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2019年12月13日 星期五

小商品城(600415)公告正文

浙江中國小商品城集團股份有限公司2004年半年度報告

公告日期:2004-07-31


              浙江中國小商品城集團股份有限公司2004年半年度報告

    重要提示
    本公司董事局及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
    本公司董事局主席傅日高、董事局副主席總裁吳易、財務負責人朱碧雲聲明:保證半年度報告中財務報告的真實、完整。
    公司半年度財務報告未經審計。
    公司獨立董事羅仲偉、陶琲因故未出席會議,已委託獨立董事史習民、黃廉熙代為出席會議並行使表決權;董事王雪虹、胡浪潮也因故未出席會議,已委託董事傅日高、吳易代為出席會議並行使表決權。
    術語釋義:
    增發募集資金項目:總投資5 億元,實際募集資金凈額3.29 億元,其餘自籌解決,項目原名稱“義烏小商品國際商貿城”,是經國家發展計劃委員會計經貿[2002]2673 號文件批復的項目,佔地106466 平方米,建築面積180000 平方米。
    國際商貿城二期一階段:總投資規模9.85 億元,全部自籌解決,佔地208589 平方米,總建築面積348152 平方米,南與增發募集資金項目連為一體。
    為使義烏國際商貿城整體建築風格的一致和市場功能配套的有效性,增發募集資金項目和二期一階段項目有機地聯為一體進行建設,二個項目均于2003 年10 月開業,計劃于2004年10 月完工並投入使用。
    目錄
    一、公司基本情況
    二、股本變動及主要股東持股情況
    三、董事、監事、高級管理人員情況
    四、管理層討論與分析
    五、重要事項
    六、財務報告
    一、公司基本情況
    1、公司法定中文名稱:浙江中國小商品城集團股份有限公司
    中文名稱簡稱:小商品城
    公司法定英文名稱:ZheJiang China Commodities City Group Co.,Ltd.
    2、公司股票上市交易所:上海證券交易所
    股票簡稱:小商品城
    股票代碼:600415
    3、公司註冊地址(辦公地址):浙江省義烏市賓王路158 號
    郵政編碼:322000
    公司國際互聯網網址:http://www.cccgroup.com.cn
    公司電子信箱:zcscc@public.ywptt.zj.cn
    4、公司法定代表人:傅日高
    5、公司董事局秘書:陳榮根
    公司董事局證券事務代表:(暫缺)
    聯繫電話:0579-5544933
    傳真:0579-5546226
    電子信箱:ywcrg@public.ywptt.zj.cn
    聯繫地址:浙江省義烏市賓王路158 號
    6、公司選定的資訊披露報紙:《上海證券報》、《中國證券報》
    登載公司半年度報告的國際互聯網網址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度報告備置地點:公司證券部(浙江省義烏市賓王路158 號)
    7、公司經營範圍:
    本公司經營範圍:實業投資開發,市場開發經營,市場配套服務,金屬材料、建築裝飾材料、百貨、針紡織品、五金交電化工、辦公設備、通信設備(不含無線)、機電設備的銷售後服務,資訊諮詢服務。自營和代理內銷商品範圍內商品的進出口業務。經營進料加工和“三來一補”業務,經營對外貿易和轉口貿易,含下屬分支機構的經營範圍。
    8、主要會計數據和指標(單位:人民幣元)
                              本報告期末         上年度期末    本報告期末
                                                             比上年度期末
                                                                 增減(%)
流動資産(元)              882,255,360.32     817,316,459.82          7.95
流動負債(元)            1,522,011,379.42   1,564,321,759.25         -2.70
總資産(元)              2,472,057,814.95   2,118,180,030.34         16.71
股東權益(不含少數股東權   767,104,226.72     378,754,764.74        102.53
益)(元)
每股凈資産(元)                      6.14               3.64         68.68
調整後的每股凈資産(元)              6.09               3.55         71.55
                          報告期(1--6月)           上年同期    本報告期比
                                                             上年同期增減
                                                                     (%)
凈利潤(元)                 59,217,441.02      33,154,432.60         78.61
扣除非經常性損益後的凈利
潤(元)                     57,448,715.83      32,750,233.28         75.41
全面攤薄每股收益(元)                0.47               0.32         46.88
凈資産收益率(%)                      7.72              9.56        -19.24
經營活動産生的現金流量凈
額(元)                    255,492,513.25      16,091,114.61      1,487.79
非經常性損益項目                                                     金額
補貼收入                                                     2,439,639.85
營業外收支凈額                                                 -53,403.64
減:所得稅影響數                                               -17,623.21
少數股東權益影響數                                             635,134.23
合計                                                         1,768,725.19
    二、股本變動及主要股東持股情況
    (一)股份變動情況表
                           本次變動前              本次變動增減(+,-)
                                            配股         送股        公積
                                                                     金轉
                                                                     增股
                                                                       本
一、未上市流通股份
1、發起人股                65,211,300
其中:
國家持有股份
境內法人持有股份           65,211,300
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份             6,844,210
3、內部職工股               2,822,400
4、優先股或其他
其中:轉配股
未上市流通股份合計         74,877,910
二、已上市流通股份
1、人民幣普通股            29,152,099
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股份合計         29,152,099
三、股份總數              104,030,009

                                本次變動增減(+,-)            本次變動後
                                  其他           小計
一、未上市流通股份
1、發起人股                                                    65,211,300
其中:
國家持有股份
境內法人持有股份                                               65,211,300
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                                 6,844,210
3、內部職工股                                                   2,822,400
4、優先股或其他
其中:轉配股
未上市流通股份合計                                             74,877,910
二、已上市流通股份
1、人民幣普通股             20,938,628     20,938,628          50,090,727
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股份合計          20,938,628     20,938,628          50,090,727
三、股份總數                                                  124,968,637
    (二)股票發行與上市情況
    經中國證券監督管理委員會證監發行字[2004]28 號文批准,公司增發新股2093.8628萬股普通股,于2004 年4 月1 日起上市流通,至此公司總股本由10403.0009 萬股增加為12496.8637 萬股。
    (三)股東情況介紹
    1、報告期末,本公司股東總戶數為8180 戶。
    2、持有本公司股份的前十名股東情況:
股東名稱                           年度內增      期末持股數          比例
                                         減                             %
義烏中國小商品城恒大開發總
公司                                      0      43,211,300         34.58
浙江省財務開發公司                        0       7,700,000          6.16
義烏市財務開發公司                        0       6,600,000          5.28
浙江省國際信託投資有限責任
公司                                      0       5,500,000          4.40
交通銀行--科瑞證券投資基金        3,121,479       3,121,479          2.50
富國動態平衡證券投資基金          1,703,273       2,685,970          2.15
光大證券有限責任公司              2,429,060       2,429,060          1.94
上海寶鼎投資股份有限公司                  0       2,200,000          1.76
交通銀行--華安創新證券投資
基金                              1,268,751       1,268,751          1.02
浙江物産元通機電(集團)股份
有限公司                                  0       1,100,000          0.88

股東名稱                          股份類         質押或          股東性質
                                      別         凍結的
                                                 股份數
                                                     量
義烏中國小商品城恒大開發總
公司                              未流通             無        國有法人股
浙江省財務開發公司                未流通             無        國有法人股
義烏市財務開發公司                未流通             無
浙江省國際信託投資有限責任
公司                              未流通             無
交通銀行--科瑞證券投資基金        已流通           不詳
富國動態平衡證券投資基金          已流通           不詳
光大證券有限責任公司              已流通           不詳
上海寶鼎投資股份有限公司          未流通             無
交通銀行--華安創新證券投資
基金                              已流通           不詳
浙江物産元通機電(集團)股份
有限公司                          未流通             無
    總股本前十名股東中,義烏中國小商品城恒大開發總公司和義烏市財務開發公司是同屬義烏市國有資産投資控股有限公司運作、管理的關聯公司,實際控制人仍為義烏市人民政府,其餘法人股東無關聯關係。
    前十名股東所持股份中:未流通股份總數為6631.13 萬股;已流通股份總數為950.5260萬股。
    本公司股本結構中,無作為戰略投資者或一般法人參與配售新股成為前10 名股東的情況。
    3、持有公司流通股的前十名股東情況:
股東名稱                        年末持有流通股的數  種類(A、B、H股或其他)
交通銀行--科瑞證券投資基金               3,121,479                      A
富國動態平衡證券投資基金                 2,685,970                      A
光大證券有限責任公司                     2,429,060                      A
交通銀行--華安創新證券投資基金           1,268,751                      A
中國銀行--華夏回報證券投資基金           1,053,514                      A
全國社保基金一零二組合                   1,050,000                      A
交通銀行--易方達50指數證券投資基金         928,027                      A
全國社保基金一零八組合                     922,955                      A
裕陽證券投資基金                           823,418                      A
中國銀行--興安證券投資基金                 750,000                      A
    一致行動關係:
    裕陽證券投資基金、全國社保基金一零二組合、全國社保基金一零八組合同為博時基金有限公司;中國銀行-華夏回報證券投資基金、中國銀行-興安證券投資基金同為華夏基金管理有限公司;交通銀行-科瑞證券投資基金、交通銀行-易方達50 指數證券投資基金同為易方達基金管理有限公司。
    三、董事、監事、高級管理人員情況
    本報告期內因公司股票增發及經營目標責任制考核兌現,部分董事、監事和高級管理人員的持股有所變動,具體情況如下:
姓名                    職務            期初持股數             期末持股數
                                              (股)                   (股)
傅日高               董事局主席                  0                      0
吳易             董事局副主席兼總裁          11100                  11430
胡浪潮               董事副主席                  0                      0
王雪虹                  董事                  1100                   1430
孫文建              董事、副總裁              8800                   8800
林子宙              董事、副總裁              8800                   8800
趙金池                  董事                  8800                   8800
江翠斐                  董事                     0                      0
曹中堃                  董事                     0                      0
羅仲偉                獨立董事                   0                      0
史習民                獨立董事                   0                      0
鄭勇軍                獨立董事                   0                      0
黃廉熙                獨立董事                   0                      0
陶琲                  獨立董事                   0                      0
劉佳                 監事局主席                  0                      0
王一芳                  監事                     0                      0
何海美                  監事                148500                 148500
王青                    監事                     0                      0
胡衍虎                  監事                 12100                  12100
陳德佔                  監事                     0                      0
孫永富                 副總裁                 4400                   4730
丁雲峰                 副總裁                    0                      0
陳榮根               董事局秘書               3300                   3300
朱碧雲               財務負責人               5500                   5500
何培松                總裁助理                3300                   3300

姓名                          期初持有虛                       期末持有虛
                              擬股權(股)                       擬股權(股)
傅日高                            100000                           150906
吳易                              100000                           167875
胡浪潮                                 0                                0
王雪虹                             90000                           151087
孫文建                             80000                           134300
林子宙                             80000                           134300
趙金池                                 0                                0
江翠斐                                 0                                0
曹中堃                                 0                                0
羅仲偉                                 0                                0
史習民                                 0                                0
鄭勇軍                                 0                                0
黃廉熙                                 0                                0
陶琲                                   0                                0
劉佳                                   0                                0
王一芳                                 0                                0
何海美                                 0                                0
王青                                   0                                0
胡衍虎                                 0                                0
陳德佔                                 0                                0
孫永富                             80000                           134300
丁雲峰                             80000                           130906
陳榮根                             68000                           114155
朱碧雲                             68000                           114155
何培松                             68000                           114155
    注:1、期末持股變動者吳易、王雪虹、孫永富,均為2004 年3 月公司增發時流通股老股東按10:3 優先配售而得。
    2、期末虛擬股權變動者傅日高、吳易等10 人,是按照公司本屆經營目標責任制及虛擬股權激勵管理辦法、考核兌現增加而得。
    四、管理層討論與分析
    (一)報告期內整體經營情況
    1、公司主營業務分行業情況
    公司的主營業務為市場網點經營、酒店服務、商品銷售、房地産開發銷售等。分行業主營業務收入構成:
                                                                  單位:元
分行業               主營業務收入           主營業務成本           毛利率
                                                                      (%)
市場經營           133,561,958.72          39,971,464.60            70.07
房地産銷售         185,805,197.00         148,874,574.34            19.88
酒店服務業          39,099,841.67           9,544,642.58            75.59
商品銷售           230,898,194.75         226,895,164.53             1.73
展覽廣告業           8,329,686.00           4,736,156.95            43.14
其他服務業          30,106,593.06           4,031,190.14            86.61
合計               627,801,471.20         440,460,186.89            29.84

分行業                   主營業務               主營業務         毛利率比
                         收入比上               成本比上         上年同期
                         年同期增               年同期增         增減(%)
                           減(%)                 減(%)
市場經營                    12.33
房地産銷售                 519.79                 933.19           -61.73
酒店服務業                  29.39                  14.00             4.56
商品銷售                    15.82                  15.61            10.90
展覽廣告業                  49.84                  62.80            -9.50
其他服務業                  25.66                  -0.54            14.25
合計                        53.88                  94.90           -33.11
    2、主營業務經營狀況
    報告期內經營業績增長較大。實現主營業務收入62780.15 萬元,比上年同期增長53.88%,實現凈利潤5921.74 萬元。比上年同期增長78.31%。
    分行業情況看,公司經營的三個市場交易活躍,募集資金項目及國際商貿城二期一階段商位仍處於供不應求狀況,義烏市內經商戶入場資格認定工作已完成,10 月份可如期開業。報告期內,實現市場經營收入13356.2 萬元,比上年同期增長12.33%,市場經營毛利率70.07%,上年同期未設主營業務成本科目,反映毛利率為100%,同口徑計算,上年同期毛利率66.9%。
    市場繁榮帶動了相關行業的發展,兩個酒店實現營業收入3909.98 萬元,比上年同期增長29.39%,主要是上年同期受“非典”減少收入;報告期內,所屬控股房地産有限公司開發的“嘉鴻華庭” 項目全部符合銷售實現條件,實現銷售收入18580.52 萬元,實現毛利3693.06 萬元,毛利率為19.88%,上年同期毛利率51.94%,毛利率下降的原因是上年同期實現收入的標的物主要是“錦繡家園”的商服用房,比一般商住用房的毛利率高。正在開發的“商城世紀村一期”、“名仕家園”工程進展順利,下半年可完成主體工程結頂,銷售形勢較好;“金橋人家”項目8 月份可破土動工。所屬控股公司義烏中國小商品城貿易有限責任公司克服了退稅率降低、商家直接出口擴大等不利因素,發揮自身良好的品牌信譽和規模優勢,在加強風險控制,有選擇性地接單的經營理念指導下,商品銷售收入仍有增長,利潤也有較大幅度提升,但對公司整體利潤貢獻依然較小。報告期內,實際收到出口退稅款12441.1171 萬元,至此,2003 年12 月31 日前的應收出口退稅款全部退回。
    主營業務收入及主營業務利潤構成比例%
業務種類                  本期收入構成比                   上年同期收入構
                                     例%                          成比例%
市場經營                           21.27                            33.71
房地産銷售                         29.60                             7.35
酒店服務業                          6.23                             7.41
商品銷售                           36.78                            48.87
展覽廣告業                          1.33                             1.36
其他服務業                          4.79                             1.30
合計                                 100                              100

業務種類                  本期主營業務利                   上年同期收入構
                             潤構成比例%                              成%
市場經營                           52.53                            76.08
房地産銷售                         15.46                             8.02
酒店服務業                         16.69                            11.90
商品銷售                            2.45                             1.41
展覽廣告業                          1.91                             0.76
其他服務業                         10.97                             0.84
合計                                 100                              100
    3、報告期內公司各項主營業務收入均在浙江省內取得。
    4、無對報告期利潤發生重大影響的其他經營業務活動。
    5、無來源於單個參股公司的投資收益對公司凈利潤影響達到10%以上(含10%)情況。
    (二)投資情況
    1、募集資金使用情況
    2004 年3 月,增發募集資金總額為3.48 億元(含發行費用)。加上收到的申購資金利息890232.45 元,並扣除發行費用19758208.85 元後,募集資金凈額為329132020.96 元。
    募集資金到位後,公司按照制定的募集資金使用管理辦法和2003 年第一次臨時股東大會決議的規定辦理。至2004 年6 月30 日止,累計已投入28085.2756 萬元。佔項目總投資規模5 億元的56.17%。
    2、募集資金使用項目和非募集資金項目建設情況
    增發募集資金項目和國際商貿城二期一階段項目于2003 年10 月開工。2004 年上半年,針對工程量大、工期緊以及國家經濟宏觀調控等嚴峻形勢,一方面加強銀企協作和內部資金調配,嚴格工程款支付的預算工作,保證了工程建設的資金需求;另一方面,狠抓工程建設管理,下達了工程倒計時,實行節點目標管理,強化招投標管理、監理及現場工程監督。期間,積極採取措施,化解電力不足,原材料、勞動力大幅度漲價等影響施工進度的不利因素,在多方努力下,主體工程已于2004 年3 月16 日結頂,目前已進入有關商位構置、內外裝飾、設備安裝階段,相應的招商工作進展順利,整體建設進度與原定計劃相吻合。
    3、再轉讓義烏中國小商品城公路建設有限公司的部分股權
    本公司已在2003 年度報告的“重要事項”中披露了首次轉讓出資後,本公司持有該公司出資額1320 萬元,佔其註冊資本的40%。
    2004 年6 月22 日,公司為減少投資風險,根據章程規定的投資決策授權,經公司研究,並與義烏市公路建設開發有限公司達成協定,再次以1:1 比例轉讓公司持有義烏中國小商品城公路建設有限公司1320 萬元出資中的330 萬元。轉讓後公司實際持有該公司的出資額由40%下降為30%,實際持有990 萬元出資。轉讓款330 萬元已全部到帳。
    4、增加對控股子公司----義烏中國小商品城房地産有限公司的出資
    根據2003 年11 月29 日召開的公司2003 年第一次臨時股東大會的會議決議,以2004年3 月底的凈資産為基礎,並考慮該公司經營發展狀況,經新老股東協商確定以每股2.8元的價格出資入股,本公司再增加出資2700 萬元(實際交款7560 萬元),佔90%股份;房地産公司員工增加出資300 萬元(實際交款840 萬元),佔10%出資比例。增資擴股後房地産公司註冊資本金由2000 萬元增加為5000 萬元,並已完成相應的工商變更登記。
    5、增加對控股子公司----浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司的出資
    為做強公司廣告業務,根據章程規定的投資決策授權,經公司研究,以2003 年度末的每股凈資産值1.54 元為參照,所有股東同比例增資,公司增加出資60 萬元(實際交款92.4萬元),仍佔60%出資比例;廣告公司員工增加出資40 萬元(實際交款61.6 萬元),佔40%出資比例,增資擴股後,廣告公司註冊資本金由100 萬元增加到200 萬元,並已完成相應的工商變更登記。
    6、控股子公司----義烏市中國小商品城資訊技術有限公司的股東變更
    控股子公司----義烏市中國小商品城資訊技術有限公司的原合作股東永泰軟體工程(深圳)有限公司轉讓其持有的80 萬元出資給杭州明宇科技有限公司和資訊技術有限公司的管理層骨幹持有。轉讓後,公司仍佔60%的出資比例,杭州明宇科技有限公司出資20 萬元,佔10%出資比例,資訊公司員工出資60 萬元,佔30%出資比例,並已完成相應的工商變更登記。
    (三)對年度計劃的修改
    經過對2003 年度的財務決算和2004 年度財務預算安排,2004 年度實現主營業務收入計劃從原來的7.5 億元調整為13.7 億元,凈利潤計劃從原來的5500 萬元調整為7600 萬元。
    (四)業績預增警示
    由於2004 年1-6 月實現了凈利潤5921.74 萬元,而上一年度1-9 月凈利潤為5105.71萬元,正常預計2004 年1-9 月凈利潤將比上年同期增長50%以上。
    五、重要事項
    (一) 公司治理方面
    報告期內,公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理準則》以及中國證監會等法律、法規的相關規定,不斷建立、健全有關制度,努力完善公司治理結構,規範運作。及時準確地披露公司各項有關資訊,合規經營。
    公司目前有獨立董事5 名,佔董事局成員的三分之一以上。獨立董事能認真履行法律、法規和公司章程賦予的職責和義務,對公司重要事項發表自己的意見和見解,發揮了自己的專業才能和工作經驗,切實保護了廣大股東的合法權益。
    公司在股東大會上修改《公司章程》部分條款,根據中國證監會證監發[2003]56 號《關於規範上市公司與關聯方資金往來及對外擔保若干問題的通知》精神,增加了擔保的相關規定。
    公司治理實際情況與中國證監會發佈的上市公司治理規範性文件對照不存在差異。
    (二)經中國證券監督管理委員會證監發行字[2004]28 號文批准,公司增發新股2093.8628 萬股普通股,于2004 年4 月1 日起上市流通,至此公司總股本由10403.0009 萬股增加為12496.8637 萬股。
    (三)報告期內,2003 年度股東股利暫不分配。
    (四)2004 年中期不進行利潤分配,也不進行公積金轉增股本。
    (五)報告期內,公司無重大訴訟、仲裁事項。
    (六)報告期內,無重大資産收購、出售或處置情況。
    (五)報告期內,無重大關聯交易。
    關聯方資金往來情況:
                                                                  單位:元
                                                  向關聯方提供資金
關聯方                         關聯關係       借方發生額         期末餘額
義烏中國小商品城福田
物業有限公司                 控股子公司
義烏中國小商品城物業
管理有限公司                     孫公司       390,080.00       222,180.00
浙江義烏中國小商品城         控股子公司
貿易有限責任公司
義烏中國小商品城資訊
技術有限公司                 控股子公司     1,429,018.00       700,000.00
浙江義烏中國小商品城
廣告有限責任公司             控股子公司
義烏中國小商品城餐飲
服務有限責任公司             控股子公司         6,000.00       707,616.65
義烏中國小商品城房地
産開發有限公司               控股子公司
義烏中國小商品城物流
有限公司                     控股子公司
合計                                           1,825,098     1,629,796.65

                                         關聯方向上市公司提供資金
關聯方                              貸方發生額                   期末餘額
義烏中國小商品城福田
物業有限公司                    103,754,852.80             133,111,023.66
義烏中國小商品城物業
管理有限公司
浙江義烏中國小商品城                 15,283.16                  15,283.16
貿易有限責任公司
義烏中國小商品城資訊
技術有限公司
浙江義烏中國小商品城
廣告有限責任公司                  1,400,000.00                 411,800.00
義烏中國小商品城餐飲
服務有限責任公司
義烏中國小商品城房地
産開發有限公司                  112,000,000.00              80,000,000.00
義烏中國小商品城物流
有限公司                            20,000,000               9,978,863.59
合計                            237,170,135.96             223,516,970.41
    其中:報告期內上市公司向控股子公司提供資金的發生額為1,825,098 元,餘額為1,629,796.65 元。
    (六)重大合同及其履行情況
    1、2003 年年報在“重要事項”中披露過的“託管、租賃、工程承包合同”事項,部分已履行完畢,部分還在存續履行中;報告期內,就正在進行建設的募集資金項目和國際商貿城二期一階段項目還簽訂了部分工程建設合同,共簽訂了500 萬元以上的工程建設合同14份,金額為32777.1967 萬元;借款合同方面,原來已簽訂的合同無逾期情況發生,在報告期內新簽訂了借款合同共16 份,金額為54470 萬元。
    2、重大擔保
    1)報告期內,公司為控股子公司擔保情況事宜:
    控股子公司義烏中國小商品城房地産有限公司為控股子公司義烏中國小商品城貿易有限責任公司提供2000 萬元銀行貸款擔保,擔保期限為2004 年3 月23 日至2005 年3 月23日,公司持有義烏中國小商品城房地産開發有限公司的90%出資比例。
    2)為控股子公司----義烏中國小商品城房地産有限公司提供6000 萬元銀行貸款擔保,擔保期限為2003 年10 月30 日至2005 年10 月30 日。
    3)為控股子公司----義烏中國小商品城房地産有限公司南昌分公司提供5000 萬元銀行貸款擔保,擔保期限為2003 年11 月30 日至2005 年11 月30 日。
    報告期內,公司對控股子公司擔保發生額為1800 萬元,擔保總額12800 萬元,佔公司凈資産的16.69%。
    3、報告期內,公司沒有發生或以前期間發生但延續到報告期的重大委託理財。
    4、報告期內,本公司無委託他人進行現金資産管理事項。
    (七)報告期內,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股東在報告期內沒有發生或
    以前期間發生但持續到報告期的對公司經營成果、財務狀況可能産生重要影響的承諾事項。
    (八)公司、公司董事局及董事在報告期內沒有因由於本公司原因而受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評和證券交易所公開譴責的情況。
    (九)已披露重要資訊索引
    1、2004 年1 月16 日,公司公佈了第四屆七次董事局會議決議公告、第四屆二次監事局會議決議公告、2003 年度報告全文及摘要。刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、上海證券交易所www.sse.com.cn 上,在“上市公司資料檢索”中輸入公司股票代碼查詢(下同)。
    2、2004 年2 月21 日,公司公佈了增發不超過3000 萬股股票申請獲發審委審核通過的公告,刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、上海證券交易所www.sse.com.cn 上。
    3、2004 年3 月4 日,公司公佈了第四屆八次董事局會議決議公告。刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、上海證券交易所www.sse.com.cn 上。
    4、2004 年3 月13 日,公司公佈了增發A 股招股意向書、網上、網下發行公告以及路演公告,刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、上海證券交易所www.sse.com.cn 上。
    5、2004 年3 月17 日,公司公佈了增發A 股股票發行價格區間、股權登記日公告,刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、上海證券交易所www.sse.com.cn 上。
    6、2004 年3 月23 日,公司公佈了增發A 股發行結果公告,刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、上海證券交易所www.sse.com.cn 上。
    7、2004 年3 月29 日,公司公佈了股份變動及增發A 股上市公告,刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、上海證券交易所www.sse.com.cn 上。
    8、2004 年4 月16 日,公司公佈了一季度業績警示公告,刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、上海證券交易所www.sse.com.cn 上。
    9、2004 年4 月23 日,公司公佈了2004 年一季度報告、第四屆九次董事局會議決議公告、第四屆三次監事局會議決議公告、關於召開2003 年度股東大會的通知。刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、上海證券交易所www.sse.com.cn 上。
    10、2004 年5 月27 日,公司公佈了2003 年度股東大會決議公告。刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、上海證券交易所www.sse.com.cn 上。
    六、財務報告(未經審計)
    (一)會計報表(見附件)
    (二)財務報表附注(見附件)
    浙江中國小商品城集團股份有限公司
    董事局主席:傅日高
    2004 年7 月29 日
    浙江中國小商品城集團股份有限公司
    會計報表附注
    2004 年1-6 月份
    金額單位:人民幣元
    一、公司基本情況
    浙江中國小商品城集團股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)係經浙江省股份制試點工作協調小組浙股[1993]59 號文批准,于1993 年12 月28 日在浙江省義烏市工商行政管理局登記註冊成立,取得註冊號為14766708-8 的企業法人營業執照,原註冊名稱為浙江義烏中國小商品城股份有限公司。1995 年9 月26 日,更名為浙江中國小商品城集團股份有限公司,並於1997 年5 月26 日取得浙江省工商行政管理局頒發的註冊號為14294365-3 的企業法人營業執照(1998 年8 月26 日變更註冊號為3300001001134)。公司成立時註冊資本為104,030,009 元,折104,030,009 股(每股面值1元),2004 年3 月25 日經批准增發,註冊資本增加至124,968,637 元,折124,968,637 股(每股面值1 元),其中已流通股份:A 股50,090,727 股(營業執照變更正在辦理中)。
    本公司屬綜合類行業。本公司經營範圍:實業投資開發,市場開發經營,市場配套服務,金屬材料、建築裝飾材料、百貨、針紡織品、五金交電化工、辦公設備、通信設備(不含無線)、機電設備的銷售,資訊諮詢服務等。
    本公司的基本組織架構如下:
    股東大會是本公司的最高權力機構,董事局是股東大會的執行機構,總裁負責本公司的日常經營管理工作,監事局是公司的內部監督機構。
    本公司下設七個部室,分別為辦公室、投資部、證券部、財務部、安全保衛部、基建工程部、業務資訊部;設八個分支機構,分別為浙江中國小商品城集團股份有限公司賓王市場分公司、浙江中國小商品城集團股份有限公司篁園市場分公司、浙江中國小商品城集團股份有限公司商城賓館、浙江中國小商品城集團股份有限公司銀都酒店、浙江中國小商品城集團股份有限公司會展中心、浙江中國小商品城集團股份有限公司福田市場分公司、浙江中國小商品城集團股份有限公司體育場管理分公司、浙江中國小商品城集團股份有限公司梅湖健身中心。
    本公司投資並控股十家子公司,分別為浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司、義烏中國小商品城房地産開發有限公司、建陽市中國小商品城娛樂有限公司、義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司、浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司、義烏市中國小商品城物業管理有限公司、義烏中國小商品城福田市場物業有限公司、義烏中國小商品城資訊技術有限公司、義烏中國小商品城物流有限公司、義烏市商城工聯置業有限公司。
    本公司聯營或參股的五家企業,分別為義烏市水資源開發有限公司、義烏中國小商品城公路建設有限公司、浙江義烏市自來水有限公司、浙江天堂矽谷創業投資有限公司、義烏市醫療投資公司。
    二、公司採用的主要會計政策、會計估計和合併會計報表的編制方法
    (一) 會計準則和會計制度
    執行企業會計準則和《企業會計制度》及其補充規定。
    (二) 會計年度
    會計年度自公曆1 月1 日起至12 月31 日止。
    (三) 記賬本位幣
    採用人民幣為記賬本位幣。
    (四) 記賬基礎和計價原則
    以權責發生制為記賬基礎,以歷史成本為計價原則。
    (五) 外幣業務核算方法
    對發生的外幣業務,採用當月1 日中國人民銀行公佈的市場匯價(中間價)折合人民幣記賬。對各種外幣賬戶的外幣期末餘額,按期末市場匯價(中間價)進行調整,發生的差額,與購建固定資産有關且在其達到預定可使用狀態前的,計入有關固定資産的購建成本;與購建固定資産無關的屬於籌建期間的計入長期待攤費用,屬於生産經營期間的計入當期財務費用。
    (六) 現金等價物的確定標準
    現金等價物是指企業持有的期限短(一般是指從購買日起3 個月內到期)、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
    (七) 短期投資核算方法
    1.短期投資,按照取得時的投資成本扣除已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息入賬。短期投資持有期間所享有並收到的現金股利或債券利息等收益不確認投資收益,作為衝減投資成本處理;出售短期投資所獲得的價款減去出售的短期投資的賬面價值以及未收到已記入應收項目的現金股利或債券利息等後的差額,作為投資收益或損失,計入當期損益。出售短期投資結轉的投資成本,按加權平均法計算確定。
    2.期末短期投資按成本與市價孰低計量,市價低於成本的部分按投資類別計提跌價準備。
    (八) 壞賬核算方法
    1.採用備抵法核算壞賬。
    壞賬準備按應收款項(包括應收賬款和其他應收款)賬齡分析法計提,根據債務單位的財務狀況、現金流量等情況,確定提取比例分別為:賬齡2 年以內(含2 年)的,按其餘額的5% 計提;賬齡2-3年的,按其餘額的20%計提;賬齡3 年以上的,按其餘額的30%計提。對有確鑿證據表明極有可能收不回來的應收款項,採用個別認定法計提壞賬準備。
    2. 壞賬的確認標準為:
    (1)債務人破産或者死亡,以其破産財産或者遺産清償後,仍然無法收回;
    (2)債務人逾期未履行其清償義務,且具有明顯特徵表明無法收回。
    對確實無法收回的應收賬款,經批准後作為壞賬損失,並沖銷提取的壞賬準備。
    (九) 存貨核算方法
    1.存貨包括在正常經營、開發過程中為出售或耗用而持有的原材料、庫存商品、開發用土地、開發産品、庫存設備和低值易耗品等,以及在開發過程中的開發成本。
    2.存貨按實際成本計價。
    (1) 購入並已驗收入庫材料、設備按實際成本入賬,發出材料、設備採用先進先出法核算;領用低值易耗品按一次攤銷法攤銷。
    (2) 開發用土地按取得時的實際成本入賬。在項目開發時,按開發産品佔地面積計算分攤計入項目的開發成本。
    (3) 開發成本按實際成本入賬,待項目完工並驗收合格後按實際成本轉入開發産品。
    (4) 開發産品按實際成本入賬,轉出開發産品按建築面積平均法核算。
    (5) 出租開發産品和週轉房按實際成本入賬,按公司同類固定資産的預計使用年限分期平均攤銷。
    (6) 公共配套設施按實際成本入賬。如果公共配套設施早于有關開發産品完工的,在公共配套設施完工決算後,按有關開發項目的建築面積分配計入有關開發項目的開發成本;如果公共配套設施晚于有關開發産品完工的,則先由有關開發産品預提公共配套設施費,待公共配套設施完工決算後再按實際發生數與預提數之間的差額調整有關開發産品成本。
    3.存貨數量的盤存方法採用永續盤存制。
    4.由於存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時和銷售價格低於成本等原因造成的存貨成本不可收回的部分,按單個存貨項目的成本高於可變現凈值的差額提取存貨跌價準備。
    (十) 長期投資核算方法
    1.長期股權投資,按取得時的實際成本作為初始投資成本。投資額佔被投資企業有表決權資本總額20%以下,或雖佔20%或20%以上,但不具有重大影響的,按成本法核算;投資額佔被投資企業有表決權資本總額20%或20%以上,或雖投資不足20%但有重大影響的,採用權益法核算;投資額佔被投資企業有表決權資本總額50%以上(不含50%)且擁有實際控制權的,採用權益法核算,併合並會計報表。
    2.股權投資差額,合同規定了投資期限的,按投資期限攤銷。合同沒有規定投資期限的,初始投資成本大於應享有被投資單位所有者權益份額的差額,按不超過10 年的期限攤銷,初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額,按不低於10 年的期限攤銷。
    自財政部財會[2003]10 號文發佈之後發生的股權投資差額,如初始投資成本大於應享有被投資單位所有者權益份額的差額,按不超過10 年的期限攤銷,初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額,記入“資本公積--股權投資準備”科目。
    3.長期債權投資,以取得時的初始投資成本計價。債券投資的溢價或折價在債券存續期間內,按直線法予以攤銷。債券投資按期計算應收利息,經調整債券投資溢價或折價攤銷額後的金額,確認為當期投資收益;債券初始投資成本中包含的相關費用,如金額較大的,于債券購入後至到期前的期間內在確認相關債券利息收入時攤銷,計入損益;其他債權投資按期計算應收利息,確認為當期投資收益。
    4.期末由於市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因,導致長期投資可收回金額低於賬面價值,按單項投資可收回金額低於長期投資賬面價值的差額提取長期投資減值準備。
    (十一)委託貸款核算方法
    1.委託金融機構貸出的款項,按實際委託的貸款金額入賬。
    2.委託貸款利息按期計提,計入損益;按期計提的利息到期不能收回的,停止計提利息,並衝回原已計提的利息。
    3.期末,按委託貸款本金與可收回金額孰低計量,對可收回金額低於委託貸款本金的差額,計提委託貸款減值準備。
    (十二) 固定資産及折舊核算方法
    1. 固定資産是指同時具有以下特徵的有形資産:(1)為生産商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的;(2)使用年限超過一年;(3)單位價值較高。
    2.固定資産按取得時的成本入賬。融資租入的固定資産,按租賃開始日租賃資産的原賬面價值與最低租賃付款額的現值中較低者,作為入賬價值。如果融資租賃資産佔資産總額的比例等於或小于30%的,在租賃開始日,按最低租賃付款額,作為固定資産的入賬價值。
    3.固定資産折舊採用年限平均法,在不考慮減值準備的情況下,按固定資産類別、預計使用年限和預計凈殘值(原值的4%;土地使用權規定使用年限高於相應的房屋、建築物預計使用年限的影響金額,也作為凈殘值預留;符合資本化條件的固定資産裝修費用,不預留殘值)確定折舊年限和年折舊率如下:
固定資産                       類別折舊年限(年)               年折舊率(%)
房屋及建築物                              20-40                   4.8-2.4
通用設備                                   5-20                  19.2-4.8
專用設備                                   5-13                 19.2-7.38
運輸工具                                      6                        16
固定資産裝修                                2-5                     50-20
    4.期末由於市價持續下跌、技術陳舊、損壞或長期閒置等原因,導致固定資産可收回金額低於賬面價值,按單項資産可收回金額低於固定資産賬面價值的差額,提取固定資産減值準備。
    (十三) 在建工程核算方法
    1.在建工程達到預定可使用狀態時,根據工程的實際成本,按估計的價值轉入固定資産。
    2.期末,存在下列一項或若干項情況的,按單項資産可收回金額低於在建工程賬面價值的差額,提取在建工程減值準備:
    (1)長期停建並且預計在未來3 年內不會重新開工;
    (2)項目無論在性能上,還是在技術上已經落後,並且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性;
    (3)足以證明在建工程已經發生減值的其他情形。
    (十四) 借款費用核算方法
    1.借款費用確認原則
    因購建固定資産借入專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額,在符合資本化期間和資本化金額的條件下,予以資本化,計入該項資産的成本;其他借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額,于發生當期確認為費用。因安排專門借款而發生的輔助費用,屬於在所購建固定資産達到預定可使用狀態之前發生的,在發生時予以資本化;其他輔助費用於發生當期確認為費用。若輔助費用的金額較小,于發生當期確認為費用。
    為房地産開發項目借入的資金所發生的利息及有關費用在開發産品完工前予以資本化,計入開發成本,在開發産品完工後,計入當期損益。
    2.借款費用資本化期間
    (1) 開始資本化:當以下三個條件同時具備時,因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額開始資本化:1) 資産支出已經發生;2) 借款費用已經發生;3) 為使資産達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。
    (2) 暫停資本化:若固定資産的購建活動發生非正常中斷,並且中斷時間連續超過3 個月,暫停借款費用的資本化,將其確認為當期費用,直至資産的購建活動重新開始。
    (3) 停止資本化:當所購建的固定資産達到預定可使用狀態時,停止其借款費用的資本化。
    3.借款費用資本化金額
    在應予資本化的每一會計期間,利息的資本化金額為至當期末止購建固定資産累計支出加權平均數與資本化率的乘積。
    (十五) 無形資産核算方法
    1.無形資産按取得時的實際成本入賬。
    2.無形資産自取得當月起在預計使用年限內分期平均攤銷,計入損益。
    如果預計使用年限超過了相關合同規定的受益年限或法律規定的有效年限,該無形資産的攤銷年限按如下原則確定:(1)合同規定受益年限但法律沒有規定有效年限的,按合同規定的受益年限攤銷;(2)合同沒有規定受益年限但法律規定有效年限的,按法律規定的有效年限攤銷;(3)合同規定了受益年限,法律也規定了有效年限的,按受益年限和有效年限兩者之中較短者攤銷。
    合同沒有規定受益年限,法律也沒有規定有效年限的,攤銷年限不超過10 年。如果預計某項無形資産已經不能給企業帶來未來經濟利益的,將該項無形資産的賬面價值全部轉入當期管理費用。
    3.期末檢查無形資産預計給公司帶來未來經濟利益的能力,按單項無形資産預計可收回金額低於其賬面價值的差額,提取無形資産減值準備。
    (十六) 長期待攤費用核算方法
    1.長期待攤費用按實際支出入賬,在費用項目的受益期內分期平均攤銷。
    2.籌建期間發生的費用(除購建固定資産以外),先在長期待攤費用中歸集,在開始生産經營當月一次計入損益。
    (十七) 維修基金核算方法
    根據開發項目所在地的有關規定,維修基金在開發産品銷售(預售)時,向購房人收取或由公司計提計入有關開發産品的開發成本,並統一上繳維修基金管理部門。
    (十八) 品質保證金核算方法
    品質保證金根據合同約定按施工單位工程款的一定比例預留。在開發産品保修期內發生的維修費,衝減品質保證金;在開發産品約定的保修期到期後,將品質保證金餘額支付給施工單位。
    (十九) 收入確認原則
    1. 商品銷售
    在商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方,公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權,相關的收入已經收到或取得了收款的證據,並且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時,確認營業收入的實現。
    2. 提供勞務
    (1)勞務在同一年度內開始並完成的,在勞務已經提供,收到價款或取得收取款項的證據時,確認勞務收入。
    (2)勞務的開始和完成分屬不同的會計年度的,在勞務合同的總收入、勞務的完成程度能夠可靠地確定,與交易相關的價款能夠流入,已經發生的成本和為完成勞務將要發生的成本能夠可靠地計量時,按完工百分比法確認勞務收入。
    3.讓渡資産使用權
    讓渡無形資産以及其他非現金資産的使用權而形成的使用費收入,按有關合同或協議規定的收費時間和方法計算確定。上述收入的確定並應同時滿足:(1)與交易相關的經濟利益能夠流入公司;(2)收入的金額能夠可靠地計量。
    4.房地産銷售收入
    在開發産品已經完工並驗收合格,簽訂了銷售合同並履行了合同規定的義務,即開發産品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方,公司不再對該項目實施繼續管理權和實際控制權,相關的收入已經收到或取得了收款的證據,並且該項目有關的成本能夠可靠地計量時,確認銷售收入的實現。
    5.出租物業收入
    按租賃合同、協議約定的承租日期與租金額,在相關租金已經收到或取得了收款的證據時,確認出租物業收入的實現。
    6.物業管理收入
    在物業管理服務已經提供,與物業管理服務相關的經濟利益能夠流入企業,與物業管理相關的成本能夠可靠地計量時,確認物業管理收入的實現。
    7.其他業務收入
    按相關合同、協議的約定,與交易相關的經濟利益能夠流入企業,與收入相關的成本能夠可靠地計量時,確認其他業務收入的實現。
    (二十) 企業所得稅的會計處理方法
    企業所得稅,採用應付稅款法核算。
    (二十一) 合併會計報表的編制方法
    合併會計報表以母公司、納入合併範圍的子公司以及控制的房地産合作開發項目的會計報表和其他有關資料為依據,按照《合併會計報表暫行規定》編制而成。對合營企業以及約定為共同控制的房地産合作開發項目,則按比例合併法予以合併。子公司以及控制的房地産合作開發項目的主要會計政策按照母公司統一選用的會計政策厘定,合併報表範圍內各公司間的重大交易和資金往來等,在合併時抵銷。
    三、稅(費)項
    (一)增值稅
    國內銷售稅率為17%。出口貨物享受“免、抵、退”稅政策。
    (二)營業稅
    按5%、3%或20%的稅率計繳。
    (三)城市維護建設稅
    按應繳流轉稅稅額的7%計繳。
    (四)教育費附加
    按營業收入的4‰或應繳流轉稅稅額的4%計繳。
    (五)企業所得稅
    按33%的稅率計繳。
    四、控股子公司及合營企業
企業全稱                                          業務性質       註冊資本
義烏中國小商品城房地産開發有限公司          房地産業            5,000萬元
義烏中國小商品城物流有限公司                倉儲業              1,500萬元
義烏市商城工聯置業有限公司                  房地産業            1,000萬元
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司        市場經營              800萬元
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司        商品流通業            500萬元
建陽市中國小商品城娛樂有限公司              娛樂服務業            200萬元
義烏中國小商品城資訊技術有限公司            資訊技術業            200萬元
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司        餐飲業                150萬元
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司        廣告業                200萬元
義烏市中國小商品城物業管理有限公司          其他社會服務業        100萬元

企業全稱                                                         經營範圍
義烏中國小商品城房地産開發有限公司                          房地産開發等
義烏中國小商品城物流有限公司                                 貨運倉儲等
義烏市商城工聯置業有限公司                                   房地産開發
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司                         市場建設等
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司                         商品貿易等
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                             保齡球館經營等
義烏中國小商品城資訊技術有限公司                             軟體開發等
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司                           餐飲等
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司                          廣告經營
義烏市中國小商品城物業管理有限公司                            物業管理

企業全稱                                  實際投資額      所佔權益比例(%)
義烏中國小商品城房地産開發有限公司         4,500萬元                   90
義烏中國小商品城物流有限公司                 900萬元                   60
義烏市商城工聯置業有限公司                   700萬元                   70
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司         720萬元                   90
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司         358萬元                 71.6
建陽市中國小商品城娛樂有限公司               130萬元                   65
義烏中國小商品城資訊技術有限公司             120萬元                   60
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司       106.5萬元                   71
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司         120萬元                   60
義烏市中國小商品城物業管理有限公司            60萬元                   60
    五、利潤分配
    2004 年1-6 月利潤不作分配。
    六、合併會計報表項目註釋
    (一) 合併資産負債表項目註釋
    1. 貨幣資金期末數216,937,177.99
    (1) 明細情況
項目                                    期末數                     期初數
現金                                176,409.48                 213,426.59
銀行存款                        215,102,178.09              61,387,771.42
其他貨幣資金                      1,658,590.42               2,422,288.36
合計                            216,937,177.99              64,023,486.37
    貨幣資金期末數較期初數大幅度增加,主要原因是公司下屬控股子公司—義烏中國小商品城房地産開發有限公司本期內預售房款較大。
    (2) 貨幣資金——外幣貨幣資金
                                           期末數
項目                 原幣別及金額             匯率           折人民幣金額
銀行存款USD             10,836.83           8.2677              89,595.32

小計                                                            89,595.32
其他貨幣資金          USD8,459.92           8.2766              70,019.63
                    JPY150,365.00         0.077263              11,617.65
小計                                                            81,637.28
小計                                                           171,232.60

                                            期初數
項目                 原幣別及金額             匯率           折人民幣金額
銀行存款              USD3,006.83           8.2767              24,886.63
                         EUR78.01          10.3383                 806.49
小計                                                            25,693.12
其他貨幣資金          USD8,447.94           8.2767              69,921.06
                    JPY150,365.00         0.077263              11,617.65
小計                                                            81,538.71
小計                                                           107,231.83
    2. 短期投資期末數12,300,872.39
    (1) 明細情況
                                             期末數
項目                  賬面餘額             跌價準備              賬面價值
股權投資         20,592,429.75         8,291,557.36         12,300,872.39
合計             20,592,429.75         8,291,557.36         12,300,872.39

                                             期初數
項目                  賬面餘額             跌價準備              賬面價值
股權投資         20,364,836.20         6,666,084.87         13,698,751.33
合計             20,364,836.20         6,666,084.87         13,698,751.33
    (2) 股票、債券、基金投資情況
項目                                   期末數                    期末市價
股票投資                        20,592,429.75               12,300,872.39
小計                            20,592,429.75               12,300,872.39
    注:短期投資期末賬面餘額中有股票“大眾公用”1,116,544 股,期末餘額10,629,498.88 元,佔短期投資賬面餘額的49.59%,期末市價6,487,120.64 元,期末計提短期投資跌價準備4,142,478.24元。
    (3) 短期投資跌價準備
    1)增減變動情況
項目                     期初數             本期增加
                                                             價值回升轉回
股權投資           6,666,084.87         1,625,472.49
小計               6,666,084.87         1,625,472.49

項目                                本期減少                       期末數
                                其他原因轉出
股權投資                                                     8,291,557.36
小計                                                         8,291,557.36
    2)計提短期投資跌價準備所選用的期末市價來源的説明
    股票投資期末市價來源於《中國證券報》公佈的2004 年6 月30 日股票收盤價。
    (4) 本公司短期投資不存在變現的重大限制。
    3. 應收賬款期末數12,208,492.27
    (1) 賬齡分析
                                        期末數
賬齡              賬面餘額      比例(%)         壞賬準備         賬面價值
1年以內       9,702,872.58        72.37       485,143.63     9,240,831.03
1-2年         2,990,945.63        22.31       149,547.28     2,841,398.35
2-3年           157,828.62         1.18        31,565.72       126,262.90
3年以上         555,595.00         4.14       555,595.00
合計         13,407,241.83       100.00     1,221,851.63    12,208,492.27

                                        期初數
賬齡              賬面餘額      比例(%)         壞賬準備         賬面價值
1年以        38,572,156.60        91.95     1,928,607.83    36,643,548.77
1-2年           862,082.29         2.05        43,104.12       818,978.17
2-3年         1,963,070.72         4.68       392,614.14     1,570,456.58
3年以上         555,595.00         1.32       555,595.00
合計         41,952,904.61       100.00     2,919,921.09    39,032,983.52
    (2) 期末應收賬款中欠款金額前5 名的欠款金額總計為6,243,724.45 元,佔應收款賬面餘額的51.14%。
    (3) 無持有本公司5%以上(含5%)有表決權股份的股東欠款。
    (4) 以前年度全額計提壞賬準備,或計提壞賬準備的比例較大的計提比例及理由的説明
    本公司應收賬款中有560,419.00 元截至2002 年末賬齡已在2 年以上,款項已難以收回,基於穩健原則,本公司2002 年度已對上述應收款項全額計提壞賬準備,2003 年度收回4,824.00 元,截至2004 年6 月底賬面餘額為555,595.00 元。
    (5) 應收賬款——外幣應收賬款
                                          期末數
賬齡               原幣別及金額             匯率             折人民幣金額
1年以內           USD599,587.17           8.2645             4,955,288.13
1-2年             USD361,902.79           8.2645             2,990,945.63
小計              USD961,489.96                              7,946,233.76

                                          期初數
賬齡               原幣別及金額             匯率             折人民幣金額
1年以內         USD4,547,246.31           8.2767            37,636,193.53
1-2年
小計               4,547,246.31                             37,636,193.53
    4. 其他應收款期末數22,225,427.89
    (1)賬齡分析
                                       期末數
賬齡             賬面餘額     比例(%)          壞賬準備          賬面價值
1年以內     19,716,611.63       73.01        985,830.58     18,730,781.05
1-2年          954,296.02        3.53         47,714.80        906,581.22
2-3年        2,807,789.49       10.40        561,557.90      2,246,231.59
3年以上      3,524,834.32       13.05      3,183,000.30        341,834.02
合計        27,003,531.46      100.00      4,778,103.58     22,225,427.89

                                       期初數
賬齡             賬面餘額     比例(%)          壞賬準備          賬面價值
1年以內     14,224,359.03       72.05        711,217.96     13,513,141.07
1-2年          746,927.56        3.78         37,346.38        709,581.18
2-3年        1,248,156.93        6.32        384,831.39        863,325.54
3年以上      3,524,834.32       17.85      3,064,700.30        460,134.02
合計        19,744,277.84      100.00      4,198,096.03     15,546,181.81
    (2) 金額較大的其他應收款
單位名稱                                    期末數         款項性質或內容
建陽市中國小商品城娛樂有限公司        1,686,500.00                 往來款
富春江經濟開發區高橋辦事處            1,350,000.00             暫付購地款
利達汽車銷售有限公司                  1,463,775.00                 暫付款
義烏市絲綢公司                          554,223.60                 往來款
中視金橋國際文化有限公司              3,565,500.00             預付廣告款
小計                                  8,619,998.60
    (3) 期末其他應收款中欠款金額前5 名的欠款金額總計為8,619,998.60 元,佔其他應收款賬面餘額的31.92%。
    (4) 無持有本公司5%以上(含5%)有表決權股份的股東欠款。
    (5) 全額計提壞賬準備,或計提壞賬準備的比例較大的計提比例及理由的説明
    本公司應收富春江經濟開發區高橋辦事處款項截至2002 年末為1,350,000 元,賬齡已3 年以上,因長期未能收回,基於穩健原則,本公司2002 年度對上述應收款項已全額計提壞賬準備,至2004 年
    6 月底底該餘額未變動。
    本公司應收建陽市中國小商品城娛樂有限公司款項1,686,500 元,由於該公司自2003 年1 月1日起停業清算,估計難以收回,故本期全額計提壞賬準備。
    (6) 其他應收款——外幣其他應收款
                                            期末數
幣種             原幣金額                     匯率           折人民幣金額
美元            27,049.94                   8.2767             223,883.24
小計                                                           223,883.24

                                            期初數
幣種             原幣金額                     匯率           折人民幣金額
美元            30,049.94                   8.2767             248,714.34
小計                                                           248,714.34
    5. 預付賬款期末數82,407,433.01
    (1) 賬齡分析
                          期末數                           期初數
賬齡                 金額       比例(%)                金額       比例(%)
1年以內     80,674,655.94         97.90       16,303,955.30         90.39
1-2年        1,732,777.07          2.10        1,732,777.07          9.61
合計        82,407,433.01        100.00       18,036,732.37        100.00
    (2) 無持有本公司5%以上(含5%)有表決權股份的股東單位賬款。
    (3) 變動幅度超過30%且佔資産總額5%(含5%)以上原因説明
    預付賬款期末數較期初數大幅增加,主要係本公司子公司浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司尚未結算的採購款本期增加2894.78 萬元,以及本公司子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司預付工程款本期增加3,865 萬元,
    6. 應收補貼款期末數26,579,106.99
    (1) 明細情況
項目                             期末數                            期初數
出口退稅款                26,579,106.99                    118,547,040.13
合計                      26,579,106.99                    118,547,040.13
    (2) 期末數較期初數變動幅度較大的原因説明
    2003 年10 月國家出臺了新的出口退稅政策,出口退稅速度加快,公司下屬子公司義烏中國小商品城貿易有限責任公司2003 年底以前的出口退稅款在本期全部得以清退,本期末賬面餘額2657.91萬元均係2004 年出口産品按國家退稅政策計算的應收未收的出口退稅款。
    7.存貨                                           期末數508,562,593.02
    (1) 明細情況
                                         期末數
項目               賬面餘額            跌價準備                  賬面價值
原材料         1,019,881.35                                  1,019,881.35
物資採購       2,080,615.20                                  2,080,615.20
庫存商品      42,130,719.83                                 42,130,719.83
開發産品
開發成本     463,331,376.64                                463,331,376.64
合計         508,562,593.02                                508,562,593.02

                                         期初數
項目               賬面餘額            跌價準備                  賬面價值
原材料         2,330,205.47                                  2,330,205.47
物資採購         387,772.35                                    387,772.35
庫存商品       2,926,713.72                                  2,926,713.72
開發産品     125,375,454.91                                125,375,454.91
開發成本     415,174,621.08                                415,174,621.08
合計         546,194,767.53                                546,194,767.53
    (2) 本期存貨的取得方式均為自製或外購。
    (3) 上述存貨未用於債務擔保。
    (4) 存貨——開發成本
項目名稱                開工時間         預計竣工時間          預計總投資
南昌紅谷灘世紀村         2003.10               2006.7          36,277萬元
名仕家園                 2003.12               2005.5           6,000萬元
金橋人家                  2004.7               2006.3          73,709萬元
北苑工業園              前期籌建
小計

項目名稱                            期初數                         期末數
南昌紅谷灘世紀村             53,779,814.83                  98,040,842.82
名仕家園                     31,000,973.60                  31,204,446.65
金橋人家                    330,373,832.65                 333,906,087.17
北苑工業園前期籌建               20,000.00                     180,000.00
小計                        415,174,621.08                 463,331,376.64
    (5)存貨跌價準備及存貨可變現凈值確定依據的説明
    原材料及庫存商品的可變現凈值參照期末進貨價格確定;開發成本及開發産品均係待售及在建商品房,可變現凈值參照商品房的預計售價確定。期末可變現凈值均未低於存貨賬面成本,不需計提存貨跌價準備。
    8. 待攤費用期末數1,034,256.76
項目                               期末數                          期初數
臨時性倉儲用房                 850,000.00                    2,125,000.00
其他                            858,06.76                      111,516.76
合計                         1,034,256.76                    2,236,516.76
    注:臨時性倉儲用房係剩餘攤銷期限在一年內的長期待攤費用餘額轉入。
    9. 長期股權投資期末數26,308,596.35
    (1) 明細情況
                                             期末數
項目                     賬面餘額          減值準備              賬面價值
對子公司投資           700,270.25        700,270.25
對聯營企業投資       9,889,496.35                            9,889,496.35
其他股權投資        16,419,100.00                           16,419,100.00
合計                27,008,866.60        700,270.25         26,308,596.35

                                             期初數
項目                     賬面餘額          減值準備              賬面價值
對子公司投資           700,270.25        700,270.25
對聯營企業投資      13,189,496.35                           13,189,496.35
其他股權投資        16,419,100.00                           16,419,100.00
合計                30,308,866.60        700,270.25         29,608,596.35
    (2) 長期股權投資——其他股權投資
    1) 明細情況
被投資單位名稱                             投資期限              投資金額
義烏中國小商品城公路建設有限公司               15年          9,900,000.00
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                  5年          1,300,000.00
義烏市醫療投資公司                             15年          8,000,000.00
浙江天堂矽谷創業投資有限公司                   長期          5,000,000.00
義烏市水資源開發有限公司                       10年          2,000,000.00
浙江義烏市自來水有限公司                       長期          1,000,000.00
小計                                                        27,200,000.00

被投資單位名稱                        佔註冊資本比例             期末餘額
義烏中國小商品城公路建設有限公司                 30%         9,889,496.35
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                   65%           700,270.25
義烏市醫療投資公司                            11.03%         8,000,000.00
浙江天堂矽谷創業投資有限公司                   3.19%         5,000,000.00
義烏市水資源開發有限公司                         10%         2,000,000.00
浙江義烏市自來水有限公司                       5.29%         1,419,100.00
小計                                                        27,008,866.60
    2) 權益法核算的其他股權投資
    a.明細情況
被投資                          初始               投資              損益
單位名稱                      投資額               成本              調整
義烏中國小商品城
公路建設有限公司        9,900,000.00       9,900,000.00        -10,503.65
建陽市中國小商品城
娛樂有限公司            1,300,000.00       1,300,000.00       -599,729.75
小計                   10,200,000.00      10,200,000.00       -610,233.40

被投資                        股權投             股權投              期末
單位名稱                      資準備             資差額                數
義烏中國小商品城
公路建設有限公司                                             9,889,496.35
建陽市中國小商品城
娛樂有限公司                                                   700,270.25
小計                                                         9,589,766.60
被投資                          期初      本期投資成本           本期損益
單位名稱                          數            增減額         調整增減額
義烏中國小商品城
公路建設有限公司       13,189,496.35    –3,300,000.00
建陽市中國小商品城
娛樂有限公司              700,270.25
小計                   13,889,766.60     -3,300,000.00

被投資            本期分得現金     本期投資準備     本期股權投資     期末
單位名稱                紅利額           增減額       差額增減額       數
義烏中國小商品城
公路建設有限公司                                             9,889,496.35
建陽市中國小商品城
娛樂有限公司                                                   700,270.25
小計                                                        10,589,766.60
    b.被投資單位與公司會計政策的重大差異,投資變現及投資收益匯回的重大限制説明採用權益法核算的聯營投資單位執行相應的行業會計制度,不存在投資變現及投資收益匯回的重大限制。
    3) 其他股權投資減值準備
    明細情況
項目                                          期初數             本期增加
建陽市中國小商品城娛樂有限公司             700,270.25
小計                                       700,270.25

項目                                     本期減少                  期末數
                              價值回升轉回      其他原因轉出
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                                 700,270.25
小計                                                           700,270.25
    10. 固定資産原價                               期末數1,281,904,178.48
    (1) 明細情況
類別                                     期初數                  本期增加
房屋及建築物                     869,653,045.88                         -
通用設備                          72,738,443.37                494,151.59
專用設備                         187,787,454.20                529,834.14
運輸工具                           9,839,047.62                470,000.00
固定資産裝修                     144,379,608.53                         -
合計                           1,284,397,599.60              1,493,985.73

類別                                   本期減少                    期末數
房屋及建築物                                  -            869,653,045.88
通用設備                              43,909.75             73,188,685.21
專用設備                              71,701.10            188,245,587.24
運輸工具                           3,692,946.00              6,616,101.62
固定資産裝修                         178,850.00            144,200,758.53
合計                               3,987,406.85          1,281,904,178.48
    (1) 本期減少數中主要包括:本期出售、報廢固定資産3,692,946.00 元。
    (2) 經營租出固定資産情況
    本期內,本公司已將擁有的上海房地産(期末原值40,233,042.58 元、累計折舊2,824,359.46元)用於經營出租。
    (3) 已提足折舊仍繼續使用固定資産情況
類別                賬面原值         累計折舊     減值準備       賬面價值
房屋及建築物    2,622,672.01     2,517,765.14                  104,906.87
通用設備        4,796,717.60     4,616,562.22                  180,155.38
專用設備       15,960,895.00    15,371,518.18                  589,376.82
運輸工具        1,692,468.00     1,625,489.28                   66,978.72
小計           25,072,752.61    24,131,334.82                  941,417.79
    (6) 期末固定資産用於債務擔保事項詳見本會計報表附注九或有事項(一)之説明。
    11. 累計折舊期末數323,275,280.80
    (1) 明細情況
類別                                   期初數                    本期增加
房屋及建築物                   138,652,966.89               13,649,537.99
通用設備                        24,281,153.42                5,193,843.96
專用設備                        60,619,821.58               20,494,130.43
運輸工具                         5,216,941.32                  421,427.83
固定資産裝修                    42,185,928.54               15,694,191.78
合計                           270,956,811.75               55,453,131.99

類別                                 本期減少                      期末數
房屋及建築物                   152,302,504.88
通用設備                            34,895.48               29,440,101.90
專用設備                           134,445.51               80,979,506.50
運輸工具                         2,965,321.95                2,673,047.20
固定資産裝修                    57,880,120.32
合計                             3,134,662.94              323,275,280.80
    12.固定資産凈值                                 期末數958,628,897.68
類別                                   期末數                      期初數
房屋及建築物                   717,350,541.00              731,000,078.99
通用設備                        43,748,583.31               48,457,289.95
專用設備                       107,266,080.74              127,167,632.62
運輸工具                         3,943,054.42                4,622,106.30
固定資産裝修                    86,320,638.21              102,193,679.99
合計                           958,628,897.68            1,013,440,787.85
    13. 固定資産減值準備                                       期末數0.00
    固定資産期末不存在可收回金額低於其賬面價值的情況,不需計提固定資産減值準備。
    14. 在建工程                                     期末數572,357,434.15
    (1) 明細情況
                                                期末數
工程名稱                       賬面餘額       減值準備           賬面價值
義烏國際商貿城一期工程     4,033,987.72                      4,033,987.72
募集資金項目             280,852,756.00                    280,852,756.00
國際商貿城二期一階段     287,005,281.43                    287,005,281.43
零星工程                     465,409.00                        465,409.00
合計                     572,357,434.15                    572,357,434.15

工程名稱                                        期初數
義烏國際商貿城一期工程         賬面餘額       減值準備           賬面價值
募集資金項目              21,157,156.95                     21,157,156.95
國際商貿城二期一階段     170,198,371.73                    170,198,371.73
零星工程                  31,762,240.33                     31,762,240.33
合計                         300,000.00                        300,000.00
                         223,417,769.01                    223,417,769.01
    (2) 在建工程增減變動情況
工程名稱                                 期初數                      本期
                                                                     增加
國際商貿城一期工程                21,157,156.95             26,803,575.35
募集集資項目                     170,198,371.73            110,654,384.27
國際商貿城二期一階段              31,762,240.33            255,243.041.10
零星工程                             300,000.00                165,409.00
合計                             223,417,769.01            392,866,409.72

工程名稱                本期轉入           本期其他                期末數
                        固定資産               減少
國際商貿城一期工程                    43,926,744.58          4,033,987.72
募集集資項目                                               280,852,756.00
國際商貿城二期一階段                                       287,005,281.43
零星工程                                                       465,409.00
合計                                 43,926,744.58         572,357,434.15

工程名稱                          資金             預算數      工程投入佔
增加                              來源                         預算的比例
國際商貿城一期工程        借款及其他           59,706萬元            完工
募集集資項目            股票增發及其他         50,000萬元          56.17%
國際商貿城二期一階段      借款及其他           98,461萬元          29.15%
零星工程                     其他
合計
    (3) 借款費用資本化金額
工程名稱                          期初數           本期增加      本期轉入
                                                                 固定資産
國際商貿城二期一階段        1,981,155.30       5,435,022.12
小計                        1,981,155.30       5,435,022.12

工程名稱                            本期              期末數   年資本化率
固定資産                        其他減少
國際商貿城二期一階段                            7,416,177.42        5.31%
小計                                            7,416,177.42
    (4) 在建工程減值情況
    期末無在建工程賬面價值高於可收回金額的單項工程,故不需計提在建工程減值準備。
    (5) 變動幅度超過30%以上(含30%)且佔資産總額5%以上(含5%)原因説明
    在建工程期末數較期初數大幅增加,係本期新增了福田市場二期工程。
    15. 無形資産                                      期末數27,736,857.72
    (1) 明細情況
                                                 期末數
種類                         賬面餘額          減值準備          賬面價值
賓王市場土地使用權      10,905,541.60                       10,905,541.60
篁園路市場土地使用權    16,302,594.95                       16,302,594.95
宗澤路地塊土地使用權       528,721.17                          528,721.17
合計                    27,736,857.72                       27,736,857.72

                                                 期初數
種類                        賬面餘額           減值準備          賬面價值
賓王市場土地使用權     11,037,328.96                        11,037,328.96
篁園路市場土地使用權   16,508,956.91                        16,508,956.91
宗澤路地塊土地使用權      528,721.17                           528,721.17
合計                   28,075,007.04                        28,075,007.04
    (2) 無形資産增減變動情況
種類                     取得             原始             期初      本期
                         方式             金額               數      增加
賓王市場土地使用權       受讓    12,886,235.80    11,037,328.96
篁園路市場土地使用權     受讓    20,636,196.13    16,508,956.91
宗澤路地塊土地使用權     受讓       791,104.00
合計                             34,313,535.93    28,075,007.04

種類                         本期               本期                 期末
方式                         轉出               攤銷                   數
賓王市場土地使用權                        131,787.36        10,905,541.60
篁園路市場土地使用權                      206,361.96        16,302,594.95
宗澤路地塊土地使用權                                           528,721.17
合計                                      338,149.32        27,736,857.72

種類                                            累計                 剩餘
方式                                            攤銷             攤銷年限
賓王市場土地使用權                      1,980,694.42               42.5年
篁園路市場土地使用權                    4,333,601.18              39.33年
宗澤路地塊土地使用權                      262,382.83              32.75年
合計                                    6,576,678.21
    (3) 無形資産減值準備
    期末賬面價值未高於其可收回金額,不需計提無形資産減值準備。
    (4) 本公司已取得上述地塊的土地使用權證。
    16. 長期待攤費用                                   期末數4,760,773.73
項目              原始發生額         期初數       本期增加       本期攤銷
臨時性倉儲用房 10,067,998.25   3,518,998.76                  1,242,000.00
廣告牌費        3,782,794.12   2,013,559.01                    311,998.79
其他            1,450,399.49     788,852.50     112,978.92     119,616.67
合計           15,301,191.86   6,321,410.27     112,978.92   1,673,615.46

項目                本期轉出         期末數        累計攤銷  剩餘攤銷年限
臨時性倉儲用房                 2,276,998.76    7,790,999.49        11個月
廣告牌費                       1,701,560.22    2,081,233.90    18-113個月
其他                             782,214.75      668,184.74     16-52個月
合計                           4,760,773.73   10,540,418.13
    17. 短期借款                                     期末數520,000,000.00
    明細情況
借款類別                             期末數                        期初數
信用借款                     310,000,000.00                250,000,000.00
抵押借款                     190,000,000.00                165,000,000.00
質押借款                                                    67,892,205.58
保證借款                      20,000,000.00                 60,000,000.00
合計                         520,000,000.00                542,892,205.58
    18. 應付賬款                                      期末數48,055,996.26
    (1) 無持有本公司5%以上(含5%)有表決權股份的股東單位賬款。
    (2) 無賬齡3 年以上的大額應付賬款。
    (3) 變動幅度超過30%以上(含30%)且佔資産總額5%以上(含5%)原因説明
    應付賬款期末數較期初數大幅下降,係本期內較多支付了福田市場一期工程建設款及房地産開發項目建設款。
    19. 預收賬款期末數692,603,122.15
    (1) 無持有本公司5%以上(含5%)有表決權股份的股東單位賬款。
    (2) 賬齡1 年以上的預收賬款未結轉原因的説明
    賬齡1 年以上的預收賬款主要係預收的預售房款及期限1 年以上的商位使用費等,按權責發生制尚未結轉收入。
    20.應付工資                                       期末數32,368,222.70
    (1) 無拖欠性質的工資。
    (2) 期末應付工資餘額中有按工效掛鉤政策計提但尚未發放的工資餘額29,595,472.71 元。
    21. 應付股利                                      期末數1,307,277.40
    (1) 明細情況
投資者名稱                              期末數                     期初數
發起人股東                          440,000.00                 440,000.00
社會法人股東                        867,277.40                 900,552.40
合計                              1,307,277.40               1,340,552.40
    (2) 欠付主要投資者股利的金額及原因的説明
    主要係尚未發放的以前年度股利。
    22. 應交稅金                                      期末數38,751,845.77
    (1)明細情況
稅種                          期末數            期初數           法定稅率
增值稅                             -         42,136.76                17%
營業稅                  3,906,407.17     -1,823,504.54        3%、5%、20%
城市維護建設稅           -383,394.53       -125,905.81                 7%
企業所得稅             25,306,454.54     25,004,650.91                33%
房産稅                  4,691,243.92      6,942,963.94       租金收入的12%
土地使用稅-                43,222.37                         0.6元/平方米
代扣代繳個人所得稅      1,231,134.67      1,771,899.92
合計                   38,751,845.77     31,855,463.55
    (2)期末城市維護建設稅為負數,主要係本公司下屬子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司根據預收房款預交營業稅金及附加所致。
    23.其他應交款                                        期末數678,287.26
    (1) 明細情況
項目                                 期末數                        期初數
教育費附加                       280,505.08                   -126,647.16
兵役義務費                           164.49
文化事業建設費                     5,752.52                     23,739.10
水利建設基金                     391,865.17                    521,218.87
合計                             678,287.26                    418,310.81

項目                                                             計繳標準
教育費附加                              應稅收入的4‰或應交流轉稅稅額的4%
兵役義務費                                                 應繳流轉稅的2%
文化事業建設費                                               應稅收入的3%
水利建設基金                                            上年營業收入的1‰
合計
    24. 其他應付款                                  期末數172,277,127.41
    (1) 無持有本公司5%以上(含5%)有表決權股份的股東單位款項。
    (2) 賬齡3 年以上的大額其他應付款未償還原因的説明
    賬齡在3 年以上的大額其他應付款主要係押金以及已到期但中標人尚未領取的應退市場攤位投標標底款。
    (3) 金額較大其他應付款的性質或內容的説明
單位名稱                                內容                       期末數
履約保證金                          工程保證金              40,607,819.12
義烏中國小商品城公路建設有限公司      暫收款                 8,114,198.73
福田市場消防保證金                    保證金                 6,895,000.00
市場房産設施押金                       押金                 10,379,836.56
工程投標保證金                        保證金                17,540,000.00
小計                                                        83,536,854.41
    (4) 變動幅度超過30%以上(含30%)且佔資産總額5%以上(含5%)原因説明
    其他應付款期末數較期初數大幅增加,主要係本期內福田建設辦收取較多的工程履約金及投標保證金所致。
    25. 預提費用                                       期末數4,466,453.12
項目                         期末數            期初數        期末結余原因
利息                   2,511,353.50        822,386.77            應計未付
水電費等               1,719,565.60        519,987.88          已用未結算
其他                     235,534.02        160,835.39
合計                   4,466,453.12      1,503,210.04
    26. 長期借款                                     期末數110,000,000.00
    明細情況
借款條件                                期末數                     期初數
保證借款                        110,000,000.00             110,184,525.00
合計                            110,000,000.00             110,184,525.00
    27. 長期應付款                                    期末數32,203,600.00
    (1)明細情況
種類                    到期年月         初始金額       應計利息   期末數
市場攤位投標標底款  2005年4-12月    32,271,400.00  32,203,600.00
合計                                32,271,400.00  32,203,600.00
    (2)主要形成原因
    本公司建設賓王市場時,向社會公開招商預租市場攤位,投標者須支付一定金額的市場建設資金,其中設定標底部分(一般為每攤位1 萬元)分兩次於租期期中及租期期末各歸還50%,不計利息,賬列長期應付款。
    28. 其他長期負債                                  期末數16,785,658.74
    (1)明細情況
項目                   原始發生額                  期初數        本期增加
遞延收入            33,675,095.00            6,735,019.09
國家扶持基金        11,734,394.39           11,734,394.39
合計                45,409,489.39           18,469,413.48

項目                本期轉銷        累計轉銷          期末數 剩餘轉銷年限
遞延收入        1,683,754.74   28,623,830.65    5,051,264.35        1.5年
國家扶持基金                                   11,734,394.39
合計            1,683,754.74   28,623,830.65   16,785,658.74
    (2)金額較大的其他長期負債的內容和金額的説明
    遞延收入係本公司賓王市場攤位招租時,承租戶交入的歸公司所有的超過投標標底的款項,自1996 年1 月開始在10 年租賃期內分年平均轉銷計入損益。
    國家扶持基金係根據相關規定減免或返還的以前年度所得稅,根據稅務部門規定列作國家扶持基金。
    29. 股本                                         期末數124,968,637.00
                                                       本期增減變動(+,-)
項目                                  期初數       配      送        公積
                                                   股      股        金轉
                                                                      股
國家擁有股份                   49,811,300.00
境內法人持有股份               15,400,000.00
外資法人持有股份
(一)
尚  1.發起
未  人股份



其他
2.募集法人股                   6,844,210.00
3.內部職工股                   2,822,400.00
4.優先股

5.其他
未上市流通股份合計             74,877,910.00
(二)1.境內上市的人民幣普通股  29,152,099.00
已  2.境內上市的外資股
流  3.境外上市的外資股
通  4.其他

份  已流通股份合計             29,152,099.00
(三)股份總數                  104,030,009.00

                                     本期增減變動(+,-)
項目                                其他           小計            期末數
國家擁有股份                                                49,811,300.00
境內法人持有股份                                            15,400,000.00
外資法人持有股份
(一)
尚  1.發起
未  人股份



其他
2.募集法人股              6,844,210.00
3.內部職工股              2,822,400.00
4.優先股

5.其他
未上市流通股份合計        74,877,910.00
(二)1.境內上市的人民幣
普通股                     20,938,628.00   20,938,628.00    50,090,727.00
已  2.境內上市的外資股
流  3.境外上市的外資股
通  4.其他

份  已流通股份合計        20,938,628.00    20,938,628.00    50,090,727.00
(三)股份總數              20,938,628.00    20,938,628.00   124,968,637.00
    30.資本公積                                     期末數348,493,979.19
項目                                  期初數                     本期增加
股本溢價                       40,117,798.23               308,193,392.96
接受捐贈資産準備                  182,788.00                   182,788.00
合計                           40,300,586.23               308,193,392.96

項目                                本期減少                       期末數
股本溢價                      348,311,191.19
接受捐贈資産準備
合計                          348,493,979.19
    資本公積期末數比年初數增幅較大的原因:2004 年3 月25 日溢價增發股票使資本公積增加308,193,392.96 元
    31. 盈餘公積                                      期末數95,119,746.08
項目                      期初數          本期增加     本期減少    期末數
法定盈餘公積       36,615,926.94     36,615,926.94
法定公益金         18,307,963.46     18,307,963.46
任意盈餘公積       40,195,855.68     40,195,855.68
合計               95,119,746.08     95,119,746.08
    32. 未分配利潤                                   期末數198,521,864.45
    (1)明細情況
期初數                                                     139,304,423.43
加:本期增加                                                59,217,441.02
減:本期減少
期末數                                                     198,521,864.45
    (2) 本期未分配利潤增減變動情況的説明
    未分配利潤本期增加係本期凈利潤轉入。
    (二) 合併利潤及利潤分配表項目註釋
    1. 主營業務收入/主營業務成本      本期數627,801,471.20/440,460,186.89
    (1)業務分部
項目                                 本期數                    上年同期數
主營業務收入
市場經營                     133,561,958.72                137,530,517.59
房地産銷售                   185,805,197.00                 29,978,610.78
酒店服務                      39,099,841.67                 30,219,703.03
商品銷售                     230,898,194.75                199,362,011.42
展覽廣告                       8,329,686.00                  5,998,433.10
其他服務                      30,106,593.06                  5,907,254.51
小計                         627,801,471.20                408,996,530.43
抵銷                           1,020,448.60
合計                         627,801,471.20                407,976,081.83
主營業務成本
市場經營                      39,971,464.60                    未設該科目
房地産銷售                   148,874,574.34                 14,409,154.79
酒店服務                       9,544,642.58                  8,372,759.06
商品銷售                     226,895,164.53                196,252,463.47
展覽廣告                       4,736,156.95                  2,909,221.41
其他服務                      10,438,183.89                  4,052,950.04
小計                         440,460,186.89                225,996,548.77
抵銷                             330,000.00
合計                         440,460,186.89                225,666,548.77
    變動情況説明:2003 年市場經營業務未設“主營業務成本”科目, 2004 年起原在“營業費用”中核算的折舊費、修理費、水電費等8 項費用列入“主營業務成本”核算,按同口徑,則上年同期市場經營主營業務成本為39,354,137.25 元。
    (2) 地區分部
    本公司及子公司的主營業務收入均在國內發生,所處經濟環境一致,故地區分部列示從略。
    (3) 本公司主要從事市場經營、房地産開發及酒店服務業,從單個客戶取得的業務收入很低,因此從前5 名客戶取得的收入總額佔公司全部主營業務收入比例很小。
    (4)變動幅度超過30%(含30%)且佔利潤總額10%以上(含10%)原因説明
    本期主營業務收入較上期大幅增加,主要係嘉鴻別墅房項目地産銷售收入全部得以實現和子公司浙江義烏中國小商品城有限責任公司的商品銷售收入大幅上升所致。
    2. 主營業務稅金及附加                             本期數23,785,930.18
項目                                本期數                     上年同期數
營業稅                       20,638,417.58                  10,367,150.01
城市維護建設稅                1,447,839.21                     731,599.70
教育費附加                    1,654,673.39                     831,153.01
合計                         23,785,930.18                  11,929,902.72

項目                                                             計繳標準
營業稅                                                       應稅收入的5%
城市維護建設稅                                             應繳流轉稅的7%
教育費附加                                  應繳流轉稅的4%或應稅收入的4‰
合計
    3. 其他業務利潤                                    本期數6,964,320.02
                                           本期數
業務種類            業務收入             業務支出                    利潤
出租收入        4,974,144.06         1,411,149.88            3,562,994.18
出包收入          465,000.00                                   465,000.00
其他            3,136,317.59           199,991.75             2,936325.85
合計            8,575,461.65         1,611,141.63            6,964,320.02

                                        上年同期數
業務種類            業務收入              業務支出                   利潤
出租收入        3,777,605.58            142,211.22           3,635,394.36
出包收入          466,665.00                                   466,665.00
其他              510,102.50            173,730.67             336,371.83
合計            4,754,373.08            315,941.89           4,438,431.19
    4. 營業費用                                       本期數38,518,699.18
    營業費用本期數較上年同期發生數大幅減少,主要係2004 年市場經營業務增設“主營業務成本”科目,原在“營業費用”中核算的市場折舊費、無形及遞延資産攤銷、修理費、工資、福利費、水電費、衛生清掃費、安全保衛費8 項費用調整至“主營業務成本”核算,按本年同口徑,上年同期營業費用為36,126,414.61 元。
    5. 財務費用                                        本期數8,348,610.68
項目                                        本期數             上年同期數
利息支出[注]                          8,661,073.32          -4,309,090.09
減:利息收入                            652,584.21             242,851.29
匯兌凈損失                               -3,306.68               6,722.24
其他                                    343,428.28              60,085.08
合計                                  8,348,610.68          -4,485,134.06
    注:上年同期數根據義烏市人民政府辦公室義辦第92 號抄告單,同意由市財政按會展中心建成後的實際投資額補助5 年的貸款利息,從2002 年開始分年度進行補助。上年同期收到義烏市財政局撥付的2002 年會展中心建設資金貼息共6,651,530.52 元,衝減利息支出。2003 年度會展中心建設資金貼息于2003 年11 月份收到並衝減利息支出。2004 年貼息款本期尚未收到。
    6. 投資收益                                       本期數-1,018,124.69
    (1) 明細情況
項目                                        本期數             上年同期數
短期股票投資收益                        307,347.80             213,449.98
成本法核算下被投資單位分配來的利潤      300,000.00             200,000.00
權益法核算下調整的
被投資單位損益凈增減的金額                                     165,387.19
股權投資轉讓收益                                               -10,376.71
長期股權投資減值準備計提                                   –3,687,982.67
短期投資跌價準備計提                 -1,625,472.49             960,039.92
合計                                 -1,018,124.69          -2,159,482.29
    (2)本公司不存在投資收益匯回的重大限制。
    7. 補貼收入                                        本期數2,439,639.85
    (1) 明細情況
項目                                        本期數             上年同期數
外貿專項補貼                          2,008,766.00             251,982.00
外貿發展扶持資金                        196,173.00             414,170.00
增值稅返還                               34,700.85              69,401.71
企業挖潛改造資金                        200,000.00
企業發展獎勵                                                   260,000.00
合計                                  2,439,639.85             995,553.71
    (2) 補貼收入來源説明
    外貿專項補貼、外貿發展扶持資金係根據浙江省對外貿易經濟合作廳、浙江省財政廳、國家外匯管理局浙江省分局浙外經貿聯發[2001]49 號及義烏市人民政府義政[2002]26 號文,本公司下屬子公司浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司取得的金華市財政局、義烏市財政局出口貼息補助款和外貿發展扶持資金。
    增值稅返還係根據財政部、國家稅務總局、海關總署財稅[2000]25 號關於《鼓勵軟體産業和積體電路産業發展有關稅收政策問題》的通知,對增值稅實際稅負超過3%的部分實行即徵即退政策,本公司子公司義烏中國小商品城資訊技術有限公司本期收到軟體産品增值稅超稅負退稅34,700.85 元。
    企業挖潛改造資金係根據義烏市財政局根據浙財企(2003)150 號的精神給予的撥款。
    8. 營業外收入                                        本期數100,298.24
類別                                        本期數             上年同期數
罰沒收入                                  4,831.80              69,131.00
處理固定資産凈收益                       95,466.42
其他                                                             4,488.30
合計                                    100,298.24              73,619.30
    9. 營業外支出                                        本期數153,701.88
類別                                        本期數             上年同期數
水利建設基金減免衝回                    -89,808.47              77,512.53
捐贈支出                                 40,614.94
處理固定資産凈損失                      243,510.35             100,500.00
其他                                      1,608.00
合計                                    153,701.88             220,235.47
    (三)合併現金流量表項目註釋
    1.收到的價值較大的其他與經營活動有關的現金
項目                                                               本期數
預收購房款                                                 236,557,623.00
國際商貿城二期收工程保證金                                  45,990,000.00
收到租金等收入                                              39,844,679.70
市場投標租房押金                                             5,975,600.00
小計                                                       328,367,902.27
    2.支付的價值較大的其他與經營活動有關的現金
    主要係付現營業費用、管理費用。
    3.收到的價值較大的其他與投資活動有關的現金
    係收到的銀行存款利息。
    4.收到的價值較大的與籌資活動有關的現金
    主要係收到增發股票款332,546,118.96 元
    七、母公司會計報表項目註釋
    (一)母公司資産負債表項目註釋
    1. 應收賬款                                        期末數3,760,509.74
    (1) 賬齡分析
                                     期末數
賬齡            賬面餘額     比例(%)         壞賬準備            賬面價值
1年以內     3,901,816.82      100.00       141,307.08        3,760,509.74
1-2年
合計        3,901,816.82      100.00       141,307.08        3,760,509.74

                                     期初數
賬齡            賬面餘額     比例(%)         壞賬準備            賬面價值
1年以內     2,907,479.41      100.00       145,373.97        2,762,105.44
1-2年
合計        2,907,479.41      100.00       145,373.97        2,762,105.44
    (2)期末應收賬款餘額主要係公司分公司銀都酒店及商城賓館應收各單位消費款,單個單位應收金額較小。
    (3) 無持有本公司5%以上(含5%)有表決權股份的股東單位賬款。
    2. 其他應收款                                    期末數100,117,961.09
    (1) 賬齡分析
                                     期末數
賬齡            賬面餘額     比例(%)         壞賬準備            賬面價值
1年以內   104,375,865.98       96.12     5,218,793.30       99,157,072.68
1-2年         477,320.41        0.44        23,866.02          453,454.39
2-3年         207,000.00        0.19       176,600.00           30,400.00
3年以上     3,524,834.32        3.25     3,064,700.30          460,134.02
合計      108,585,020.71      100.00     8,467,059.62      100,117,961.09

                                     期初數
賬齡            賬面餘額     比例(%)         壞賬準備            賬面價值
1年以內     6,423,124.41       60.41       321,156.24        6,101,968.17
1-2年         477,320.41        4.49        23,866.02          453,454.39
2-3年         207,000.00        1.95       176,600.00           30,400.00
3年以上     3,524,834.32       33.15     3,064,700.30          460,134.02
合計       10,632,279.14      100.00     3,586,322.56        7,045,956.58
    (2)金額較大的其他應收款
建陽市中國小商品城娛樂有限公司           1,686,500.00           往來款
利達汽車銷售有限公司                     1,463,775.00           暫付款
國際商貿城第二分公司                     1,847,434.33        墊付前期費用
中視金橋國際文化有限公司                 3,565,500.00         預付廣告款
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司    81,893,882.00           往來款
小計                                    90,457,091.33
    (3) 期末其他應收款中欠款金額前5 名的欠款金額總計為90,457,091.33 元,佔其他應收款賬面餘額的83.31%。
    (4) 無持有本公司5%以上(含5%)有表決權股份的股東單位賬款。
    (5) 全額計提壞賬準備,或計提壞賬準備的比例較大的,計提比例及理由的説明註釋同本會計報表附注六(一)4(5)。
    3. 長期股權投資                                  期末數154,343,337.64
    (1) 明細情況
                                              期末數
項目                      賬面餘額          減值準備             賬面價值
對子公司投資        128,735,011.54        700,270.25       128,034,741.29
對聯營企業投資        9,889,496.35                           9,889,496.35
其他股權投資         16,419,100.00                          16,419,100.00
合計                155,043,607.89        700,270.25       154,343,337.64

                                              期初數
項目                      賬面餘額          減值準備             賬面價值
對子公司投資         41,338,311.43        700,270.25        40,638,041.18
對聯營企業投資       13,189,496.35                          13,189,496.35
其他股權投資         16,419,100.00                          16,419,100.00
合計                 70,946,907.78        700,270.25        70,246,637.53
    (2) 長期股權投資——其他股權投資
    1) 明細情況
被投資單位名稱                              投資期限             投資金額
義烏中國小商品城房地産開發有限公司             15年         93,600,000.00
義烏中國小商品城公路建設有限公司               15年          9,900,000.00
義烏市醫療投資公司                             15年          8,000,000.00
義烏中國小商品城物流有限公司                   15年          9,000,000.00
浙江天堂矽谷創業投資有限公司                   長期          5,000,000.00
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司           長期          3,580,000.00
義烏市水資源開發有限公司                       10年          2,000,000.00
浙江義烏市自來水有限公司                       長期          1,419,100.00
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司           長期          1,524,000.00
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司           15年          1,065,000.00
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                 5年           1,300,000.00
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司           15年          7,200,000.00
義烏中國小商品城資訊技術有限公司               3年           1,200,000.00
小計                                                       144,788,100.00

被投資單位名稱                        佔註冊資本比例             期末餘額
義烏中國小商品城房地産開發有限公司               90%       106,259,555.85
義烏中國小商品城公路建設有限公司                 30%         9,889,496.35
義烏市醫療投資公司                            11.03%         8,000,000.00
義烏中國小商品城物流有限公司                     60%         7,160,055.47
浙江天堂矽谷創業投資有限公司                   3.19%         5,000,000.00
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司           71.6%         6,351,860.85
義烏市水資源開發有限公司                         10%         2,000,000.00
浙江義烏市自來水有限公司                       5.29%         1,419,100.00
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司             60%         2,212,566.24
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司             71%         1,102,091.44
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                   65%           700,270.25
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司             90%         4,625,834.84
義烏中國小商品城資訊技術有限公司                 60%           322,776.59
小計                                                       155,043,607.89
    2) 權益法核算的其他股權投資
    a.明細情況
被投資                            初始              投資             損益
單位名稱                        投資額              成本             調整
義烏中國小商品城
房地産開發有限公司       93,600,000.00     93,600,000.00    12,659,555.85
義烏中國小商品城
公路建設有限公司          9,900,000.00      9,900,000.00        -10503.65
義烏中國小商品城
物流有限公司              9,000,000.00      9,000,000.00    -1,839,944.53
浙江義烏中國小商品城
貿易有限責任公司          3,580,000.00      3,580,000.00     2,771,860.85
浙江義烏中國小商品城
廣告有限責任公司          1,524,000.00      1,524,000.00       688,566.25
義烏中國小商品城
餐飲服務有限責任公司      1,065,000.00      1,065,000.00        37,091.44
建陽市中國小商品城
娛樂有限公司              1,300,000.00      1,300,000.00      -599,729.75
義烏中國小商品城
福田市場物業有限公司      7,200,000.00      7,200,000.00    -2,574,165.16
義烏中國小商品城
資訊技術有限公司          1,200,000.00      1,200,000.00      -877,223.41
小計                    128,369,000.00    128,369,000.00    10,255,507.89

被投資                          股權投            股權投             期末
單位名稱                        資準備            資差額               數
義烏中國小商品城
房地産開發有限公司                                         106,259,555.85
義烏中國小商品城
公路建設有限公司                                             9,889,496.35
義烏中國小商品城
物流有限公司                                                 7,160,055.47
浙江義烏中國小商品城
貿易有限責任公司                                             6,351,860.85
浙江義烏中國小商品城
廣告有限責任公司                                             2,212,566.25
義烏中國小商品城
餐飲服務有限責任公司                                         1,102,091.44
建陽市中國小商品城
娛樂有限公司                                                   700,270.25
義烏中國小商品城
福田市場物業有限公司                                         4,625,834.84
義烏中國小商品城
資訊技術有限公司                                               322,776.59
小計                                                       138,624,507.89

被投資                            期初         本期投資          本期損益
單位名稱                            數       成本增減額        調整增減額
義烏中國小商品城
房地産開發有限公司       25,717,536.39    75,600,000.00     12,142,019.46
義烏中國小商品城
公路建設有限公司         13,189,496.35    -3,300,000.00
義烏中國小商品城
物流有限公司              7,942,834.31                        -782,778.84
浙江義烏中國小商品城
貿易有限責任公司          3,870,079.81                       2,481,781.04
浙江義烏中國小商品城
廣告有限責任公司          1,211,824.82       924,000.00        364,741.43
義烏中國小商品城
餐飲服務有限責任公司        978,065.03                         124,026.41
建陽市中國小商品城
娛樂有限公司                700,270.25
義烏中國小商品城
福田市場物業有限公司        634,951.65                       3,990,883.19
義烏中國小商品城
資訊技術有限公司            282,749.17                          40,027.42
小計                     54,527,807.78    73,224,000.00     18,360,700.11

被投資                     本期分得      本期投資    本期股權投資    期末
單位名稱                 現金紅利額    準備增減額      差額增減額      數
義烏中國小商品城
房地産開發有限公司     7,200,000.00                        106,259,555.85
義烏中國小商品城
公路建設有限公司                                             9,889,496.35
義烏中國小商品城
物流有限公司                                                 7,160,055.47
浙江義烏中國小商品城
貿易有限責任公司                                             6,351,860.85
浙江義烏中國小商品城
廣告有限責任公司         288,000.00                          2,212,566.25
義烏中國小商品城
餐飲服務有限責任公司                                         1,102,091.44
建陽市中國小商品城
娛樂有限公司                                                   700,270.25
義烏中國小商品城
福田市場物業有限公司                                         4,625,834.84
義烏中國小商品城
資訊技術有限公司                                               322,776.59
小計                   7,488,000.00                        138,624,507.89
    b.被投資單位與公司會計政策的重大差異,投資變現及投資收益匯回的重大限制説明採用權益法核算的聯營投資單位均執行相應的行業會計制度,不存在投資變現及投資收益匯回的重大限制。
    3) 其他股權投資減值準備
    a.明細情況
項目                                          期初數             本期增加
建陽市中國小商品城娛樂有限公司            700,270.25
小計                                      700,270.25

項目                                       本期減少                期末數
                                 價值回升轉回      其他原因轉出
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                                 700,270.25
小計                                                           700,270.25
    (二)母公司利潤及利潤分配表項目註釋
    1. 主營業務收入                                  本期數162,183,206.37
    (1) 明細情況
業務種類                           本期數                      上年同期數
市場經營收入               119,630,629.36                   96,788,076.80
酒店服務業收入              39,099,841.67                   30,219,703.03
展覽廣告收入                 3,452,735.34                    1,696,826.00
合計                       162,183.206.37                  128,704,605.83
    (2) 本公司主要從事市場經營、房地産開發及酒店服務業,從單個客戶取得的業務收入很低,因此從前5 名客戶銷售取得的收入總額佔公司全部主營業務收入比例很小。
    2.主營業務成本本期數32,243,210.60
業務種類                           本期數                      上年同期數
市場經營成本                18,455,615.19                  上年未設該科目
酒店服務業成本               9,544,642.58                    8,372,759.06
展覽廣告成本                 4,242,952.83                    2,120,000.00
合計                        32,243,210.60                   10,492,759.06
    變動情況説明:2003 年公司下屬分公司中國小商品城篁園市場分公司及賓王市場分公司未設“主營業務成本”科目,2004 年起原在“營業費用”中核算的折舊費、修理費、水電費等8 項費用列入“主營業務成本”核算,按同口徑,則上年同期市場經營主營業務成本為15,940,050.39 元。
    3. 投資收益                                       本期數17,342,575.42
    (1) 明細情況
項目                               本期數                      上年同期數
股票投資收益                   307,347.80                      213,449.98
成本法核算下被投資
單位分配來的利潤               300,000.00                      200,000.00
權益法核算下調整的被投
資單位損益凈增減的金額      18,360,700.11                    8,322,055.11
股權投資轉讓收益               -10,376.71
長期股權投資減值準備計提    -3,687,982.67
短期投資跌價準備計提        -1,625,472.49                      960,039.92
合計                        17,342,575.42                    5,997,185.63
    (2) 本公司不存在投資收益匯回的重大限制。
    八、關聯方關係及其交易
    (一) 關聯方關係
    1.存在控制關係的關聯方
    (1)存在控制關係的關聯方
企業名稱                                 註冊地址       主營業務   與本企
                                                                   業關係
義烏中國小商品城房地産開發有限公司       浙江義烏     房地産開發   子公司
義烏中國小商品城物流有限公司             浙江義烏         倉儲業   子公司
義烏市商城工聯置業有限公司               浙江義烏     房地産開發   孫公司
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司     浙江義烏     市場建設等   子公司
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司     浙江義烏       商品貿易   子公司
建陽市中國小商品城娛樂有限公司           福建建陽   保齡球館經營   子公司
義烏中國小商品城資訊技術有限公司         浙江義烏       資訊技術   子公司
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司     浙江義烏     餐飲服務等   子公司
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司     浙江義烏       廣告經營   子公司
義烏市中國小商品城物業管理有限公司       浙江義烏       物業管理   孫公司

企業名稱                                      經濟性質或       法定代表人
                                                    類型
義烏中國小商品城房地産開發有限公司              有限責任           孫文建
義烏中國小商品城物流有限公司                      有限責           任吳易
義烏市商城工聯置業有限公司                      有限責任           朱根洪
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司            有限責任           孫永富
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司            有限責任           林子宙
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                  有限責任             張儉
義烏中國小商品城資訊技術有限公司                有限責任           丁雲峰
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司            有限責任           孫永富
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司            有限責任           林子宙
義烏市中國小商品城物業管理有限公司              有限責任           朱根洪
   (2)存在控制關係的關聯方的註冊資本及其變化
企業名稱                                         期初數          本期增加
義烏中國小商品城房地産開發有限公司            2,000萬元         3,000萬元
義烏中國小商品城物流有限公司                  1,500萬元
義烏市商城工聯置業有限公司                    1,000萬元
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司            800萬元
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司            500萬元
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                  200萬元
義烏中國小商品城資訊技術有限公司                200萬元
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司            150萬元
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司            100萬元           100萬元
義烏市中國小商品城物業管理有限公司              100萬元

企業名稱                                       本期減少            期末數
義烏中國小商品城房地産開發有限公司                              5,000萬元
義烏中國小商品城物流有限公司                                    1,500萬元
義烏市商城工聯置業有限公司                                      1,000萬元
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司                              800萬元
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司                              500萬元
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                                    200萬元
義烏中國小商品城資訊技術有限公司                                  200萬元
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司                              150萬元
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司                              200萬元
義烏市中國小商品城物業管理有限公司                                100萬元
    (3)存在控制關係的關聯方所持股份或權益及其變化
                                             期初數              本期增加
企業名稱                                  金額      %         金額      %
義烏中國小商品城房地産開發有限公司   1,800萬元     90    2,700萬元     90
義烏中國小商品城物流有限公司           900萬元     60
義烏市商城工聯置業有限公司             700萬元     70
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司   720萬元     90
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司   358萬元   71.6
建陽市中國小商品城娛樂有限公司         130萬元     65
義烏中國小商品城資訊技術有限公司       120萬元     60
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司 106.5萬元     71
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司    60萬元     60       60萬元
義烏市中國小商品城物業管理有限公司      60萬元     60

                                          本期減少             期末數
企業名稱                              金額        %     金額            %
義烏中國小商品城房地産開發有限公司                 4,500萬元           90
義烏中國小商品城物流有限公司                         900萬元           60
義烏市商城工聯置業有限公司                           700萬元           70
義烏中國小商品城福田市場物業有限公司                 720萬元           90
浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司                 358萬元         71.6
建陽市中國小商品城娛樂有限公司                       130萬元           65
義烏中國小商品城資訊技術有限公司                     120萬元           60
義烏中國小商品城餐飲服務有限責任公司               106.5萬元           71
浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司                 120萬元           60
義烏市中國小商品城物業管理有限公司                    60萬元           60
    2.不存在控制關係的關聯方
企業名稱                                                   與本企業的關係
義烏中國小商品城公路建設有限公司                                 聯營企業
    (二)關聯方交易情況
    1.于2004 年6 月30 日止,本公司為子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司取得銀行借款6,000 萬元提供擔保,期限為2003 年10 月至2005 年10 月;為子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司南昌分公司取得銀行借款5,000 萬元提供擔保,期限為2003 年11 月至2005 年11 月;控股子公司義烏中國小商品城房地産有限公司為控股子公司義烏中國小商品城貿易有限責任公司提供2000 萬元銀行貸款擔保,擔保期限為2004 年3 月23 日至2005 年3 月23 日, 公司持有義烏中國小商品城房地産開發有限公司的90%出資比例。
    2.本公司于2004 年6 月30 日止應收建陽市中國小商品城娛樂有限公司往來款1,686,500 元,賬列其他應收款;應付義烏中國小商品城公路建設有限公司暫收款項8,114,198.73 元,賬列其他應付款。
    3.2002 年7 月1 日,本公司(甲方)與下屬子公司義烏中國小商品城福田市場物業有限公司(乙方)簽訂《福田市場物業管理協議》,約定將建成後的福田市場物業的管理委託給乙方負責,同時約定福田市場一期工程由甲方負責約3.58 億元的福田市場土地、土建、房屋等主體工程建設,由乙方負責約為2.39 億元的福田市場水電、空調、電梯、電子屏等輔助設施建設,招商收入暫按上述的投資比例分配,待工程決算後按實際投資額確認投資比例。上述協議期限自2002 年10 月1 日起至2004年9 月30 日止。
    4.2004 年1-6 月公司共有關鍵管理人員10 人,其中,在本公司領取報酬10 人,本期報酬總額216.44 萬元。報酬具體情況如下:
                                                              2004年1-6月
報酬檔次                         15-20萬元                      20-25萬元
人數                                   3人                            7人
    九、或有事項
    (一)2003 年9 月30 日,本公司與興業銀行義烏支行簽訂最高額抵押合同,約定本公司將所屬銀都酒店及其相應土地使用權作為抵押,在2003 年9 月30 日至2007 年9 月30 日期間,可向興業銀行義烏支行取得最高限額為25,000 萬元的借款。2004 年6 月30 日,本公司在興業銀行義烏支行的借款餘額為15,000 萬元。
    (二)2004 年1 月2 日,本公司控股子公司浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司以本公司控股子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司東洲地塊土地作抵押,取得銀行借款1,800 萬元,2004 年6 月30 日借款餘額為18,000,000.00 元,借款期限至2004 年12 月31 日止,該筆借款已于2004 年7 月22 日歸還。
    2004 年1 月2 日本公司子公司浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司以子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司金橋人家A 地塊土地作抵押,取得銀行借款2,200 萬元,2004 年6 月30 日借款餘額為22,000,000.00 元,借款期限至2004 年12 月31 日止。
    (三)關聯方之間提供借款擔保情況詳見會計報表附注八(二)1 之説明。
    十、承諾事項
    (一)2002 年3 月20 日,義烏市財政局、義烏市體育發展局(甲方)與本公司(乙方)簽訂了《義烏市體育中心場館租賃協議》,甲方經義烏市人民政府授權,將義烏市體育中心場、館及所屬轄區周邊地段租賃給乙方經營管理,租賃期限為自2002 年7 月1 日起至2017 年6 月30 日止,租金計算如下:2002 年7 月1 日至2005 年6 月30 日為建設期,免交租金;2005 年7 月1 日至2008 年6月30 日,每年上交義烏市財政租金100 萬元;2008 年7 月1 日至2017 年6 月30 日,每年上交義烏市財政租金450 萬元。上述租賃費總額按租賃期15 年計算,平均每年分攤290 萬元,2002 年7-12月本公司已列支租賃費145 萬元,2003 年度列支290 萬元,2004 年1-6 月無列支。
    (二)2002 年11 月1 日,江西省南昌市國土資源局(甲方)與本公司子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司(乙方)簽訂了《南昌市國有土地使用權出讓合同》,乙方依法受讓位於南昌市紅谷灘中心區A-24、A-25 號地塊的國有土地使用權,土地用途為住宅用地,實際測量總面積為105.875畝,轉讓價格為8,681.75 萬元。截至2004 年6 月30 日,土地出讓金已全部付清。
    (三)2003 年10 月15 日,義烏市北苑工業園管理委員會(甲方)與本公司孫公司義烏市商城工聯置業有限公司(乙方)簽訂投資意向書,甲方同意安排園內3-26-1 地塊,面積74,773.071 平方米,出讓金總額為22,207,602 元,由乙方用於開發標準廠房。截至2004 年6 月30 日,乙方已支付預交款199.87 萬元。
    (四)2003 年9 月29 日,義烏市國土資源局與本公司簽訂《國有土地使用權出讓合同》,本公司受讓位於義烏市國際商貿城二期北側國有土地使用權,土地用途為市場用地,宗地總面積528,155平方米,出讓金總金額7.3 億元。其中,F 地塊面積106,466 平方米,出讓金147,153,100 元,G 地塊面積208,589 平方米,出讓金288,306,000 元,H 地塊面積206,120 平方米,出讓金284,893,400元,賓館地塊面積3,392 平方米,出讓金4,688,300 元,寫字樓地塊面積3,588 萬元,出讓金4,959,200元。截至2004 年6 月30 日,本公司已支付土地出讓金190,800,600 元。上述土地使用權受讓事項業經2003 年11 月29 日本公司2003 年第一次臨時股東大會通過。
    十一、資産負債表日後事項中的非調整事項
    2004 年1 月2 日,本公司控股子公司浙江義烏中國小商品城貿易有限責任公司以本公司控股子公司義烏中國小商品城房地産開發有限公司東洲地塊土地作抵押,取得銀行借款1,800 萬元,借款期限至2004 年12 月31 日止,2004 年6 月30 日借款餘額為18,000,000.00 元,該筆借款已于2004 年7 月22 日歸還。
    十二、其他重要事項
    (一)投資情況
    1、募集資金使用情況
    2004 年3 月,增發募集資金總額為3.48 億元(含發行費用)。加上收到的申購資金利息890,232.45元,並扣除發行費用19,758,208.85 元後,募集資金凈額為329,132,020.96 元。
    募集資金到位後,公司按照制定的募集資金使用管理辦法和2003 年第一次臨時股東大會決議的規定辦理。至2004 年6 月30 日止,累計已投入280,852,756.00 元。佔項目總投資規模5 億元的56.17%。
    2、募集資金使用項目和非募集資金項目建設情況
    增發募集資金項目和國際商貿城二期一階段項目于2003 年10 月開工。2004 年上半年,針對工程量大、工期緊以及國家經濟宏觀調控等嚴峻形勢,一方面加強銀企協作和內部資金調配,嚴格工程款支付的預算工作,保證了工程建設的資金需求;另一方面,狠抓工程建設管理,下達了工程倒計時,實行節點目標管理,強化招投標管理、監理及現場工程監督。期間,積極採取措施,化解電力不足,原材料、勞動力大幅度漲價等影響施工進度的不利因素,在多方努力下,主體工程已于2004 年3 月16 日結頂,目前已進入有關商位構置、內外裝飾、設備安裝階段,相應的招商工作進展順利,整體建設進度與原定計劃相吻合。
    3、再轉讓義烏中國小商品城公路建設有限公司的部分股權
    本公司已在2003 年度報告的“重要事項”中披露了首次轉讓出資後,本公司持有該公司出資額1,320 萬元,佔其註冊資本的40%。
    2004 年6 月22 日,公司為減少投資風險,根據章程規定的投資決策授權,經公司研究,並與義烏市公路建設開發有限公司達成協定,再次以1:1 比例轉讓公司持有義烏中國小商品城公路建設有限公司1,320 萬元出資中的330 萬元。轉讓後公司實際持有該公司的出資額由40%下降為30%,實際持有990 萬元出資。轉讓款330 萬元已全部到帳。
    4、增加對控股子公司----義烏中國小商品城房地産有限公司的出資
    根據2003 年11 月29 日召開的公司2003 年度第一次臨時股東大會的會議決議,以2004 年3 月底的凈資産為基礎,並考慮該公司經營發展狀況,經新老股東協商確定以每股2.8 元的價格出資入股,本公司再增加出資2,700 萬元(實際交款7560 萬元),佔90%股份;房地産公司員工增加出資300 萬元(實際交款840 萬元),佔10%出資比例。增資擴股後房地産公司註冊資本金由2,000 萬元增加為5,000 萬元,並已完成相應的工商變更登記。
    5、增加對控股子公司----浙江義烏中國小商品城廣告有限責任公司的出資
    為做強公司廣告業務,根據章程規定的投資決策授權,經公司研究,以2003 年度末的每股凈資産值1.54 元為參照,所有股東同比例增資,公司增加出資60 萬元(實際交款92.4 萬元),仍佔60%出資比例;廣告公司員工增加出資40 萬元(實際交款61.6 萬元),佔40%出資比例,增資擴股後,廣告公司註冊資本金由100 萬元增加到200 萬元,並已完成相應的工商變更登記。
    6、控股子公司----義烏市中國小商品城資訊技術有限公司的股東變更
    控股子公司----義烏市中國小商品城資訊技術有限公司的原合作股東永泰軟體工程(深圳)有限公司轉讓其持有的80 萬元出資給杭州明宇科技有限公司和資訊技術有限公司的管理層骨幹持有。轉讓後,公司仍佔60%的出資比例,杭州明宇科技有限公司出資20 萬元,佔10%出資比例,資訊公司員工出資60 萬元,佔30%出資比例,並已完成相應的工商變更登記。
    (二)重大合同及其履行情況
    2003 年年報在“重要事項”中披露過的“託管、租賃、工程承包合同”事項,部分已履行完畢,部分還在存續履行中;報告期內,就正在進行建設的募集資金項目和國際商貿城二期一階段項目還簽訂了部分工程建設合同,共簽訂了500 萬元以上的工程建設合同14 份,金額為32777.1967 萬元;借款合同方面,原來已簽訂的合同無逾期情況發生,在報告期內新簽訂了借款合同共16 份,金額為54470萬元。
                                    資産負債表
    2004年6月30日                                                會企01表
    編制單位:浙江中國小商品城集團股份有限公司             單位:人民幣元
                                                         合併
資産                          行次            本期數               期初數
流動資産:
貨幣資金                              216,937,177.99        64,023,486.37
短期投資                               12,300,872.39        13,698,751.33
應收票據
應收股利
應收利息
應收帳款                               12,208,492.27        39,032,983.52
其他應收款                             22,225,427.89        15,546,181.81
預付帳款                               82,407,433.01        18,036,732.37
應收補貼款                             26,579,106.99       118,547,040.13
存貨                                  508,562,593.02       546,194,767.53
待攤費用                                1,034,256.76         2,236,516.76
一年內到期的長期債權投資
公司往來
其他流動資産
應收出口退稅
流動資産合計                          882,255,360.32       817,316,459.82
長期投資:
長期股權投資                           26,308,596.35        29,608,596.35
長期債權投資
長期投資合計                           26,308,596.35        29,608,596.35
撥付所屬資金
固定資産:
固定資産原價                        1,281,904,178.48     1,284,397,599.60
減:累計折舊                          323,275,280.80       270,956,811.75
固定資産凈值                          958,628,897.68     1,013,440,787.85
減:固定資産減值準備
固定資産凈額                          958,628,897.68     1,013,440,787.85
工程物資                                    9,895.00
在建工程                              572,357,434.15       223,417,769.01
固定資産清理
固定資産合計                        1,530,996,226.83     1,236,858,556.86
無形及遞延資産:
無形資産                               27,736,857.72        28,075,007.04
長期待攤費用                            4,760,773.73         6,321,410.27
其他長期資産
無形及其他資産合計                     32,497,631.45        34,396,417.31
遞延稅項:
遞延稅款借項
資産總計                            2,472,057,814.95     2,118,180,030.34

                                                        母公司
資産                                           本期數              期初數
流動資産:
貨幣資金                                65,776,474.45       21,984,550.06
短期投資                                12,300,872.39       13,698,751.33
應收票據
應收股利
應收利息
應收帳款                                 3,760,509.74        2,762,105.44
其他應收款                             100,117,961.09        7,045,956.58
預付帳款                                   560,270.85           99,950.00
應收補貼款
存貨                                     2,862,439.10        3,032,335.90
待攤費用                                    85,806.76           85,806.76
一年內到期的長期債權投資
公司往來
其他流動資産
應收出口退稅
流動資産合計                           185,464,334.38       48,709,456.07
長期投資:
長期股權投資                           154,343,337.64       70,246,637.53
長期債權投資
長期投資合計                           154,343,337.64       70,246,637.53
撥付所屬資金
固定資産:
固定資産原價                         1,048,620,165.36    1,051,002,631.09
減:累計折舊                           247,158,875.95      217,953,251.19
固定資産凈值                           801,461,289.41      833,049,379.90
減:固定資産減值準備
固定資産凈額                           801,461,289.41      833,049,379.90
工程物資                                     9,895.00
在建工程                               572,356,334.15      223,417,769.01
固定資産清理
固定資産合計                         1,373,827,518.56    1,056,467,148.91
無形及遞延資産:
無形資産                                27,736,857.72       28,075,007.04
長期待攤費用                                34,827.72
其他長期資産
無形及其他資産合計                      27,771,685.44       28,075,007.04
遞延稅項:
遞延稅款借項
資産總計                             1,741,406,876.02    1,203,498,249.55

                                                          合併
負債及所有者權益         行次                  本期數              期初數
流動負債:
短期借款                               520,000,000.00      542,892,205.58
應付票據
應付帳款                                48,055,996.26      110,031,727.30
預收帳款                               692,603,122.15      696,833,183.60
應付工資                                32,368,222.70       30,138,768.11
應付福利費                              11,503,047.35       11,356,316.06
應付股利                                 1,307,277.40        1,340,552.40
應交稅金                                38,751,845.77       31,855,463.55
其他應交款                                 678,287.26          418,310.81
其他應付款                             172,277,127.41      137,952,021.80
預提費用                                 4,466,453.12        1,503,210.04
預計負債
一年內到期的長期負債
公司往來
其他流動負債
流動負債合計                         1,522,011,379.42    1,564,321,759.25
長期負債:
長期借款                               110,000,000.00      110,184,525.00
應付債券
長期應付款                              32,203,600.00       32,271,400.00
專項應付款
其他長期負債                            16,785,658.74       18,469,413.48
長期負債合計                           158,989,258.74      160,925,338.48
遞延稅項:
遞延稅款貸項
負債合計                             1,681,000,638.16    1,725,247,097.73
少數股東權益                            23,952,950.07       14,178,167.87
所有者權益:
股本                                   124,968,637.00      104,030,009.00
減:已歸還投資
股本凈額                               124,968,637.00      104,030,009.00
資本公積                               348,493,979.19       40,300,586.23
盈餘公積                                95,119,746.08       95,119,746.08
其中:法定公益金                        18,307,963.46       18,307,963.46
未分配利潤                             198,521,864.45      139,304,423.43
所屬交來利潤
所有者權益合計                         767,104,226.72      378,754,764.74
負債及所有者權益總計                 2,472,057,814.95    2,118,180,030.34

                                                       母公司
負債及所有者權益                               本期數              期初數
流動負債:
短期借款                               460,000,000.00      465,000,000.00
應付票據
應付帳款                                 7,166,182.08       19,006,680.65
預收帳款                                56,703,254.22       95,127,584.57
應付工資                                29,257,597.46       26,445,168.79
應付福利費                              10,065,919.15        9,719,911.56
應付股利                                 1,307,277.40        1,340,552.40
應交稅金                                27,799,444.11       29,707,191.73
其他應交款                                 209,540.02          592,462.93
其他應付款                             343,631,787.88      138,539,659.14
預提費用                                 1,981,568.10        1,233,554.94
預計負債
一年內到期的長期負債
公司往來
其他流動負債
流動負債合計                           938,122,570.42      786,712,766.71
長期負債:
長期借款
應付債券
長期應付款                              32,203,600.00       32,271,400.00
專項應付款
其他長期負債                            16,686,629.43       18,370,384.17
長期負債合計                            48,890,229.43       50,641,784.17
遞延稅項:
遞延稅款貸項
負債合計                               987,012,799.85      837,354,550.88
少數股東權益
所有者權益:
股本                                   124,968,637.00      104,030,009.00
減:已歸還投資
股本凈額                               124,968,637.00      104,030,009.00
資本公積                               348,493,979.19       40,300,586.23
盈餘公積                                95,119,746.08       95,119,746.08
其中:法定公益金                        18,307,963.46       18,307,963.46
未分配利潤                             185,811,713.90      126,693,357.36
所屬交來利潤
所有者權益合計                         754,394,076.17      366,143,698.67
負債及所有者權益總計                 1,741,406,876.02    1,203,498,249.55
    法定代表人:         主管會計工作的負責人:                 會計機構負責人:
                                利潤及利潤分配表
                                  2004年1-6月份
                                                                 會企02表
    編制單位:浙江中國小商品城集團股份有限公司              單位:人民幣元
項目                       註釋  行                      合併
                            號   次            本期數              同期數
一、主營業務收入             1   1     627,801,471.20      407,976,081.83
減:主營業務成本             2   4     440,460,186.89      225,666,548.77
主營業務稅金及附加           3   5      23,785,930.18       11,929,902.72
二、主營業務利潤                 10    163,555,354.13      170,379,630.34
加:其他業務利潤             4   11      6,964,320.02        4,438,431.19
減:營業費用                     14     38,518,699.18       86,005,281.90
管理費用                         15     33,705,396.62       42,410,081.95
財務費用                     5   16      8,348,610.68       -4,485,134.06
三、營業利潤                     18     89,946,967.67       50,887,831.74
加:投資收益                 6   19     -1,018,124.69       -2,159,482.29
補貼收入                     7   22      2,439,639.85          995,553.71
營業外收入                   8   23        100,298.24           73,619.30
減:營業外支出               9   25        153,701.88          220,235.47
四、利潤總額                     27     91,315,079.19       49,577,286.99
減:所得稅                       28     29,958,633.27       16,090,913.38
少數股東損益                     29      2,139,004.90          331,941.01
五、凈利潤                       30     59,217,441.02       33,154,432.60
加:年初未分配利潤               31    139,304,423.43       82,366,960.19
其他轉入                         32                 -                   -
六、可供分配利潤                 33    198,521,864.45      115,521,392.79
減:提取法定盈餘公積             35                 -                   -
提取法定公益金                   36                 -                   -
提取職工獎勵及福利基金           37                 -                   -
提取儲備基金                     38                 -                   -
提取企業發展基金                 39                 -                   -
利潤歸還投資                     40                 -                   -
七、可供投資者分配的利潤         41    198,521,864.45      115,521,392.79
減:應付優先股股利               42                 -                   -
提取任意盈餘公積                 43                 -                   -
應付普通股股利                   44                 -                   -
轉作股本的普通股股利             45                 -                   -
八、未分配利潤                   46    198,521,864.45      115,521,392.79

項目                                                   母公司
                                               本期數          上年同期數
一、主營業務收入                       162,183,206.37      128,704,605.83
減:主營業務成本                        32,243,210.60       10,492,759.06
主營業務稅金及附加                       9,334,631.79        7,154,981.83
二、主營業務利潤                       120,605,363.98      111,056,864.94
加:其他業務利潤                         4,082,017.14        4,686,404.93
減:營業費用                            30,201,889.64       49,523,021.51
管理費用                                24,826,412.60       36,390,740.92
財務費用                                 7,511,335.55       -5,305,748.37
三、營業利潤                            62,147,743.33       35,135,255.81
加:投資收益                            17,342,575.42        5,997,182.63
補貼收入                                   200,000.00          260,000.00
營業外收入                                  97,766.44           68,512.00
減:營業外支出                              40,724.86           88,849.60
四、利潤總額                            79,747,360.33       41,372,100.84
減:所得稅                              20,629,003.79        9,876,828.06
少數股東損益                                        -                   -
五、凈利潤                              59,118,356.54       31,495,272.78
加:年初未分配利潤                     126,693,357.36       79,770,310.71
其他轉入                                            -                   -
六、可供分配利潤                       185,811,713.90      111,265,583.49
減:提取法定盈餘公積                                -                   -
提取法定公益金                                      -                   -
提取職工獎勵及福利基金                              -                   -
提取儲備基金                                        -                   -
提取企業發展基金                                    -                   -
利潤歸還投資                                        -                   -
七、可供投資者分配的利潤               185,811,713.90      111,265,583.49
減:應付優先股股利                                  -                   -
提取任意盈餘公積                                    -                   -
應付普通股股利                                      -                   -
轉作股本的普通股股利                                -                   -
八、未分配利潤                         185,811,713.90      111,265,583.49
    法定代表人:            主管會計工作的負責人:         會計機構負責人:
                                     現金流量表
                                    2004年1-6月
                                                                 會企03表
    編制單位:浙江中國小商品城集團股份有限公司              單位:人民幣元
項目                                                 行              合併
                                                     次
一、經營活動産生的現金流量:
銷售商品、提供勞務收到的現金                         1     603,711,238.52
收到的稅費返還                                       3     124,411,171.50
收到的其他與經營活動有關的現金                       8      34,324,105.61
現金流入小計                                         9     762,446,515.63
購買商品、接受勞務支付的現金                         10    422,416,998.84
支付給職工以及為職工支付的現金                       12     22,444,687.48
支付的各項稅費                                       13     46,588,204.78
支付的其他與經營活動有關的現金                       18     15,504,111.28
現金流出小計                                         20    506,954,002.38
經營活動産生的現金流量凈額                           21    255,492,513.25
二、投資活動産生的現金流量:
收回投資所收到的現金                                 22      3,613,028.60
出售子公司所收到的現金                               23                 -
取得投資收益所收到的現金                             24        300,900.00
處置固定資産、無形資産和其他長期資産所收回的現金凈額 25        570,500.89
收到的其他與投資活動有關的現金                       28         78,753.76
現金流入小計                                         29      4,563,183.25
購建固定資産、無形資産和其他長期資産所支付的現金     30    391,662,595.60
投資所支付的現金                                     31        540,622.15
購買子公司所支付的現金                               32
支付的其他與投資活動有關的現金                       35                 -
現金流出小計                                         36    392,203,217.75
投資活動産生的現金流量凈額                           37   -387,640,034.50
三、籌資活動産生的現金流量:
吸收投資所收到的現金                                 38    332,516,118.96
其中:子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金         39
取得借款所收到的現金                                 40    589,600,000.00
收到的其他與籌資活動有關的現金                       43                 -
現金流入小計                                         44    922,116,118.96
償還債務所支付的現金                                 45    612,492,205.58
分配股利、利潤和償付利息所支付的現金                 46     24,562,700.51
其中:子公司支付少數股東的股利                       47        833,760.00
支付的其他與籌資活動有關的現金                       51
其中:子公司依法減資支付給少數股東的現金             52                 -
現金流出小計                                         53    637,054,906.09
籌資活動産生的現金流量凈額                           54    285,061,212.87
四、匯率變動對現金的影響額                           55
五、現金及現金等價物凈增加額                         56    152,913,691.62

項目                                                               母公司
一、經營活動産生的現金流量:
銷售商品、提供勞務收到的現金                               123,758,876.02
收到的稅費返還                                                          -
收到的其他與經營活動有關的現金                             200,622,780.86
現金流入小計                                               324,381,656.88
購買商品、接受勞務支付的現金                                36,712,558.48
支付給職工以及為職工支付的現金                              17,682,759.87
支付的各項稅費                                              32,254,306.11
支付的其他與經營活動有關的現金                              51,572,072.27
現金流出小計                                               138,221,696.73
經營活動産生的現金流量凈額                                 186,159,960.15
二、投資活動産生的現金流量:
收回投資所收到的現金                                         3,613,028.60
出售子公司所收到的現金                                                  -
取得投資收益所收到的現金                                     7,500,900.00
處置固定資産、無形資産和其他長期資産所收回的現金凈額           450,500.89
收到的其他與投資活動有關的現金                                  78,753.76
現金流入小計                                                11,643,183.25
購建固定資産、無形資産和其他長期資産所支付的現金           391,435,520.99
投資所支付的現金                                            77,064,622.15
購買子公司所支付的現金
支付的其他與投資活動有關的現金                                          -
現金流出小計                                               468,500,143.14
投資活動産生的現金流量凈額                                -456,856,959.89
三、籌資活動産生的現金流量:
吸收投資所收到的現金                                       332,516,118.96
其中:子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金
取得借款所收到的現金                                       499,900,000.00
收到的其他與籌資活動有關的現金                                          -
現金流入小計                                               832,416,118.96
償還債務所支付的現金                                       504,900,000.00
分配股利、利潤和償付利息所支付的現金                        13,027,194.83
其中:子公司支付少數股東的股利
支付的其他與籌資活動有關的現金
其中:子公司依法減資支付給少數股東的現金
現金流出小計                                               517,927,194.83
籌資活動産生的現金流量凈額                                 314,488,924.13
四、匯率變動對現金的影響額
五、現金及現金等價物凈增加額                                43,791,924.39

補充資料                                     行次                    合併
1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量:
凈利潤                                        57            59,217,441.02
加:少數股東損益                              58             2,139,004.90
計提的資産減值準備                            59             1,248,041.84
固定資産折舊                                  60            49,188,825.88
無形資産攤銷                                  61               338,149.32
長期待攤費用攤銷                              62             1,673,615.46
待攤費用減少(減:增加)                        63             1,202,260.00
預提費用增加(減:減少)                        64             2,963,243.08
處置固定資産、無形資産和其他長期資産的損失    65                92,760.07
(減:收益)
固定資産報廢損失                              66                55,283.86
財務費用                                      67             8,348,610.68
投資損失(減:收益)                            68            -1,018,124.69
遞延稅款貸項(減:借項)                        69                        -
存貨的減少(減:增加)                          70            37,632,174.51
經營性應收項目的減少(減:增加)                71            47,742,477.67
經營性應付項目的增加(減:減少)                72            44,668,749.65
其    他                                      73
經營活動産生的現金流量凈額                    75           255,492,513.25
2.不涉及現金收支的投資和籌資活動:
債務轉為資本                                  76                        -
一年內到期的可轉換公司債券                    77                        -
融資租入固定資産                              78                        -
3.現金及現金等價物凈增加情況
現金的期末餘額                                79           216,937,177.99
減:現金的期初餘額                            80            64,023,486.37
加:現金等價物的期末餘額                      81                        -
減:現金等價物的期初餘額                      82                        -
現金及現金等價物凈增加額                      83           152,913,691.62

補充資料                                                           母公司
1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量:
凈利潤                                                      59,118,356.54
加:少數股東損益
計提的資産減值準備                                           2,323,427.64
固定資産折舊                                                26,134,178.34
無形資産攤銷                                                   338,149.32
長期待攤費用攤銷                                                        -
待攤費用減少(減:增加)                                                  -
預提費用增加(減:減少)                                         748,013.16
處置固定資産、無形資産和其他長期資産的損失                      32,265.55
(減:收益)
固定資産報廢損失                                                55,283.86
財務費用                                                     7,511,335.55
投資損失(減:收益)                                          17,342,575.42
遞延稅款貸項(減:借項)                                                  -
存貨的減少(減:增加)                                           169,896.80
經營性應收項目的減少(減:增加)                             -83,275,312.58
經營性應付項目的增加(減:減少)                             155,661,790.55
其    他
經營活動産生的現金流量凈額                                 186,159,960.15
2.不涉及現金收支的投資和籌資活動:
債務轉為資本                                                            -
一年內到期的可轉換公司債券                                              -
融資租入固定資産                                                        -
3.現金及現金等價物凈增加情況
現金的期末餘額                                              65,776,474.45
減:現金的期初餘額                                          21,984,550.06
加:現金等價物的期末餘額                                                -
減:現金等價物的期初餘額                                                -
現金及現金等價物凈增加額                                    43,791,924.39
    法定代表人:          主管會計工作的負責人:           會計機構負責人: