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2019年12月09日 星期一

小商品城(600415)公告正文

浙江中國小商品城集團股份有限公司2006年年度報告

公告日期:2007-04-03


    一、重要提示
    1、本公司董事局會議、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
    2、公司第五屆二次董事局會議審議了該報告,會議應到董事15名,董事徐來興因故缺席,董事曹中堃因事請假授權董事傅日高代為出席並行使表決權,實到董事13名,會議以14票同意通過該報告。
    3、浙江天健會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
    4、公司負責人傅日高,主管會計工作負責人吳波成,會計機構負責人(會計主管人員)朱碧雲聲明:保證本年度報告中財務報告的真實、完整。
    二、公司基本情況簡介
    1、公司法定中文名稱:浙江中國小商品城集團股份有限公司
    2、公司法定代表人:傅日高
    3、公司董事局會議秘書:陳榮根
    電話:0579-5198800
    傳真:0579-5182865
    E-mail:600415@cccgroup.com.cn
    聯繫地址:浙江省義烏市福田路105號海洋商務寫字樓
    公司證券事務代表:龔燕
    電話:0579-5182812
    傳真:0579-5197755
    E-mail:600415@cccgroup.com.cn
    聯繫地址:浙江省義烏市福田路105號海洋商務寫字樓
    4、公司註冊地址:浙江省義烏市福田路105號海洋商務寫字樓
    公司辦公地址:浙江省義烏市福田路105號海洋商務寫字樓
    公司國際互聯網網址:www.cccgroup.com.cn
    公司電子信箱:600415@cccgroup.com.cn
    5、公司資訊披露報紙名稱:中國證券報、上海證券報
    登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址:www.sse.com.cn
    公司年度報告備置地點:公司證券部
    6、公司A股上市交易所:上海證券交易所
    公司A股簡稱:小商品城
    公司A股代碼:600415
    7、其他有關資料
    公司法人營業執照註冊號:3300001001134
    公司稅務登記號碼:330725147541689
    公司聘請的境內會計師事務所名稱:浙江天健會計師事務所有限公司
    公司聘請的境內會計師事務所辦公地址:浙江省杭州市西溪路128號耀江金鼎廣場西樓
    三、主要財務數據和指標
    (一)本報告期主要財務數據

                                                                        單位:元幣種:人民幣
                          項目                                          金額
 利潤總額                                                                    455,371,712.26
 凈利潤                                                                      303,220,565.64
 扣除非經常性損益後的凈利潤                                                  300,206,127.73
 主營業務利潤                                                                727,816,696.87
 其他業務利潤                                                                33,899,971.70
 營業利潤                                                                    445,450,446.02
 投資收益                                                                    13,347,821.36
 補貼收入                                                                    73,900.00
 營業外收支凈額                                                              -3,500,455.12
 經營活動産生的現金流量凈額                                                  542,631,765.11
 現金及現金等價物凈增加額                                                    69,447,169.69

    (二)扣除非經常性損益項目和金額

                                                                                          單位:元幣種:人民幣
                             非經常性損益項目                                                          金額
 處置長期股權投資、固定資産、在建工程、無形資産、其他長期資
                                                                                                    -213,444.65
 産産生的損益
 各種形式的政府補貼                                                                                   373,900.00
 短期投資收益,(不包括經國家有關部門批准設立的有經營資格的
                                                                                                     349,412.43
 金融機構獲得的短期投資收益)
 以前年度已經計提各項減值準備的轉回                                                                1,972,814.66
 所得稅影響數                                                                                       2,417,481.43
 其他非經常性營業外收入、支出                                                                     -2,057,629.74
 少數股東損益影響數                                                                                  171,903.78
 合計                                                                                               3,014,437.91

    (三)報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

                                                                                          單位:元幣種:人民幣
                                                                                  本年比上年增減
               主要會計數據                      2006年            2005年                                2004年
                                                                                         (%)
 主營業務收入                               1,837,446,256.11   1,544,001,783.13              19.01  1,346,203,067.23
 利潤總額                                     455,371,712.26     292,166,352.21              55.86    153,355,459.62
 凈利潤                                       303,220,565.64     195,109,756.99              55.41    103,278,564.49
 扣除非經常性損益的凈利潤                     300,206,127.93     188,591,495.36              59.92     94,650,761.64
 每股收益                                               2.43               1.56              55.77              0.83
 最新每股收益                                           2.43
                                                                                  增加6.33個百分
 凈資産收益率(%)                                     26.23              19.90                                12.55
                                                                                  點
 扣除非經常性損益的凈利潤為基礎計算的                                             增加6.74個百分
                                                       25.97              19.23                                11.50
 凈資産收益率(%)                                                                點
 扣除非經常性損益後凈利潤為基礎計算的
                                                       26.79              21.02                                13.98
 加權平均凈資産收益率(%)
 經營活動産生的現金流量凈額                   542,631,765.11   1,271,012,185.77             -57.31  1,441,597,727.02
 每股經營活動産生的現金流量凈額                         4.34              10.17             -57.32             11.54
                                                                                  本年末比上年末
                                                2006年末          2005年末                              2004年末
                                                                                      增減(%)
 總資産                                     5,015,548,919.30   4,855,913,605.81               3.29  3,816,900,178.53
 股東權益(不含少數股東權益)               1,155,821,485.63     980,473,356.99              17.88    822,854,191.10
 每股凈資産                                             9.25               7.85              17.83              6.58
 調整後的每股凈資産                         9.22                           7.81   18.05                         6.54

    (四)報告期內股東權益變動情況及變化原因

                                                                                          單位:元幣種:人民幣
 項目             股本           資本公積         盈餘公積        法定公益金      未分配利潤       股東權益合計
 期初數      124,968,637.00    348,493,979.19   147,856,409.83   31,990,571.07   359,154,330.97     980,473,356.99
 本期增加                 0                 0    62,031,479.45               0   148,211,020.26     175,348,128.64
 本期減少                 0         2,903,800    31,990,571.07   31,990,571.07                0                  0
 期末數      124,968,637.00    345,590,179.19   177,897,318.21               0   507,365,351.23   1,155,821,485.63

    盈餘公積變動原因:根據公司董事局通過的2006年度利潤分配預案,按2006年度實現凈利潤提取10%的法定盈餘公積30,040,908.38元;
    法定公益金變動原因:根據財政部財企[2006]67號《關於<公司法>施行後有關企業財務處理問題的通知》,將法定公益金31,990,571.07元轉作法定盈餘公積金管理使用。
    未分配利潤變動原因:本期減少係根據股東大會通過的2006年半年度利潤分配方案,每10股派發現金股利10元(含稅)計124,968,637.00元,以及根據2007年3月19日本公司董事局五屆二次會議通過的2006年度利潤分配預案,按2006年度實現凈利潤提取10%的法定盈餘公積30,040,908.38元。
    四、股本變動及股東情況
    (一)股本變動情況
    1、股份變動情況表

                                                                                                          單位:股
                            本次變動前                      本次變動增減(+,-)                     本次變動後
                                      比例       發行新    送    公積金      其                                  比例
                     數量                                                           小計          數量
                                       (%)       股        股    轉股        他                                  (%)
 一、有限售條件股份
 1、國家持股
 2、國有法人持股         49,811,300      39.86                                         -130,558     54,961,971    43.98
 3、其他內資持股         22,244,210      17.80                                       -4,314,143     12,648,838    10.12
 其中:
 境內法人持股
 境內自然人持股
 4、外資持股
 其中:
 境外法人持股
 境外自然人持股
 有限售條件股份
                         72,055,510      57.66                                       -4,444,701     67,610,809    54.10
 合計
 二、無限售條件流通股份
 1、人民幣普通股         52,913,127      42.34                                       4,444,701      57,357,828    45.90
 2、境內上市的外
 資股
 3、境外上市的外
 資股
 4、其他
 無限售條件流通
                         52,913,127      42.34                                        4,444,701     57,357,828    45.90
 股份合計
 三、股份總數           124,968,637        100                                                0    124,968,637      100

    股份變動情況説明:
    2006年7月24日,公司召開股權分置改革相關股東會議,審議通過了股權分置改革方案。
    2006年8月14日股改方案實施,公司非流通股股東(除義烏中國小商品城恒大開發總公司、義烏市財務開發公司外)向流通股股東每10股送0.84股,因建行義烏市支行職工技術服務部和臨海商業機械廠支付的股份暫由義烏中國小商品城恒大開發總公司墊付。因此,國有股持股減至49680742股,有限售條件的股份67610809股。但在浙江省人民政府國有資産監督管理委員會浙國資法産[2006]107號的關於公司股權分置改革涉及國有股權管理事項的批復中浙江省國際信託投資有限責任公司持有440.1024萬股和浙江物産元通機電(集團)有限公司持有的88.0205萬股被重新確認為國有法人股。本次股份變動後,公司總股本未發生變化。
    2、股票發行與上市情況
    (1)前三年曆次股票發行情況

                                                                                          單位:股幣種:人民幣
                                       發行價格                                        獲准上市交易      交易終止日
     種類            發行日期                        發行數量         上市日期
                                        (元)                                              數量             期
 可流通普通
                2004年3月25日               16.62   20,938,628    2004年4月1日             20,938,628
 股
 內部職工股     1993年11月30日               1.60    2,822,400    2005年5月10日             2,822,400

    一經中國證監會證監發行字[2004]28號文批准,增發2093.8628萬股普通股,于2004年4月1日起上市流通。公司總股本由10403.0009萬股變為目前的12496.8637萬股,其中,可流通的社會公眾股(普通股)從2915.2099萬股增加為5009.0727萬股。
    二根據中國證監會證監發行字[2002]23號文件精神,並經上海證券交易所同意,公司282.24萬股內部職工股于2005年5月10日上市流通。至此,公司流通股從5009.0727萬股增加為5291.3127萬股,非流通股從7487.791萬減為7205.55萬股,總股本不變,仍為12496.8637萬股。
    (2)公司股份總數及結構的變動情況
    報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。
    (3)現存的內部職工股情況
    本報告期末公司無內部職工股。
    (二)股東情況
    1、股東數量和持股情況

                                                                                                          單位:股
 報告期末股東總數                                                                                                       8,502
 前十名股東持股情況
                                                               持股                                持有有限售
                                                      股東                                                       質押或凍結
                     股東名稱                                  比例     持股總數      年度內增減   條件股份數
                                                      性質                                                       的股份數量
                                                                 (%)                                   量
                                                      國有
 義烏中國小商品城恒大開發總公司                                34.47   43,080,742       -130,558   43,080,742
                                                      股東                                                        無
                                                      國有
 義烏市財務開發公司                                             5.29    6,600,000              0    6,600,000
                                                      股東                                                        無
 浙江省財務開發公司                                   其他      4.93    6,161,433     -1,538,567    6,161,433
                                                                                                                  無
                                                      國有
 浙江省國際信託投資有限責任公司                                 3.52    4,401,024     -1,098,976    4,401,024
                                                      股東                                                        無
 中國工商銀行-建信優選成長股票型證券投資基
                                                      其他      1.60    2,000,000     2,000,000              0   未知
 金
 中國銀行-工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金         其他      1.53    1,908,675       614,243              0   未知
 交通銀行-科瑞證券投資基金                           其他      1.52    1,898,360    -1,009,578              0   未知
 中國銀行-易方達策略成長二號混合型證券投資基
                                                      其他      1.52    1,889,560     1,032,798              0   未知
 金
 上海寶鼎投資股份有限公司                             其他      1.41    1,760,410      -439,590      1,760,410
 中國工商銀行-匯添富均衡增長股票型證券投資基
                                                      其他      1.22    1,525,400     1,525,400              0   未知
 金
 前十名無限售條件股東持股情況
                      股東名稱                          持有無限售條件股份數量                      股份種類
 中國工商銀行-建信優選成長股票型證券投資基金                          2,000,000    人民幣普通股
 中國銀行-工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金                          1,908,675    人民幣普通股
 交通銀行-科瑞證券投資基金                                            1,898,360    人民幣普通股
 中國銀行-易方達策略成長二號混合型證券投資基
                                                                       1,889,560    人民幣普通股
 金
 上海寶鼎投資股份有限公司                                              1,760,410    人民幣普通股
 中國工商銀行-匯添富均衡增長股票型證券投資基
                                                                       1,525,400    人民幣普通股
 金
 興和證券投資基金                                                      1,500,000    人民幣普通股
 全國社保基金一零二組合                                                1,500,000    人民幣普通股
 交通銀行-富國天益價值證券投資基金                                    1,380,000    人民幣普通股
 中國建設銀行-工銀瑞信穩健成長股票型證券投資
                                                                       1,344,726    人民幣普通股
 基金
                                                       交通銀行-科瑞證券投資基金與中國銀行-易方達策略成長二號混合型
                                                       證券投資基金同為易方達基金管理有限公司;中國銀行-工銀瑞信核心
 上述股東關聯關係或一致行動關係的説明                  價值股票型證券投資基金與中國建設銀行-工銀瑞信穩健成長股票型證
                                                       券投資基金同為工銀瑞信基金管理有限公司;除此之外,本公司不知其
                                                       他無限售條件流通股股東間的關聯關係是否為一致行動人。

    1)義烏中國小商品城恒大開發總公司與義烏市財務開發公司為同屬義烏市國有資産投資控股有限公司管理、運作的關聯公司,實際控制人為義烏市國有資産管理委員會;交通銀行-科瑞證券投資基金與中國銀行-易方達策略成長二號混合型證券投資基金同屬易方達基金管理有限公司;其他股東間的關聯關係不明。
    2)根據2004年11月12日浙江國資法産[2004]83號文件,浙江省國際信託投資有限責任公司所持股份于2004年10月劃轉浙江省能源集團公司管理。
    前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

                                                                                                          單位:股
                                                        有限售條件股份可上市
                                         持有的有限           交易情況
 序
            有限售條件股東名稱            售條件股份                新增可上                    限售條件
 號                                                     可上市交
                                             數量                   市交易股
                                                         易時間
                                                                    份數量
      義烏中國小商品城恒大開發總公                     2012年8                   2012年8月15日前不通過上交所繫統挂
 1                                        43,080,742                   130,558
      司                                               月15日                    牌出售其所持的股份。
                                                       2012年8                   2012年8月15日不通過上交所繫統掛牌
 2    義烏市財務開發公司                   6,600,000                         0
                                                       月15日                    出售其所持的股份。
                                                       2007年8                   2008年8月15日前不得通過上交所交易
 3    浙江省財務開發公司                   6,161,433                 1,538,567
                                                       月15日                    或者轉讓。
      浙江省國際信託投資有限責任公                     2007年8                   2008年8月15日前不得通過上交所交易
 4                                         4,401,024                 1,098,976
      司                                               月15日                    或者轉讓。
                                                       2007年8                   2008年8月15日前不得通過上交所交易
 5    上海寶鼎投資股份有限公司             1,760,410                   439,590
                                                       月15日                    或者轉讓。
      浙江物産元通機電(集團)有限                     2007年8                   2008年8月15日前不得通過上交所交易
 6                                           880,205                   219,795
      公司                                             月15日                    或者轉讓。
                                                       2007年8                   2008年8月15日前不得通過上交所交易
 7    金信信託投資股份有限公司               708,565                   176,935
                                                       月15日                    或者轉讓。
      長江經濟聯合發展(集團)股份                     2007年8                   2008年8月15日前不得通過上交所交易
 8                                           704,164                   175,836
      有限公司                                         月15日                    或者轉讓。
                                                       2007年8                   2008年8月15日前不得通過上交所交易
 9    浙江物通股份有限公司                   528,211                   131,899
                                                       月15日                    或者轉讓。
      中國建設銀行義烏市支行職工技                     2007年8                   2008年8月15日前不得通過上交所交易
 10                                          650,100                         0
      協金融技術服務部                                 月15日                    或者轉讓。

    2、控股股東及實際控制人簡介
    (1)法人控股股東情況
    控股股東名稱:義烏中國小商品城恒大開發總公司
    法人代表:趙金池
    註冊資本:78,337,700元
    成立日期:1993年6月27日
    主要經營業務或管理活動:市場建設開發、房地産開發、建築設計、建設五金、水暖器材、建材、電工器材、裝璜器材。
    (2)法人實際控制人情況
    實際控制人名稱:義烏市國有資産管理委員會
    (3)控股股東及實際控制人變更情況
    本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。
    (4)公司與實際控制人之間的産權及控制關係的方框圖
    3、其他持股在百分之十以上的法人股東
    截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。
    五、董事、監事和高級管理人員
    (一)董事、監事、高級管理人員情況

                                                                                                                                    單位:股幣種:人民幣
                                                                                                                                                        03-05年任期屆滿
                                                                                                                                            報告期      累計獎勵虛擬股權
                                                                                                                                            內從公
                              性      年                                                    年初持      年末持      股份增     變動原       司領取      新購風     結余兌
  姓名           職務                           任期起始日期            任期終止日期
                              別      齡                                                     股數        股數        減數         因        的報酬      險抵押     現(萬
                                                                                                                                           總額(萬      虛擬股       元)
                                                                                                                                             元)        權(萬
                                                                                                                                                         股)
傅日高      董事局主席         男     54    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                   40.83         12    29.5604
            董事局副主                                                                                                                                      12          0
吳波成                         男     46    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                   12.35
            席、總裁
            董事局副主                                                                                                        交易賣                    6.5389    62.5695
吳易                           男     49    2003年6月21日            2006年7月15日           11,430       9,390      -2,040                   30.18
            席、總裁                                                                                                          出
胡浪潮      董事局副主席       男     43    2003年6月21日            2006年11月16日               0           0           0                       0          0          0
                                                                                                                              股改獲                      10.8    35.5289
王雪虹      董事               女     51    2006年11月17日           2009年11月16日           1,430       1,550         120                   36.86
                                                                                                                              送
金方平      董事               男     40    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                       0          0          0
                                                                                                                              股改獲                         0          0
趙金池      董事               男     49    2006年11月17日           2009年11月16日           8,800       9,539         739                       0
                                                                                                                              送
                                                                                                                              交易賣                       9.6    31.5970
孫文建      董事、副總裁       男     52    2006年11月17日           2009年11月16日           8,800       7,339      -1,461                   32.87
                                                                                                                              出
                                                                                                                              交易賣                       9.6    31.5970
林子宙      董事、副總裁       男     50    2006年11月17日           2009年11月16日           8,800       6,600      -2,200                   32.81
                                                                                                                              出
徐來興      董事               男     42    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                       0          0          0
葉根木      董事               男     44    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                       0          0          0
曹中堃      董事               男     60    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                       0          0          0
張健英      董事               女     36    2004年11月25日           2006年11月17日               0           0           0                       0          0          0
鄭勇軍      獨立董事           男     41    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                    3.23          0          0
黃廉熙      獨立董事           女     44    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                    3.23          0          0
陶◇        獨立董事           女     71    2003年11月29日           2009年11月16日               0           0           0                    3.23          0          0
羅仲偉      獨立董事           男     52    2003年6月21日            2006年11月16日               0           0           0                    2.90          0          0
史習民      獨立董事           男     46    2003年6月21日            2006年11月16日               0           0           0                    2.90          0          0
呂長江      獨立董事           男     43    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                    0.67          0          0
樊勇明      獨立董事           男     59    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                    0.67          0          0
劉佳        監事局主席         女     49    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                       0          0          0
王競天      監事               男     48    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                       0          0          0
                                                                                                                              交易買                         0          0
王青        監事               女     42    2006年11月17日           2009年11月16日               0         889         889                       0
                                                                                                                              入
                                                                                                                              交易賣                         0          0
胡衍虎      監事               男     42    2006年11月17日           2009年11月16日          12,100      10,116      -1,984                   18.05
                                                                                                                              出
陳德佔      監事               男     37    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                   18.23          0          0
王一芳      監事               女     54    2003年6月21日            2006年11月16日               0           0           0                       0          0          0
                                                                                                                              股改獲                         0          0
                                                                                             148,50                           送及過
何海美      監事               女     56    2003年6月21日            2006年11月16日                     204,984      56,484                       0
                                                                                                  0                           戶變更
                                                                                                                              所得
                                                                                                                              股改獲                       9.6    31.5970
孫永富      副總裁             男     50    2006年11月17日           2009年11月16日           4,730       5,127         397                   32.87
                                                                                                                              送
丁雲峰      副總裁             男     45    2006年11月17日           2009年11月16日               0           0           0                   32.87        9.6    29.6166
                                                                                                                              股改獲                      8.16    26.8781
何培松      總裁助理           男     53    2006年11月17日           2009年11月16日           3,300       3,577         277                   27.95
                                                                                                                              送
                                                                                                                              股改獲                      8.16    26.8781
朱碧雲      財務負責人         女     51    2006年11月17日           2009年11月16日           5,500       5,962         462                   28.01
                                                                                                                              送
                                                                                                                              股改獲                      8.16    26.8781
陳榮根      董事局秘書         男     44    2006年11月17日           2009年11月16日           3,300       3,577         277                   28.01
                                                                                                                              送
                                                                                             216,69                                                    104.2    332.700
  合計             /           /      /               /                       /                         268,650    53,421         /          388.72
                                                                                                  0                                                    189       7

    説明:     1、   高管人員等期初(03年)出現金認購的風險抵押虛擬股權在06年下半年已按規定兌現;
    2、   總裁吳波成已按05年末每股凈資産值出現金認購風險抵押的虛擬股權12萬股;
    3、   06年度高管人員等的年薪總收入待考核後全部兌現。
    董事、監事、高級管理人員最近5年的主要工作經歷:
    (1)傅日高,歷任義烏市政府辦公室副主任,義烏市農經委主任,義烏市政法委副書記,2000年1月至2003年3月任義烏市林業局局長,2003年3月至今在本公司工作,現任本公司董事局主席、黨委副書記。
    (2)吳波成,歷任義烏市供銷總社副科長,市罐頭廠副廠長,義烏市財貿辦公室科長,義烏市政府辦公室科長,2000年11月起任義烏市人民政府辦公室副主任,2002年4至2006年6月任義烏市市場貿易發展局局長、黨委書記,2006年7月被聘為本公司總裁,現任本公司董事局副主席、總裁、黨委書記。
    (3)吳易,歷任義烏市糖煙酒公司總經理,浙江通匯股份有限公司總經理,義烏市商業總公司總經理,1999年2月至2006年6月任本公司董事局副主席、總裁、黨委書記。2006年7月屆滿卸任,離開公司。
    (4)胡浪潮,歷任浙江省財政廳、省財務開公司、省國有資産管理局幹部,2000年1月至2004年6月任浙江省財務開發公司所屬浙江省華浙實業開發有限責任公司副總經理,2004年7月至今任總經理。2006年11月屆滿卸任。
    (5)王雪虹,歷任義烏市委宣傳部副部長,統戰部部長,2000年1月至2002年2月任義烏市物價局局長,2002年2月至今在本公司工作,現任本公司董事局董事、黨委副書記兼紀委書記。
    (6)金方平,1995年11月至2006年6月曆任義烏市供電局副局長、黨委副書記、局長、黨委書記,2006年6月至今任義烏市國有資産投資控股有限公司董事長,現任本公司董事局董事。
    (7)趙金池,曾任義烏市工商局科長,2001年12月至今任義烏中國小商品城恒大開發總公司總經理,現任本公司董事局董事。
    (8)孫文建,歷任義烏市工商局科長,1993年12月至今在本公司工作,現任本公司董事局董事、副總裁。
    (9)林子宙,歷任義烏市政府辦公室科長,1993年12月至今在本公司工作,曾任總裁助理,現任本公司董事局董事、副總裁。
    (10)徐來興,1988年8月至2003年7月曆任浙江省財政廳主任科員,浙江省財務開發公司投資部副經理,中央政府駐港職絡辦助理調研員,2003年7月至2006年6月任浙江省財務開公司總經理助理兼計財部經理,2006年6月至今任浙江省財務開發公司副總經理,現任本公司董事局董事。
    (11)葉根木,2001年5月至2003年2月曆任浙江省國信企業(集團)公司資産經營部副經理,浙江省榮信實業開發有限責任公司副總經理,2003年2月至2003年7月任浙江國信房産集團有限公司總經理助理,2003年7月至2004年3月任國信控股集團直派浙江國信企業(集團)公司財務部經理,2004年3月至今任浙江省國信企業(集團)公司副總經理,現任本公司董事局董事。
    (12)曹中堃,歷任上海交大應用化學系黨總支書記兼常務係副主任、副教授,昂立公司總經理,2000年1月至2000年12月任申銀萬國實業總公司董事長兼總經理,2000年12月至今任上海寶鼎投資股份有限公司總經理,現任本公司董事局董事。
    (13)張健英,2001年3月至2002年4月在浙江國信控股集團有限責任公司資産管理部任職;2002年6月至2004年4月任浙江省國信企業(集團)公司資産管理部副經理;2004年4月至今任浙江省國信企業集團公司總經理助理,2006年11月屆滿卸任。
    (14)鄭勇軍,歷任杭州大學期貨期權研究中心副主任,2002年6月起任浙江大學經濟學院經濟係副主任、副教授,2002年6月至2003年11月任浙江工商大學經濟學院副院長、教授,2003年12月至2005年2月任浙江工商大學管理學院副院長、教授,2005年3月至今任浙江工商大學現代商貿研究中心常務副主任、教授,現任本公司董事局獨立董事。
    (15)黃廉熙,曾在香港從事公司法律業務二年,2000年1月至2003年11月任浙江浙經律師事務所律師,2003年11月至今在浙江天冊律師事務所為合夥人、一級律師,現任本公司董事局獨立董事。
    (16)陶◇,歷任中國社會科學院財貿所助理研究員、副研究員、研究員、商業研究室主任、中國社會科學院研究生院教授、博士生導師,2001年1月辦理離休手續,2001年1月至今繼任中國社會科學院研究生院博士生導師、教授,其中,2001年11月至2003年12月曾任高登創新投資諮詢有限責任公司(後已登出)法定代表人,現任本公司董事局獨立董事。
    (17)羅仲偉,歷任昆明大學經濟係講師,後獲得中國社會科學院研究生院經濟係碩士、博士學位,1999年7月至今在中國社會科學院工業經濟研究所工作,2000年5月至今任中國社科院工經所企業制度研究室主任、副研究員,2006年11月屆滿卸任。
    (18)史習民,管理學(會計學)博士,曾在安徽財貿學院任教,2000年1月至2004年6月任浙江財經學院會計學院副院長、教授,2004年7月至2005年11任浙江財經學院科研處副處長,2005年12月至今任研究生部主任,2006年11月屆滿卸任。
    (19)呂長江,博士、教授、博士生導師,歷任吉林大學商學院係副主任、主任,2001年5月至2005年12月任吉林大學商學院副院長、教授、博士生導師,2006年1月至今任復旦大學管理學院會計係教授、博士生導師,現任本公司董事局獨立董事。
    (20)樊勇明,博士、教授、博士生導師,歷任上海國際問題研究所研究室副主任、主任、所長助理,上海浦東發展銀行發展研究部主任,日本隹友三井海上保險公司中方副主任,1998年6月至2004年7月任復旦大學國際政治係教授,2004年7月至今任復旦大學日本研究中心主任、國際問題研究院副院長,現任本公司董事局獨立董事。
    (21)劉佳,歷任義烏市物資局財務科科長,義烏市財務開發公司計劃財務部經理,1998年5月至今任義烏市財務開發公司資金信貸部經理,現任本公司監事局主席。
    (22)王競天,歷任浙江省化建公司副科長,浙工省物資局副處長,新華社香港分社、香港文匯報處長,2000年11月至2005年4月任浙江省物産集團公司財務資産部部長,2005年4月至今任浙江物産元通機電(集團)有限公司副董事長,現任公司監事局監事。
    (23)王青,2000年1月至2004年4月在義烏市總工會工作,任辦公室副主任兼財務科科長,2004年4月至今任財務科科長,現任本公司監事局監事。
    (24)胡衍虎,1994年至今在本公司工作,歷任本公司發展部經理,市場分公司總經理,現任本公司市場部經理、公司監事局職工監事。
    (25)陳德佔,歷任浙江通匯股份有限公司部門經理,1999年9月至今在本公司工作,歷任本公司商城賓館總經理,銀都酒店總經理,現任海洋酒店總經理、公司監事局職工監事。
    (26)王一芳,歷任浙江省勞動廳幹部,浙江機電設備公司幹部,2000年1月至2004年9月任浙江元通機電(集團)有限責任公司總經理,2004年9月至今任浙江物産元通機電(集團)有限責任公司副董事長,2006年11月屆滿卸任。
    (27)何海美,中國小商品城個體經營戶,義烏市罕美服飾有限公司董事長,1993年12月至2003年6月任本公司董事局董事,2006年11月屆滿卸任。
    (28)孫永富,1993年12月至今在本公司工作,歷任本公司辦公室主任、市場部經理,市場分公司總經理,總裁助理,現任公司副總裁。
    (29)丁雲峰,1999年6月至今在本公司工作,歷任本公司辦公室主任、總裁助理,現任本公司副總裁。
    (30)何培松,1993年12至今在本公司工作,歷任本公司市場部經理,市場分公司總經理,現任本公司總裁助理。
    (31)朱碧雲,1994年1月至今在本公司工作,歷任本公司財務部副經理、經理,現任公司財務負責人。
    (32)陳榮根,1994年2月至今在本公司工作,歷任本公司證券部經理,現任本公司董事局秘書。
    (二)在股東單位任職情況

                                                                                                      是否領取報酬
      姓名               股東單位名稱            擔任的職務       任期起始日期      任期終止日期
                                                                                                           津貼
                   義烏市國有資産投資控股
 金方平                                        董事長            2006年6月1日                        是
                   有限公司
                   義烏中國小商品城恒大開                        2001年12月1
 趙金池                                        總經理                                                是
                   發總公司                                      日
 徐來興            浙江省財務開發公司          副總經理          2003年8月1日                        是
                   浙江省國信企業(集團)
 葉根木                                        副總經理          2003年7月1日                        是
                   公司
                   上海寶鼎投資股份有限公                        2000年12月1
 曹中堃                                        總經理                                                是
                   司                                            日
                   浙江物産元通機電(集團)
 王競天                                        副董事長          2005年4月1日                        是
                   有限公司
 劉佳              義烏市財務開發公司          部門經理          1998年5月1日                        是
    在其他單位任職情況
                                                                                                      任期    是否領
  姓名                   其他單位名稱                         擔任的職務           任期起始日期      終止    取報酬
                                                                                                     日期     津貼
                                                        現代商貿研究中心常
 鄭勇軍    浙江工商大學                                                          2005年3月1日                是
                                                        務副主任、教授
 黃廉熙    浙江天冊律師事務所                           合夥人、一級律師         2003年11月1日               是
 陶◇      中國社會科學院研究生院                       博士生導師、教授         2001年1月1日                是
 呂長江    復旦大學管理學院會計係                       博士生導師、教授         2006年1月1日                是
           復旦大學國際關係與公共事務學院、日本研
 樊勇明                                                 博士生導師、教授         1998年6月1日                是
           究中心
 王青      義烏市總工會                                 財務科科長               2000年1月1日                是

    (三)董事、監事、高級管理人員報酬情況
    1、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程式:薪酬委員會結合國控部門的考核意見,提出考核方案,提交董事局會議決策。
    2、不在公司領取報酬津貼的董事監事情況

       不在公司領取報酬津貼的董事、監事的姓名                    是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬津貼
 胡浪潮                                                          是
 金方平                                                          是
 趙金池                                                          是
 徐來興                                                          是
 葉根木                                                          是
 曹中堃                                                          是
 張健英                                                          是
 劉佳                                                            是
 王競天                                                          是
 王青                                                            否
 王一芳                                                          是
 何海美                                                          否

    (四)公司董事、監事、高級管理人員變動情況

       姓名                           擔任的職務                                       離任原因
 吳波成              董事局副主席、總裁
 金方平              董事
 徐來興              董事
 葉根木              董事
 呂長江              獨立董事
 樊勇明              獨立董事
 王競天              監事
 吳易                董事局副主席、總裁                              屆滿卸任、工作變動
 胡浪潮              董事局副主席                                    屆滿卸任
 張健英              董事                                            屆滿卸任
 羅仲偉              獨立董事                                        屆滿卸任
 史習民              獨立董事                                        屆滿卸任
 王一芳              監事                                            屆滿卸任
 何海美              監事                                            屆滿卸任

    公司第四屆董事局、監事局于2006年6月屆滿,因股改等原因延期換屆,2006年11月董事局、監事局完成了換屆選舉,並聘任了新一屆高管人員。
    (五)公司員工情況
    截止報告期末,公司在職員工為2,831人,需承擔費用的離退休職工為5人。員工的結構如下:
    1、專業構成情況

                         專業類別                                         人數
 銷售人員                                                                                  74
 財務人員                                                                                 108
 技術人員                                                                                 138
 行政人員                                                                                 290

    2、教育程度情況

                       教育類別                                          人數
 碩士以上                                                                                  17
 大專以上                                                                                 917
 高中以上                                                                               1,366

    六、公司治理結構
    (一)公司治理的情況
    公司嚴格按照《公司法》、《治理準則》以及中國證監會等法律、法規的相關規定,不斷建立、健全有關制度,努力完善公司治理結構,規範運作,守法經營,公司治理的實際狀況與中國證監會發佈的有關上市公司治理的規範性文件的要求基本相符。
    1、關於股東與股東大會:公司嚴格按股東大會規範意見和《股東大會議事規則》召集、召開股東大會,確保公司所有股東充分行使權利。
    2、關於控股股東與上市公司:公司控股股東行為規範,沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動,做到人員、資産、財務、機構和業務方面的“五獨立”,公司董事局、監事局和內部機構能獨立運行。
    3、關於董事與董事局:公司嚴格按照《董事局議事規則》召集、召開董事局會議,公司各位董事勤勉盡責,五名獨立董事能認真履行法律、法規和公司章程賦予的職責和義務,對公司重要事項發表意見和建議,以切實保護股東的合法權益。
    4、關於監事和監事局:公司嚴格按照《監事局議事規則》召集、召開監事局會議,公司監事能認真履行職責,對公司重大事項進行監督。
    5、關於資訊披露與投資者關係管理;公司按照《資訊披露管理辦法》真實、準確、完整、及時地披露有關資訊,投資者可以通過媒體宣傳、電話諮詢、公司網站等方式了解公司情況,以確保所有股東平等獲得資訊。
    (二)獨立董事履行職責情況
    1、獨立董事參加董事局會議的出席情況

  獨立董事姓    本年應參加董事局會議次                                                   備
                                          親自出席(次)  委託出席(次)   缺席(次)
      名                  數                                                             注
 黃廉熙                                6               5                1           0
 鄭勇軍                                6               5                1           0
 樊勇明                                1               0                1           0

    報告期內,公司五名獨立董事能按照有關法律法規的要求,認真負責地履行職責,出席董事局會議及股東大會,積極參與公司的各項重大決策,提供專業及建設性的意見,針對公司的重事項發表專項意見,對董事局的科學、合理決策及公司的規範運作起到了積極的作用,切實有效的維護了公司及股東的合法權益。
    2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況
    報告期內,公司獨立董事未對公司本年度的董事局會議議案及其他非董事局會議議案事項提出異議。
    (三)公司相對於控股股東在業務、人員、資産、機構、財務等方面的獨立情況
    1、業務方面:公司在業務方面獨立於控股股東,具有獨立完整的業務體系,具有自主經營能力;控股股東嚴格履行其與公司簽署的《避免同業競爭協議書》,沒有同業競爭的情況發生。
    2、人員方面:公司擁有獨立的勞動、人事及工資管理體系,總裁、副總裁等高級管理人員均在上市公司領取薪酬,未在控股股東單位擔任任何職務和領取報酬。
    3、資産方面:公司與控股股東産權關係明晰,擁有獨立的資産;工業産權、商標、非專利技術等無形資産由上市公司擁有。
    4、機構方面:公司機構設置獨立、完整,嚴格按照《公司法》及相關法律法規的要求,建立了符合公司自身發展要求的組織機構,各部門不存在與控股股東職能部門間的從屬關係,也不存在合署辦公的情況。
    5、財務方面:公司設有獨立的財務部門,並建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度,銀行獨立開戶,依法獨立納稅。
    (四)高級管理人員的考評及激勵情況
    公司對高管人員建立了由基本年薪、效益年薪、獎勵年薪構成的薪酬體系,在換屆時通過"經營目標責任書"明確其考核標準。其中基本年薪、效益年薪以年度為單位進行考核兌現,獎勵年薪按《虛擬股權激勵管理辦法》及其細則執行,換屆之初按上一年度的每股凈資産值出現金認購一定數量的虛擬股權,如年度考核時有虛擬股權可獎,每年可變現上限值為效益年薪的一半,其餘滾存記入個人名下至屆滿變現。
    七、股東大會情況簡介
    (一)年度股東大會情況
    1、公司于2006年6月30日召開2005年度股東大會。決議公告刊登在2006年7月4日的中國證券報、上海證券報。
    (二)臨時股東大會情況
    1、公司于2006年7月24日召開股權分置改革相關股東會議。決議公告刊登在2006年7月26日的中國證券報、上海證券報、證券時報。
    2、公司于2006年11月17日召開2006年第一次臨時股東大會。決議公告刊登在2006年11月21日的中國證券報、上海證券報。
    八、董事局報告
    (一)管理層討論與分析
    1、報告期內經營情況的回顧
    (1)報告期內總體經營情況
    本報告期內,公司以提升現代市場體系建設為中心,積極有效開展市場穩定促繁榮工作,進一步夯實基礎管理,促進相關行業協調發展,努力調整經營結構,圓滿完成了股權分置改革、國際商貿城一二期連廊工程建設、市場招商興市、舉辦義博會以及“義烏 中國小商品指數”編制發佈工作等年度重點工作,市場持續繁榮,全年實現主營業務收入183744.63萬元,凈利潤30322.06萬元,分別同比增長19.01%、55.41%,實現了快速健康協調發展,連續第二年被全球競爭力組織評為中國上市公司競爭力第二名。
    (2)公司主營業務範圍及經營情況
    公司的主營業務為市場網點經營、房地産銷售、酒店服務、商品銷售等。
    1)按行業分主營業務收入構成

                                                                                             單位:元幣種:人民幣
                                                           主營業     主營業務     主營業務成
分行業或分                                                                                        主營業務利潤率比上
                 主營業務收入          主營業務成本        務利潤     收入比上     本比上年增
   産品                                                                                                年增減(%)
                                                           率(%)     年增減(%)        減(%)
市場經營         911,604,482.19         304,989,141.38       62.95        44.07           25.24   增加5.72個百分點
房地産銷售       150,512,901.00         128,989,698.79        6.12        -4.10           13.40   減少15.79個百分點
酒店服務         132,296,778.92          34,096,169.53       68.68        48.36           40.94   增加1.54個百分點
商品銷售         495,541,064.90         487,269,383.69        1.68        -8.83           -8.88   增加0.18個百分點
展覽廣告          62,870,584.31          47,036,337.15       23.71        26.86           67.93   減少16.94個百分點
其他服務          84,620,444.79          27,907,131.26       38.67        17.49            3.47   減少3.80個百分點
合計           1,837,446,256.11       1,030,287,861.80       39.61        19.03            6.08   增加6.28個百分點

    變動原因説明:
    ①市場經營收入增幅較大,毛利率有所提高。報告期實現市場經營收入91160.45萬元,比上年同期增加27886.45萬元,比上年同期增長44.07%,主要原因:國際商貿城二期二階段,于2005年10月開業,本年度全年體現收入;篁園市場由於新改造區域實現收入,收入比上年有所增長。
    ②房地産銷售收入同比略減,報告期內實現收入15051萬元,比上年同期減少643萬元,同比下降4.10%。主要是目前公司正在開發銷售的房地産項目工程進展順利,其中金橋人家、商城世紀村二期主體工程已完工,小區配套工程也已接近尾聲;荷塘雅居項目主體已結頂,項目預售情況良好,資金回籠佔預計全部回籠款比例在60%以上;本期實現的銷售收入主要是商城世紀村二期已預售並已交付使用的住宅用房。
    ③酒店經營收入有所增加,報告期內實現收入13229萬元,比上年同期增加4355萬元,主要是2005年10月投入運營的海洋酒店本年度全年體現收入。
    ④進出口貿易額下降,本年實現銷售49554萬元,比上年下降4800萬元,主要是由於受國家出口退稅政策影響銷售下降。
    ⑤展覽廣告收入有所增長,但毛利率下降。本年實現展覽廣告收入6287萬元,比上年同期增加1331萬元,主要是由於新增展會多個,展會招展成本提高較多,影響了展覽廣告業的整體毛利率。
    2)主營業務收入及主營業務利潤構成比例

            業務種類                          收入構成比例%                                  主營業務利潤構成比例%
            市場經營                                49.61                                                  78.38
       房地産銷售                                    8.19                                                   1.26
         酒店服務                                   7.20                                                   12.52
         商品銷售                                  26.97                                                    1.14
         展覽廣告                                   3.42                                                    2.21
         其他服務                                   4.61                                                    4.49
                                                     100                                                     100

    公司目前有分公司12家,控股公司11家。2006年公司五大主營業務收入中的市場經營收入是通過本公司的篁園市場分公司、賓王市場分公司、國際商貿城第一分公司、第二分公司、第三分公司以及控股90%的國際商貿城物業有限公司實現;酒店業收入通過商城賓館、銀都酒店、海洋酒店三個分公司實現;房地産業務收入通過佔90%的房地産有限公司及商城工聯置業有限公司實現;商品銷售收入由中國小商品城貿易有限責任公司實現;展覽廣告收入由會展中心、體育場分公司、廣告有限公司、展覽有限公司實現。
    3)本公司的以上業務除房地産開發在江西南昌有銷售外,其餘均在義烏本地實現。
    (3)公司主要資産構成、費用等財務數據、變動情況及原因分析。單位:元,幣種:人民幣

資産負債表科                2006年12月31日                           2005年12月31日                 佔總資産比例變
      目         金額(元)         佔總資産比例%          金額(元)           佔總資産比例%       動增減(個百分
                                                                                                          點)
總資産             5,015,548,919.                             4,855,913,605.8
                               30                                           1
應收帳款            33,434,292.94                    0.67       36,365,047.97                0.75             -0.08
其他應收款          77,642,831.50                    1.55        6,846,924.14                0.14              1.41
存貨               1,191,294,517.                   23.75      914,303,444.43               18.83              4.92
                               50
長期股權投資        11,783,549.20                    0.23       22,317,978.84                0.46             -0.23
固定資産           3,090,055,093.                   61.61     3,322,789,865.7               68.43             -6.82
                               90                                           7
在建工程               103,300.00                    0.00          426,140.00               14.02            -14.02
短期借款                        0                       0     10,000,000.00                  6.89             -6.89
長期借款                        0                       0      100,174,900.00                1.97             -1.97
  利潤表科目                     2006年                                    2005年
                 金額(元)           佔利潤總額比例%        金額(元)             佔利潤總額比例%     本年比上年增減
                                                                                                     (個百分點)
利潤總額           455,371,712.26                              292,166,352.21
主營業務利潤       727,816,696.87                  159.83      514,662,860.75              176.54            -16.71
營業費用           134,838,431.78                   29.61      104,466,584.29               35.76             -6.15
管理費用           182,207,524.77                   40.01      127,851,405.52               43.76             -3.75
財務費用              -779,734.00                   -0.17       14,564,178.50                4.98             -5.15
所得稅             151,654,851.22                   33.30       94,494,463.99               32.34              0.96

    變動原因分析:
    ①其他應收款期末餘額較大系支付杭州國土資源局土地競買保證金,已于2007年1月4日收回。
    ②存貨比期初增加27698萬元係房地産公司支付各開發項目成本。
    ③長期股權投資比期初減少1053萬元係本期公路股權轉讓,收回投資款。
    (4)公司現金流量表及主要構成、變動情況及主要影響因素分析

                                                  2006年度                   2005年度                 增減幅度%
經營活動産生的現金流量凈額                        542,631,765.11             1,271,012,185.77         -57.31
投資活動産生的現金流量凈額                        -135,439,787.35            -647,033,322.97          79.07
籌資活動産生的現金流量凈額                        -337,744,808.07            -314,676,132.01          -7.33
現金及現金等價物增加額                            69,447,169.69              309,302,730.79           -77.55

    變動原因説明:
    ①本報告期經營活動産生的現金流量凈額較大,係下屬房地産公司開發的幾個項目銷售情況較好,本期收取了較多售房款;
    ②支付國際商貿城建設工程款,投資活動産生的流量凈額較大。
    ③本年籌資活動産生的現金流量負凈額較大,主要是歸還銀行借款、分紅等金額較大。
    (5)主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析                   單位:元幣種:人民幣

公司名稱                   主要産品和服    註冊資本       資産規模(萬     主營業務收入    主營業務利     凈利潤(萬元)
                           務              (萬元)         元)             (萬元)          潤(萬元)
義烏中國小商品城房地       房地産開發等    5000           165,224.82      15,051.29       920.39         -1,685.67
産開發有限公司
義烏中國小商品城物流       貨運倉儲        1500           1,563.82        316.25          259.36         172.85
有限公司
義烏國際商貿城物業有       市場建設及管    800            26,399.22       8,822.80        4,578.22       3,976.04
限公司                     理
浙江義烏中國小商品城       商品貿易等      500            10,621.52       49,554.11       831.10         111.98
貿易有限責任公司
義烏中國小商品城資訊       軟體開發等      200            292.11          550.03          519.00         0.93
技術有限公司
浙江義烏中國小商品城       廣告經營        200            1,951.94        2,088.62        1,271.86       278.39
廣告有限責任公司
義烏市商城工聯置業有       房地産開發等    700            709.87          0               0              -133.78
限公司

    (6)關於土地增值稅對公司以前年度及未來財務狀況、經營成果和現金流量的影響
    根據國家稅務總局國稅發[2004]100號文和義烏地方稅務局的有關規定,以及國稅發[2006]187號國家稅務總局關於《房地産開發企業土地增值稅清算管理有關問題的通知》,本公司從事房地産開發的控股子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司對已全部實現銷售的房産開發項目進行清算,無需計繳土地增值稅;對尚未全部實現銷售的房産開發項目,按預收房款的1%預繳土地增值稅,待項目全部竣工決算並實現銷售後向稅務機關申請清算;對預計按《中華人民共和國土地增值稅暫行條例》免交土地增值稅的房地産開發項目不予預繳。截至2006年12月31日,義烏中國小商品城房地産開發有限公司預繳土地增值稅5,886,500.00元,其中,結轉本期主營業務稅金及附加4,047,028.83元,賬列“應交稅金——土地增值稅”借方1,839,471.17元。
    2、對公司未來發展的展望
    (1)公司所處的行業發展趨勢及面臨的市場競爭格局
    由於義烏市場的國際經濟往來日趨頻繁,國際貿易量佔1/2強,並有不斷提升的趨勢,受國際經濟形勢的影響也會越來越大,因此,當前和今後一段時期,公司如何正確把握市場發展新形勢,積極應對市場發展新挑戰,是促進市場持續發展的重要工作。
    從國際形勢分析,2007年全球經濟還將保持適度增長的態勢,為義烏市場的國際化提升工作創造了良好的國際環境。國際小商品製造業和服務業雙轉移趨勢更加明顯,推動國際小商品技術、貿易、會展産業轉移向深度發展。義烏中國小商品城指數發佈,為爭取中國小商品城在全球小商品批發行業中有更多的話語權,促進市場向高層次發展開了個好頭。
    從國內經濟形勢分析,宏觀經濟形勢趨好。2007年,國家將緊緊圍繞“調投資、促消費、減順差”的工作目標開展經濟工作,我國經濟有望保持較高的增長勢頭,內需增長強勁,消費升級將為小商品檔次提升、産業升級,開拓高檔商品市場提供新的機遇。商務部推進的“萬村千鄉市場工程”、城鄉市場資訊體系等流通建設項目,為加大內需、發展連鎖配送業務提供了新的發展空間。
    從市場發展的趨勢分析,我國商品批發市場進入新一輪的盤整期,商品市場日趨分化、結構重組加速。強者恒強、弱者恒弱的態勢基本形成。義烏市場國際化、集約化、專業化、産銷一體化發展趨勢日益明顯,國際會展、現代物流、購物旅遊、電子商務等現代服務業發展迅速,走在全國前列,具有先發優勢,已經成為國內市場中為數不多的極具競爭優勢和影響力的功能先進、業態超前的綜合性市場。具體業態已從傳統的現場、現貨、現金交易轉變為以商品展示、洽談、接單和電子商務為一體的天天都是博覽會的展示貿易業態發展;市場貿易的增量依託享受型商品的趨勢明顯。
    (2)公司未來發展的機遇和挑戰
    義烏市場發展應來了新一輪的産業集聚的發展機遇。一是市場上地産品佔有率達到了三分之一,義烏經濟輻射區不斷擴大,活力強勁;二是經營主體公司化、集約化趨勢進一步擴大。三是全國各地産業區要求到義烏市場設立地方商品館的呼聲很高,産業集聚速度加快。
    義烏市場迎來新一輪城市化功能提升的發展機遇。城市和市場發展有機結合,市場作為城市化的“發動機”,統籌社會和商業資源,為市場主業新一輪的穩定發展提供了堅實的基礎。
    公司相關行業發展的勢頭總體趨好。一是國際國內經濟形勢總體向好。二是義烏城市化水準不斷提高與市場主業規模進一步擴大,為公司相關行業提供了快速發展的新空間。三是公司通過多年經營發展,資金積累、品牌價值、資産規模、人力資本等各方面具備了良好的能力與競爭力,為相關行業的發展奠定了堅實的基礎。
    同時,公司發展也面臨著嚴峻的挑戰:
    國際方面,國際貿易中的知識産權保護、國外商業政策壁壘、貿易技術壁壘增多,類似俄羅斯等國家新移民政策、新貿易政策影響義烏市場出口的現象還會不斷出現。人民幣匯率提高也將影響商品的出口競爭力等。
    國內方面,各種新興業態對國內市場造成新的擠壓。國外商業資本加快搶佔國內市場步伐,外資超市和新興商業業態分流形勢加劇,訂單式貿易、企業直銷、網路銷售的興起,會削弱産業對市場的依存度。
    相關行業將面臨新的挑戰。普遍性的面臨行業更加激烈的競爭。宏觀調控進一步加強,房地産開發土地成本越來越高、爭取新項目難度加大;廣告公司由於市相關管理政策出臺,戶外廣告業務受到較大影響;杭州等周邊城市會展業迅猛發展,擠壓會展業發展空間;外貿行業盈利率下滑,政策環境日益規範,同類業務競爭加劇;市內及周邊星級酒店數量急劇增加,檔次不斷提高,客源分流嚴重,競爭趨向激烈。
    總體來講,當前及今後一段時間,是公司發展的重要機遇期。尤其是,義烏市十二次黨代會提出了“翻一番、爭十強、促和諧,又好又快建設國際性商貿城市”的社會經濟發展目標,為市場和公司發展創造了更大更好的發展平臺。我們要在新的形勢下,緊緊圍繞當地政府提出的社會經濟發展目標,準確把握可能出現的各種新情況、新問題、新機遇,進一步解放思想,理清發展思路,確保圓滿完成2007年度各項工作目標和任務。
    (3)公司2007年度經營計劃及主要工作
    2007年公司經營計劃目標:實現主營業務收入22億元,凈利潤3.6億元。主要工作:
    1)加強制度建設,規範公司運作。
    ①根據公司發展需要,以提高董事局科學決策、民主決策為目標,積極開展待決議項目的調研工作,高品質嚴要求做好董事局會議的召集、召開、服務等法定程式;②誠信履行資訊披露義務;③繼續推進投資者關係管理工作,促進公司與投資者的良性互動,提升企業價值,④通過疏理公司發展戰略,結合政府大股東的訴求,審視制約公司可持續發展的要件,尋求解決問題的創新方案,為義烏市場的持續繁榮、公司發展再立新功。
    2)抓市場穩定繁榮,促市場健康發展。
    2007年市場工作要圍繞“抓服務、保穩定、促繁榮”的總體思路開展工作。
    ①切實抓好市場穩定工作。積極穩妥做好國際商貿城一期到期商位續租工作,加快賓王出版物交易中心空置區間的開發,以宣傳招商與結構調整為抓手,全力促進國際商貿城二期市場的全面繁榮。關注周邊新建市場和市場周邊新專業街的發展動向,做好調研工作,制訂系統性的應對預案。加強輿論宣傳工作,維護經營戶利益,確保市場平穩發展。
    ②積極推進“三個中心”建設,創新市場發展增長點。順應國際化發展的新需求,不斷創新招商新機制,創建市場新功能區,以此培育市場新的發展增長點。重點推進“採購商資訊服務中心、特色産業展貿中心、小商品研發創意中心”三個中心建設,開闢專業採購商、特色産業、品牌企業、創意設計機構服務經營區,從而拉長市場鏈,提升引進採購商、品牌企業的能力,豐富招商內涵,提高研發水準,增強市場競爭力。
    ③深化中國小商品指數的編制研發工作。認真貫徹落實商務部、市政府指數工作指示精神,做好國際小商品分類標準立項申報與編制工作;加快完成指數採集與代表品的擴容工作;豐富指數品種,深化四級分類價格指數研發;強化資訊採集隊伍與分析師隊伍建設,提高指數採集與評析的品質、市場價值,爭取並落實好商務部的媒體資源,做好商務部商務天氣預報資訊報送、鳳凰衛視連線等工作,加強宣傳,擴大國際影響力,全面提高指數的發展層次與權威性。
    ④提升購物旅遊景區發展水準。加強景區自律公約管理,提升景區形象建設。加強景區特色線路的包裝與推介工作,擴大購物旅遊景區的商品行業品種,擴大購物旅遊線路的市場覆蓋面。創新市場與工業旅遊互動的新方法,包裝推出一批旅遊特色商品,做好中國小商品城陳列館的運營開放,增加旅遊的商品特色、文化特色、工業特色、市場特色,全面推進購物旅遊工作上新臺階。
    ⑤加強綜治安全工作。要深化消防安全與社會治安綜合治理的目標責任制考核的監督考核工作,確保兩項責任書的簽約率達到100%。群防群治,深入開展市場禁煙和大功率電器整治,繼續鞏固對市場周邊無證商販、摩的等管理難點的整治成效,防止出現回潮現象。加大綜治工作力度,加強防範、處置市場運行調整過程中的矛盾,深入排查,調解糾紛,提出預防性措施,提高市場穩控的能力,確保市場無重大安全事故的工作目標。
    ⑥加大市場宣傳力度。適當增加預算安排,在央視媒體、國際展會、滬京三地國際機場等廣告載體多形式進行宣傳。同時,做好廣東、溫州、江蘇、河北等二級市場、生産基地的定向宣傳工作。
    3)抓新經濟增長點培育,促進公司協調發展。
    ①發揮展館綜合效益。會展中心要在安全經營基礎上,繼續擴大經營業務,確保27個展會,力爭完成30個展會;確保展覽面積33萬平方米,力爭完成36萬平方米;確保外出搭展10個場次,力爭完成12個場次,達到較好的盈利水準目標。做好展館、展具的綜合開發工作,提高展館展具綜合經營效益。
    ②實現展會增效提質。展覽公司要重點做強做大義博會、文博會等大型展會,組織培育自營展會,推進展會效益的最大化。義博會要完成招展目標4000個,營業收入3000萬元;辦好文博會、五金電器展、消交會、化洗會、襪機展等六個自營展會,爭取總體規模增長20%以上。
    ③探索市場物流配送。抓住全國市場建設熱和商務部開展的“萬村千鄉市場工程”的機遇,探索開拓連鎖配送業務,爭取年內建成南北兩個配送點的試點,並認真編制發展規劃,拓展終端市場,為發展物流配送業務打好基礎。
    ④推進資訊産業穩步發展。加大中國小商品數字城基礎設施建設,整合物流倉儲、廣告、市場管理、文化娛樂等資源,實現數字城業務與市場經營服務的關聯發展。要認真總結經驗和存在的問題,準確發展定位,積極推進數字城業務改造,拓展電子商務功能,完成數字城升級改版。
    ⑤轉變外貿增長方式。積極應對外貿競爭形勢變化,重點培育外貿新業務增長點,嘗試“走出去”到境外拓展外貿代理業務,爭取業務布點工作有實質性進展。繼續鼓勵發展進口業務和來料加工業務,建立貨運、報關代理等配套業務,儘量降低外貿行業的形勢影響,多方式拓寬發展渠道。
    ⑥加大房地産開發的力度。優化“走出去”發展機制,增強對外拓展和盈利能力。爭取獲得一至兩個新樓盤開發項目,創造新的利潤增長點。同時,要優化經營機制,改進決策機制和激勵機制;要強化基礎管理、規範工程管理;要做好企業形象宣傳,提高品牌化經營水準。
    ⑦提高酒店綜合競爭能力。三家酒店要苦練“內功”,嚴格成本控制,不斷提高服務經營水準,爭取客源。海洋酒店要擴大品牌影響力,爭創“綠色酒店”,以優質服務拉動行銷,同時做好黨校迎賓館的經營管理工作。銀都酒店要合理安排、儘快完成客房和大堂改造,減少工程改造對經營的影響;商城賓館要在成本控制、創新服務、吸引客源上多下功夫,努力做到業績回升。
    ⑧統籌文化體育産業發展。體育場管理分公司一方面要做好體育中心場館的經營工作,做好亞洲U19女足決賽及全國女足競標賽等重要賽事的承辦工作,拓寬經營思路,提高效益收入。另一方面,要承擔並體現社會責任功能,開展全民健身體育活動,為公司員工、市場經營戶、為市民提供體育服務,培育文化體育市場健康發展。
    4)抓重點項目建設,夯實公司發展基礎。
    ①爭取義烏市政府支援,積極參與國際商貿城三期市場建設。
    ②紮實做好國際展覽中心工程的各項準備工作,儘早提交董事局決策。
    ③爭取市政府支援,及時啟動國際商貿城一期市場停車場項目建設。
    ④4月底前完成五個市場電子監控系統建設。
    ⑤確保9月底完成銀都酒店改造工程。
    ⑥積極做好國際商貿城中央商務區的項目及其他新項目的前期方案認證工作。
    5)抓服務提升,促發展環境改善
    ①改進並規範商位流轉管理。完善商位的流轉體制改革。改進轉租、轉讓審批的工作流程,保護經營戶的積極性與合法權益。完善客戶服務中心功能,簡化各項服務內容的工作程式,深化實施市場管理“一站式”服務。增加辦事的透明度,強化服務承諾制,提高辦事效率。
    ②以提高群眾滿意度為抓手,分批解決群眾反映呼聲較高的熱點和難點問題。主要是切實解決市場導示系統標識不清、停車難、便民服務設施不全、餐飲倉儲不配套等問題,豐富服務內容,提高客商採購效率。
    ③狠抓市場的基礎性管理。要切實加強市場物業、市場經營秩序環境的管理,確保安全生産零事故。實現“消除隱患、規範秩序、優化環境”的目標。
    ④掀起經營戶培訓新高潮。適應經營戶不斷增長的知識文化需要,以小商品城商學院為平臺,充分運用社會辦學的資源、建立網站教學、開放式辦學方法,掀起新一輪經營戶培訓新高潮。
    6)抓體制機制創新,促公司和諧發展。
    ①積極開展管理機制創新。加快修訂《總裁工作細則》、《重大生産經營決策程式》等重要管理制度,調查制定企業發展和運行的各項基礎管理制度,建立規範的制度體系,健全考核與督查體系,提升基礎管理水準,提高公司執行力。
    ②加強群團組織建設,營造出良好的經營管理環境。加強群眾組織的領導,完善群眾組織的工作制度建設、組織機構建設、網路體系建設,加強激勵,規範群團組織協助市場安全、秩序管理、行業自律、糾紛調解等功能,加強執法協管員隊伍建設,提高群眾組織協同防範和處置公共突發事件、調解化解矛盾和利益衝突的能力。
    三逐步提高員工工資與福利水準,建設和諧企業。堅持企業發展,員工收入逐步增加的原則,完善薪酬制度以及部分福利改革措施,改進員工激勵辦法,提高企業凝聚力。
    7)抓企業文化建設,促公司隊伍素質的提升。
    ①以黨建、創建為抓手,深入開展企業文化建設。深化落實黨建、黨風廉政、創建三項責任制,嚴格按照制度要求考核工作績效。深入開展創建基建、招商等領域的廉政工程,強化黨的監督,確保黨員幹部勤政廉政。
    ②廣泛開展文體活動,提高市場、企業凝聚力。豐富企業文化和市場文化建設。深化信用市場、商業文明的建設與實踐,深入開展誠信文明積分考核。舉辦首屆中國小商品城運動會,增強市場發展的的凝聚力。加強文化基礎設施建設。整合公司健身中心、圖書館、羽毛球場、網球場等體育場館,為公司員工學習娛樂,鍛練身心健康提供條件。
    ③加強幹部員工隊伍建設。圍繞提高幹部隊伍整體素質的目標,狠抓幹部作風建設,努力建立能上能下的幹部任用機制,完善幹部競聘與考評辦法,加強幹部與員工培訓工作,爭取幹部隊伍建設與管理有新突破,促進幹部隊伍的現代化、年輕化、知識化、專業化建設。
    (4)資金需求及使用計劃
    根據公司發展戰略及新年度經營計劃,公司未來資金需求將主要通過自有資金和銀行信貸解決。考慮年內估計有新增大型建設項目出現,所以年度推出股東股利暫不分配的預案;同時,為了公司房地産業務的發展,公司將通過提供資金或擔保的辦法給予一定的支援。同時,公司將積極與當地金融機構保持良好的關係,採取銀行信貸等措施籌集資金,保障公司新增投資項目的資金需求。
    (5)影響公司未來發展和經營的風險因素及對策
    1)市場競爭的風險因素。一是電子商務、連鎖配送等現代流通方式的不斷出現,加劇市場競爭;二是國內及周邊其他地區不斷投資建設同類型的批發市場,造成市場分流,影響內貿市場的拓展;三是部分大企業脫離市場,自建行銷網路,造成局部的分流。
    對策:以國際化統攬全局,提升市場國際化層次,不斷完善現代市場體系建設,爭取義烏市政府支援,積極參與國際商貿城三期市場建設,鞏固並擴大市場在全球産業鏈中的重要地位。同時,實現外貿帶動戰略,抓住國內商貿市場重組的機遇,開展物流配送嘗試,實現內外貿並舉,公司可持續發展。
    2)場街關係的風險因素。近年來,隨著義烏城市化建設的快速發展,在國際商貿城的周圍,開發建設了一定規模的專業街,會伺機開展招商,形成局部的同行業競爭,影響公司的利益。
    對策:一是要充分利用市政府在建設規劃市場中的宏觀調控機制,確保場街錯位競爭,有序發展;二是要做好交易平臺的增值服務,使入場經營者得到在場外無法享受的服務,形成市場合力;三是繼續保持政府大股東的控股地位,使公司與地方經濟社會發展榮辱與共,以謀求當地政府一如既往的支援。
    (6)執行新企業會計準則後,公司可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響情況
    根據《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》和《通知》的有關規定,結合公司的自身特點和具體情況,以2006年度合併財務報表為基礎,並依據重要性原則編制。
    對於《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》第五條至第十九條中沒有明確的情況,本差異調節表依據如下原則進行編制:
    1)子公司、合營企業和聯營企業按照《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》第五條至第十九條的規定進行追溯調整,對於影響上述公司留存收益並影響本公司按照股權比例享有的凈資産份額的事項,公司根據其業務實際情況相應調整留存收益或資本公積。
    2)公司編制合併財務報表,按照新會計準則調整少數股東權益,並在差異調節表中單列項目反映。
    3)主要項目附注
    ①2006年12月31日股東權益(現行會計準則)的金額取自公司按照現行企業會計準則和《企業會計制度》(以下簡稱現行會計準則)編制的2006年12月31日合併財務報表。該報表業經浙江天健會計師事務所有限公司審計,並於2007年3月19日出具了浙天會審[2007]第        號標準無保留意見《審計報告》。該報表相關的編制基礎和主要會計政策參見本公司2006年度財務報告。
    ②所得稅1,972,210.26元
    所得稅影響數均為減值準備影響所産生的。公司提取的各項減值準備餘額中,以後可轉回的減值準備7,273,649.70元,其中:短期投資跌價準備2,171,871.18元,應收賬款壞賬準備餘額5,101,778.52元。按照各公司實際稅率,計算其遞延所得稅資産為2,400,304.40元,扣除少數股東權益428,094.14元,對合併凈資産的影響為1,972,210.26元。
    ③按照新會計準則調整的少數股東權益23,943,474.81元。
    現行會計準則下的少數股東權益23,515,380.67元。
    子公司凈資産的調整導致的少數股東權益增加數428,094.14元。
    (二)公司投資情況
    1、募集資金使用情況。
    報告期內,公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。
    2、非募集資金項目情況
    國際商貿城一二期連廊工程于2006年3月動工,于2006年10月20日竣工投入使用,總投資3007萬元。
    (三)公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響
    報告期內,公司無會計政策、會計估計變更或重大會計差錯。
    (四)董事局會議日常工作情況
    1、董事局會議會議情況及決議內容
    (1)、公司于2006年4月26日召開四屆十九次董事局會議董事局會議會議,審議通過了:1、2005年度董事局工作報告;2、2005年度財務決算報告;3、2006年度財務預算報告;4、2005年度利潤分配方案[計提15%的兩金,股東紅利暫不分配];5、提請續聘浙江天健會計師事務所有限公司為公司2006年度的審計機構,並授權董事局決定其報酬。6、支付給浙江天健會計師事務所有限公司2005年度的審計報酬為88萬元;7、2005年度報告及摘要;8、2006年1季度報告。決議公告刊登在2006年4月28日的中國證券報、上海證券報。
    (2)、公司于2006年6月8日召開四屆二十次董事局會議董事局會議會議,審議通過了:1、適當延期換屆;2、發出通知後21天召開年度股東大會;3、修改公司章程;4、于2006年6月30日召開2005年度股東大會。決議公告刊登在2006年6月9日的中國證券報、上海證券報。
    (3)、公司于2006年6月22日召開四屆二十一次董事局(臨時)會議(通訊方式)董事局會議,公司啟動股權分置改革相關決議及授權公司管理層具體辦理股權分置改革相關事務性工作。決議公告刊登在2006年6月23日的中國證券報、上海證券報。
    (4)、公司于2006年7月16日召開四屆二十二次董事局會議,審議通過了:1、公司2006年度中期報告及其摘要;2、公司2006年中期利潤分配方案;3、聘任吳波成先生為公司總裁;4、同意吳易先生辭去總裁職務。決議公告刊登在2006年7月18日的中國證券報、上海證券報。
    (5)、公司于2006年10月26日召開四屆二十三次董事局會議董事局會議會議,審議通過了:1、修改公司章程的議案;2、修改公司股東大會議事規則的議案;3、修改公司董事局會議議事規則的議案;4、修改公司治理綱要的議案;5、修改公司關聯交易決策及實施制度的議案;6、修改公司募集資金使用管理制度的議案;7、修改公司獨立董事工作制度的議案;8、修改公司獨立董事津貼制度的議案;9、修改公司資訊披露管理制度的議案;10、于2006年11月17日召開2006年第一次臨時股東大會;11、公司第五屆董事局換屆選舉的議案;12、公司2006年半年度利潤分配的議案;13、為適應市場競爭的需要,推動公司市場主業做強做大,提高公司經營決策效率,對一次性超過最近一次經審計公司凈資産50%的市場建設用地的受讓事宜,提請股東大會授權第五屆董事局作出決議。14、公司2006年三季度報告。決議公告刊登在2006年10月30日的中國證券報、上海證券報。
    (6)、公司于2006年10月26日召開五屆一次董事局會議,審議通過了:1、選舉傅日高為董事局主席、吳波成為董事局副主席;2、聘任吳波成為公司總裁;聘任孫文建、林子宙、孫永富、丁雲峰為公司副總裁;聘任朱碧雲為公司財務負責人;陳榮根為董事局秘書;3、設立“管理部”、“市場發展服務中心(分公司);4、“業務資訊部”更名為“市場部”。
    2、董事局會議對股東大會決議的執行情況
    根據2006年第一次臨時股東大會通過的2006年半年度利潤分配方案,每10股派發現金10元(含稅),2006年11月24日刊登實施公告,股權登記日2006年11月30日,除息日2006年12月1日,發放日2006年12月7日,共計派發現金12496.8637萬元。
    九、監事會報告
    (一)監事局的工作情況
    1、四屆六次監事局會議于2006年4月26日召開,公司5名監事出席,監事王一芳因事請假缺席,監事局主席劉佳主持會議,會議審議通過了:1、審議公司2005年度報告及其摘要;2、審議2005年度監事局工作報告。
    2、四屆七次監事局會議于2006年6月8日召開,監事王一芳、何海美因故未出席,監事局主席劉佳主持會議,會議審議通過了:審議適當延期換屆的議案。
    3、四屆八次監事局會議于2006年7月16日召開,監事王一芳、胡衍虎因原故未出席,監事局主持劉佳主持會議,會議審議通過了:審議2006年中期報告及摘要。
    4、四屆九次監事局會議于2006年10月26日召開,監事王一芳因故未出席,監事局主席劉佳主持會議,會議審議通過了:1、審議公司第五屆監事局換屆選舉的議案;2、審議監事局會議議事規則;3、審議2006年三季度報告。
    5、五屆一次監事局會議于2006年11月17日召開,公司全體監事出席會議,會議選舉劉佳為第五屆監事局主席。
    (二)監事局對公司依法運作情況的獨立意見
    監事局認為,2006年公司董事局和經營班子能嚴格依據《公司法》、《證券法》和中國證監會有關法律法規的要求及《公司章程》的有關規定進行經營決策,依法規範運作,決策程式符合《公司章程》的有關規定,公司董事、總裁和其他高級管理人員在執行職務時無違反法律、法規、公司章程或損害利益的行為。
    (三)監事局對檢查公司財務情況的獨立意見
    監事局認為,公司2006年度會計報表公允地反映了公司本年度的財務狀況和經營成果。經浙江天健會計師事務所審計的公司2006年度審計報告是實事求是、客觀公正的,監事局同意浙江天健會計師事務所出具的標準無保留審計報告。
    十、重要事項
    (一)重大訴訟仲裁事項
    本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
    (二)報告期內公司收購及出售資産、吸收合併事項
    1、出售資産情況
    本公司向義烏市公路建設開發有限公司轉讓義烏中國小商品城公路建設有限公司990萬股份。實際出售金額為8,038,487.80元。
    (三)報告期內公司重大關聯交易事項
    1、其他重大關聯交易
    2002年本公司(甲方)與下屬子公司義烏中國小商品城福田市場物業有限公司(現已更名為義烏國際商貿城物業有限公司)(乙方)簽訂《福田市場物業管理協議》,福田市場物業的管理委託給乙方負責,招商收入按甲、乙方對該市場一期工程的實際投資比例即57:43的比例進行分配,經本公司股東大會決議同意,該協議有效期延續至2007年9月。
    (四)託管情況
    本年度公司無託管事項。
    (五)承包情況
    本年度公司無承包事項。
    (六)租賃情況
    (1)義烏市人民政府將義烏市體育中心場、館及所屬轄區周邊地段租賃給本公司經營管理,租賃期限為自2002年7月1日起至2017年6月30日止,該事項已在2002年度報告中詳細披露。上述租賃費總額按租賃期15年計算,平均每年分攤290萬元。本公司2006年度列支租賃費290萬元,截至2006年12月31日累計列支1,305萬元,已支付100萬元,尚未支付1,205萬元賬列其他應付款。
    (2)本公司將公司綜合合作佈線系統、電腦網路系統及相關設備租賃給浙江省電信公司義烏市電信局,該資産涉及的金額為2400萬無,租賃期限為2004年10月1日至2012年9月30日,該事項已在2004年度報告中作詳細披露。
    (七)擔保情況
    本年度公司無擔保事項。
    (八)委託理財
    本年度公司無委託理財事項。
    (九)其他重大合同
    2006年3月,公司與浙江省建工集團有限責任公司簽訂國際商貿城一二期連廊施工承包合同,合同工期至2006年10月,合同價款2359萬元。
    (十)承諾事項履行情況
    (1)2004年11月25日,本公司與義烏市慈善總會簽訂《捐資協議書》,本公司承諾每年向義烏市慈善總會年捐贈相當於1,000萬元本金的銀行存款利息,按年20萬元計算。以後如公司市場主業場所遷離義烏市範圍,則一次性捐贈上述1,000萬元本金,但不再履行每年20萬元的捐贈義務。上述1,000萬元本金的所有權以實際捐贈日為所有權轉移日。上述事項業經2004年第一次臨時股東大會決議通過。本年度公司已向義烏市慈善總會支付捐贈款20萬元。
    (2)2003年10月15日,義烏市北苑工業園管理委員會(甲方)與本公司孫公司義烏市商城工聯置業有限公司(乙方)簽訂《投資意向書》,甲方同意安排園內3-26-1地塊,面積74,773.071平方米,出讓金總額為22,207,602元,由乙方用於開發標準廠房。義烏市商城工聯置業有限公司已于2003年支付預交款199.87萬元。截至2006年12月31日該地塊仍在前期籌建中,預交款項亦未發生變化。
    (十一)聘任、解聘會計師事務所情況
    報告期內,公司未改聘會計師事務所,公司原聘任浙江天健會計師事務所有限公司為公司的境內審計機構,公司現聘任浙江天健會計師事務所有限公司為公司的境內審計機構。
    2006年度公司支付浙江天健會計師事務所2005年審計費用88萬元、2006年半年度審計費用30萬元,共計118萬元;本公司與該機構首次簽訂協議時間為2001年1月10日,實際首次進場審計時間為1999年12月,在此期間本公司未變更聘請審計的會計師事務所,2006年度審計報告的簽字會計師為呂蘇陽、翁偉、胡燕華。
    (十二)上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況報告期內公司、公司董事局及董事均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。
    (十三)其他重大事項
    (1)2006年1月10日,本公司建設工程管理分公司在義烏市工商行政管理局登記註冊,取得註冊號為3307821005796的《營業執照》。
    (2)2006年4月27日,義烏中國小商品城旅遊購物有限公司在義烏市工商行政管理局辦妥登出登記手續;2006年5月23日,義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司在義烏市工商行政管理局辦妥登出登記手續。
    (3)2007年1月9日,本公司市場發展服務分公司在義烏市工商行政管理局登記註冊,取得註冊號為3307822016294的《營業執照》,經營範圍市場配套服務、市場資訊諮詢、購物旅遊開發、校外非學歷培訓教育。
    (4) 2007年2月15日,子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司與杭州市國土資源局簽訂《杭州市國有土地使用權出讓合同書》、與杭州市土地儲備中心簽訂的《土地開發補償協議書》,義烏中國小商品城房地産開發有限公司受讓位於杭州市江幹區果品市場地塊宗地,東至景芳六區,南至景芳六區,西至新塘路,北至規劃嚴家弄路,該地塊土地出讓面積10,293平方米,用途為住宅(設配套公建)相容商業金融業用地,土地使用權出讓金140,800,263元,土地開發補償費115,199,737元;2007年2月25日之前,支付土地使用權出讓金2,816萬元,土地開發補償費2,304萬元,2007年9月30日前,支付土地使用權出讓金5,632萬元,土地開發補償費4,608萬元,餘款在2008年3月31日前支付完畢。截至2007年3月19日,義烏中國小商品城房地産開發有限公司已支付土地使用權受讓款5,120萬元,其中土地使用權出讓金2,816萬元,土地開發補償費2,304萬元。
    (十四)公司內部控制制度的建設情況
    公司重視對內控制度的建立和完善,不斷改善公司法人治理結構。公司股東大會、董事局會議、監事局會議、經營管理層之間形成了有效的決策監督、相互制衡機制,董事局已設立戰略委員會、提名委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會等專門委員會。公司按《公司法》、《會計法》、《企業會計準則》、《企業會計制度》等法律法規及相關規定要求制定了會計核算制度和財務管理制度,運作良好,為公司合法合規運作、控制風險、穩健經營提供了重要保證。2007年公司將繼續完善重大生産經營決策程式等各項內控制度,提升經營管理層的執行力和強化董事局的監督力度,進一步提高公司內部控制水準,為公司實現各項業務的快速發展提供堅實的保障。
    十一、財務會計報告
    公司年度財務報告已經註冊會計師審計,並出具了標準無保留意見的審計報告。
    審計報告
    審  計  報  告
    浙天會審[2007]第508號
    浙江中國小商品城集團股份有限公司全體股東:
    我們審計了後附的浙江中國小商品城集團股份有限公司(以下簡稱小商品城)財務報表,包括2006年12月31日的資産負債表和合併資産負債表,2006年度的利潤及利潤分配表和合併利潤及利潤分配表,2006年度的現金流量表和合併現金流量表,以及財務報表附注。
    一、管理層對財務報表的責任
    按照企業會計準則和《企業會計制度》的規定編制財務報表是小商品城管理層的責任。這種責任包括:
    (1)設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制,以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報;(2)選擇和運用恰當的會計政策;(3)作出合理的會計估計。
    二、註冊會計師的責任
    我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範,計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
    審計工作涉及實施審計程式,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程式取決於註冊會計師的判斷,包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時,我們考慮與財務報表編制相關的內部控制,以設計恰當的審計程式,但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性,以及評價財務報表的總體列報。
    我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。
    三、審計意見
    我們認為,小商品城財務報表已經按照企業會計準則和《企業會計制度》的規定編制,在所有重大方面公允反映了小商品城2006年12月31日的財務狀況以及2006年度的經營成果和現金流量。
    浙江天健會計師事務所有限公司     中國註冊會計師:呂蘇陽
    中國 杭州                    中國註冊會計師:翁偉
    中國註冊會計師:胡燕華
    報告日期:2007年3月30日
    財務報表附注
    金額單位:人民幣元
    一、公司基本情況
    浙江中國小商品城集團股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)係經浙江省股份制試點工作協調小組浙股[1993]59號文批准,于1993年12月28日在浙江省義烏市工商行政管理局登記註冊成立,取得註冊號為14766708-8的《企業法人營業執照》,原註冊名稱為浙江義烏中國小商品城股份有限公司。1995年9月26日,更名為浙江中國小商品城集團股份有限公司,並於1997年5月26日取得浙江省工商行政管理局頒發的註冊號為14294365-3的《企業法人營業執照》,1998年8月26日註冊號變更為3300001001134。現有註冊資本124,968,637元,股份總數124,968,637股(每股面值1元),均為已流通A股,其中存在限制的可流通股份67,610,809股,不存在限制的可流通股份57,357,828股。公司股票已于2002年5月9日在上海證券交易所掛牌交易。
    本公司屬綜合類行業。經營範圍:實業投資開發,市場開發經營,市場配套服務,金屬材料、建築裝飾材料、百貨、針紡織品、五金交電化工、辦公設備通信設備(不含無線)、機電設備的銷售,資訊諮詢服務。自營和代理內銷商品範圍內商品的進出口業務。經營進料加工和“三來一補”業務,經營對銷貿易和轉口貿易,含下屬分支機構的經營範圍。
    二、公司採用的主要會計政策、會計估計和合併財務報表的編制方法
    (一)會計準則和會計制度
    執行企業會計準則和《企業會計制度》及其補充規定。
    (二)會計年度
    會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。
    (三)記賬本位幣
    採用人民幣為記賬本位幣。
    (四)記賬基礎和計價原則
    以權責發生制為記賬基礎,以歷史成本為計價原則。
    (五)外幣業務核算方法
    對發生的外幣業務,採用當月1日中國人民銀行公佈的市場匯價(中間價)折合人民幣記賬。對各種外幣賬戶的外幣期末餘額,按期末市場匯價(中間價)進行調整,發生的差額,與購建固定資産有關且在其達到預定可使用狀態前的,計入有關固定資産的購建成本;與購建固定資産無關的屬於籌建期間的計入長期待攤費用,屬於生産經營期間的計入當期財務費用。
    (六)現金等價物的確定標準
    現金等價物是指企業持有的期限短(一般是指從購買日起3個月內到期)、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
    (七)短期投資核算方法
    1.短期投資,按照取得時的投資成本扣除已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息入賬。短期投資持有期間所享有並收到的現金股利或債券利息等收益不確認投資收益,作為衝減投資成本處理;出售短期投資所獲得的價款減去出售的短期投資的賬面價值以及未收到已記入應收項目的現金股利或債券利息等後的差額,作為投資收益或損失,計入當期損益。出售短期投資結轉的投資成本,按加權平均法計算確定。
    2.期末短期投資按成本與市價孰低計量,市價低於成本的部分按投資類別計提跌價準備。
    (八)壞賬核算方法
    1.採用備抵法核算壞賬。
    對應收款項(包括應收賬款和其他應收款)按賬齡分析法計提壞賬準備。本公司根據債務單位的財務狀況、現金流量等情況,確定具體提取比例分別為:賬齡2年以內(含2年)的,按其餘額的5%計提;賬齡2-3年的,按其餘額的20%計提;賬齡3年以上的,按其餘額的30%計提。對有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異的應收款項,採用個別認定法計提壞賬準備。
    2.壞賬的確認標準為:
    (1)債務人破産或者死亡,以其破産財産或者遺産清償後,仍然無法收回;
    (2)債務人逾期未履行其清償義務,且具有明顯特徵表明無法收回。
    對確實無法收回的應收賬款,經批准後作為壞賬損失,並沖銷提取的壞賬準備。
    (九)存貨核算方法
    1.存貨包括在正常經營、開發過程中為出售或耗用而持有的庫存商品、開發用土地、開發産品、意圖出售而暫時出租的開發産品、週轉房、庫存材料、庫存設備和低值易耗品等,以及在開發過程中的開發成本。
    2.存貨按實際成本計價。
    (1)購入並已驗收入庫材料、設備按實際成本入賬,發出材料、設備採用先進先出法核算;領用低值易耗品按一次攤銷法攤銷。
    (2)開發用土地按取得時的實際成本入賬。在項目開發時,按開發産品佔地面積計算分攤計入項目的開發成本。
    (3)開發成本按實際成本入賬,待項目完工並驗收合格後按實際成本轉入開發産品。若項目尚未決算,開發成本按預算成本入賬,待項目決算後再按實際發生數與預算數的差額調整開發産品的開發成本。
    (4)開發産品按實際成本入賬,轉出開發産品按建築面積分攤法核算。
    (5)意圖出售而暫時出租的開發産品和週轉房按實際成本入賬,按公司同類固定資産的預計使用年限分期平均攤銷。
    (6)公共配套設施按實際成本入賬。如果公共配套設施早于有關開發産品完工的,在公共配套設施完工決算後,按有關開發項目的建築面積分配計入有關開發項目的開發成本;如果公共配套設施晚于有關開發産品完工的,則先由有關開發産品預提公共配套設施費,待公共配套設施完工決算後再按實際發生數與預提數之間的差額調整有關開發産品成本。
    3.存貨數量的盤存方法除酒店餐飲鮮活品採用實地盤存制外,其餘採用永續盤存制。
    4.由於存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時和銷售價格低於成本等原因造成的存貨成本不可收回的部分,按單個存貨項目的成本高於可變現凈值的差額提取存貨跌價準備。但對為開發産品而持有的庫存材料、庫存設備等,如果用其開發的産品的可變現凈值高於成本,則該庫存材料、庫存設備仍然按成本計量,如果庫存材料、庫存設備價格的下降表明開發産品的可變現凈值低於成本,則該庫存材料、庫存設備按可變現凈值計量。
    (十)長期投資核算方法
    1.長期股權投資,按取得時的實際成本作為初始投資成本。投資額佔被投資企業有表決權資本總額20%以下,或雖佔20%或20%以上,但不具有重大影響的,按成本法核算;投資額佔被投資企業有表決權資本總額20%或20%以上,或雖投資不足20%但有重大影響的,採用權益法核算。
    2.股權投資差額,如初始投資成本大於應享有被投資單位所有者權益份額的差額,合同規定了投資期限的,按投資期限攤銷,合同沒有規定投資期限的,按不超過10年的期限攤銷;初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額,記入“資本公積--股權投資準備”科目。
    3.長期債權投資,以取得時的初始投資成本計價。債券投資的溢價或折價在債券存續期間內,按直線法予以攤銷。債券投資按期計算應收利息,經調整債券投資溢價或折價攤銷額後的金額,確認為當期投資收益;債券初始投資成本中包含的相關費用,如金額較大的,于債券購入後至到期前的期間內在確認相關債券利息收入時攤銷,計入損益;其他債權投資按期計算應收利息,確認為當期投資收益。
    4.期末由於市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因,導致長期投資可收回金額低於賬面價值,按單項投資可收回金額低於長期投資賬面價值的差額提取長期投資減值準備。
    (十一)委託貸款核算方法
    1.委託金融機構貸出的款項,按實際委託的貸款金額入賬。
    2.委託貸款利息按期計提,計入損益;按期計提的利息到期不能收回的,停止計提利息,並衝回原已計提的利息。
    3.期末,按委託貸款本金與可收回金額孰低計量,對可收回金額低於委託貸款本金的差額,計提委託貸款減值準備。
    (十二)固定資産及折舊核算方法
    1.固定資産是指同時具有以下特徵的有形資産:(1)為生産商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的;(2)使用年限超過一年;(3)單位價值較高。
    2.固定資産按取得時的成本入賬。融資租入的固定資産,按租賃開始日租賃資産的原賬面價值與最低租賃付款額的現值中較低者,作為入賬價值。如果融資租賃資産佔資産總額的比例等於或小于30%的,在租賃開始日,按最低租賃付款額,作為固定資産的入賬價值。
    3.固定資産折舊採用年限平均法,在不考慮減值準備的情況下,按固定資産類別、預計使用年限和預計凈殘值(原值的4%;土地使用權規定使用年限高於相應的房屋、建築物預計使用年限的影響金額,也作為凈殘值預留;符合資本化條件的固定資産裝修費用,不預留殘值)確定折舊年限和年折舊率如下:

    固定資産類別                折舊年限(年)              年折舊率(%)
    房屋及建築物                    20-40                    4.8-2.4
    通用設備                         5-20                   19.2-4.8
    專用設備                         5-13                  19.2-7.38
    運輸工具                            6                         16
    固定資産裝修                      2-5                      50-20

    4.期末由於市價持續下跌、技術陳舊、損壞或長期閒置等原因,導致固定資産可收回金額低於賬面價值,按單項資産可收回金額低於固定資産賬面價值的差額,提取固定資産減值準備。
    (十三)在建工程核算方法
    1.在建工程按實際成本核算。
    2.在建工程達到預定可使用狀態時,按工程實際成本轉入固定資産。尚未辦理竣工結算的,先按估計價值轉入固定資産,待確定實際價值後,再進行調整。
    3.期末,存在下列一項或若干項情況的,按單項資産可收回金額低於在建工程賬面價值的差額,提取在建工程減值準備:
    (1)長期停建並且預計在未來3年內不會重新開工;
    (2)項目無論在性能上,還是在技術上已經落後,並且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性;
    (3)足以證明在建工程已經發生減值的其他情形。
    (十四)借款費用核算方法
    1.借款費用確認原則
    因購建固定資産借入專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額,在符合資本化條件的情況下,予以資本化,計入該項資産的成本;其他借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額,于發生當期確認為費用。因安排專門借款而發生的輔助費用,屬於在所購建固定資産達到預定可使用狀態之前發生的,在發生時予以資本化;其他輔助費用於發生當期確認為費用。若輔助費用的金額較小,于發生當期確認為費用。
    為房地産開發項目借入的資金所發生的利息及有關費用在開發産品完工前,計入開發成本,在開發産品完工後,計入當期損益。
    2.借款費用資本化期間
    (1)開始資本化:當以下三個條件同時具備時,因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額開始資本化:1)資産支出已經發生;2)借款費用已經發生;3)為使資産達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。
    (2)暫停資本化:若固定資産的購建活動發生非正常中斷,並且中斷時間連續超過3個月,暫停借款費用的資本化,將其確認為當期費用,直至資産的購建活動重新開始。
    (3)停止資本化:當所購建的固定資産達到預定可使用狀態時,停止其借款費用的資本化。
    3.借款費用資本化金額
    在應予資本化的每一會計期間,利息的資本化金額為至當期末止購建固定資産累計支出加權平均數與資本化率的乘積;每期應攤銷的折價或溢價金額作為利息的調整額,對資本化利率作相應的調整;匯兌差額的資本化金額為當期外幣專門借款本金及利息所發生的匯兌差額。
    (十五)無形資産核算方法
    1.無形資産按取得時的實際成本入賬。
    2.無形資産自取得當月起在預計使用年限內分期平均攤銷,計入損益。
    如果預計使用年限超過了相關合同規定的受益年限或法律規定的有效年限,該無形資産的攤銷年限按如下原則確定:(1)合同規定受益年限但法律沒有規定有效年限的,按合同規定的受益年限攤銷;
    (2)合同沒有規定受益年限但法律規定有效年限的,按法律規定的有效年限攤銷;(3)合同規定了受益年限,法律也規定了有效年限的,按受益年限和有效年限兩者之中較短者攤銷。
    合同沒有規定受益年限,法律也沒有規定有效年限的,攤銷年限不超過10年。
    如果預計某項無形資産已經不能給企業帶來未來經濟利益的,將該項無形資産的賬面價值全部轉入當期管理費用。
    3.期末檢查無形資産預計給公司帶來未來經濟利益的能力,按單項無形資産預計可收回金額低於其賬面價值的差額,提取無形資産減值準備。
    (十六)長期待攤費用核算方法
    1.長期待攤費用按實際支出入賬,在費用項目的受益期內分期平均攤銷。
    2.籌建期間發生的費用(除購建固定資産以外),先在長期待攤費用中歸集,在開始生産經營當月一次計入損益。
    (十七)維修基金核算方法
    根據開發項目所在地的有關規定,維修基金在開發産品銷售(預售)時,向購房人收取或由公司計提計入有關開發産品的開發成本,並統一上繳維修基金管理部門。
    (十八)品質保證金核算方法
    品質保證金根據合同約定按施工單位工程款的一定比例預留。在開發産品保修期內發生的維修費,衝減品質保證金;在開發産品約定的保修期到期後,品質保證金餘額退還給施工單位。
    (十九)收入確認原則
    1.商品銷售
    在商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方,公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權,相關的收入已經收到或取得了收款的證據,並且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時,確認營業收入的實現。
    2.提供勞務
    (1)勞務在同一年度內開始並完成的,在勞務已經提供,收到價款或取得收取款項的證據時,確認勞務收入。
    (2)勞務的開始和完成分屬不同的會計年度的,在勞務合同的總收入、勞務的完成程度能夠可靠地確定,與交易相關的價款能夠流入,已經發生的成本和為完成勞務將要發生的成本能夠可靠地計量時,按完工百分比法確認勞務收入。
    3.讓渡資産使用權
    讓渡無形資産(如商標權、專利權、專營權、軟體、版權等)以及其他非現金資産的使用權而形成的使用費收入,按有關合同或協議規定的收費時間和方法計算確定。上述收入的確定並應同時滿足:
    (1)與交易相關的經濟利益能夠流入公司;(2)收入的金額能夠可靠地計量。
    4.房地産銷售收入
    在開發産品已經完工並驗收合格,簽訂了銷售合同並履行了合同規定的義務,即開發産品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方,公司不再對該項目實施繼續管理權和實際控制權,相關的收入已經收到或取得了收款的證據,並且該項目有關的成本能夠可靠地計量時,確認銷售收入的實現。
    5.出租物業收入
    按租賃合同、協議約定的承租日期與租金額,在相關租金已經收到或取得了收款的證據時,確認出租物業收入的實現。
    6.物業管理收入
    在物業管理服務已經提供,與物業管理服務相關的經濟利益能夠流入企業,與物業管理相關的成本能夠可靠地計量時,確認物業管理收入的實現。
    7.其他業務收入
    按相關合同、協議的約定,與交易相關的經濟利益能夠流入企業,與收入相關的成本能夠可靠地計量時,確認其他業務收入的實現。
    (二十)企業所得稅的會計處理方法
    企業所得稅,採用應付稅款法核算。
    (二十一)合併財務報表的編制方法
    母公司將其擁有過半數以上權益性資本的被投資單位,或雖不擁有其過半數以上的權益性資本但擁有實質控制權的被投資單位,納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報表以母公司、納入合併範圍的子公司的財務報表和其他有關資料為依據,按照《合併會計報表暫行規定》編制而成。子公司主要會計政策按照母公司統一選用的會計政策厘定,合併報表範圍內各公司間的重大交易和資金往來等,在合併時抵銷。
    三、稅(費)項
    (一)增值稅
    按17%的稅率計繳。出口貨物享受“免、抵、退”稅政策。
    (二)營業稅
    按3%、5%或20%的稅率計繳。
    (三)土地增值稅
    根據《中華人民共和國土地增值稅暫行條例》的有關規定,房地産開發企業出售普通標準住宅增值額,未超過扣除項目金額之和20%的,免繳土地增值稅;增值額超過20%的,按稅法規定的稅率計繳;出售其他房地産增值額,按稅法規定的稅率計繳。
    (四)城市維護建設稅
    按應繳流轉稅稅額的7%計繳。
    (五)教育費附加
    2006年1-4月,按營業收入的4‰或應繳流轉稅稅額的3%計繳。
    2006年5-12月,按應繳流轉稅稅額的3%計繳。
    (六)地方教育附加
    自2006年5月1日起,按應繳流轉稅稅額的2%計繳。義烏中國小商品城房地産開發有限公司南昌分公司不需計繳。
    (七)房産稅
    自有房屋按房屋原值的70%的1.2%計繳,出租房屋按租金收入的12%計繳。
    (八)水利建設基金
    按營業收入的1‰計繳。
    (九)文化事業建設費
    按相關營業收入的3%計繳。
    (十)企業所得稅
    按33%的稅率計繳。
    四、控股子公司
    (一)控股子公司

             企業全稱                         業務性質        註冊資本     經營範圍       實際投資額所佔權益比例(%)
     義烏中國小商品城房地産開發有限公司        房地産業      5,000萬元     房地産開發等    4,500萬元       90
     義烏中國小商品城物流有限公司              倉儲業        1,500萬元     貨運倉儲等        900萬元       60
     義烏市商城工聯置業有限公司                房地産業      1,000萬元     房地産開發        700萬元       70
     義烏國際商貿城物業有限公司                市場經營        800萬元     市場建設及管理    800萬元      100[注1]
     義烏中國小商品城展覽有限公司              社會服務業      800萬元     會展服務          800萬元      100[注2]
     浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司商品流通業            500萬元     商品貿易等        358萬元      71.6
     義烏中國小商品城資訊技術有限公司          資訊技術業      200萬元     軟體開發等        120萬元       60
     浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司廣告業                200萬元     廣告經營          120萬元       60
     義烏市中國小商品城物業管理有限公司        社會服務業      100萬元     物業管理           60萬元       60[注3]
     江西商城物業管理有限公司                  社會服務業        50萬元    物業管理           40萬元       80[注4]
     義烏市金橋房地産資訊諮詢有限公司          社會服務業        10萬元    房地産仲介          6萬元       60[注4]

    注1:本公司持有義烏國際商貿城物業有限公司90%股權,子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司持有義烏國際商貿城物業有限公司10%股權。
    注2:本公司持有義烏中國小商品城展覽有限公司75%股權,子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司持有義烏中國小商品城展覽有限公司25%股權。
    注3:本公司子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司持有義烏市中國小商品城物業管理有限公司60%股權。
    注4:本公司孫公司義烏市中國小商品城物業管理有限公司持有江西商城物業管理有限公司80%股權,持有義烏市金橋房地産資訊諮詢有限公司60%股權。
    (二)合併財務報表範圍發生變更的內容、原因
    本期合併財務報表範圍未發生變更。
    五、利潤分配
    根據2006年11月17日公司2006年第一次臨時股東大會通過的2006年半年度利潤分配方案,以2006年6月30日的股本12,496.8637萬股為基數,每10股派發現金紅利10元(含稅),共計124,968,637.00元,同時根據公司大股東及一致行動人在進行股權分置改革時的承諾,將大股東及一致行動人獲得的2006年中期分配金額共計49,811,300.00元無償讓渡給分配方案實施股權登記日登記在冊的無限售條件的流通股股東。
    根據2007年3月30日公司董事局五屆二次會議確定的2006年度利潤分配預案,按2006年度實現凈利潤提取10%的法定盈餘公積,股東紅利暫不分配。
    六、合併財務報表項目註釋
    (一)合併資産負債表項目註釋
    1.貨幣資金                                                           期末數518,557,792.65
    (1)  明細情況

        項   目                            期末數                               期初數
     現   金                            265,532.81                           280,896.29
     銀行存款                      507,875,549.37                       439,371,631.77
     其他貨幣資金                    10,416,710.47                         4,853,662.20
        合   計                     518,557,792.65                       444,506,190.26

    期末其他貨幣資金中有三個月以上信用證保證金1,630,000.00元、商品房按揭貸款保證金8,659,320.80元。
    (2)貨幣資金——外幣貨幣資金

                                      期末數                                         期初數
      項   目         原幣別及金額       匯率    折人民幣金額       原幣別及金額       匯率     折人民幣金額
    銀行存款         USD    3,686.51    7.8087        28,786.85     USD 238,397.96     8.0702    1,923,919.22
    銀行存款         EUR       48.38   10.2665           496.69     EUR   85,394.83    9.5797      818,056.85
      小   計                                         29,283.54                                  2,741,976.07

    2.短期投資                                                              期末數4,727,943.40
    (1)明細情況

                                  期末數                                                期初數
  項  目        賬面餘額         跌價準備           賬面價值         賬面餘額          跌價準備          賬面價值
股票投資     6,899,814.58     2,171,871.18      4,727,943.40      11,817,223.71    6,957,066.25      4,860,157.46
  合  計     6,899,814.58     2,171,871.18      4,727,943.40      11,817,223.71    6,957,066.25      4,860,157.46

    (2)股票、債券、基金投資情況

        項   目                     期末餘額                       期末市價
     股票投資                     6,899,814.58                  4,727,943.40
        小   計                   6,899,814.58                  4,727,943.40

    短期投資期末賬面餘額中有股票“大眾公用”1,118,588股,期末餘額5,143,810.71元,佔短期投資賬面餘額的74.55%,期末市價3,937,429.76元;有“明天科技”185,132股,期末餘額1,756,003.87元,佔短期投資賬面餘額的25.45%,期末市價790,513.64元;期末合計計提短期投資跌價準備2,171,871.18元。
    (3)短期投資跌價準備
    1)增減變動情況

        項   目           期初數          本期增加                 本期減少                        期末數
                                                         價值回升轉回       其他原因轉出
     股票投資          6,957,066.25                      1,972,814.66       2,812,380.41       2,171,871.18
        小   計        6,957,066.25                      1,972,814.66       2,812,380.41       2,171,871.18

    2)計提短期投資跌價準備所選用的期末市價來源的説明
    股票投資期末市價來源於上海證券交易所的2006年12月29日股票收盤價。
    (4)本公司短期投資不存在變現的重大限制。
    3.應收賬款                                                           期末數33,434,292.94
    (1)賬齡分析

                                 期末數                                                 期初數
  賬齡        賬面餘額      比例(%)   壞賬準備       賬面價值          賬面餘額     比例(%)   壞賬準備      賬面價值
1年以內    34,164,276.97    88.66 1,708,213.86     32,456,063.11   35,648,745.13    87.22   1,782,437.26 33,866,307.87
1-2年         962,671.03     2.50     48,133.55       914,537.48    1,285,375.28     3.15      64,268.76    1,221,106.52
2-3年          79,615.44     0.21     15,923.09        63,692.35    1,597,041.98     3.91     319,408.40    1,277,633.58
3年以上     3,329,508.02     8.63 3,329,508.02                      2,339,029.41     5.72   2,339,029.41
  合  計   38,536,071.46  100.00  5,101,778.52       33,434,292.94   40,870,191.80 100.00     4,505,143.83 36,365,047.97

    (2)期末應收賬款中欠款金額前5名的欠款金額總計為9,513,576.34元,佔應收賬款帳面餘額的24.69%。
    (3)期末應收賬款無持有本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東欠款。
    (4)全額計提壞賬準備,或計提壞賬準備的比例較大的,計提比例及理由的説明
    子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司應收賬款中有447,789.00元,賬齡已三年以上,估計難以收回,公司已於以前年度全額計提壞賬準備。
    子公司浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司期末應收賬款中有2,881,719.02元,賬齡三年以上,估計難以收回,已全額計提壞賬準備,其中2005年已計提1,891,240.41元,本期計提990,478.61元。
    (5)應收賬款——外幣應收賬款

                                  期末數                                      期初數
      幣   種      原幣金額      匯率       折人民幣金額        原幣金額      匯率       折人民幣金額
      美   元  4,198,296.34     7.8087      32,783,236.63     4,134,732.13   8.0702     33,368,115.23
      小   計                               32,783,236.63                               33,368,115.23

    4.其他應收款                                                         期末數77,642,831.50
    (1)賬齡分析

                                    期末數                                                   期初數
 賬  齡       賬面餘額     比例(%)     壞賬準備        賬面價值        賬面餘額     比例(%)     壞賬準備        賬面價值
1年以內   79,944,316.04      94.68   3,997,215.80    75,947,100.24     4,696,533.39   47.62     234,826.67     4,461,706.72
1-2年      1,018,391.34      1.21      50,919.57       967,471.77       978,913.83    9.92      48,945.69       929,968.14
2-3年        113,453.25      0.13      22,690.65        90,762.60     1,299,622.18   13.18     259,924.44     1,039,697.74
3年以上    3,360,179.88      3.98   2,722,682.99       637,496.89     2,887,494.20   29.28   2,471,942.66       415,551.54
 合計     84,436,340.51    100.00   6,793,509.01    77,642,831.50    9,862,563.60 100.00     3,015,639.46     6,846,924.14

    (2)金額較大的其他應收款

             單位名稱                                       期末數                  款項性質或內容
        杭州市國土資源局                               78,000,000.00                土地競買保證金[注]
        富春江經濟開發區高橋辦事處                      1,350,000.00                  暫付購地款
             小      計                                79,350,000.00

    注:杭州市國土資源局的土地競買保證金已于2007年1月4日收回。
    (3)期末其他應收款中欠款金額前5名的欠款金額總計為80,127,167.34元,佔其他應收款賬面餘額的94.90%。
    (4)無持有本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東欠款。
    (5)全額計提壞賬準備,或計提壞賬準備的比例較大的,計提比例及理由的説明
    本公司應收富春江經濟開發區高橋辦事處款項截至2002年末為1,350,000.00元,賬齡已3年以上,因長期未能收回,本公司2002年度已全額計提壞賬準備,至2006年12月31日該餘額未變動。
    子公司浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司期末其他應收款中有1,099,470.02元,賬齡三年以上,估計難以收回,已全額計提壞賬準備,其中2005年計提943,849.14元,本期計提155,620.88元。
    5.預付賬款                                              期末數36,905,314.15
    (1)賬齡分析

                                期末數                            期初數
      賬齡               金  額         比例(%)            金  額      比例(%)
    1年以內           26,259,327.82      71.15        37,114,574.92     81.74
    1-2年              4,829,806.40      13.09        4,630,421.59      10.20
    2-3年              2,643,203.80       7.16         3,590,572.38      7.91
    3年以上            3,172,976.13       8.60            68,535.60      0.15
      合計            36,905,314.15     100.00       45,404,104.49     100.00

    (2)無持有本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東賬款。
    (3) 1年以上預付賬款未結算的原因説明
    主要係本公司子公司浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司尚未結算的採購款,正在結算之中。
    6.應收補貼款                                            期末數21,744,919.40
    (1)明細情況

      項  目                     期末數                     期初數
    出口退稅款               21,744,919.40             27,599,366.99
                             21,744,919.40             27,599,366.99
      合  計

    (2)性質或內容説明
    均係出口産品按國家退稅政策計算的應收未收的出口退稅款。
    7.存貨                                               期末數1,191,294,517.50
    (1)明細情況

                                  期末數                                   期初數
      項  目           賬面餘額   跌價準備    賬面價值         賬面餘額   跌價準備     賬面價值
    原材料           784,203.50              784,203.50     1,100,263.61          1,100,263.61
    低值易耗品     2,409,189.12            2,409,189.12     2,425,997.48          2,425,997.48
    庫存商品       6,246,156.23            6,246,156.23     8,325,423.15          8,325,423.15
    開發産品   1,009,879,763.78        1,009,879,763.78    71,579,945.41         71,579,945.41
    開發成本     171,975,204.87          171,975,204.87   830,871,814.78        830,871,814.78
      合  計   1,191,294,517.50        1,191,294,517.50   914,303,444.43        914,303,444.43

    (2)本期存貨的取得方式均為自製或外購。
    (3)上述存貨未用於債務擔保。
    (4)存貨——開發成本

    項目名稱        開工時間   預計竣工時間    預計總投資       期初數           期末數
    金橋人家         2004.9      2006.12      72,916萬元   530,918,404.98
    世紀村二期       2004.9      2006.12      33,473萬元   199,147,288.78
    荷塘雅居         2005.12     2007.12      25,458萬元   100,626,121.02   171,975,204.87
    北苑工業園       前期籌建                                  180,000.00
    小    計                                               830,871,814.78   171,975,204.87

    (5)存貨——開發産品

    項目名稱      竣工時間      期初數           本期增加        本期減少          期末數
    名仕家園       2005.8   31,676,853.05       -975,798.39       45,881.99     30,655,172.67
    世紀村一期     2005.8   39,903,092.36      4,642,400.00   19,222,464.50     25,323,027.86
    世紀村二期     2006.12                   334,732,734.25 109,721,352.30     225,011,381.95
    金橋人家       2006.12                   728,890,181.30                    728,890,181.30
    小    計                71,579,945.41 1,067,289,517.16 128,989,698.79 1,009,879,763.78

    名仕家園本期增加係決算數小于原暫估數,世紀村一期本期增加係根據最新資料調整原暫估數。
    (6)存貨跌價準備及存貨可變現凈值確定依據的説明
    原材料及庫存商品的可變現凈值參照期末進貨價格確定;開發成本及開發産品均係待售及在建商品房,可變現凈值參照商品房的預計售價確定。期末可變現凈值均未低於存貨賬面成本,不需計提存貨跌價準備。
    8.待攤費用                                                               期末數79,202.07

     項   目                              期末數                     期初數
     租金支出                          79,202.07                   27,042.00
     合   計                           79,202.07                   27,042.00

    9.長期股權投資                                                       期末數11,783,549.20
    (1)明細情況

                                           期末數                                                期初數
      項     目          賬面餘額         減值準備         賬面價值           賬面餘額          減值準備        賬面價值
     對子公司投資                                                         2,860,391.03                     2,860,391.03
     對聯營企業投資                                                       8,038,487.81                     8,038,487.81
     其他股權投資      11,783,549.20                  11,783,549.20      11,419,100.00                    11,419,100.00
       合    計        11,783,549.20                  11,783,549.20      22,317,978.84                    22,317,978.84

    (2)權益法核算的其他股權投資
    1)本期增減變動明細情況

     被投資                  期初          本期投資        本期損益      本期分得    本期投資   本期股權投資    期末
    單位名稱                  數           成本增減額     調整增減額    現金紅利額   準備增減額 差額增減額          數
義烏中國小商品城
公路建設有限公司         8,038,487.81   -9,900,000.00     1,861,512.19
義烏中國小商品城
餐飲服務有限責任公司     1,770,424.45   -1,065,000.00      -705,424.45
義烏中國小商品城
旅遊購物有限公司           653,979.94     -600,000.00       -53,979.94
    小   計            10,462,892.20-11,565,000.00        1,102,107.80

    2)本期增減變動情況説明詳見本財務報表附注十二(一)之説明。
    (3)成本法核算的長期股權投資

         被投資                       持股       投資          期初           本期        本期        期末
        單位名稱                      比例       期限           數            增加        減少         數
    義烏市醫療投資公司               11.03%      15年      8,000,000.00                          8,000,000.00
    義烏市水資源開發有限公司         10.00%      10年      2,000,000.00                         2,000,000.00
    浙江義烏市自來水有限公司          5.29%      長期      1,419,100.00     364,449.20          1,783,549.20
        小    計                                          11,419,100.00     364,449.20         11,783,549.20

    本期增加對浙江義烏市自來水有限公司的投資係認購配股增加。
    (4)長期投資減值準備
    期末長期股權投資未出現可收回金額低於賬面價值的情況,不需計提減值準備。
    10.固定資産原價                                      期末數3,964,879,474.06
    (1)明細情況

      類  別              期初數           本期增加          本期減少           期末數
    房屋及建築物    2,683,338,490.96    25,859,958.42                    2,709,198,449.38
    通用設備          229,012,597.09    14,189,776.09     5,652,418.03     237,549,955.15
    專用設備          605,109,178.07     2,391,911.59    23,052,385.16     584,448,704.50
    運輸工具           10,219,241.83     1,999,311.20       318,014.94      11,900,538.09
    固定資産裝修      421,781,826.94                                       421,781,826.94
      合  計        3,949,461,334.89    44,440,957.30    29,022,818.13   3,964,879,474.060

    (2)本期增加數中包括從在建工程完工轉入32,345,260.10元。
    (3)經營租出固定資産情況

      類  別             賬面原值         累計折舊          減值準備          賬面價值
    房屋及建築物      162,902,593.06    26,130,525.14                      136,772,067.92
      小  計          162,902,593.06    26,130,525.14                      136,772,067.92

    (4)已提足折舊仍繼續使用固定資産情況

      類  別               賬面原值        累計折舊         減值準備           賬面價值
    房屋及建築物        3,443,267.01     3,305,536.33                          137,730.68
    通用設備           15,869,906.93    15,235,110.65                          634,796.28
    專用設備           11,537,908.55    11,076,392.21                          461,516.34
    運輸工具            2,193,001.60     2,105,281.54                           87,720.06
    固定資産裝修      143,024,042.03   143,024,042.03
     小  計           176,068,126.12   174,746,362.76                        1,321,763.36

    (5)期末無固定資産用於債務擔保。
    (6)期初及本期新增固定資産是否辦妥産權過戶手續的説明
    2004年10月投入使用的國際商貿城二期一階段市場、2005年8月投入使用的海洋商務樓、2005年9月投入使用的海洋酒店、2005年10月投入使用的國際商貿城二期二階段市場的相應土地使用權證、海洋商務樓的房屋所有權證均已于本期辦妥;海洋酒店原值27,275,148.87元、國際商貿城二期一階段市場主體原值527,562,855.32元、國際商貿城二期二階段市場主體原值457,490,573.50元的房屋所有權證尚未辦妥。義烏市中國小商品城物業管理有限公司丹溪北路238號店面房原值2,541,969.93元的房屋尚未辦妥所有權證。
    11.累計折舊                                            期末數874,824,380.16

      類  別              期初數          本期增加        本期減少          期末數
    房屋及建築物      208,827,347.73    80,025,660.93                    288,853,008.66
    通用設備           58,716,763.24    29,339,549.03    4,363,684.13    83,692,628.14
    專用設備          139,393,290.21    77,474,610.08  22,072,703.31     194,795,196.98
    運輸工具            4,560,986.49     1,398,276.84      168,818.92     5,790,444.41
    固定資産裝修      215,173,081.45    86,520,020.52                   301,693,101.97
      合   計         626,671,469.12   274,758,117.40  26,605,206.36     874,824,380.16

    12.固定資産凈值                                     期末數3,090,055,093.90

     類  別                    期末數                  期初數
    房屋及建築物         2,420,345,440,72         2,474,511,143.23
    通用設備               153,857,327.01          170,295,833.85
    專用設備               389,653,507.52           465,715,887.86
    運輸工具                 6,110,093.68            5,658,255.34
    固定資産裝修           120,088,724.97           206,608,745.49
      合  計             3,090,055,093.90         3,322,789,865.77

    13.固定資産減值準備                                              期末數0.00
    固定資産期末不存在可收回金額低於其賬面價值的情況,不需計提固定資産減值準備。
    14.在建工程                                                期末數103,300.00
    (1)明細情況

                                    期末數                                 期初數
      工程名稱        賬面餘額    減值準備      賬面價值      賬面餘額   減值準備     賬面價值
    一二期連廊工程                                           396,140.00             396,140.00
    零星工程         103,300.00               103,300.00      30,000.00              30,000.00
       合  計       103,300.00                103,300.00    426,140.00             426,140.00

    (2)在建工程增減變動情況

    工程名稱           期初          本期        本期轉入    本期其  期末     資金  預算   工程投入佔
                        數           增加        固定資産    他減少   數      來源   數    預算的比例
    一二期連廊工程396,140.00    29,680,027.42 30,076,167.42                   其他 3,000萬    100.25%
    零星工程         30,000.00   2,342,392.68   2,269,092.68      103,300.00  其他
    合  計          426,140.00  32,022,420.10 32,345,260.10       103,300.00

    (3)在建工程減值情況
    期末無在建工程賬面價值高於可收回金額的單項工程,故不需計提在建工程減值準備。
    15.無形資産                                                          期末數26,000,305.11
    (1)明細情況

                                                期末數                                        期初數
          種  類                  賬面餘額    減值準備     賬面價值             賬面餘額    減值準備    賬面價值
     賓王市場土地使用權         10,246,604.80         10,246,604.80          10,510,179.52         10,510,179.52
     篁園路市場土地使用權       15,270,785.15         15,270,785.15          15,683,509.07         15,683,509.07
     宗澤路地塊土地使用權          482,915.16            482,915.16             498,183.83            498,183.83
         合    計               26,000,305.11         26,000,305.11          26,691,872.42         26,691,872.42

    (2)無形資産增減變動情況

      種   類          取得        原始          期初      本期本期     本期          期末           累計        剩餘
                       方式        金額            數      增加轉出     攤銷             數          攤銷       攤銷期限
賓王市場土地使用權     受讓  12,886,235.80      10,510,179.52         263,574.72    10,246,604.80 2,639,631.00     40年
篁園路市場土地使用權   受讓  20,636,196.13      15,683,509.07         412,723.92    15,270,785.15 5,365,410.98  36.83年
宗澤路地塊土地使用權   受讓     791,104.00       498,183.83          15,268.67       482,915.16     308,188.84  30.25年
     合  計                  34,313,535.93     26,691,872.42         691,567.31    26,000,305.11  8,313,230.82

    (3)無形資産減值準備
    期末賬面價值未高於可收回金額,不需計提無形資産減值準備。
    16.長期待攤費用                                                         期末數3,219,857.48

  項  目         原始發生額        期初數       本期增加      本期攤銷   本期轉出    期末數     累計攤銷     剩餘攤銷期限
廣告牌費        6,115,371.45   3,411,387.44    688,287.00 1,160,073.61          2,939,600.83 3,175,770.62      6-58個月
L地塊輔助設施     245,668.00                   245,668.00      81,889.35          163,778.65      81,889.35      16個月
其他              600,285.00     364,083.60                   247,605.60          116,478.00     483,807.00   22-42個月
  合  計        6,961,324.45   3,775,471.04    933,955.00 1,489,568.56          3,219,857.48 3,741,466.97

    17.短期借款                                                          期末數0.00

     借款條件                           期末數                         期初數
     抵押借款                                                      10,000,000.00
     合   計                                                       10,000,000.00

    18.應付賬款                                   期末數      401,303,422.08
    (1)無持有本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東賬款。
    (2)無賬齡3年以上的大額應付賬款。
    19.預收賬款                                    期末數2,983,958,989.17
    (1)無持有本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東賬款。
    (2)預售房産收款情況
    本公司期末預收賬款餘額中有1,292,493,580.55元係子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司收到的預售房款,明細情況如下:

      項目名稱                期末數            期初數      預計竣工時間   預售比例(%)
    名仕家園                 29,937.00         653,554.00       2005.8         61.00
    金橋人家            753,645,279.00     397,802,688.00      2006.12         78.85
    世紀村一期           10,083,777.00      20,648,771.00       2005.8         79.00
    世紀村二期          186,364,743.00      37,222,005.00      2006.12         68.70
    荷塘雅居            342,369,844.55     141,250,000.00       2007.6         84.40
      小    計        1,292,493,580.55     597,577.018.00
      (3)賬齡1年以上的預收賬款未結轉原因的説明

    賬齡1年以上的預收賬款主要係期限1年以上的預售房款和商位使用費等,按權責發生制尚未結轉收入。
    20.應付工資                                            期末數105,334,271.03
    (1)無拖欠性質的工資。
    (2)期末應付工資餘額含按工效掛鉤政策計提但尚未發放的工資餘額102,651,792.48元。
    (3)本期從應付工資轉出15,611,000.00元到本公司聯合工會賬戶,用於購買企業年金。企業年金計劃業經公司總裁辦公會議通過。
    21.應付股利                                             期末數2,088,226.45
    (1)明細情況

      投資者名稱                     期末數                 期初數
    發起人股東                    440,000.00              440,000.00
    社會法人股東                1,648,226.45           1,128,242.40
      合    計                  2,088,226.45            1,568,242.40

    (2)欠付主要投資者股利的金額及原因的説明
    期末餘額主要係尚未發放的以前年度股利。
    22.應交稅金                                              期末數43,525,101.66

      稅  種                         期末數                  期初數
    增值稅                          -2,060.76                 740.03
    營業稅                     -24,037,202.66          -2,084,824.82
    土地增值稅                  -1,839,471.17
    城市維護建設稅              -1,682,613.19             -96,209.91
    企業所得稅                  36,274,443.84          23,643,157.68
    房産稅                      24,313,060.48          16,082,921.61
    土地使用稅                     419,677.86             406,538.56
    代扣代繳個人所得稅          10,079,267.26             700,448.52
      合  計                    43,525,101.66          38,652,771.67

    各稅種適用稅率詳見本財務報表附注三之説明。
    期末營業稅、城市維護建設稅和土地增值稅出現負數,係義烏中國小商品城房地産開發有限公司按預收售房款預繳營業稅金及附加所致。
    23.其他應交款                                           期末數◇254,128.90

      項   目                        期末數                  期初數
    教育費附加                  -2,100,332.26             458,121.11
    地方教育附加                   117,090.70
    文化事業建設費                  17,584.89              22,885.86
    水利建設基金                 1,711,527.77           1,636,786.71
      合   計                     -254,128.90           2,117,793.68

    計繳標准詳見本財務報表附注三之説明。
    期末教育費附加出現負數,係義烏中國小商品城房地産開發有限公司預收售房款預繳營業稅金及附加所致。
    24.其他應付款                                          期末數286,782,070.84
    (1)無持有本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東款項。
    (2)賬齡3年以上的大額其他應付款未償還原因的説明
    賬齡在3年以上的大額其他應付款主要係押金以及各項市場保證金。
    (3)金額較大其他應付款的性質或內容的説明

                        單位名稱                                     內容                             期末數
             國際商貿城商位履約保證金                           經營保證金                       69,260,092.00
             國際商貿城工程保修金                               保修金                           28,439,804.09
             義烏市財政局                                       應付體育場租金                   12,050,000.00
                      小        計                                                             109,749,896.09

    25.預提費用                                                                                       期末數0.00

                 項目                                                期末數                           期初數               期末結余原因
             利     息                                                                               17,050.00               應計未付
             水電費等                                                                               803,484.81               已用未結算
             其     他                                                                               30,847.72
                 合計                                                                               851,382.53

    26.一年內到期的長期負債                                                                    期末數0.00

                 類     別                                      期末數                                期初數
             抵押借款                                                                          90,158,400.00
                 合     計                                                                     90,158,400.00

    27.長期借款                                                                                期末數        0.00

             借款條件                                           期末數                               期初數
             信用借款                                                                         100,174,900.00
             合         計                                                                    100,174,900.00

    28.股本                                                                                    期末數124,968,637.00
    (1)明細情況

                                                                                            本期增減變動(+,-)
            項       目                           期初數                                                                                             期末數
                                                                         發行              公積金
                                                                                 送股                       其他              小計
                                             數量            比例        新股               轉股                                                數量           比例
(一)     1.國家持股
  有       2.國有法人持股                 49,811,300         39.86%                                    -130,558[注]          -130,558       49,680,742         39.75%
  限       3.其他內資持股                 22,244,210         17.80%                                      -4,314,143        -4,314,143       17,930,067         14.35%
  售       其中:
   條       境內法人持股                    22,244,210         17.80%                                      -4,314,143       -4,314,143        17,930,067         14.35%
   件       境內自然人持股
   股       4.外資持股
   份       其中:
            境外法人持股
            境外自然人持股
            有限售條件股份合計              72,055,510         57.66%                                      -4,444,701       -4,444,701        67,610,809         54.10%
 (二)     1.人民幣普通股                 52,913,127         42.34%                                       4,444,701        4,444,701        57,357,828         45.90%
   無
            2.境內上市的外資股
   限
   售       3.境外上市的外資股
   條
            4.其他
   件
   股       已流通股份合計                  52,913,127         42.34%                                       4,444,701        4,444,701        57,357,828         45.90%
   份
(三)股份總數                             124,968,637        100.00%                                                                        124,968,637        100.00%

    注:股權分置實施日,原非流通股東建行義烏市支行職工技協金融技術服務部和臨海商業機械廠存在股東名稱變更與股權過戶問題,其應做出的對價安排共計130,558股由公司國有法人股股東義烏中國小商品城恒大開發總公司代為墊付。
    (2)公司前10名股東中原非流通股股東持有股份的限售條件的説明
    詳見本財務報表附注十二(二)2之説明。
    (3)股份變動情況説明
    詳見本財務報表附注十二(二)1之説明。
    29.資本公積                                                                               期末數345,590,179.19
    (1)明細情況

                   項     目                              期初數                 本期增加                      本期減少                        期末數
                股本溢價                          348,311,191.19                                            2,903,800.00                345,407,391.19
                接受捐贈資産準備                         182,788.00                                                                            182,788.00
                   合     計                         348,493,979.19                                         2,903,800.00                   345,590,179.19

    (2)本期變動情況説明
    本期股本溢價減少係根據財政部財會便[2006]10號《關於上市公司股改費用會計處理的復函》的規定,將公司承擔的股權分置改革相關費用衝減資本公積。
    30.盈餘公積                                                                                期末數177,897,318.21
    (1)明細情況

      項     目                  期初數                本期增加              本期減少               期末數
      法定盈餘公積               63,981,142.17       62,031,479.45                               126,012,621.62
      法定公益金                 31,990,571.07                             31,990,571.07
      任意盈餘公積               40,195,855.68                                                   40,195,855.68
      國家扶持基金               11,688,840.91                                                   11,688,840.91
         合   計                 147,856,409.83       62,031,479.45        31,990,571.07         177,897,318.21

    (2)盈餘公積本期增減原因及依據説明
    本期變動係:1)根據公司董事局通過的2006年度利潤分配預案,按2006年度實現凈利潤提取10%的法定盈餘公積30,040,908.38元;2)根據財政部財企[2006]67號《關於<公司法>施行後有關企業財務處理問題的通知》,將法定公益金31,990,571.07元轉作法定盈餘公積金管理使用。
    31.未分配利潤                                                       期末數507,365,351.23
    (1)明細情況

     期初數                             359,154,330.97
     加:本期增加                       303,220,565.64
     減:本期減少                       155,009,545.38
     期末數                             507,365,351.23

    (2)本期未分配利潤增減變動以及利潤分配比例情況的説明
    未分配利潤本期增加係本期凈利潤轉入;本期減少係根據股東大會通過的2006年半年度利潤分配方案,每10股派發現金股利10元(含稅)計124,968,637.00元,以及根據2007年3月30日本公司董事局五屆二次會議通過的2006年度利潤分配預案,按2006年度實現凈利潤提取10%的法定盈餘公積30,040,908.38元。
    (二)合併利潤及利潤分配表項目註釋
    1.主營業務收入/主營業務成本                       本期數    1,837,446,256.11/1,030,287,861.80
    (1)業務分部

       項   目                                  本期數                             上年同期數
     主營業務收入
       市場經營                             911,604,482.19                       633,334,944.41
       商品銷售                             495,541,064.90                       543,558,298.38
       房地産銷售                           150,512,901.00                       156,944,716.00
       酒店服務                             132,726,103.61                        89,174,365.26
       市場配套業務                           84,620,444.79                       72,196,839.32
       展覽廣告                               67,787,170.52                       53,391,969.22
       小   計                             1,842,792,167.01                    1,548,601,132.59
       抵   銷                                 5,345,910.90                        4,599,349.46
       合   計                             1,837,446,256.11                    1,544,001,783.13
     主營業務成本
        市場經營                          305,521,316.18                       244,804,747.36
        商品銷售                           487,269,383.69                       534,780,019.75
        房地産銷售                        128,989,698.79                       113,748,582.22
        酒店服務                           34,096,169.53                        24,192,172.34
        市場配套業務                        27,907,131.26                        27,073,173.29
        展覽廣告                           48,390,278.36                        28,010,053.86
        小   計                         1,032,173,977.81                       972,608,748.82
        抵   銷                              1,886,116.01                         1,387,892.00
        合   計                         1,030,287,861.80                       971,220,856.82
       (2)地區分部
        項   目                                 本期數                          上年同期數
  主營業務收入
        內銷及其他經營收入              1,347,251,102.11                    1,005,042,834.21
        外銷收入                          495,541,064.90                      543,558,298.38
        小   計                         1,842,792,167.01                    1,548,601,132.59
        抵   銷                             5,345,910.90                        4,599,349.46
        合   計                         1,837,446,256.11                    1,544,001,783.13
  主營業務成本
        內銷及其他經營成本                544,904,594.12                      437,828,729.07
        外銷成本                          487,269,383.69                      534,780,019.75
        小   計                         1,032,173,977.81                      972,608,748.82
        抵   銷                             1,886,116.01                        1,387,892.00
        合   計                         1,030,287,861.80                      971,220,856.82

    (3)本公司主要從事市場經營、房地産開發及酒店服務業,從單個客戶取得的業務收入很低,因此從前5名客戶取得的收入總額佔公司全部主營業務收入比例很小。
    2.主營業務稅金及附加                                                 本期數79,341,697.44

        項   目                                 本期數                              上期數
     營業稅                                66,885,853.76                       50,159,710.44
     城市維護建設稅                          4,682,279.97                       3,511,179.72
     教育費附加                             2,869,798.92                        4,447,175.40
     地方教育附加                              856,735.96
     土地增值稅                              4,047,028.83
        合   計                            79,341,697.44                       58,118,065.56

    上述稅金及附加的計繳標准詳見本財務報表附注三相關項目之説明。
    3.其他業務利潤                                                       本期數      33,899,971.70

      業務種類                           本期數                                              上期數
                       業務收入         業務支出         利  潤            業務收入         業務支出        利   潤
    出租業務       19,988,234.23      4,083,836.90    15,904,397.33     14,002,386.83    2,879,773.52   11,122,613.31
    停車服務        9,774,336.72        552,209.72     9,222,127.00      8,542,714.50      520,547.13    8,022,167.37
    物業管理       10,443,291.02      1,651,372.00     8,791,919.02      7,434,417.23      494,857.51    6,939,559.72
    賽事承辦業務    3,058,171.00      6,098,279.66    -3,040,108.66      1,252,890.00    3,110,300.79   ◇1,857,410.79
    其他服務        6,960,661.20      3,939,024.19     3,021,637.01      4,934,714.42    2,417,107.52    2,517,606.90
      合   計      50,224,694.17     16,324,722.47    33,899,971.70     36,167,122.98    9,422,586.47   26,744,536.51

    4.財務費用                                                           本期數◇779,734.00
    (1)明細情況

        項   目                                          本期數                   上年同期數
     利息支出                                        2,453,050.00               15,505,574.16
     減:利息收入                                   4,823,726.17                  1,590,183.08
     匯兌損益                                           28,048.74                 -240,048.01
     其   他                                        1,562,893.43                    888,835.43
     合   計                                          -779,734.00               14,564,178.50

    (2)其他説明
    利息支出中包括公司本期根據浙江省財政廳、浙江省工商行政管理局浙財企二字[2005]146號文收到的重點市場建設資金貼息300,000.00元,衝減利息支出。
    5.投資收益                                               本期數13,347,821.36

       項  目                                 本期數              上年同期數
    短期投資收益                            349,412.83              3,238.62
    成本法核算的被投資單位分配來的利潤      555,700.00            200,000.00
    權益法核算的調整被投
    資單位損益凈增減的金額                9,240,513.14           -829,386.55
    股權投資轉讓收益                      1,110,047.79         -1,250,000.00
    轉回的短期投資跌價準備                1,972,814.66         -1,603,176.06
    長期投資清算收益                        119,332.94
       合  計                            13,347,821.36         -3,479,323.99

    6.補貼收入                                                 本期數73,900.00
    (1)明細情況

      項  目                                   本期數            上年同期數
    會展專項補助                             73,900.00
    出口獎勵                                                    1,943,196.00
      合  計                                 73,900.00          1,943,196.00

    (2)本期補貼收入來源和依據、相關批准文件、批准機關和文件時效的説明
    會展專項補助係根據義烏市政府[2005]36號文件精神,由義烏市財政局撥入的2005年度會展業發展專項補助53,900元,以及由義烏市財政局撥入的2005年出國展位補貼20,000元。
    7.營業外收入                                              本期數133,903.15

      項  目                                   本期數             上年同期數
    違約金收入                              132,823.50             60,000.00
    罰沒收入                                                       11,300.00
    處理固定資産凈收益                                              5,028.97
    其他                                      1,079.65              1,166.00
      合  計                                133,903.15             77,494.97

    8.營業外支出                                              本期數3,634,358.27

      項  目                                  本期數              上年同期數
    水利建設基金                          1,782,005.41            536,904.63
    捐贈支出                                320,000.00            230,000.00
    處理固定資産凈損失                    1,442,825.38            133,339.09
    罰款支出                                 34,780.48
    其他                                     54,747.00
      合  計                              3,634,358.27            900,243.72

    (三)合併現金流量表項目註釋
    1.收到的價值較大的其他與經營活動有關的現金
    主要係收現的其他業務收入。
    2.支付的價值較大的其他與經營活動有關的現金

        項     目                                             本期數
    支付土地競買保證金                                    78,000,000.00
    退回市場攤位投標標底款                                31,688,600.00
    歸還國際商貿城保證金                                  10,350,000.00
        小     計                                        120,038,600.00

    其他主要係付現營業費用、管理費用。
    3.收到的價值較大的其他與投資活動有關的現金

        項     目                                             本期數
    利息收入                                              4,823,726.17
    三個月以上定期存款到期收回                            1,000,000.00
        小     計                                         5,823,726.17

    4.收到的價值較大的其他與籌資活動有關的現金

      項  目                                                 本期數
    重點市場貼息                                           300,000.00
      小   計                                              300,000.00

    5.支付的價值較大的其他與籌資活動有關的現金

          項   目                                                           本期數
       支付股權分置改革費用                                              2,903,800.00
          小   計                                                        2,903,800.00

    6.現金的期末餘額/現金的期初餘額

               項    目                                    期末數                     期初數
       資産負債表貨幣資金                            518,557,792.65              444,506,190.26
       減:三個月以上定期存款                                                      1,000,000.00
            三個月以上信用證保證金                     1,630,000.00                1,630,000.00
            商品房按揭貸款保證                         8,659,320.80                3,054,888.10
       現金餘額小計                                  508,268,471.85              438,821,302.16

    七、母公司財務報表項目註釋
    (一)母公司資産負債表項目註釋
    1.應收賬款                                                             期末數    3,885,601.51
    (1)賬齡分析

                                      期末數                                                期初數
     賬   齡     賬面餘額     比例(%)    壞賬準備       賬面價值       賬面餘額     比例(%)   壞賬準備     賬面價值
    1年以內    4,090,106.86 100.00      204,505.35   3,885,601.51     4,350,018.53   99.59   217,500.93    4,132,517.60
    1-2年                                                                18,000.00    0.41       900.00       17,100.00
      合   計  4,090,106.86 100.00      204,505.35   3,885,601.51    4,368,018.53   100.00     218,400.93    4,149,617.60

    (2)期末應收賬款中欠款金額前5名的欠款金額總計為967,560.65元,佔應收賬款賬面餘額的23.66%。
    (3)無持有本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東欠款。
    2.其他應收款                                                            期末數     5,573,598.21
    (1)賬齡分析

                                   期末數                                                 期初數
   賬  齡      賬面餘額    比例(%)      壞賬準備      賬面價值        賬面餘額     比例(%)    壞賬準備      賬面價值
1年以內      2,712,781.35    36.63     135,639.07   2,577,142.28    5,322,530.39    65.93     266,126.53    5,056,403.86
1-2年        2,587,989.95    34.94     129,399.50   2,458,590.45      726,480.50     9.00      36,324.03      690,156.47
2-3年           86,770.60     1.17      17,354.12      69,416.48       87,044.80     1.08      17,408.96       69,635.84
3年以上      2,019,212.86    27.26   1,550,763.86     468,449.00    1,936,278.06    23.99   1,525,883.42      410,394.64
   合  計    7,406,754.76 100.00     1,833,156.55   5,573,598.21    8,072,333.75 100.00     1,845,742.94   6,226,590.81

    (2)金額較大的其他應收款

            單位名稱                                        期末數                  款項性質或內容
     義烏中國小商品城資訊技術有限公司                  1,642,179.54                   暫借款
     富春江經濟開發區高橋辦事處                        1,350,000.00                   暫付購地款
             小    計                                  2,992,179.54

    (3)期末其他應收款中欠款金額前5名的欠款金額總計為3,802,466.58元,佔其他應收款賬面餘額的51.34%。
    (4)無持有本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東欠款。
    (5)全額計提壞賬準備,或計提壞賬準備的比例較大的,計提比例及理由的説明
    本公司應收富春江經濟開發區高橋辦事處款項截至2002年末為1,350,000.00元,賬齡已3年以上,因長期未能收回,本公司2002年度已全額計提壞賬準備,截至2006年12月31日該餘額未發生變動。
    3.長期股權投資                                                       期末數163,475,751.90
    (1)明細情況

                                          期末數                                               期初數
       項    目          賬面餘額         減值準備         賬面價值          賬面餘額         減值準備        賬面價值
     對子公司投資    151,692,202.70                    151,692,202.70    149,312,101.45                  149,312,101.45
     對聯營企業投資                                                        8,038,487.81                    8,038,487.81
     其他股權投資     11,783,549.20                     11,783,549.20     11,419,100.00                   11,419,100.00
       合    計      163,475,751.90                    163,475,751.90    168,769,689.26                  168,769,689.26

    (2)權益法核算的長期股權投資
    1)明細情況
    a.期末餘額構成明細情況

    被投資             持股   投資        投資            損益            股權投     股權投           期末
    單位名稱           比例   期限        成本            調整            資準備     資差額            數
義烏中國小商品城
房地産開發有限公司      90%   15年   93,600,000.00    -10,466,985.16    53,475.83                 83,186,490.67
義烏中國小商品城
物流有限公司            60%   15年    9,000,000.00     -1,354,840.97                               7,645,159.03
浙江義烏中國小商品城
貿易有限責任公司      71.6%    長期   1,586,600.00      4,670,962.89                               6,257,562.89
浙江義烏中國小商品城
廣告有限責任公司        60%   長期    1,524,000.00      3,591,746.03                               5,115,746.03
義烏國際商貿城
物業有限公司            90%   15年    7,200,000.00     35,198,027.10                              42,398,027.10
義烏中國小商品城
資訊技術有限公司        60%    8年    1,200,000.00        -948,014.25                                251,985.75
義烏中國小商品城
展覽有限公司            75%   10年    6,000,000.00         837,231.23                              6.837,231.23
    小   計                         120,110,600.00      31,528,126.87   53,475.83               151,692,202.70

    b.本期增減變動明細情況

    被投資                  期初       本期投資          本期損益           本期分得      本期投資本期股權投資期末
    單位名稱                 數       成本增減額         調整增減額        現金紅利額    準備增減額差額增減額       數
義烏中國小商品城
房地産開發有限公司      116,807,492.86                    -15,171,002.19     18,450,000.00                    83,186,490.67
義烏中國小商品城
公路建設有限公司        8,038,487.81    -9,900,000.00     1,861,512.19
義烏中國小商品城
物流有限公司            6,608,057.04                      1,037,101.99                                       7,645,159.03
浙江義烏中國小商品城
貿易有限責任公司        6,350,754.49                        801,808.40        895,000.00                     6,257,562.89
浙江義烏中國小商品城
廣告有限責任公司        4,261,377.12                      1,670,368.91        816,000.00                     5,115,746.03
義烏中國小商品城
餐飲服務有限責任公司    1,770,424.45      -1,065,000.00      -705,424.45
義烏國際商貿城
物業有限公司            6,613,629.02                     35,784,398.08                                      42,398,027.10
義烏中國小商品城
資訊技術有限公司          246,386.53                          5,599.22                                         251,985.75
義烏中國小商品城
旅遊購物有限公司          653,979.94      -600,000.00       -53,979.94
義烏中國小商品城
展覽有限公司            6,000,000.00                        837,231.23                                       6,837,231.23
    小   計          157,350,589.26    -11,565,000.00     26,067,613.44     20,161,000.00                   151,692,202.70

    2)被投資單位與公司會計政策的重大差異,投資變現及投資收益匯回的重大限制説明
    採用權益法核算的被投資單位均執行《企業會計制度》,不存在投資變現及投資收益匯回的重大限制。
    (3)成本法核算的長期股權投資

         被投資                       持股       投資           期初        本期       本期            期末
         單位名稱                     比例       期限            數         增加       減少             數
    義烏市醫療投資公司               11.03%      15年     8,000,000.00                           8,000,000.00
    義烏市水資源開發有限公司         10.00%      10年     2,000,000.00                           2,000,000.00
    浙江義烏市自來水有限公司          5.29%      長期     1,419,100.00    364,449.20            1,783,549.20
        小    計                                         11,419,100.00    364,449.20           11,783,549.20

    (4)長期投資減值準備
    期末長期股權投資未出現可收回金額低於賬面價值的情況,不需計提減值準備。
    (二)母公司利潤及利潤分配表項目註釋
    1.主營業務收入                                         本期數  1,053,207,061.62
    (1)明細情況

      業務種類                             本期數               上年同期數
    市場經營收入                      843,264,178.68          567,325,409.31
    酒店服務業收入                    132,726,103.61           89,174,365.26
    市場配套業務收入                   50,526,221.88           43,703,584.63
    展覽服務收入                       26,690,557.45           33,092,585.92
      合   計                       1,053,207,061.62          733,295,945.12

    (2)本公司主要從事市場經營、酒店服務業,從單個客戶取得的業務收入很低,因此從前5名客戶銷售取得的收入總額佔公司全部主營業務收入比例很小。
    2.主營業務成本                                        本期數  350,373,601.84

      業務種類                             本期數               上年同期數
    市場經營成本                      275,169,672.21          197,542,861.96
    酒店服務業成本                     34,096,169.53           24,192,172.34
    市場配套業務成本                   16,487,459.40           15,217,600.06
    展覽服務成本                       24,620,300.70           21,533,939.82
        合  計                        350,373,601.84          258,486,574.18

    3.投資收益                                                本期數38,239,024.94

        項目                                本期數              上年同期數
    短期投資收益                         349,412.83                3,238.62
    成本法核算的被投資
    單位分配來的利潤                     555,700.00              200,000.00
    權益法核算的調整被投
    資單位損益凈增減的金額            34,206,018.78            9,146,457.36
    股權投資轉讓收益                   1,110,047.79           -1,250,000.00
    計提或轉回的短期投資跌價準備       1,972,814.66           -1,603,176.06
     長期投資清算收益                      45,030.88
         合   計                      38,239,024.94            6,496,519.92

    八、關聯方關係及其交易
    (一)關聯方關係
    1.存在控制關係的關聯方
    (1)存在控制關係的關聯方

                                                                                 與本公司    經濟性質
                 關聯方名稱                       註冊地址       主營業務                                 法定代表人
                                                                                   關係       或類型
                                                             市場開發、房地産
義烏中國小商品城恒大開發總公司[注1]               浙江義烏                       控股股東    有限責任      趙金池
                                                                建設等
義烏中國小商品城房地産開發有限公司                浙江義烏   房地産開發          子公司      有限責任      孫文建
義烏中國小商品城物流有限公司                      浙江義烏   倉儲業              子公司      有限責任      王雪虹
義烏市商城工聯置業有限公司                        浙江義烏   房地産開發          孫公司      有限責任      朱根洪
義烏國際商貿城物業有限公司                        浙江義烏   市場物業管理等      子公司      有限責任      林子宙
義烏中國小商品城展覽有限公司                      浙江義烏   會展服務            子公司      有限責任      丁雲峰
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司              浙江義烏   商品貿易            子公司      有限責任      丁雲峰
義烏中國小商品城資訊技術有限公司                  浙江義烏   資訊技術            子公司      有限責任      林子宙
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司              浙江義烏   廣告經營            子公司      有限責任      丁雲峰
義烏市中國小商品城物業管理有限公司                浙江義烏   物業管理            孫公司      有限責任      朱根洪
江西商城物業管理有限公司                          江西南昌   物業管理            孫公司      有限責任      王進堅
義烏市金橋房地産資訊諮詢有限公司                  浙江義烏   房地産仲介          孫公司      有限責任      陳學科
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司[注2]         浙江義烏   餐飲服務等          子公司      有限責任      孫永富
義烏中國小商品城旅遊購物有限公司[注2]             浙江義烏   商品零售            子公司      有限責任      林子宙

    注1:義烏中國小商品城恒大開發總公司為義烏市國有資産投資控股有限公司運作、管理,其實際控制人為義烏市國有資産管理委員會。義烏市國有資産投資控股有限公司通過義烏市財務開發公司持有本公司5.28%股權。
    注2:義烏中國小商品城旅遊購物有限公司和義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司已于本期在義烏市工商行政管理局辦妥登出登記手續。
    (2)存在控制關係的關聯方的註冊資本及其變化

                     關聯方名稱                           期初數          本期增加        本期減少           期末數
    義烏中國小商品城恒大開發總公司                     7,833.77萬元                                        7,833.77萬元
    義烏中國小商品城房地産開發有限公司                     5,000萬元                                          5,000萬元
    義烏中國小商品城物流有限公司                           1,500萬元                                          1,500萬元
    義烏市商城工聯置業有限公司                             1,000萬元                                          1,000萬元
    義烏國際商貿城物業有限公司                               800萬元                                            800萬元
    義烏中國小商品城展覽有限公司                             800萬元                                            800萬元
    浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司                     500萬元                                            500萬元
    義烏中國小商品城資訊技術有限公司                         200萬元                                            200萬元
    浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司                     200萬元                                            200萬元
    義烏市中國小商品城物業管理有限公司                       100萬元                                            100萬元
    江西商城物業管理有限公司                                  50萬元                                             50萬元
    義烏市金橋房地産資訊諮詢有限公司                          10萬元                                             10萬元
    義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司                     150萬元                          150萬元
    義烏中國小商品城旅遊購物有限公司                         100萬元                          100萬元

    (3)存在控制關係的關聯方所持股份或權益及其變化

                                                    期初數            本期增加         本期減少                   期末數
               關聯方名稱
                                                金額           %      金額   %        金額         %          金額            %
義烏中國小商品城恒大開發總公司[注]         4,321.13萬元       34.58              13.0558萬元      0.11   4,308.0742萬元      34.47
義烏中國小商品城房地産開發有限公司             4,500萬元         90                                           4,500萬元         90
義烏中國小商品城物流有限公司                     900萬元         60                                             900萬元         60
義烏市商城工聯置業有限公司                       700萬元         70                                             700萬元         70
義烏國際商貿城物業有限公司                       800萬元        100                                             800萬元        100
義烏中國小商品城展覽有限公司                     800萬元        100                                             800萬元        100
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司             358萬元       71.6                                             358萬元       71.6
義烏中國小商品城資訊技術有限公司                 120萬元         60                                             120萬元         60
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司             120萬元         60                                             120萬元         60
義烏市中國小商品城物業管理有限公司                60萬元         60                                              60萬元         60
江西商城物業管理有限公司                          40萬元         80                                              40萬元         80
義烏市金橋房地産資訊諮詢有限公司                   6萬元         60                                               6萬元         60
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司           106.5萬元         71                 106.5萬元       71
義烏中國小商品城旅遊購物有限公司                 100萬元        100                   100萬元      100

    注:義烏中國小商品城恒大開發總公司持有本公司股權本期減少130,558元,詳見本財務報表附注六(一)28之説明。
    2.不存在控制關係的關聯方

                         關聯方名稱                                              與本公司的關係
        義烏中國小商品城公路建設有限公司[注]                                         聯營企業

    注:2006年12月本公司已轉讓所持有的義烏中國小商品城公路建設有限公司的全部股權。
    (二)關聯方交易情況
    1.關聯方應收(預收)應付(預付)款項餘額

                                                                                          佔全部應收(預收)
                                                            餘額                      應付(預付)款餘額的比重
             項目及關聯方名稱
                                                                                                  (%)
                                               期末數                 期初數             期末數          期初數
        其他應付款
        義烏中國小商品城公路建
                                                                  10,350,560.94                               3.25
        設有限公司
        義烏中國小商品城旅遊購
                                                                    1,151,736.96                              0.36
        物有限公司
        義烏中國小商品城餐飲服
                                                                      989,451.44                               0.31
        務有限責任公司
                  小      計
                                                                  12,491,749.34                               3.92

    2.物業管理協議
    2002年本公司(甲方)與下屬子公司義烏中國小商品城福田市場物業有限公司(現已更名為義烏國際商貿城物業有限公司)(乙方)簽訂《福田市場物業管理協議》,福田市場物業的管理委託給乙方負責,招商收入按甲、乙方對該市場一期工程的實際投資比例即57:43的比例進行分配,經本公司股東大會決議同意,該協議有效期延續至2007年9月。
    3.擔保
    截至2006年12月31日,子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司為浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司開立信用證提供104萬瑞士法郎的擔保(信用證130萬瑞士法郎扣保證金163萬元人民幣)。該信用證已于2007年1月26日支付。
    4.支付關聯方人士報酬
    2006年度公司共有關聯方人士28人,其中,在本公司領取報酬20人,本期實際支付的稅後報酬總額388.72萬元。2005年度公司共有關聯方人士25人,其中,在本公司領取報酬17人,全年實際支付的稅後報酬總額336.03萬元。2006年度和2005年度每一位關聯方人士報酬如下:

                                                                                  單位:萬元
       關聯方人士姓名       關聯方人士職務            2006年度             2005年度
           傅日高             董事局主席                40.83                36.33
           吳波成         董事局副主席兼總裁            12.35                 0.00
           吳  易         董事局副主席兼總裁             30.18               36.08
           胡浪潮            董事局副主席                 0.00                0.00
           王雪虹                董事                    36.86               32.59
           孫文建            董事、副總裁                32.87               29.01
           林子宙            董事、副總裁                32.81               28.96
           趙金池                董事                     0.00                0.00
           張健英                董事                     0.00                0.00
           曹中堃                董事                     0.00                0.00
           羅仲偉              獨立董事                   2.90                3.35
           史習民              獨立董事                   2.90                3.35
           鄭勇軍              獨立董事                   3.23                3.35
           黃廉熙              獨立董事                   3.23                3.35
           陶  ◇              獨立董事                   3.23                3.35
           呂長江              獨立董事                   0.67                0.00
           樊勇明              獨立董事                   0.67                0.00
           劉  佳             監事局主席                  0.00                0.00
           王一芳                監事                     0.00                0.00
           何海美                監事                     0.00                0.00
           王  青                監事                     0.00                0.00
           胡衍虎                監事                    18.05               12.65
           陳德佔                監事                    18.23               11.54
           孫永富               副總裁                   32.87               29.02
           丁雲峰               副總裁                   32.87               29.00
           陳榮根             董事局秘書                 28.01               24.72
           朱碧雲             財務負責人                 28.01               24.72
           何培松              總裁助理                  27.95               24.66
          合    計                                      388.72              336.03

    注1:吳易為第四屆董事局副主席兼總裁,吳波成為公司第五屆董事局副主席兼總裁。
    注2:本公司根據2002年度股東大會審議通過的《公司實施中長期激勵——虛擬股權激勵的議案》,對公司高級管理人員等在績效薪酬體系中的獎勵年薪部分實行虛擬股權激勵。本期根據2006年6月15日董事局薪酬委員會《有關虛擬股權兌現等問題的紀要》,退回第四屆高級管理人員虛擬股權認購款245.01萬元,支付虛擬股權退股增值金額393.65萬元;同時第四屆高級管理人員可兌現獎勵虛擬股權結余金額1,177.35萬元,其中實際支付453.80萬元,余723.55萬元以公司2005年末每股凈資産金額為認購價,認購虛擬股權作為第五屆高級管理人員風險抵押金。此外,第五屆董事局副主席兼總裁吳波按上述認購價以現金繳入虛擬股權認購款94.15萬元。因此截至2006年12月31日,高管人員虛擬股權認購款為817.70萬元,賬列其他應付款。
    九、或有事項
    (一)本公司關聯方之間提供的擔保事項詳見本財務報表附注八(二)3之説明。
    (二)截至2006年12月31日,本公司不存在其他重大或有事項。
    十、承諾事項
    (一) 2002年3月20日,義烏市財政局、義烏市體育發展局(甲方)與本公司(乙方)簽訂了《義烏市體育中心場館租賃協議》,甲方經義烏市人民政府授權,將義烏市體育中心場、館及所屬轄區周邊地段租賃給乙方經營管理,租賃期限為自2002年7月1日起至2017年6月30日止,租金計算如下:2002年7月1日至2005年6月30日為建設期,免交租金;2005年7月1日至2008年6月30日,每年上交義烏市財政租金100萬元;2008年7月1日至2017年6月30日,每年上交義烏市財政租金450萬元。上述租賃費總額按租賃期15年計算,平均每年分攤290萬元。本公司2006年度列支租賃費290萬元,截至2006年12月31日累計列支1,305萬元,已支付100萬元,尚未支付1,205萬元賬列其他應付款。
    (二) 2003年10月15日,義烏市北苑工業園管理委員會(甲方)與本公司孫公司義烏市商城工聯置業有限公司(乙方)簽訂《投資意向書》,甲方同意安排園內3-26-1地塊,面積74,773.071平方米,出讓金總額為22,207,602元,由乙方用於開發標準廠房。義烏市商城工聯置業有限公司已于2003年支付預交款199.87萬元。截至2006年12月31日該地塊仍在前期籌建中,預交款項亦未發生變化。
    (三) 2004年11月25日,本公司與義烏市慈善總會簽訂《捐資協議書》,本公司承諾每年向義烏市慈善總會年捐贈相當於1,000萬元本金的銀行存款利息,按年20萬元計算。以後如公司市場主業場所遷離義烏市範圍,則一次性捐贈上述1,000萬元本金,但不再履行每年20萬元的捐贈義務。上述1,000萬元本金的所有權以實際捐贈日為所有權轉移日。上述事項業經2004年第一次臨時股東大會決議通過。本期公司已向義烏市慈善總會支付捐贈款20萬元。
    十一、資産負債表日後事項中的非調整事項
    (一)2007年1月9日,本公司市場發展服務分公司在義烏市工商行政管理局登記註冊,取得註冊號為3307822016294的《營業執照》,經營範圍市場配套服務、市場資訊諮詢、購物旅遊開發、校外非學歷培訓教育。
    (二)2007年2月15日,子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司與杭州市國土資源局簽訂《杭州市國有土地使用權出讓合同書》、與杭州市土地儲備中心簽訂的《土地開發補償協議書》,義烏中國小商品城房地産開發有限公司受讓位於杭州市江幹區果品市場地塊宗地,東至景芳六區,南至景芳六區,西至新塘路,北至規劃嚴家弄路,該地塊土地出讓面積10,293平方米,用途為住宅(設配套公建)相容商業金融業用地,土地使用權出讓金140,800,263元,土地開發補償費115,199,737元;2007年2月25日之前,支付土地使用權出讓金2,816萬元,土地開發補償費2,304萬元,2007年9月30日前,支付土地使用權出讓金5,632萬元,土地開發補償費4,608萬元,餘款在2008年3月31日前支付完畢。截至2007年3月30日,義烏中國小商品城房地産開發有限公司已支付土地使用權受讓款5,120萬元,其中土地使用權出讓金2,816萬元,土地開發補償費2,304萬元。
    (三)2007年3月30日公司董事局五屆二次會議決議通過如下議案:
    1.通過公司2006年度經營目標責任制兌現的議案;
    2.通過購買32米智慧型直臂雲梯車的議案,公司擬出資不超過700萬元購買一輛32米智慧型直臂雲梯車,並委託義烏市消防大隊管理、使用;
    3.通過執行新會計準則的議案,公司從2007年1月1日起執行財政部于2006年發佈的《企業會計準則》,並結合公司實際情況對原有會計政策、會計估計及合併財務報表的編制方法作出相應的修改和完善。
    十二、其他重要事項
    (一)投資事項
    1.2006年1月10日,本公司建設工程管理分公司在義烏市工商行政管理局登記註冊,取得註冊號為3307821005796的《營業執照》。
    2. 2006年4月27日,義烏中國小商品城旅遊購物有限公司在義烏市工商行政管理局辦妥登出登記手續;2006年5月23日,義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司在義烏市工商行政管理局辦妥登出登記手續。
    3.2006年12月19日,本公司與義烏市公路建設開發有限公司簽訂《股權轉讓協議》,本公司將所擁有的義烏中國小商品城公路建設有限公司的990萬元股權轉讓給義烏市公路建設開發有限公司,轉讓總價款為8,038,487.80元。本公司已于2006年12月31日收到上述股權轉讓款。義烏中國小商品城公路建設有限公司已于2007年1月10日辦妥工商變更登記手續。
    (二)其他對財務報表使用者決策有影響的重要事項
    1.股權分置改革方案要點
    根據2006年7月24日本公司股權分置改革A股市場相關股東會議審議通過的《股權分置改革方案》,參與本次股權分置改革的非流通股東中除國有法人股股東義烏中國小商品城恒大開發總公司與義烏市財務開發公司以外的其他非流通股股東,向股權分置方案實施日登記在冊的全體流通股股東安排總數為444.4701萬股的對價股份,即流通股股東每10股獲得除公司國有法人股股東義烏中國小商品城恒大開發總公司與義烏市財務開發公司以外的其他非流通股股東安排的0.84股股份。2006年8月13日,公司股權分置改革方案實施完畢。
    2.非流通股東的承諾事項
    根據《上市公司股權分置改革管理辦法》的規定,參與本次股權分置改革的非流通股股東已做出法定最低承諾,即當自股權分置改革方案實施後首個交易日起在12個月內不得通過上海證券交易所上市交易或者轉讓;股權分置改革對價安排實施後仍持有公司股份總數百分之五以上的非流通股股東義烏中國小商品城恒大開發總公司與義烏市財務開發公司除遵守法定最低承諾外,還做出如下特別承諾:
    (1)自其持有的非流通股股份獲得上市流通權之日起,6年內不通過上海證券交易所交易系統掛牌出售其所持有的小商品城股份。
    (2)如在上述承諾期內有違反上述承諾的賣出交易,須賠償其他股東因此而遭受的損失。
    (3)公司國有法人股股東義烏中國小商品城恒大開發總公司與義烏市財務開發公司承諾若本股權分置改革方案獲得A股市場相關股東會議審議通過,則在股權分置改革方案實施後,提議公司于2006年中期進行分配,並同意如下分配方案:
    向公司全體股東進行每10股派10.00元現金(含稅),同時將其獲得的2006年中期現金分配金額共計4,981.13萬元無償讓渡給2006年中期現金分配方案實施股權登記日登記在冊的公司無限售條件的流通股股東。
    上述利潤分配方案業經2006年11月17日公司2006年第一次臨時股東大會通過並已實施完畢。
    (三)關於土地增值稅的説明
    根據國家稅務總局國稅發[2004]100號文和義烏市地方稅務局的有關規定,以及國稅發[2006]187號國家稅務總局關於《房地産開發企業土地增值稅清算管理有關問題的通知》,本公司從事房地産開發的控股子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司已對全部實現銷售的房産開發項目進行清算,無需計繳土地增值稅;對尚未全部實現銷售的房産開發項目,按預收房款的1%預繳土地增值稅,待項目全部竣工決算並實現銷售後向稅務機關申請清算,其中對預計按《中華人民共和國土地增值稅暫行條例》免交土地增值稅的房地産開發項目未予預繳。截至2006年12月31日,義烏中國小商品城房地産開發有限公司預繳土地增值稅5,886,500.00元,其中,已確認收入的房地産項目相關的稅金結轉至主營業務稅金及附加4,047,028.83元,賬列“應交稅金——土地增值稅”借方1,839,471.17元。
    (四)根據中國證券監督管理委員會頒布的《公開發行證券的公司的資訊披露規範問答第1號----非經常性損益》(2004年修訂)的規定,本公司非經常性損益發生額情況如下(收益為+,損失為-):

                          項    目                                   2006年度
 處置長期股權投資、固定資産、在建工程、無形資産、其他長期
                                                                          -213,444.65
 資産産生的損益
 各種形式的政府補貼
                                                                           373,900.00
 短期投資損益(除國家有關部門批准設立的有經營資格的金融機
                                                                           349,412.43
 構獲得的短期投資損益外)
 各項非經常性營業外收入、支出                                           -2,057,629.74
 以前年度已經計提各項減值準備的轉回                                      1,972,814.66
 小    計                                                                  425,052.70
 減:企業所得稅影響數(減少以“-”表示)                                -2,417,481.43
     少數股東損益影響數(虧損以“-”表示)                                -171,903.78
 非經常性損益凈額                                                        3,014,437.91

    浙江中國小商品城集團股份有限公司
    2007年3月30日

                                                                                                           資     産    負     債    表
                                                                                                                 2006年12月31日
                                                                                                                                                                                                                                           會企01表
編制單位:浙江中國小商品城集團股份有限公司                                                                                                                                                                                           單位:人民幣元
                             註釋行                    期末數                                     期初數                                                                        期末數                                     期初數
        資         産                                                                                                            負債和股東權益       註釋行
                              號  次        母公司                 合併                母公司                 合併                                     號  次         母公司                合併                 母公司                合併
流動資産:                                                                                                                 流動負債:
   貨幣資金                   1   1       140,675,093.60        518,557,792.65       348,540,112.21        444,506,190.26    短期借款                  17  68                                                                        10,000,000.00
   短期投資                   2   2         4,727,943.40          4,727,943.40         4,860,157.46          4,860,157.46    應付票據                      69
   應收票據                       3                                                                                          應付賬款                  18  70       185,859,025.30       401,303,422.08        302,368,296.43       373,113,372.01
   應收股利                       4                                                                                          預收賬款                  19  71     1,480,430,935.44     2,983,958,989.17      1,881,250,805.73     2,838,572,519.23
   應收利息                       5                                                                                          應付工資                  20  72       101,110,274.08       105,334,271.03         57,433,792.04        61,804,787.80
   應收賬款                   3   6         3,885,601.51         33,434,292.94         4,149,617.60         36,365,047.97    應付福利費                    73        11,333,828.58        13,474,100.67         11,288,094.45        13,452,165.25
   其他應收款                 4   7         5,573,598.21         77,642,831.50         6,226,590.81          6,846,924.14    應付股利                  21  74         2,088,226.45         2,088,226.45          1,568,242.40         1,568,242.40
   預付賬款                   5   8        12,456,901.95         36,905,314.15         1,060,609.61         45,404,104.49    應交稅金                  22  75        67,513,078.74        43,525,101.66         32,534,906.93        38,652,771.67
   應收補貼款                 6   9                              21,744,919.40                              27,599,366.99    其他應交款                23  80           935,543.55          -254,128.90          1,396,545.60         2,117,793.68
   存貨                       7   10        3,869,335.16     1,191,294,517.50          3,841,410.05        914,303,444.43    其他應付款                24  81      398,165,997.04        286,782,070.84       450,055,667.11        318,961,828.98
   待攤費用                   8   11                                 79,202.07                                  27,042.00    預提費用                  25  82                                                      820,732.53           851,382.53
   一年內到期的長期債權投資       21                                                                                         預計負債                      83
   其他流動資産                   24                                                                                         一年內到期的長期負債      26  86                                                                        90,158,400.00
        流動資産合計              31      171,188,473.83      1,884,386,813.61       368,678,497.74      1,479,912,277.74    其他流動負債                  90
                                                                                                                                  流動負債合計            100     2,247,436,909.18     3,836,212,053.00      2,738,717,083.22     3,749,253,263.55
長期投資:
   長期股權投資               9   32      163,475,751.90         11,783,549.20       168,769,689.26         22,317,978.84  長期負債:
   長期債權投資                   34                                                                                         長期借款                  27 101                                                  100,174,900.00       100,174,900.00
        長期投資合計              38      163,475,751.90         11,783,549.20       168,769,689.26         22,317,978.84    應付債券                     102
   其中:合併價差                                                                                                            長期應付款                   103
   其中:股權投資差額                                                                                                        專項應付款                   106
                                                                                                                             其他長期負債                 108
固定資産:
   固定資産原價               10  39    3,701,023,015.95      3,964,879,474.06     3,691,485,872.36      3,949,461,334.89         長期負債合計            110                                                  100,174,900.00       100,174,900.00
     減:累計折舊             11  40      698,691,169.17        874,824,380.16       474,003,966.87        626,671,469.12
   固定資産凈值               12  41    3,002,331,846.78      3,090,055,093.90     3,217,481,905.49      3,322,789,865.77  遞延稅項:
     減:固定資産減值準備     13  42                                                                                         遞延稅款貸項                 111
   固定資産凈額                   43    3,002,331,846.78      3,090,055,093.90     3,217,481,905.49      3,322,789,865.77
   工程物資                       44                                                                                                負債合計              114     2,247,436,909.18     3,836,212,053.00      2,838,891,983.22     3,849,428,163.55
   在建工程                   14  45          103,300.00            103,300.00           396,140.00            426,140.00
   固定資産清理                   46                                                                                       少數股東權益                                                   23,515,380.67                              26,012,085.27
        固定資産合計              50    3,002,435,146.78      3,090,158,393.90     3,217,878,045.49      3,323,216,005.77
                                                                                                                           股東權益:
無形資産及其他資産:                                                                                                         股本                      28 115       124,968,637.00       124,968,637.00        124,968,637.00       124,968,637.00
   無形資産                   15  51       26,000,305.11         26,000,305.11        26,691,872.42         26,691,872.42      減:已歸還投資             116
   長期待攤費用               16  52                              3,219,857.48                               3,775,471.04    股本凈額                     117       124,968,637.00       124,968,637.00        124,968,637.00       124,968,637.00
   其他長期資産                   53                                                                                         資本公積                  29 118       345,590,179.19       345,590,179.19        348,493,979.19       348,493,979.19
                                                                                                                             盈餘公積                  30 119      177,897,318.21        177,897,318.21       147,856,409.83        147,856,409.83
   無形資産及其他資産合計         60       26,000,305.11         29,220,162.59        26,691,872.42         30,467,343.46      其中:法定公益金        30 120                                                   31,990,571.07        31,990,571.07
                                                                                                                             未分配利潤                31 122       467,206,634.04       507,365,351.23        321,807,095.67       359,154,330.97
遞延稅項:                                                                                                                     其中:擬分配現金股利       123
   遞延稅款借項                   61                                                                                                                      128
                                                                                                                                  股東權益合計            129     1,115,662,768.44     1,155,821,485.63        943,126,121.69       980,473,356.99
          資産總計                67    3,363,099,677.62      5,015,548,919.30     3,782,018,104.91      4,855,913,605.81      負債和股東權益總計         135     3,363,099,677.62     5,015,548,919.30      3,782,018,104.91     4,855,913,605.81
   法定代表人:                                                                               主管會計工作的負責人:                                                                                     會計機構負責人:
                                                                                              利潤及利潤分配表
                                                                                                           2006年度
                                                                                                                                                                                                                         會企02表
編制單位:浙江中國小商品城集團股份有限公司                                                                                                                                                                        單位:人民幣元
                                                  註釋    行                                        本期數                                                                          上年同期數
                 項           目
                                                    號    次                             母公司                                     合併                                    母公司                                    合併
一、主營業務收入                                    1      1                        1,053,207,061.62                         1,837,446,256.11                           733,295,945.12                          1,544,001,783.13
    減:主營業務成本                                1      4                          350,373,601.84                         1,030,287,861.80                           258,486,574.18                           971,220,856.82
         主營業務稅金及附加                         2      5                           59,169,373.99                            79,341,697.44                            42,149,011.94                             58,118,065.56
二、主營業務利潤                                          10                          643,664,085.79                           727,816,696.87                           432,660,359.00                            514,662,860.75
    加:其他業務利潤                                3     11                           29,567,685.76                            33,899,971.70                            22,655,571.64                            26,744,536.51
    減:營業費用                                          14                          125,399,903.17                           134,838,431.78                            86,017,574.80                            104,466,584.29
         管理費用                                         15                          153,441,466.44                           182,207,524.77                           105,943,378.58                            127,851,405.52
         財務費用                                   4     16                            1,809,032.80                              -779,734.00                            15,592,432.37                            14,564,178.50
三、營業利潤                                              18                          392,581,369.14                           445,450,446.02                           247,762,544.89                            294,525,228.95
    加:投資收益                                    5     19                           38,239,024.94                            13,347,821.36                             6,496,519.92                             -3,479,323.99
         補貼收入                                   6     22                               26,950.00                                73,900.00                                                                      1,943,196.00
         營業外收入                                 7     23                                3,903.15                               133,903.15                                10,857.72                                 77,494.97
    減:營業外支出                                  8     25                            2,445,568.89                             3,634,358.27                               794,712.97                               900,243.72
四、利潤總額                                              27                          428,405,678.34                           455,371,712.26                           253,475,209.56                           292,166,352.21
    減:所得稅                                            28                          127,996,594.59                           151,654,851.22                            79,964,434.30                             94,494,463.99
         少數股東損益                                     29                                                                       496,295.40                                                                      2,562,131.23
五、凈利潤                                                30                          300,409,083.75                           303,220,565.64                           173,510,775.26                            195,109,756.99
    加:年初未分配利潤                                    31                          321,807,095.67                           359,154,330.97                           211,813,527.80                            227,561,781.37
         其他轉入                                         32
六、可供分配利潤                                          33                          622,216,179.42                           662,374,896.61                           385,324,303.06                            422,671,538.36
    減:提取法定盈餘公積                                  35                           30,040,908.38                            30,040,908.38                            17,351,077.53                             17,351,077.53
         提取法定公益金                                   36                                                                                                              8,675,538.76                             8,675,538.76
         提取職工獎勵及福利基金                           37
         提取儲備基金                                     38
         提取企業發展基金                                 39
         利潤歸還投資                                     40
七、可供投資者分配的利潤                                  41                          592,175,271.04                           632,333,988.23                           359,297,686.77                           396,644,922.07
    減:應付優先股股利                                    42
         提取任意盈餘公積                                 43
         應付普通股股利                                   44                          124,968,637.00                           124,968,637.00                            37,490,591.10                            37,490,591.10
         轉作股本的普通股股利                             45
八、未分配利潤                                            46                          467,206,634.04                           507,365,351.23                           321,807,095.67                            359,154,330.97
利潤表補充資料:
                                                                                                    本期數                                                                          上年同期數
                        項         目
                                                                               母公司                                     合併                                    母公司                                    合併
1.出售、處置部門或被投資單位所得收益                                                    1,155,078.67                             1,229,380.73                            -1,250,000.00                             -1,250,000.00
2.自然災害發生的損失
3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額
4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額
5.債務重組損失
6.其他
    法定代表人:                                                                                    主管會計工作的負責人:                                                            會計機構負責人:
                                                                                                          現金流量表
                                                                                                                   2006年度
                                                                                                                                                                                                                                       會企03表
編制單位:浙江中國小商品城集團股份有限公司                                                                                                                                                                                       單位:人民幣元
                     項             目                     註釋號行次           母公司                合      並                                  補充資料                          註釋號行次           母公司                合      並
一、經營活動産生的現金流量:                                                                                           1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量:
     銷售商品、提供勞務收到的現金                                   1          530,915,454.33        1,980,514,426.69    凈利潤                                                             57          300,409,083.75          303,220,565.64
     收到的稅費返還                                                 3                                   64,879,197.05    加:少數股東損益                                                   58                                      496,295.40
     收到的其他與經營活動有關的現金                           1     8           62,773,699.59           59,063,109.38        計提的資産減值準備                                             59           -1,999,296.63            2,401,689.58
                         現金流入小計                               9          593,689,153.92        2,104,456,733.12        固定資産折舊                                                   60          251,127,279.89          274,758,117.40
     購買商品、接受勞務支付的現金                                  10          118,419,618.16          880,323,240.17        無形資産攤銷                                                   61              691,567.31              691,567.31
     支付給職工以及為職工支付的現金                                12           85,837,770.15          112,371,331.17        長期待攤費用攤銷                                               62                                    1,489,568.56
     支付的各項稅費                                                13          182,913,787.05          326,216,307.90        待攤費用減少(減:增加)                                         63                                      -52,160.07
     支付的其他與經營活動有關的現金                           2    18           71,873,665.33          242,914,088.77        預提費用增加(減:減少)                                         64             -820,732.53             -834,332.53
                         現金流出小計                              20          459,044,840.69        1,561,824,968.01        處置固定資産、無形資産和其他長期資産的損失(減:收益)           65            1,292,858.58            1,442,825.38
     經營活動産生的現金流量凈額                                    21          134,644,313.23          542,631,765.11        固定資産報廢損失                                               66
二、投資活動産生的現金流量:                                                                                                 財務費用                                                       67              469,222.82           -2,370,676.17
     收回投資所收到的現金                                          22           11,227,884.76           11,738,173.46        投資損失(減:收益)                                             68          -36,266,210.28          -11,375,006.70
      其中:出售子公司所收到的現金                                 23                                                        遞延稅款貸項(減:借項)                                         69
     取得投資收益所收到的現金                                      24           20,750,257.64              589,257.64        存貨的減少(減:增加)                                           70              -27,925.11         -276,991,073.07
     處置固定資産、無形資産和其他長期資産所收回的現金凈額          25            1,183,181.54              974,786.39        經營性應收項目的減少(減:增加)                                 71          -10,452,801.68          -63,490,851.34
     收到的其他與投資活動有關的現金                           3    28            2,783,700.50            5,823,726.17        經營性應付項目的增加(減:減少)                                 72         -369,778,732.89          313,245,235.72
                         現金流入小計                              29           35,945,024.44           19,125,943.66        其  他                                                         73
     購建固定資産、無形資産和其他長期資産所支付的現金              30          147,306,550.81          154,198,201.81    經營活動産生的現金流量凈額                                         75          134,644,313.23          542,631,765.11
     投資所支付的現金                                              31              367,529.20              367,529.20
      其中:購買子公司所支付的現金                                 32
     支付的其他與投資活動有關的現金                                35
                         現金流出小計                              36          147,674,080.01          154,565,731.01
     投資活動産生的現金流量凈額                                    37         -111,729,055.57         -135,439,787.35
三、籌資活動産生的現金流量:                                                                                           2.不涉及現金收支的投資和籌資活動:
     吸收投資所收到的現金                                          38                                                    債務轉為資本                                                       76
       其中:子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金                39                                                    一年內到期的可轉換公司債券                                         77
     取得借款所收到的現金                                          40                                                    融資租入固定資産                                                   78
     收到的其他與籌資活動有關的現金                           4    43              300,000.00              300,000.00
                         現金流入小計                              44              300,000.00              300,000.00
     償還債務所支付的現金                                          45          100,000,000.00          200,000,000.00
     分配股利、利潤和償付利息所支付的現金                          46          128,176,476.27          135,141,008.07
       其中:子公司支付少數股東的股利                              47                                    2,993,000.00
     支付的其他與籌資活動有關的現金                           5    51            2,903,800.00            2,903,800.00  3.現金及現金等價物凈增加情況
       其中:子公司依法減資支付給少數股東的現金                    52                                                    現金的期末餘額                                               6     79          140,675,093.60          508,268,471.85
                         現金流出小計                              53          231,080,276.27          338,044,808.07    減:現金的期初餘額                                           6     80          348,540,112.21          438,821,302.16
     籌資活動産生的現金流量凈額                                    54         -230,780,276.27         -337,744,808.07    加:現金等價物的期末餘額                                           81
四、匯率變動對現金的影響額                                         55                                                    減:現金等價物的期初餘額                                           82
五、現金及現金等價物凈增加額                                       56         -207,865,018.61           69,447,169.69    現金及現金等價物凈增加額                                           83         -207,865,018.61           69,447,169.69
     法定代表人:                                                                        主管會計工作的負責人:

    關於浙江中國小商品城集團股份有限公司
    新舊會計準則股東權益差異調節表的
    審閱報告
    浙天會審[2007]第536號
    浙江中國小商品城集團股份有限公司全體股東:
    我們審閱了後附的浙江中國小商品城集團股份有限公司(以下簡稱小商品城)新舊會計準則股東權益差異調節表(以下簡稱差異調節表)。按照《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》和中國證券監督管理委員會《關於做好與新會計準則相關財務會計資訊披露工作的通知》(證監發[2006]136號,以下簡稱《通知》)的有關規定編制差異調節表是小商品城管理層的責任。我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對差異調節表出具審閱報告。
    根據《通知》的有關規定,我們參照《中國註冊會計師審閱準則第2101號——財務報表審閱》的規定執行審閱業務。該準則要求我們計劃和實施審閱工作,以對差異調節表是否不存在重大錯報獲取有限保證。審閱主要限于詢問公司有關人員差異調節表相關會計政策和所有重要的認定、了解差異調節表中調節金額的計算過程、閱讀差異調節表以考慮是否遵循指明的編制基礎以及在必要時實施分析程式,審閱工作提供的保證程度低於審計。我們沒有實施審計,因而不發表審計意見。
    根據我們的審閱,我們沒有注意到任何事項使我們相信差異調節表沒有按照《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》和《通知》的有關規定編制。
    浙江天健會計師事務所有限公司       中國註冊會計師
    中國 杭州                 中國註冊會計師
    中國註冊會計師
    報告日期:2007年3月30日
    重要提示:
    本公司于2007年1月1日起開始執行財政部于2006年頒布的《企業會計準則》(以下簡稱新會計準則),目前本公司正在評價執行新會計準則對本公司財務狀況、經營成果和現金流量所産生的影響,在對其進行慎重考慮或參照財政部對新會計準則的進一步講解後,本公司在編制2007年度財務報告時可能對編制“新舊會計準則股東權益差異調節表”(以下簡稱差異調節表)時所採用相關會計政策或重要認定進行調整,從而可能導致差異調節表中列報的2007年1月1日股東權益(新會計準則)與2007年度財務報告中列報的相應數據之間存在差異。

                  浙江中國小商品城集團股份有限公司
                    新舊會計準則股東權益差異調節表
                                                                   金額單位:人民幣元
  項目   註釋                       項目名稱                              金額
           1    2006年12月31日股東權益(現行會計準則)               1,155,821,485.63
    1           長期股權投資差額
                其中:同一控制下企業合併形成的長期股權投資差額
                     其他採用權益法核算的長期股權投資貸方差額
    2           擬以公允價值模式計量的投資性房地産
    3           因預計資産棄置費用應補提的以前年度折舊等
    4           符合預計負債確認條件的辭退補償
    5           股份支付
    6           符合預計負債確認條件的重組義務
    7           企業合併
                其中:同一控制下企業合併商譽的賬面價值
                      根據新準則計提的商譽減值準備
                以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産
    8
                以及可供出售金融資産
    9           以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
   10           金融工具分拆增加的權益
   11           衍生金融工具
   12      2    所得稅                                                   1,972,210.26
   13           其他
   14      3    按照新會計準則調整的少數股東權益                        23,943,474.81
                2007年1月1日股東權益(新會計準則)                   1,181,737,170.70
後附差異調節表附注為本差異調節表的組成部分。
法定代表人:               主管會計工作負責人:                會計機構負責人:

    浙江中國小商品城集團股份有限公司
    新舊會計準則股東權益差異調節表附注
    金額單位:人民幣元
    一、編制目的
    浙江中國小商品城集團股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)于2007年1月1日起開始執行新會計準則。為分析並披露執行新會計準則對上市公司財務狀況的影響,中國證券監督管理委員會于2006年11月頒布了《關於做好與新會計準則相關財務會計資訊披露工作的通知》(證監發[2006]136號,以下簡稱《通知》),要求公司按照《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》和《通知》的有關規定,在2006年度財務報告的“補充資料”部分以差異調節表的方式披露重大差異的調節過程。
    二、編制基礎
    差異調節表係公司根據《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》和《通知》的有關規定,結合公司的自身特點和具體情況,以2006年度合併財務報表為基礎,並依據重要性原則編制。
    對於《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》第五條至第十九條中沒有明確的情況,本差異調節表依據如下原則進行編制:
    1.子公司、合營企業和聯營企業按照《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》第五條至第十九條的規定進行追溯調整,對於影響上述公司留存收益並影響本公司按照股權比例享有的凈資産份額的事項,公司根據其業務實際情況相應調整留存收益或資本公積。
    2.公司編制合併財務報表,按照新會計準則調整少數股東權益,並在差異調節表中單列項目反映。
    三、主要項目附注
    1.2006年12月31日股東權益(現行會計準則)的金額取自公司按照現行企業會計準則和《企業會計制度》(以下簡稱現行會計準則)編制的2006年12月31日合併財務報表。該報表業經浙江天健會計師事務所有限公司審計,並於2007年3月30日出具了浙天會審[2007]第508號標準無保留意見《審計報告》。該報表相關的編制基礎和主要會計政策參見本公司2006年度財務報告。
    2.所得稅1,972,210.26元
    所得稅影響數均為減值準備影響所産生的。公司提取的各項減值準備餘額中,以後可轉回的減值準備7,273,649.70元,其中:短期投資跌價準備2,171,871.18元,應收賬款壞賬準備餘額5,101,778.52元。按照各公司實際稅率,計算其遞延所得稅資産為2,400,304.40元,扣除少數股東權益428,094.14元,對合併凈資産的影響為1,972,210.26元。
    3.按照新會計準則調整的少數股東權益23,943,474.81元
    (1) 現行會計準則下的少數股東權益23,515,380.67元。
    (2)子公司凈資産的調整導致的少數股東權益增加數428,094.14元。



    浙江中國小商品城集團股份有限公司
    2007年3月30日