,159.09                 /
    于 2013 年 12 月 31 日,本集團的投資收益的匯回均無重大限制。
    (四十)     資産減值損失:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                              本期發生額                  上期發生額
    壞賬損失                                            -1,161,002.71                1,437,231.53
    合計                                    -1,161,002.71                1,437,231.53
    97
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (四十一) 營業外收入:
    1、 營業外收入情況                                                  單位:元 幣種:人民幣
    項目               本期發生額          上期發生額      計入當期非經常性損益的金額
    非流動資産處置利得合計             595,351.71           9,875.64                     595,351.71
    其中:固定資産處置利得             595,351.71           9,875.64                     595,351.71
    政府補助                       16,524,930.33       19,789,120.73                  16,524,930.33
    商位違約金收入                 16,416,331.10       15,066,280.00                  16,416,331.10
    其他                             3,991,082.93         289,258.62                   3,991,082.93
    合計               37,527,696.07       35,154,534.99                  37,527,696.07
    2、 政府補助明細                                                       單位:元 幣種:人民幣
    項目                           本期發生額              上期發生額          説明
    2012 年度進口資助資金                                2,000,000.00
    三期一階段太陽能設備補助                             3,274,725.24             3,274,725.24
    2012 年省服務業突出貢獻企業獎勵                      1,000,000.00
    國際博覽中心建設資金貼息                             1,730,556.27
    2013 年省服務業高端企業獎勵                            400,000.00
    開放型經濟獎勵                                          90,000.00              610,000.00
    外貿公共服務平臺建設專項資金                           690,000.00
    開放型經濟獎勵                                         468,312.00
    水利建設資金減免款                                     837,559.22              396,641.84
    商貿流通明星企業獎勵                                   100,000.00
    旅遊專項基金                                           400,000.00             1,200,000.00
    服務業集聚區政府補貼                                   266,666.64               266,666.65
    電子商務發展獎勵                                       100,000.00
    2012 年度商貿流通服務業發展獎勵                         50,000.00
    2011 年度商貿流通明星企業獎勵                           30,000.00
    篁園市場及賓王市場房産稅退稅款                       4,083,256.96
    節能補助資金                                           142,900.00
    指數補貼                                                50,000.00
    2012 年徵 3%退 3%出口獎勵                              150,954.00
    荷塘月色項目節能技術補助資金                           100,000.00
    2012 年第二批開放型經濟獎勵                             60,000.00
    旅遊補助獎勵                                           500,000.00               300,000.00
    外貿公共服務平臺補肋資金                                                     10,000,000.00
    浙江省産業集聚區建設項目資金補助                                              2,000,000.00
    電子商務資金補助                                                                550,000.00
    商品交易市場建設專項資金                                                        500,000.00
    服務業發展引導資金                                                              300,000.00
    市場採購業務出口獎勵                                                            132,087.00
    會展業發展專項資金                                                              100,000.00
    經濟普查調查費補助                                                               82,000.00
    政法委平安獎及人才開發先進單位獎勵                                               44,000.00
    健康酒店獎勵                                                                      3,000.00
    旅遊局節水獎勵                                                                   30,000.00
    合計                              16,524,930.33            19,789,120.73    /
    98
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    計入當期損益的政府補助
    單位:元 幣種:人民幣
    補助項目                    本期發生額          上期發生額    與資産相關/與收益相關
    2012 年度進口資助資金                     2,000,000.00                                  與收益相關
    三期一階段太陽能設備補助                  3,274,725.24        3,274,725.24              與資産相關
    2012 年省服務業突出貢獻企業獎勵           1,000,000.00                                  與收益相關
    國際博覽中心建設資金貼息                  1,730,556.27                                  與資産相關
    2013 年省服務業高端企業獎勵                 400,000.00                                  與收益相關
    開放型經濟獎勵                               90,000.00          610,000.00              與收益相關
    2012 年度外貿公共服務平臺建設專
    690,000.00                                  與收益相關
    項資金
    開放型經濟獎勵                              468,312.00                                  與收益相關
    水利建設資金減免款                          837,559.22          396,641.84              與收益相關
    商貿流通明星企業獎勵                        100,000.00                                  與收益相關
    旅遊專項基金                                400,000.00        1,200,000.00              與收益相關
    服務業集聚區政府補貼                        266,666.64          266,666.65              與資産相關
    電子商務發展獎勵                            100,000.00                                  與收益相關
    2012 年度商貿流通服務業發展獎勵              50,000.00                                  與收益相關
    2011 年度商貿流通明星企業獎勵                30,000.00                                  與收益相關
    篁園市場及賓王市場房産稅退稅款            4,083,256.96                                  與收益相關
    節能補助資金                                142,900.00                                  與收益相關
    指數補貼                                     50,000.00                                  與收益相關
    2012 年徵 3%退 3%出口獎勵                   150,954.00                                  與收益相關
    荷塘月色項目節能技術補助資金                100,000.00                                  與收益相關
    2012 年第二批開放型經濟獎勵                  60,000.00                                  與收益相關
    旅遊補助獎勵                                500,000.00          300,000.00              與收益相關
    外貿公共服務平臺補肋資金                                     10,000,000.00              與收益相關
    浙江省産業集聚區建設項目資金補
    2,000,000.00              與收益相關
    助
    電子商務資金補助                                                550,000.00              與收益相關
    商品交易市場建設專項資金                                        500,000.00              與收益相關
    服務業發展引導資金                                              300,000.00              與收益相關
    市場採購業務出口獎勵                                            132,087.00              與收益相關
    會展業發展專項資金                                              100,000.00              與收益相關
    經濟普查調查費補助                                               82,000.00              與收益相關
    政法委平安獎及人才開發先進單位
    44,000.00              與收益相關
    獎勵
    健康酒店獎勵                                                      3,000.00              與收益相關
    旅遊局節水獎勵                                                   30,000.00              與收益相關
    合計                       16,524,930.33       19,789,120.73          /
    99
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (四十二)   營業外支出:
    單位:元 幣種:人民幣
    計入當期非經常性
    項目                    本期發生額              上期發生額
    損益的金額
    非流動資産處置損失合計                   2,352,289.10               75,764.93         2,352,289.10
    其中:固定資産處置損失                   2,352,289.10               75,764.93         2,352,289.10
    對外捐贈                                   200,000.00              200,000.00           200,000.00
    水利建設基金                             3,512,833.92            3,387,271.90
    東城印象延期交房違約金                  15,617,464.75            1,873,854.25       15,617,464.75
    其他                                       149,204.00              771,251.42           149,204.00
    合計                       21,831,791.77            6,308,142.50       18,318,957.85
    (四十三)   所得稅費用:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                           本期發生額                           上期發生額
    按稅法及相關規定計算的當期
    230,383,623.28                    229,387,432.87
    所得稅
    遞延所得稅調整                                       5,296,516.28                     -2,375,561.67
    合計                                   235,680,139.56                    227,011,871.20
    所得稅費用與利潤總額的關係列示如下:
    2013 年          2012 年
    利潤總額                            943,416,840.86    935,412,856.12
    按法定稅率計算的所得稅費用          235,854,210.22    233,853,214.03
    對以前期間當期所得稅的調整               611,640.95    -1,840,374.81
    歸屬於合營企業和聯營企業的損益        -3,310,912.93     -5,342,039.77
    無須納稅的收入                        -6,002,532.83     -4,805,229.73
    不可抵扣的費用                        3,175,476.25      4,058,212.93
    未確認的可抵扣暫時性差異的
    影響和可抵扣虧損                   5,352,257.90           1,088,088.55
    按本集團實際稅率計算的所得稅費用 235,680,139.56          227,011,871.20
    (四十四) 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程:
    基本每股收益按照歸屬於本公司普通股股東的當期凈利潤,除以發行在外普通股的加權平均數
    計算。
    基本每股收益的具體計算如下:
    2013 年      2012 年
    收益
    歸屬於本公司普通股股東
    的當期凈利潤       707,446,255.39 707,016,443.45
    股份
    本公司發行在外普通股的
    加權平均數(注 1)  2,721,607,088.00 2,721,607,088.00
    本公司無稀釋性潛在普通股,故無需列報稀釋每股收益。
    注 1: 于資産負債表日至本財務報表批准報出日期間內未發生導致發行在外普通股或潛在普通
    股數量變化的事項。
    100
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (四十五)   其他綜合收益
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                                   本期金額           上期金額
    1.可供出售金融資産産生的利得(損失)金額
    減:可供出售金融資産産生的所得稅影響
    前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額
    小計
    2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享
    有的份額
    減:按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所
    享有的份額産生的所得稅影響
    前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額
    小計
    3.現金流量套期工具産生的利得(或損失)金額
    減:現金流量套期工具産生的所得稅影響
    前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額
    轉為被套期項目初始確認金額的調整額
    小計
    4.外幣財務報表折算差額                                             -6,686.67         -10,569.68
    減:處置境外經營當期轉入損益的凈額
    小計                                                                -6,686.67         -10,569.68
    5.其他
    減:由其他計入其他綜合收益産生的所得稅影響
    前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額
    小計
    合計                                         -6,686.67         -10,569.68
    (四十六) 現金流量表項目註釋:
    1、 收到的其他與經營活動有關的現金:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                                              金額
    收到的市場押金及保證金                                                             15,668,781.28
    收到的政府補助                                                                     50,904,982.18
    收到的銀行存款利息收入                                                             35,942,830.30
    收到市場商戶違約金                                                                 16,416,331.10
    合計                                                         118,932,924.86
    2、   支付的其他與經營活動有關的現金:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                                              金額
    支付的大項費用                                                                   241,613,381.68
    支付的修理成本及費用                                                               31,386,337.86
    支付的保證金等                                                                   248,045,486.78
    其他                                                                                4,961,340.22
    合計                                                         526,006,546.54
    101
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    3、   支付的其他與投資活動有關的現金:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                                              金額
    支付濱江商博財務資助款                                                           828,920,750.00
    合計                                                         828,920,750.00
    (四十七) 現金流量表補充資料:
    1、 現金流量表補充資料:
    單位:元 幣種:人民幣
    補充資料                               本期金額                 上期金額
    1.將凈利潤調節為經營活動現金流量:
    凈利潤                                                    707,736,701.30          708,400,984.92
    加:資産減值準備                                           -1,161,002.71            1,437,231.53
    固定資産折舊、油氣資産折耗、生産性生物資産
    361,690,992.98          428,142,347.25
    折舊
    無形資産攤銷                                               116,356,500.86          112,449,471.24
    長期待攤費用攤銷                                            91,024,671.77          118,192,627.13
    投資性房地産折舊和攤銷                                      13,698,235.61           23,830,365.85
    處置固定資産、無形資産和其他長期資産的損失
    1,756,937.39              65,889.29
    (收益以“-”號填列)
    固定資産報廢損失(收益以“-”號填列)
    公允價值變動損失(收益以“-”號填列)
    財務費用(收益以“-”號填列)                            261,974,878.16          240,957,685.17
    投資損失(收益以“-”號填列)                            -27,442,304.52          -44,888,460.28
    遞延所得稅資産減少(增加以“-”號填列)                    5,296,516.28           -2,375,561.67
    遞延所得稅負債增加(減少以“-”號填列)
    存貨的減少(增加以“-”號填列)                        -3,084,298,162.61         -350,023,800.28
    經營性應收項目的減少(增加以“-”號填列)                 145,138,103.42           -9,721,462.33
    經營性應付項目的增加(減少以“-”號填列)               1,082,631,308.89          712,322,397.78
    其他
    經營活動産生的現金流量凈額                                -325,596,623.18        1,938,789,715.60
    2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:
    債務轉為資本
    一年內到期的可轉換公司債券
    融資租入固定資産
    3.現金及現金等價物凈變動情況:
    現金的期末餘額                                             920,308,110.71        1,277,963,564.44
    減:現金的期初餘額                                       1,277,963,564.44        1,909,051,242.12
    加:現金等價物的期末餘額
    減:現金等價物的期初餘額                                                           100,000,000.00
    現金及現金等價物凈增加額                                  -357,655,453.73         -731,087,677.68
    102
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    2、    現金和現金等價物的構成
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                                         期末數                    期初數
    一、現金                                                              920,308,110.71         1,277,963,564.44
    其中:庫存現金                                                            906,928.78               663,013.21
    可隨時用於支付的銀行存款                                          919,397,842.46         1,275,833,433.87
    可隨時用於支付的其他貨幣資金                                            3,339.47             1,467,117.36
    可用於支付的存放中央銀行款項
    存放同業款項
    拆放同業款項
    二、現金等價物
    其中:三個月內到期的債券投資
    三、期末現金及現金等價物餘額                                          920,308,110.71             1,277,963,564.44
    八、 關聯方及關聯交易
    (一) 本企業的母公司情況
    單位:元 幣種:人民幣
    母公司
    母公司對
    對本企
    母公司名               註冊   法人代       業務                     本企業的                本企業最終        組織機構
    企業類型                                     註冊資本                業的表
    稱                   地     表         性質                     持股比例                  控制方            代碼
    決權比
    (%)
    例(%)
    義烏市市    國有企業                                                                         義烏市人民
    場發展集    (全民所                       資 産                                             政府國有資
    義烏   吳波成                78,337,700          55.82      55.82                      75594432-5
    團有限公    有 制 企                       管理                                              産監督管理
    司          業)                                                                             委員會
    (二)   本企業的子公司情況
    單位:萬元 幣種:人民幣
    持股    表決
    組織機構
    子公司全稱         企業類型       註冊地      法人代表        業務性質     註冊資本    比例    權比
    代碼
    (%)     例(%)
    義烏中國小商品城房地
    有限責任
    産開發有限公司(商城房               浙江義烏       楊劍峰           房地産業       50,000      100     100      72660569-0
    公司
    産)
    浙江義烏中國小商品城
    有限責任
    貿易有限責任公司(商城               浙江義烏       賈軍花           服務業             500    71.6    71.6      71760358-9
    公司
    貿易)
    有限責任
    浙江商博置業有限公司                浙江杭州       王春海           房地産業        5,000      100     100      67063614-7
    公司
    義烏中國小商品城物流     有限責任
    浙江義烏       胡衍虎           服務業          1,900      100     100      74102297-9
    配送有限公司             公司
    義烏市商城工聯置業有     有限責任
    浙江義烏       方文心           房地産業           700     100     100      74702671-9
    限公司                   公司
    義烏市中國小商品城物     有限責任
    浙江義烏       王進堅           服務業             300      60        60    71760306-0
    業服務有限公司           公司
    義烏中國小商品城展覽     有限責任
    浙江義烏       丁雲峰           服務業             800     100     100      78294822-5
    有限公司                 公司
    義烏國際小商品博覽會     有限責任
    浙江義烏       丁雲峰           服務業          1,000      100     100      59435669-5
    有限公司                 公司
    103
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    持股      表決
    組織機構
    子公司全稱              企業類型    註冊地      法人代表      業務性質       註冊資本         比例      權比
    代碼
    (%)       例(%)
    浙江義烏中國小商品城      有限責任                                  廣告經營
    浙江義烏    賈軍花                                 200      100        100    14764686-9
    廣告有限責任公司          公司                                      業
    義烏中國小商品城資訊
    有限責任                                  資訊技術
    技術有限公司(資訊技術                   浙江義烏    陳榮根                             12,000       100        100    73844194-5
    公司                                      業
    公司)
    義烏中國小商品城本外      有限責任
    浙江義烏    孫永泉         服務業               1,000       100        100    55286505-3
    幣兌換有限公司(注 1)    公司
    有限責任
    江西商博置業有限公司                     江西南昌    王春海         房地産業             5,000       100        100    55351896-9
    公司
    杭州商博南星置業有限      有限責任
    浙江杭州    王春海         房地産業             5,000       100        100    55516517-5
    公司                      公司
    義烏中國小商品城支付
    有限責任                                  資訊技術
    網路科技有限公司(支付                   浙江義烏    楊俊飛                             15,000       66.7      66.7    57770761-7
    公司                                      業
    網路公司)(注 2)
    義烏泛非國際投資有限      有限責任
    浙江義烏    賈軍花         服務業               5,000         51        51    56938529-1
    公司                      公司
    有限責任
    浦江綠谷置業有限公司                     浙江浦江    楊劍峰         房地産業            70,000       100        100    06921624-8
    公司
    南昌茵夢湖置業有限公      有限責任
    江西南昌    王春梅         房地産業         139,500           75        75    57876723-2
    司(注 3)                公司
    (三)   本企業的合營和聯營企業的情況
    單位:元 幣種:人民幣
    本企業在
    本企業
    被投資單位名                                  法人代                                                       被投資單    組織機構
    企業類型        註冊地                 業務性質          註冊資本         持股比
    稱                                        表                                                         位表決權      代碼
    例(%)
    比例(%)
    一、合營企業
    義烏商旅投資       有限責任公
    浙江義烏   許雷         房地産業     680,000,000.00            49.00        49.00   08425352-2
    發展有限公司       司
    河南義烏購科
    有限責任公
    技發展有限公                       河南濮陽   王培昌       零售業            5,000,000.00         40.00        40.00   07943148-6
    司
    司
    湖南上雲眾合       有限責任公
    湖南長沙   彭偉橋       零售業        10,000,000.00            35.00        35.00   08138058-5
    科貿有限公司       司
    江蘇金岸合豐
    網路科技有限       有限公司        江蘇南京   艾香玉       零售業            5,000,000.00         40.00        40.00   08416848-3
    公司
    義烏惠商紫荊
    有限責任公
    資本管理有限                       浙江義烏   丁雲峰       金融業            2,000,000.00         70.00        70.00   08428122-4
    司
    公司
    二、聯營企業
    義烏市惠商小
    股份有限公
    額貸款股份有                       浙江義烏   龔波         金融業       600,000,000.00            23.00        23.00   69387012-0
    司
    限公司
    杭州濱江商博
    有限責任公
    房地産開發有                       浙江杭州   朱慧明       房地産業     500,000,000.00            49.00        49.00   07931170-8
    司
    限公司
    中義國際會展       有限責任公
    浙江義烏   鄭向軍       服務業        10,000,000.00            45.00        45.00   08059253-5
    (義烏)有限公司     司
    104
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (四) 本企業的其他關聯方情況
    其他關聯方名稱                     其他關聯方與本公司關係                     組織機構代碼
    浙江幸福湖體育發展有限責任公司                 母公司全資子公司                           579331537
    義烏市國有資産經營有限責任公司                       其他                                 732429670
    (五) 關聯交易情況
    1、 關聯租賃情況
    公司出租情況表:
    單位:元 幣種:人民幣
    出租方                            租賃資産                                               租賃收益     年度確認的
    承租方名稱                     租賃起始日             租賃終止日
    名稱                              種類                                                 定價依據       租賃收益
    本公司     市場發展集團(1)a       辦公場所   2013 年 1 月 1 日    2013 年 12 月 31 日   市場價            569,564.00
    義烏市惠商小額貸
    本公司                            辦公場所   2012 年 7 月 1 日    2013 年 6 月 30 日    市場價             92,848.50
    款股份有限公司(1)b
    義烏市惠商小額貸
    本公司                            辦公場所   2013 年 7 月 1 日    2014 年 6 月 30 日    市場價             92,848.50
    款股份有限公司(1)b
    義烏市惠商小額貸
    本公司                            辦公場所   2012 年 3 月 1 日    2013 年 2 月 28 日    市場價             17,139.60
    款股份有限公司(1)b
    義烏市惠商小額貸
    本公司                            辦公場所   2013 年 3 月 1 日    2014 年 2 月 28 日    市場價             70,979.20
    款股份有限公司(1)b
    義烏市惠商小額貸
    本公司                            辦公場所   2011 年 11 月 1 日   2013 年 10 月 31 日   市場價            154,647.50
    款股份有限公司(1)b
    義烏市惠商小額貸
    本公司                            辦公場所   2013 年 11 月 1 日   2014 年 10 月 31 日   市場價             30,929.50
    款股份有限公司(1)b
    浙江幸福湖體育發
    本公司                            辦公場所   2013 年 1 月 1 日    2013 年 12 月 31 日   市場價             97,872.00
    展有限責任公司(1)c
    (1)a 全年租金及物業費為人民幣 569,564.00 元(2012 年:人民幣 575,766.00 元)。
    (1)b 于 2013 年,上述三項租賃全年租金及物業費分別為人民幣 412,601.00 元及人民幣 46,791.80
    元(2012 年:租金及物業費分別為人民幣 272,538.50 元及人民幣 25,171.17 元)。
    (1)c 全年租金及物業費分別為人民幣 88,644.00 元及 9,228.00 元(2012 年:租金及物業費分別為
    人民幣 88,644.00 元及 9,228.00 元)。
    2、    關聯擔保情況
    單位:元 幣種:人民幣
    是否履
    擔保方                 被擔保方           擔保金額                    擔保期限
    行完畢
    義烏市惠商小額貸款                          2013 年 3 月 20 日~2015 年 3 月
    本公司(a1)                                   135,172,600.00                                        否
    股份有限公司                                20 日
    2013 年 4 月 23 日~2014 年 6 月
    市場發展集團(b1)    本公司                   192,600,000.00                                        否
    26 日
    2013 年 4 月 22 日~2019 年 10
    市場發展集團(b1)    本公司                   642,000,000.00                                        否
    月 22 日
    2013 年 1 月 17 日~2014 年 12
    市場發展集團(b1)    本公司                   152,400,000.00                                        否
    月 12 日
    a1 本公司為義烏市惠商小額貸款股份有限公司提供借款擔保,截至 2013 年 12 月 31 日,義烏
    市惠商小額貸款股份有限公司實際共向銀行借款人民幣 36,800 萬元,本公司根據擔保合同約定,
    承擔人民幣 13,517.26 萬元的擔保責任。
    b1 市場發展集團為本公司借款提供擔保,截至 2013 年 12 月 31 日,本公司實際共向銀行借款
    人民幣 98,700 萬元,市場發展集團承擔全額連帶保證責任。
    105
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    3、    關聯方資金拆借
    單位:元 幣種:人民幣
    關聯方            拆借金額            起始日            到期日                    説明
    拆出
    本公司向濱江商博提供總額不超過人
    民幣 22 億元的財務資助,授權期為自
    濱江商博         828,920,750.00   2013 年 11 月 25 日                2013 年 10 月 9 日起 24 個月內依據濱
    江商博實際需要給付。財務資助還款
    期限根據項目進展情況確定。
    4、 其他關聯交易
    a 本年度支付給關鍵管理人員的稅後薪酬總額為人民幣 6,245,880.76 元(2012 年:人民幣
    4,916,489.60 元)。
    b 根據本公司與市場發展集團簽訂的義烏幸福湖國際會議中心管理合同,本公司受託管理位於
    義烏市幸福湖 100 號的幸福湖國際會議中心酒店,本年度本公司收取的酒店管理費為人民幣
    421,786.81 元(2012 年:人民幣 423,302.64 元)。
    (六) 關聯方應收應付款項
    上市公司應收關聯方款項:
    單位:元 幣種:人民幣
    期末                               期初
    項目名稱         關聯方
    賬面餘額             壞賬準備          賬面餘額       壞賬準備
    長期應收款          濱江商博       828,920,750.00
    應收利息            濱江商博        11,173,397.50
    上市公司應付關聯方款項:
    單位:元 幣種:人民幣
    項目名稱                  關聯方                   期末賬面餘額              期初賬面餘額
    義烏市惠商小額貸款股
    預收賬款                                                             261,691.80               264,635.30
    份有限公司
    關鍵管理人員風險抵押
    其他應付款                                                           788,935.00
    金
    九、    股份支付:
    無
    十、 或有事項:
    (一) 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響:
    2013 年       2012 年
    對外提供擔保形成的或有負債 注 1 174,398,286.87 107,325,350.37
    注 1 根據有關規定,本集團銷售商品房在商品房承購人尚未辦理完房屋産權證之前,需為其向
    銀行提供抵押貸款擔保,截至 2013 年 12 月 31 日尚未結清的擔保金額為人民幣 39,225,686.87
    元。該擔保事項將在房屋産權證辦理完畢後解除,且本集團歷史上未發生過與此擔保相關的損
    失,故管理層認為無需對此擔保計提準備。
    106
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    根據 2013 年 3 月 20 日第六屆三十次董事會決議,本集團為聯營企業義烏市惠商小額貸款股份
    有限公司提供擔保,向義烏農村合作銀行及國家開發銀行申請授信額度。貸款採用連帶責任保
    證方式,承諾擔保總額上限為人民幣 13,800.00 萬元,期限兩年。截至 2013 年 12 月 31 日,義
    烏市惠商小額貸款股份有限公司實際共向銀行借款人民幣 36,800.00 萬元,其中:本公司依 23%
    的出資比例對其向浙江義烏農村商業銀行的借款承擔人民幣 2,990.00 萬元的擔保責任,根據合
    同約定對其向國家開發銀行浙江分行的借款人民幣 21,800.00 萬元承擔人民幣 10,527.26 萬元的
    擔保責任,合計共承擔 13,517.26 萬元的擔保責任(2012 年 12 月 31 日:人民幣 6,037.50 萬元)。
    十一、 承諾事項:
    (一) 重大承諾事項
    2013 年        2012 年
    已簽約但未撥備   609,295,451.28   568,296,686.92
    (二) 前期承諾履行情況
    義烏國資公司關於關聯交易的承諾
    承諾內容:義烏國資公司除上市公司以外的其他控股子公司與上市公司及其控股子公司之間將
    盡可能的避免和減少發生關聯交易,對於無法避免或者有合理原因而發生的關聯交易,義烏國
    資公司除上市公司以外的其他控股子公司將遵循市場公正、公平、公開的原則,並依法簽訂協
    議,履行合法程式,按照上市公司章程、有關法律、法規和規範性文件等有關規定履行資訊披
    露義務和辦理有關報批程式。義烏國資公司除上市公司以外的其他控股子公司保證不通過關聯
    交易損害上市公司及其他股東的合法權益。自 2012 年 2 月 10 日國有股權無償劃轉完成後,根
    據國資改革要求,市場發展集團承繼義烏國資公司定向增發時的承諾。
    履行情況:本報告期內,市場發展集團和除上市公司以外的其他控股子公司未與上市公司及其
    控股子公司之間發生重大關聯交易。
    十二、 資産負債表日後事項:
    (一) 其他資産負債表日後事項説明
    根據本公司 2014 年 4 月 17 日第六屆四十四次董事會關於本公司利潤分配的決議,按 2013 年度
    公司可供分配利潤計提 10%的法定盈餘公積,共計人民幣 72,123,337.88 元,同時,擬以公司 2013
    年末總股本 2,721,607,088 股為基數,向全體股東每 10 股派發現金股利人民幣 1 元(含稅)。上述
    決議仍需提交股東大會審議批准後實施。
    本公司于 2014 年 3 月 14 日發行了 2014 年度第一期短期融資券,發行金額為人民幣 12 億元,
    發行利率為 5.48%,起息日為 2014 年 3 月 14 日,到期日為 2015 年 3 月 14 日。
    十三、 其他重要事項:
    (一) 其他
    1、 分部報告
    分部資訊按照本集團的主要分部報告基準-業務分部列報。確定本集團的地區分部時,收入歸屬
    于客戶所處區域的分部,資産歸屬於資産所處區域的分部。由於本集團的經營活動和經營性資
    産均集中于中國浙江省,所以無須列報更詳細的地區分部資訊。
    本集團的經營業務根據業務的性質以及所提供的産品和勞務分開組織和管理。本集團的每個業
    107
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    務分部是一個事業部或子公司,提供面臨不同於其他業務分部的風險並取得不同於其他業務分
    部的報酬的産品和服務。以下是對業務分部詳細資訊的概括:
    (a)   市場經營分部指本集團從事市場經營的業務,收取商位使用費;
    (b)   商品銷售分部指出口貿易等商品買賣業務;
    (c)   房地産銷售分部指開發和出售房地産業務;
    (d)   酒店服務分部指經營酒店包括客房住宿、餐飲服務等經營活動;
    (e)   展覽廣告分部指設計、製作、發佈、代理廣告業務;
    (f)   其他服務分部包括提供與市場相關的配套服務。
    分部間的轉移定價,參照向第三方銷售所採用的價格,按照當時現行的市場價格進行。
    業務分部(主要報告形式)
    2013 年
    人民幣(百萬元)      市場 商品 房地産 酒店 展覽 其他 未分配            抵消    合計
    經營 銷售 銷售 服務 廣告 服務 項目
    對外交易收入      2,469 833 52 161            113    27       -        - 3,655
    分部間交易收入        1  2     -    4           18   38       -    (63)       -
    資産減值損失          -  (1)   -     -           -    -       -      -       (1)
    利潤總額         1,012     8 (29) (20)         (15) (10)       -     (3)    943
    資産總額        27,554 182 13,871 548          917 340        - (19,341) 24,071
    負債總額        19,118 149 10,866 548          781 53         - (16,542) 14,973
    資本性支出        867     -     - 408              -  -       -      -    1,275
    對合營企業和聯營企業
    的長期股權投資 742      -     -   -              -    6     -       -       748
    2012 年
    人民幣(百萬元)      市場 商品 房地産 酒店 展覽 其他 未分配                抵消      合計
    經營 銷售 銷售 服務 廣告 服務 項目
    對外交易收入      2,414 849 14 179             124       32    -       -             3,612
    分部間交易收入      -       2 -     5           11       12    -       (30)               -
    資産減值損失        -       1 -     -            -       -     -         -                 1
    利潤總額          972       6 (27) 21         (31)      (2)      -      (4)             935
    資産總額        23,923 199 8,438 141          855      205       - (15,480)          18,281
    負債總額        15,950 173 7,501 141          738       22       - (14,506)          10,019
    資本性支出        305     -     -   -            -       -        -    -                 305
    對合營企業和聯營企業
    的長期股權投資 163      -     -     -            -    -         -       -             163
    2、 金融工具及其風險
    本集團的主要金融工具包括貨幣資金、銀行借款、應付債券、應付短期融資券等。這些金融工
    具的主要目的在於為本集團的運營融資。本集團具有多種因經營而直接産生的其他金融資産和
    負債,如應收賬款、其他應收款和應付賬款、其他應付款等 。
    108
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    本集團的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。
    金融工具分類
    資産負債表日的各類金融工具的賬面價值如下:
    2013 年
    金融資産
    貸款和應收款項
    貨幣資金          1,011,852,572.19
    應收賬款               71,029,325.33
    應收利息               11,173,397.50
    其他應收款             89,368,682.63
    其他流動資産          374,510,000.00
    長期應收款             828,920,750.00
    合計              2,386,854,727.65
    金融負債
    其他金融負債
    短期借款        4,231,000,000.00
    應付賬款         974,723,456.83
    應付利息           58,243,380.76
    其他流動負債         3,923,604.57
    其他應付款       804,214,828.08
    應付債券        1,891,023,528.04
    長期借款        1,042,000,000.00
    合計            9,005,128,798.28
    2012 年
    金融資産
    貸款和應收款項
    貨幣資金         1,303,290,116.82
    應收賬款           67,614,105.87
    其他應收款         92,167,642.17
    其他流動資産      479,850,000.00
    合計             1,942,921,864.86
    金融負債
    其他金融負債
    短期借款          983,170,000.00
    應付賬款          424,037,693.97
    應付利息           45,453,256.72
    其他流動負債     1,201,246,760.51
    其他應付款       1,250,842,590.83
    應付債券         1,291,963,351.28
    長期借款          300,000,000.00
    合計             5,496,713,653.31
    信用風險
    信用風險,是指金融工具的一方不能履行義務,造成另一方發生財務損失的風險。
    109
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    本集團對應收賬款餘額進行持續監控,以確保本集團不致面臨重大壞賬風險。對於出口貿易,
    除非本集團信用控制部門特別批准,否則本集團不提供信用交易條件。本集團還因提供財務擔
    保而面臨信用風險,詳見本報告第十項。
    本集團其他金融資産包括貨幣資金、其他應收款、應收利息及其他流動資産,這些金融資産的
    信用風險源自交易對方違約,最大風險敞口等於這些工具的賬面金額。
    由於本集團的應收賬款客戶群廣泛地分散于不同的部分和行業中,因此在本集團內部不存在重
    大信用風險集中。本集團對應收賬款餘額未持有任何擔保物及其他信用增級。
    本集團因應收賬款和其他應收款産生的信用風險敞口的量化數據,參見七、(三)和(四)。
    于 2013 年及 2012 年 12 月 31 日,本集團未逾期的金融資産均未發生減值。于 2013 年 12 月 31
    日,已逾期發生減值的金融資産金額很小。
    流動風險
    流動風險,是指企業在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險。
    本集團採用迴圈流動性計劃工具管理資金短缺風險。該工具既考慮其金融工具的到期日,也考
    慮本集團運營産生的預計現金流量。
    本集團的目標是運用銀行借款、短期融資券及中期票據的融資手段以保持融資的持續性與靈活
    性之間的平衡。于 2013 年 12 月 31 日,本集團 58.78%(2012 年 12 月 31 日:54.16%)的債務在
    不足一年內到期。
    下表概括了金融資産和金融負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析:
    2013 年
    金融資産
    即期                 1至3個月            3個月以上至1年         1年以上至5年           5年以上             合計
    貨幣資金         940,402,572.19                                71,450,000.00                        -                 -   1,011,852,572.19
    應收利息          11,173,397.50                           -                    -                        -             -        11,173,397.50
    應收賬款          71,029,325.33                           -                    -                        -             -        71,029,325.33
    其他應收款        89,368,682.63                           -                    -                        -             -        89,368,682.63
    其他流動資産                      -     113,792,066.83        269,091,495.83                            -             -       382,883,562.66
    長期應收款                        -                       -                    -    878,655,995.00                    -       878,655,995.00
    合計           1,111,973,977.65         113,792,066.83        340,541,495.83        878,655,995.00                    -   2,444,963,535.31
    金融負債
    即期               1至3個月           3個月以上至1年 1年以上至5年                        5年以上                 合計
    短期借款        20,000,000.00 1,236,917,338.16 3,098,033,543.95                                 -                         -    4,354,950,882.11
    應付賬款       628,202,270.08         346,521,186.75                      -                     -                         -      974,723,456.83
    應付利息                    -           8,692,668.42          49,550,712.34                     -                         -       58,243,380.76
    其他流動負債     3,923,604.57                        -                    -                     -                         -        3,923,604.57
    其他應付款      87,776,697.25                        -                    -        716,438,130.83                         -      804,214,828.08
    長期借款                    -          14,475,300.00          43,425,900.00        971,865,270.21 198,348,260.00               1,228,114,730.21
    應付債券                    -                        -        48,099,287.66 2,065,180,000.00                              -    2,113,279,287.66
    合計           739,902,571.90 1,606,606,493.33 3,239,109,443.95 3,753,483,401.04 198,348,260.00                                9,537,450,170.22
    110
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    2012 年
    金融資産
    即期             1至3個月 3個月以上至1年 1年以上至5年 5年以上                                 合計
    貨幣資金      1,273,134,759.42             -         19,170,146.06       10,985,211.34           -         1,303,290,116.82
    應收賬款        67,614,105.87              -                     -                   -           -            67,614,105.87
    其他應收款      92,167,642.17              -                     -                   -           -            92,167,642.17
    其他流動資産                -              -        479,850,000.00                   -           -           479,850,000.00
    合計         1,432,916,507.46              -        499,020,146.06       10,985,211.34           -         1,942,921,864.86
    金融負債
    即期              1至3個月         3個月以上至1年 1年以上至5年               5年以上              合計
    短期借款                  -      313,235,065.89      691,856,928.68                      -             -     1,005,091,994.57
    應付賬款     291,036,977.00      133,000,716.97                      -                   -             -       424,037,693.97
    應付利息                  -        1,418,181.11       44,035,075.61                      -             -        45,453,256.72
    其他流動負債   3,160,185.17                    -    1,244,678,465.75                     -             -     1,247,838,650.92
    其他應付款   368,267,514.02                    -                     -     882,575,076.81              -     1,250,842,590.83
    長期借款                  -        5,486,250.00       16,458,750.00        303,718,458.33              -       325,663,458.33
    應付債券                  -                    -      37,136,458.64      1,479,310,000.00              -     1,516,446,458.64
    合計         662,464,676.19      453,140,213.97     2,034,165,678.68     2,665,603,535.14              -     5,815,374,103.98
    市場風險
    市場風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場
    風險主要包括利率風險、外匯風險。
    利率風險
    利率風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本集
    團通過維持適當的固定利率債務與可變利率債務組合以管理利息成本。本集團期末的長期負債
    中存在人民幣 10.42 億元的長期借款,其利率在每屆滿一年時根據當日的貸款基準利率進行調
    整,年中不再調整,因此管理層認為其面臨的市場利率變動風險較低。
    外匯風險
    外匯風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本集
    團面臨的外匯變動風險主要與本集團的經營活動(當收支以不同於本集團記賬本位幣的外幣結
    算時)及其于境外子公司的凈投資有關。
    本集團面臨交易性的外匯風險。此類風險由於經營單位以其記賬本位幣以外的貨幣進行的銷售
    或採購所致。本集團銷售額約 22.84%(2012 年:23.57%)是以發生銷售的經營單位的記賬本位幣
    以外的貨幣計價的,而 100%(2012 年:100%)的成本以經營單位的記賬本位幣計價。由於本集
    團通常持有存貨時間較短,應收賬款收款較及時,所以管理層認為外匯風險較小。
    公允價值
    111
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    本集團各項金融資産與金融負債的公允價值與相應的賬面價值並無重大差異。
    3、 比較數據
    若干比較數字乃經重新編排,以符合本年度之列報要求。
    十四、 母公司財務報表主要項目註釋
    (一) 應收賬款:
    1、 應收賬款按種類披露:
    單位:元 幣種:人民幣
    期末數                                                  期初數
    種類             賬面餘額                  壞賬準備                      賬面餘額                壞賬準備
    金額        比例(%)       金額      比例(%)               金額      比例(%)     金額      比例(%)
    按組合計提壞賬準備的應收賬款:
    1 年以內     1,092,164.30     10.90     54,608.22              5.00    9,326,933.31       91.68    462,259.58               4.96
    1 年至 2 年    180,030.00        1.80    9,001.50              5.00
    2 年至 3 年                                                              128,283.03        1.26     25,656.61           20.00
    3 年以上        20,698.33        0.20   20,698.33         100.00           1,970.00        0.02      1,970.00          100.00
    組合小計     1,292,892.63     12.90     84,308.05                      9,457,186.34       92.96    489,886.19
    單項金額
    雖不重大
    但單項計
    8,726,224.67     87.10                                     716,069.58          7.04
    提壞賬準
    備的應收
    賬款
    合計    10,019,117.30       /       84,308.05          /          10,173,255.92       /        489,886.19           /
    應收賬款主要係酒店應收消費款。
    組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:
    單位:元 幣種:人民幣
    期末數                                                   期初數
    賬齡                  賬面餘額                                                  賬面餘額
    壞賬準備                                        壞賬準備
    金額         比例(%)                                       金額        比例(%)
    1 年以內
    其中:
    1 年以內         64,133,868.11            85.09       3,206,693.41          67,705,283.73             92.07     3,385,264.18
    1 年以內小
    64,133,868.11            85.09       3,206,693.41          67,705,283.73             92.07     3,385,264.18
    計
    1至2年              847,450.59               1.12          42,372.53         1,294,768.34              1.76          64,738.42
    2至3年              617,608.30               0.82         123,521.66         1,330,289.28              1.81      266,057.86
    3 年以上            974,857.93               1.29         974,857.93         2,208,148.34              3.00     2,208,148.34
    合計         66,573,784.93            88.32       4,347,445.53          72,538,489.69             98.64     5,924,208.80
    期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款
    單位:元 幣種:人民幣
    應收賬款內容              賬面餘額                壞賬準備                   計提比例(%)        計提理由
    應收商位費                    7,663,907.52
    應收酒店消費款                1,062,317.15
    合計                    8,726,224.67                                            /                          /
    112
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    2、 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況
    本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
    3、 金額較大的其他應收賬款的性質或內容
    本公司主要從事市場經營和酒店服務業務,從單個客戶取得的業務收入很低,因此應收前五名
    客戶應收賬款總額佔公司全部應收賬款餘額比例很小。
    (二) 其他應收款:
    1、 其他應收款按種類披露:
    單位:元 幣種:人民幣
    期末數                                             期初數
    種類            賬面餘額                 壞賬準備                   賬面餘額                    壞賬準備
    比例                 比例                          比例                     比例
    金額                    金額                        金額                       金額
    (%)                   (%)                          (%)                       (%)
    按組合計提壞賬準備的其他應收賬款:
    1 年以內       1,750,641.03     6.12    87,532.05        5.00       177,495.70     0.82          8,874.79     5.00
    1至2年           87,961.00      0.30      4,398.05       5.00       148,371.80     0.68          7,418.59     5.00
    2至3年           54,327.00      0.19    10,865.40       20.00        62,338.00     0.29         12,467.60    20.00
    3 年以上        425,004.00      1.49   425,004.00      100.00       595,161.93     2.74    595,161.93       100.00
    組合小計       2,317,933.03     8.10   527,799.50                   983,367.43    4.53     623,922.91
    單項金額雖
    不重大但單
    項計提壞賬   26,282,500.84    91.90                               20,728,204.33   95.47
    準備的其他
    應收賬款
    合計      28,600,433.87       /     527,799.50        /        21,711,571.76     /      623,922.91          /
    組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收賬款:
    單位:元 幣種:人民幣
    期末數                                       期初數
    賬齡                   賬面餘額                                     賬面餘額
    壞賬準備                                      壞賬準備
    金額      比例(%)                            金額      比例(%)
    1 年以內
    其中:
    1 年以內            1,750,641.03            6.12      87,532.05     177,495.70            0.82         8,874.79
    1 年以內小計        1,750,641.03            6.12      87,532.05     177,495.70            0.82         8,874.79
    1至2年                   87,961.00          0.30       4,398.05     148,371.80            0.68         7,418.59
    2至3年                   54,327.00          0.19      10,865.40      62,338.00            0.29        12,467.60
    3 年以上              425,004.00            1.49     425,004.00     595,161.93            2.74       595,161.93
    合計          2,317,933.03            8.10     527,799.50     983,367.43           4.53        623,922.91
    113
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款
    單位:元 幣種:人民幣
    其他應收款內容        賬面餘額           壞賬準備           計提比例(%)        計提理由
    義烏市 365 便民服務中                                                             其他類似款項均
    13,148,563.00
    心管委會                                                                          已于完工後退回
    建設動工保證金              6,000,000.00                                          完工後即可收回
    義烏市國際生産資料市                                                              其他類似款項均
    2,400,000.00
    場建設指揮部                                                                      已于完工後退回
    備用金                        882,973.16                                          預計可收回
    代扣代繳款及押金            3,850,964.68                                          預計可收回
    合計             26,282,500.84                                   /              /
    2、    本報告期實際核銷的其他應收款情況
    單位:元 幣種:人民幣
    單位名稱           其他應收款性質        核銷金額          核銷原因        是否因關聯交易産生
    個人                   押金等                  161,874.15    確定無法收回    否
    合計                    /                161,874.15          /                    /
    3、 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況
    本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
    4、    其他應收賬款金額前五名單位情況
    單位:元 幣種:人民幣
    與本公司關                                             佔其他應收賬款
    單位名稱                                   金額              年限
    係                                                 總額的比例(%)
    義烏市 365 便民服務中
    第三方              13,148,563.00        2 年以內                   45.97
    心管委會
    義烏市國土資源局           第三方                6,000,000.00       3 年以上                   20.98
    義烏市國際生産資料市
    第三方                2,400,000.00       1至2年                      8.39
    場建設指揮部
    義烏市供電局               第三方                   704,000.00      1 年以內                    2.46
    浙江飛耀建築裝飾工程
    第三方                   449,955.97      1 年以內                    1.57
    有限公司
    合計                  /             22,702,518.97               /                   79.37
    (三) 長期股權投資
    按成本法核算
    單位:元 幣種:人民幣
    114
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    減值準     本期計提減     在被投資單位   在被投資單位表決
    被投資單位                投資成本         期初餘額         增減變動         期末餘額                    值準備       持股比例(%)   權比例(%)
    備
    義烏市水資源開發有限公司                 2,000,000.00     2,000,000.00                      2,000,000.00                                         10                10
    浙江義烏市自來水有限公司                 2,491,990.31     2,491,990.31                      2,491,990.31                                       5.29              5.29
    北京義雲清潔技術創業投資有限公司        60,918,246.58    60,918,246.58                     60,918,246.58                                         15                15
    浙江省浙商聯盟市場投資管理有限公司         300,000.00       300,000.00                        300,000.00                                       8.82              8.82
    申銀萬國證券股份有限公司               553,625,431.00   553,625,431.00                    553,625,431.00                                       1.38              1.38
    天津天圖興華股權 投資合夥企業           60,000,000.00    60,000,000.00                     60,000,000.00                                          6                 6
    杭州天圖興杭股權投資中心(有限合夥)    12,000,000.00                     12,000,000.00    12,000,000.00                                      11.74             11.74
    北京紫荊華融股權投資合夥企業            50,000,000.00                     50,000,000.00    50,000,000.00                                      16.67             16.67
    蘇州義雲創業投資中心(有限合夥)        28,000,000.00    28,000,000.00                     28,000,000.00                                      13.89             13.89
    商城房産                               595,500,000.00   595,500,000.00                    595,500,000.00                                        100               100
    義烏中國小商品城物流配送有限公司        19,000,000.00    19,000,000.00                     19,000,000.00                                        100               100
    商城貿易                                 3,580,000.00     3,580,000.00                      3,580,000.00                                       71.6              71.6
    浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司     9,380,000.00     9,380,000.00                      9,380,000.00                                        100               100
    義烏國際小商品博覽會有限公司            10,000,000.00    10,000,000.00                     10,000,000.00                                        100               100
    義烏中國小商品城資訊技術有限公司       120,000,000.00    52,594,000.00    68,000,000.00   120,594,000.00                                        100               100
    義烏中國小商品城展覽有限公司             6,000,000.00     6,000,000.00                      6,000,000.00                                         75                75
    義烏中國小商品城本外幣兌換有限公司      10,000,000.00     3,000,000.00     7,000,000.00    10,000,000.00                                        100               100
    義烏泛非國際投資有限公司                 7,650,000.00     7,650,000.00                      7,650,000.00                                         51                51
    義烏中國小商品城支付網路科技有限公司                     50,000,000.00   -50,000,000.00
    浦江綠谷置業有限公司                   700,000,000.00                    700,000,000.00   700,000,000.00                                       100                100
    按權益法核算
    單位:元 幣種:人民幣
    在被投資     在被投資單位
    減值     本期計提
    被投資單位                投資成本         期初餘額         增減變動         期末餘額                減值準備
    現金紅利       單位持股       表決權比例
    準備                                   比例(%)       (%)
    義烏市惠商小額貸款股份有限公司         138,000,000.00   162,807,630.98     3,704,848.85   166,512,479.83                       20,010,000.00            23               23
    中義國際會展(義烏)有限公司             4,500,000.00                      4,319,512.82     4,319,512.82                                                45               45
    杭州濱江商博房地産開發有限公司         245,000,000.00                    235,876,132.12   235,876,132.12                                                49               49
    義烏商旅投資發展有限公司               333,200,000.00                    333,238,181.21   333,238,181.21                                                49               49
    義烏惠商紫荊資本管理有限公司             1,400,000.00                      1,400,000.00     1,400,000.00                                                70               70
    115
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (四) 營業收入和營業成本:
    1、 營業收入、營業成本
    單位:元 幣種:人民幣
    項目                          本期發生額                         上期發生額
    主營業務收入                                  2,389,057,813.48                    2,382,520,770.81
    其他業務收入                                    277,761,971.84                      250,290,181.17
    營業成本                                        917,081,309.74                    1,001,270,739.91
    2、   主營業務(分行業)
    單位:元 幣種:人民幣
    本期發生額                          上期發生額
    行業名稱
    營業收入         營業成本        營業收入             營業成本
    市場經營              2,209,059,512.25   735,566,314.67 2,180,629,769.95       799,152,880.02
    酒店服務                145,928,934.74    89,636,631.50   165,925,774.14        92,257,172.23
    展覽廣告                 31,699,931.49    79,836,375.05    30,723,206.72        77,819,530.53
    其他服務                  2,369,435.00       595,990.30      5,242,020.00          245,602.50
    合計          2,389,057,813.48   905,635,311.52 2,382,520,770.81       969,475,185.28
    本公司主要從事市場經營、酒店服務業,從單個客戶取得的業務收入很低,因此從前五名客戶
    銷售取得的收入總額佔公司全部主營業務收入比例很小。
    (五) 投資收益:
    1、 投資收益明細
    單位:元 幣種:人民幣
    本期發生額          上期發生額
    成本法核算的長期股權投資收益                                     9,712,760.20          801,507.97
    權益法核算的長期股權投資收益                                    14,339,242.17       21,368,159.09
    可供出售金融資産等取得的投資收益                                 4,362,739.73        7,764,275.67
    合計                                      28,414,742.10       29,933,942.73
    2、   按成本法核算的長期股權投資收益
    單位:元 幣種:人民幣
    被投資單位              本期發生額          上期發生額         本期比上期增減變動的原因
    申銀萬國證券股份有限公司          9,290,913.90                       上年未分紅
    浙江義烏市自來水有限公司            421,846.30          801,507.97
    合計                  9,712,760.20          801,507.97                 /
    3、   按權益法核算的長期股權投資收益
    單位:元 幣種:人民幣
    被投資單位                   本期發生額       上期發生額      本期比上期增減變動的原因
    義烏市惠商小額貸款股份有限公司         23,714,848.85    21,368,159.09 本年投資收益
    濱江商博                               -9,123,867.88                    本年投資損失
    中義國際會展(義烏)有限公司             -180,487.18                    本年投資損失
    義烏商旅投資發展有限公司                   38,181.21                    本年投資收益
    義烏惠商紫荊資本管理有限公司             -109,432.83                    本年投資損失
    合計                     14,339,242.17    21,368,159.09                /
    116
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    于資産負債表日,本集團的投資收益的匯回均無重大限制。
    (六)    現金流量表補充資料:
    單位:元 幣種:人民幣
    補充資料                              本期金額                 上期金額
    1.將凈利潤調節為經營活動現金流量:
    凈利潤                                                     721,233,378.75          703,344,824.72
    加:資産減值準備                                               -154,327.40            498,409.67
    固定資産折舊、油氣資産折耗、生産性生物資産
    359,022,471.82          425,823,925.57
    折舊
    無形資産攤銷                                                116,340,165.86         112,433,136.24
    長期待攤費用攤銷                                             89,916,923.37         114,472,807.57
    投資性房地産折舊和攤銷                                        7,348,177.34          19,332,736.36
    處置固定資産、無形資産和其他長期資産的損失
    1,726,712.04              22,648.29
    (收益以“-”號填列)
    固定資産報廢損失(收益以“-”號填列)
    公允價值變動損失(收益以“-”號填列)
    財務費用(收益以“-”號填列)                             267,803,370.38          240,957,685.17
    投資損失(收益以“-”號填列)                              -28,414,742.10         -44,888,403.79
    遞延所得稅資産減少(增加以“-”號填列)                      9,612,210.95          -3,274,851.48
    遞延所得稅負債增加(減少以“-”號填列)
    存貨的減少(增加以“-”號填列)                                581,749.48           1,156,635.96
    經營性應收項目的減少(增加以“-”號填列)               -1,355,127,960.12        -372,090,038.01
    經營性應付項目的增加(減少以“-”號填列)                 -211,778,623.42         724,841,777.45
    其他
    經營活動産生的現金流量凈額                                  -21,890,493.05       1,922,631,293.72
    2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:
    債務轉為資本
    一年內到期的可轉換公司債券
    融資租入固定資産
    3.現金及現金等價物凈變動情況:
    現金的期末餘額                                              430,112,959.56       1,209,431,116.91
    減:現金的期初餘額                                        1,209,431,116.91       1,793,803,158.56
    加:現金等價物的期末餘額
    減:現金等價物的期初餘額                                                           100,000,000.00
    現金及現金等價物凈增加額                                   -779,318,157.35        -684,372,041.65
    十五、 補充資料
    (一) 當期非經常性損益明細表
    單位:元 幣種:人民幣
    117
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    非經常性損益項目                        2013 年金額         2012 年金額       2011 年金額
    非流動資産處置損益                                    -1,756,937.39          -65,889.29        -80,052.02
    計入當期損益的政府補助,但與公司正常經營
    業務密切相關,符合國家政策規定、按照一定             16,524,930.33       19,789,120.73       7,027,941.13
    標準定額或定量持續享受的政府補助除外
    計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用
    11,173,397.50
    費
    與公司正常經營業務無關的或有事項産生的損
    -1,873,854.25
    益
    除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業
    務外,持有交易性金融資産、交易性金融負債
    産生的公允價值變動損益,以及處置交易性金              4,485,892.60        7,764,275.67       9,371,249.24
    融資産、交易性金融負債和可供出售金融資産
    取得的投資收益
    除上述各項之外的其他營業外收入和支出                  4,440,745.28       12,510,376.46      13,570,831.75
    少數股東權益影響額                                      345,289.27          201,931.90        -465,353.15
    所得稅影響額                                         -5,142,664.30       -5,595,361.21      -5,853,007.24
    合計                              30,070,653.29       32,730,600.01      23,571,609.71
    (二)   凈資産收益率及每股收益
    加權平均凈資産收                            每股收益
    報告期利潤
    益率(%)              基本每股收益                稀釋每股收益
    歸屬於公司普通股股東的凈
    8.40                        0.26                       0.26
    利潤
    扣除非經常性損益後歸屬於
    8.06                        0.25                       0.25
    公司普通股股東的凈利潤
    (三) 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的説明
    本年末及本年度合併財務報表項目與上年末及上年度的數據變動幅度達 30%以上的或變動佔公
    司資産總額 5%或本年度利潤表總額 10%以上的報表項目分析如下:
    (1). 應收利息人民幣 11,173,397.50 元,係公司本年新增向濱江商博提供財務資助應收取的利息。
    (2). 存貨人民幣 8,867,785,498.05 元,較上年末餘額增加人民幣 3,435,718,705.09 元,增幅為
    63.25%,主要係公司本年新增南昌茵夢湖和浦江綠谷項目開發成本人民幣 2,353,771,020.61 元,
    以及本年投入荷塘月色、杭州東城印象、杭州錢塘印象、南昌鳳凰洲四個在建項目開發成本人
    民幣 1,099,760,828.09 元所致。
    (3).長期應收款人民幣 828,920,750.00 元,係公司本年新增應收濱江商博財務資助款。
    (4). 長期股權投資人民幣 1,516,976,950.59 元,較上年末餘額增加人民幣 646,833,651.72 元,增
    幅為 74.34%,主要係公司本年新增杭州濱江商博房地産開發有限公司、義烏商旅投資發展有限
    公司、北京紫荊華融股權投資合夥企業等投資所致。
    (5). 投資性房地産人民幣 616,467,225.11 元,較上年末餘額增加人民幣 255,291,633.34 元,增幅
    為 70.68%,主要係本年義西國際生産資料市場完工轉入所致。
    118
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    (6). 在建工程人民幣 271,199,215.93 元,較上年末餘額減少人民幣 562,601,244.79 元,降幅為
    67.47%,主要係新篁園市場配套酒店、外商中心工程、一期市場擴建工程于本年內根據工程進
    度確認工程成本以及義西國際生産資料市場、國際小商品博覽會配套酒店完工轉入固定資産與
    投資性房地産所致。
    (7). 長期待攤費用人民幣 491,158,294.59 元,較上年末餘額增加人民幣 272,279,727.12 元,增幅
    為 124.40%,主要係本年義西國際生産資料市場、國際小商品博覽會配套酒店完工轉入所致。
    (8). 短期借款人民幣 4,231,000,000.00 元,較上年末餘額增加人民幣 3,247,830,000.00 元,增幅
    為 330.34%,主要係融資需求增加短期借款規模增加所致。
    (9). 應付賬款人民幣 974,723,456.83 元,較上年末餘額增加人民幣 550,685,762.86 元,增幅為
    129.87%,主要係公司本年增加義西國際生産資料市場、杭州東城印象以及國際小商品博覽會配
    套酒店完工未決算工程款所致。
    (10).預收賬款人民幣 5,627,496,732.74 元,較上年末餘額增加人民幣 1,412,016,830.03 元,增幅
    為 33.50%,主要係公司本年增加荷塘月色預收購房款人民幣 1,572,121,478.00 元所致。
    (11).其他應付款人民幣 804,214,828.08 元,較上年末餘額減少人民幣 446,627,762.75 元,降幅為
    35.71%,主要係本年荷塘月色售房預約金轉入售房預收款以及退回工程項目保證金所致。
    (12).其他流動負債人民幣 3,923,604.57 元,較上年末餘額減少人民幣 1,197,323,155.94 元,降幅
    為 99.67%,主要係公司本年歸還 2012 年 10 月 17 日發行短期融資券人民幣 12 億元所致。
    (13).長期借款人民幣 1,042,000,000.00 元,較上年末餘額增加人民幣 742,000,000.00 元,增幅為
    247.33%,係本年新增義西國際生産資料市場建設專項借款所致。
    (14). 應付債券人民幣 1,891,023,528.04 元,較上年末餘額增加人民幣 599,060,176.76 元,增幅為
    46.37%,主要係公司于 2013 年 5 月 20 日發行 3 年期中期票據人民幣 6 億元所致。
    (15). 預計負債本年末無餘額,上年末餘額人民幣 1,873,854.25 元,本年變動係因商城房産全資
    子公司浙江商博確認並支付原未按時交房的預估違約金所致。
    (16). 其他非流動負債人民幣 54,676,611.15 元,較上年末餘額增長 170.72%,係公司本年收到國
    際博覽中心建設資金貼息人民幣 39,652,000.00 元入遞延收益所致。
    (17). 少數股東權益人民幣 416,176,222.29 元,較上年末餘額增加 399,018,546.91 元,增幅為
    2,325.60%,主要係本年新增江西康莊投資控股(集團)有限公司、北京易通富合科技有限公司
    少數股東權益所致。
    (18). 資産減值損失本年轉回金額為人民幣 1,161,002.71 元,較上年減少人民幣 2,598,234.24 元,
    降幅為 180.78%,主要係公司本年加強應收款項催收與管理力度、1 年以上應收款項餘額減少轉
    回壞賬準備所致。
    (19). 營業外支出人民幣 21,831,791.77 元,較上年增加人民幣 15,523,649.27 元,增幅為 246.09%,
    主要係公司本年確認東城印象延期交房違約金人民幣 15,617,464.75 元所致。
    119
    浙江中國小商品城集團股份有限公司 2013 年年度報告
    第十一節               備查文件目錄
    (一) 載有本公司法定代表人、主要會計工作負責人、會計機構負責人簽名並蓋章的會計報表。
    (二) 載有安永華明會計師事務所(特殊普通合夥)蓋章,註冊會計師談朝暉、張瑩簽名並蓋
    章的審計報告正本。
    (三) 報告期內在《上海證券報》、《中國證券報》公開披露的所有本公司文件正本及公告原件。
    董事長金方平(簽字):
    浙江中國小商品城集團股份有限公司
    2014 年 4 月 17 日
    120