長春一東離合器股份有限公司 2013 年年度報告摘要
                       長春一東離合器股份有限公司
                              2013 年年度報告摘要一、 重要提示1.1 本年度報告摘要摘自年度報告全文,投資者欲了解詳細內容,應當仔細閱讀同時刊載于上海證券交易所網站等中國證監會指定網站上的年度報告全文。
    1.2   公司簡介
            股票簡稱                    長春一東                 股票代碼                   600148
          股票上市交易所                                    上海證券交易所
                 聯繫人和聯繫方式                                        董事會秘書
                       姓名                                                 李東毅
                       電話                                             0431-85158520
                       傳真                                             0431-85174234
                     電子信箱                                      600148@ccyd.com.cn二、 主要財務數據和股東變化2.1 主要財務數據
                                                                    單位:元 幣種:人民幣
                                                                    本年(末)比上年
                                  2013 年(末)      2012 年(末)                               2011 年(末)
                                                                    (末)增減(%)
    總資産                         875,044,865.84    830,044,115.35                     5.42   902,751,351.66歸屬於上市公司股東的凈資
                                338,880,706.37    308,077,624.17                 10.00      313,212,372.81産經營活動産生的現金流量凈
                                 49,178,315.82     40,044,409.80                 22.81       -5,802,231.65額
    營業收入                       667,488,923.79    602,709,985.11                 10.75      750,952,444.81歸屬於上市公司股東的凈利
                                 29,463,235.82      3,356,238.36                777.86       41,624,762.33潤歸屬於上市公司股東的扣除
                                 23,839,345.10      2,397,708.58                894.26       41,480,023.75非經常性損益的凈利潤
                                                                    增加 8.03 個百分
    加權平均凈資産收益率(%)                 9.11             1.08                                     14.24
                                                                                  點
    基本每股收益(元/股)                    0.21             0.02                     950              0.29
    稀釋每股收益(元/股)                    0.21             0.02                     950              0.29
                     長春一東離合器股份有限公司 2013 年年度報告摘要2.2 前 10 名股東持股情況表
                                                                                 單位:股
                                               年度報告披露日前第 5 個交
    報告期股東總數                      13,619                                                 13,455
                                               易日末股東總數
                                      前 10 名股東持股情況
                                  持股比例                   持有有限售條   質押或凍結的股份數
        股東名稱     股東性質                  持股總數
                                    (%)                      件股份數量             量吉林東光集團有限
                     國有法人         37.01    52,378,919               0   無公司中國第一汽車集團
                     國有法人         23.51    33,277,531               0   無公司
                     境內自然
    劉春鳳                                0.53       743,300               0   無
                     人
                     境內自然
    王雅君                                0.50       710,550               0   無
                     人
                     境內自然
    秦永健                                0.47       660,105               0   無
                     人
                     境內自然
    趙菁華                                0.46       650,300               0   無
                     人
                     境內自然
    曾熙                                  0.37       520,000               0   無
                     人
                     境內自然
    鄭建剛                                0.32       450,300               0   無
                     人
                     境內自然
    余斌                                  0.30       422,800               0   無
                     人
                     境內自然
    陳莉萍                                0.29       410,000               0   無
                     人
                                吉林東光集團有限公司與中國第一汽車集團公司不存在關聯關係上述股東關聯關係或一致行動
                                或一致行動。公司未知上述自然人股東是否存在一致行動或關聯關的説明
                                係。
    2.3   以方框圖描述公司與實際控制人之間的産權及控制關係
                     長春一東離合器股份有限公司 2013 年年度報告摘要三、 管理層討論與分析(一)公司報告期內經營情況的討論與分析
    公司重型車離合器及液壓舉升機構産品均同比大幅增長,帶動公司營業收入增長,利潤大幅上升。
    2013 年度實現營業收入 66749 萬元,實現營業利潤及歸屬於母公司所有者凈利潤分別為4358 萬元及 2946 萬元;三項指標分別同比增長 10.75%、 148.18%、777.86%。
    收入指標增長的主要原因是前述行業上行因素影響,2013 公司産品結構中重型卡車配套産品在主營業務收入中佔比較上年同期增長 8.36 個百分點。利潤指標增長原因一是收入增長,二是公司推行全面精益管理,成本費用控制較好,收入增長情況下,成本費用增幅小于收入增幅。此外,上年利潤額較小,比較基數小也導致同比增幅比例較高。3.1 主營業務分析3.1.1 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表
                                                                      單位:元 幣種:人民幣
    科目                                   本期數                 上年同期數            變動比例(%)
    營業收入                                  667,488,923.79         602,709,985.11               10.75
    營業成本                                  471,737,446.92         463,447,654.09                1.79
    銷售費用                                      57,821,417.23       40,423,227.96               43.04
    管理費用                                      69,695,054.70       67,981,392.51                2.52
    財務費用                                       5,894,491.36          6,905,197.13            -14.64
    經營活動産生的現金流量凈額                    49,178,315.82       40,044,409.80               22.81
    投資活動産生的現金流量凈額                 -21,764,528.90        -14,925,843.10              -45.82
    籌資活動産生的現金流量凈額                 -39,489,101.98        -34,155,422.21              -15.62
    研發支出                                      24,727,054.05       19,639,047.07               25.913.1.2 收入(1) 驅動業務收入變化的因素分析公司主營業務産品主要為汽車離合器及汽車駕駛室液壓翻轉機構。因此,汽車行業的走勢變化是驅動公司業務收入變化的最主要因素。(2) 以實物銷售為主的公司産品收入影響因素分析
    收入利潤指標的上升主要原因是公司産品結構以商用車為主,中重型卡車在收入利潤構成中所佔比重比較高。
    據中國汽車工業協會統計,2013 年我國全年汽車産銷量同比增長分別為 14.76%及13.87%,分別比 2012 年提高了 10.2 和 9.6 個百分點。其中商用車産銷量同比分別增長 7.56%和 6.40%,同比較 2012 年分別提高 12.25 和 12.30 個百分點。而商用車正是我公司離合器配套産品及重型液壓翻轉機構的主要配套車型,因此,商用車産量的增長提升了我公司的收入以及利潤的實現。(3) 主要銷售客戶的情況公司銷售網路輻射全國,以向主機配套為主,故客戶集中度高。公司向前五名客戶銷售額佔全年銷售額比重 60.86%。
                      長春一東離合器股份有限公司 2013 年年度報告摘要3.1.3 成本(1) 成本分析表
                                                                                   單位:元分行業情況
                                                                                             本期金額
                                                 本期佔總                     上年同期
               成本構成項                                                                    較上年同
    分行業                       本期金額          成本比例    上年同期金額     佔總成本
                   目                                                                        期變動比
                                                   (%)                        比例(%)
                                                                                               例(%)汽車零部
             原材料         385,555,355.15           78.12   348,355,599.12       76.56            1.56件行業(2) 主要供應商情況公司向前五名供應商採購總額為 10672 萬元,佔年度採購總額的 26.92%。3.1.4 費用本報告期公司管理費用、財務費用、所得稅費用變動幅度均未超過 30%。具體數據參見主營業務分析 1、利潤表及現金流量表相關科目變動分析表。銷售費用同比增長 43.04%,主要原因是公司本期三包索賠費大幅增加所導致。3.1.5 研發支出(1) 研發支出情況表
                                                                                 單位:元
    本期費用化研發支出                                                                        24,727,054.05
    本期資本化研發支出                                                                                   0
    研發支出合計                                                                              24,727,054.05
    研發支出總額佔凈資産比例(%)                                                                      6.36
    研發支出總額佔營業收入比例(%)                                                                    3.70(2) 情況説明本公司研發投入主要用於兩方面,一是跟進現有主機廠,與主機廠同步研發,研發新産品,以保證現有客戶的市場份額。另一方面是用於潛在客戶需求産品以及儲備技術的研發支出。3.1.6 現金流本報告期經營活動産生的現金凈流量 4918 萬元,較上年有較大幅度變化,主要原因是公司本年度更多使用票據方式支付應付賬款,經營活動支出的現金流量減少。本報告期投資活動産生的現金凈流量-2176 萬元,主要原因是固定資産投資。本報告期籌資活動産生的現金凈流量為-3949 萬元,主要原因為本報告期償還借款多於新增借款。3.2 行業、産品或地區經營情況分析1、 主營業務分行業、分産品情況
                       長春一東離合器股份有限公司 2013 年年度報告摘要
                                                                               單位:元 幣種:人民幣
                                          主營業務分産品情況
                                                                         營業收入      營業成本     毛利率比
                                                        毛利率
    分産品          營業收入          營業成本                            比上年增      比上年增     上年增減
                                                        (%)
                                                                           減(%)         減(%)        (%)
    汽車零部                                                                                              增加 6.44
               653,414,151.52    469,719,368.29               28.11           11.18         2.04
    件産品                                                                                                個百分點
    3.2.2   主營業務分地區情況
                                                                             單位:萬元 幣種:人民幣
            地區                        營業收入                            營業收入比上年增減(%)
    東北地區                                                   34,716                                          5.28
    華東地區                                                   12,991                                        51.76
    華北地區                                                    5,963                                         11.10
    華南地區                                                    3,598                                         -5.22
    國內其他地區                                                7,276                                         -1.17
    出口                                                         797                                          11.163.3 資産、負債情況分析3.3.1 資産負債情況分析表
                                                                                             單位:元
                                                                                                   本期期末金
                                                                                    上期期末數
                                     本期期末數佔總                                                額較上期期
    項目名稱         本期期末數                                 上期期末數           佔總資産的
                                     資産的比例(%)                                               末變動比例
                                                                                    比例(%)
                                                                                                     (%)
    貨幣資金           85,309,694.69                    9.75       97,385,387.62             11.73            -12.4
    應收賬款          185,511,892.83                    21.2      180,046,648.06             21.69             3.04
    存貨              120,031,499.90                   13.72      135,337,290.07              16.3           -11.31投資性房地
                     8,533,433.38                    0.98        6,558,593.56              0.79            30.11産長期股權投
                     1,000,000.00                    0.11        1,000,000.00              0.21             0.00資
    固定資産          164,942,370.34                   18.85      165,167,699.24             19.90            -0.14
    在建工程              389,334.40                    0.04             389,334.40           0.05             0.00
    短期借款          100,000,000.00                   11.43      130,000,000.00             15.66            -0.23
    長期借款                     0.00                   0.00                   0.00           0.00             0.003.4 核心競爭力分析1.裝備優勢:本公司擁有先進的離合器生産設備,包括自動裝配設備、進口實驗檢測設備、熱處理設備、大噸位衝壓設備等。加工、實驗手段行業領先。2.市場優勢:本公司銷售市場輻射全國,公司本部座落于汽車城長春,擁有地緣優勢。3.行業地位優勢:本公司擔任中國汽車工業協會離合器行業協會理事長單位,為多項行業標準起草單位。
                      長春一東離合器股份有限公司 2013 年年度報告摘要3.5 投資狀況分析3.5.1 對外股權投資總體分析本報告期末,公司股權投資總額 100 萬元,與上年同期末發生變動。被投資單位:吉林汽車零部件研發中心有限公司,註冊資本:1000 萬元,本公司投資佔該公司註冊資本額的 10%。主要業務為汽車零部件産品和非標設備的研發、設計、試驗檢測、生産、製造和銷售、技術服務等。3.5.2 非金融類公司委託理財及衍生品投資的情況(1) 委託理財情況本年度公司無委託理財事項。(2) 委託貸款情況本年度公司無委託貸款事項。3.5.3 募集資金使用情況
    報告期內,公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。
    3.5.4   主要子公司、參股公司分析
    子公司一東汽車零部件本期凈利潤同比上升 66.05%,子公司瀋陽一東本期凈利潤同比下降 53.08%。一東汽車零部件主營産品為汽車駕駛室液壓翻轉機構,為重型卡車配套;瀋陽一東主營産品為輕型車離合器,為輕型卡車、轎車配套。主要原因是上述公司産品機構及行業趨勢影響,客戶需求變化使得上述子公司業務變動。
    3.5.5   非募集資金項目情況
                                                                    單位:萬元 幣種:人民幣
                                                   本年度投入金        累計實際投入
    項目名稱       項目金額         項目進度                                          項目收益情況
                                                       額                  金額
    360 萬套離合                                                                         本項目為能力
    器上能力技術             5,202    28%                          0             1,468   提升改造項目,
    改造項目                                                                             未單獨核收益。本項目為生産能力提升技術改造項目,根據市場需求變化,公司暫緩進一步實施該項目,控制投資風險。
                    長春一東離合器股份有限公司 2013 年年度報告摘要二、 董事會關於公司未來發展的討論與分析3.6 行業競爭格局和發展趨勢
    公司本部及子公司均為汽車零部件生産企業,目前主要以生産商用車配套産品為主,是國內重型車離合器配套規模最大的生産廠商。中國汽車工業協會離合器行業協會理事長單位。公司目前在重型車配套領域擁有一定的市場競爭優勢,市場佔有率較高,在某些車型可實現獨家配套。但目前離合器行業競爭格局愈加激烈,諸多國際離合器生産商紛紛以獨資或合資的形式進駐中國市場,自主品牌離合器必須不斷提升創新能力及研發水準,以期保持和擴大現在市場規模。3.7 公司發展戰略
    針對當前汽車産業發展形勢及離合器行業競爭格局,一東公司將圍繞技術創新、結構調整、精益管理、人才建設四條工作主線,以産品品質提升、打造精益企業、增強核心競爭力為基本點,推動企業轉型升級和持續發展,積極尋求合資合作,儘快實現企業做強做大,進一步提高重卡離合器市場佔有率,轎車市場實現突破,乘用車離合器形成規模效益,在此基礎上實現離合器産品技術升級,自調整離合器、濕式離合器實現與主機廠同步研發。3.8 經營計劃本年度預計實現營業總收入 718,00 萬元,預計成本費用總額 66,543 萬元。為完成上述經營計劃,公司擬採取以下措施:1、開展"品質提升年"活動。通過推行 QSB 戰略、QC 活動和供應商品質提升幫扶等活動,全面提升公司從産品實物品質和工作品質、降低內部品質損失和外部索賠;2、全面深入實施全價值鏈體系化精益管理。以東北工業集團精益管理體系(DPS)為指導,著重加強精益行銷、精益研發、精益採購等管理短板,進一步理順管理流程、減少管理漏洞、降低管理成本;3、搶市場、爭份額。充分發揮重卡離合器優勢,進一步拓展重卡市場,在東風、玉柴、重汽、陜汽、福田市場有所突破,通過完成"巴西大眾 EA211 項目"打開國際和國內合資品牌市場;4、加快産品升級和技術創新步伐。濕式離合器項目要完成手工樣件的製造並結束相關試驗,基本掌握其設計和工作原理,同時完成批量生産工藝規劃。自調整離合器與主機廠進行同步研發,同時通過這兩個與吉林大學開展的合作研發項目,培養一批具備獨立進行三維設計能力的研發人才。3.9 因維持當前業務並完成在建投資項目公司所需的資金需求因維持當前業務所需的日常運營資金需求公司通過生産積累以及銀行貸款解決。3.10 可能面對的風險目前公司面臨的主要風險仍是宏觀經濟變動及行業變化影響。因公司以重型車配套産品,受國家宏觀經濟特別是基礎設施投資變化的影響較大,上游主機廠産銷變化直接影響公司市場規模和效益。公司正努力通過改善産品結構降低經營風險。(三) 利潤分配或資本公積金轉增預案3.11 現金分紅政策的制定、執行或調整情況
    根據中國證監會"證監發[2012]37 號"《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通
                      長春一東離合器股份有限公司 2013 年年度報告摘要知》,以及中國證監會吉林監管局"吉證監發[2012]159 號"《關於進一步加強現金分紅工作完善分紅政策的通知》的文件精神,公司在本報告期就分紅事項修改了公司章程有關內容。
    在年度實現的可分配利潤為正值時,公司原則上每年度進行一次分配,如公司無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生時,公司優先採取現金分紅的利潤分配方式。在以現金分紅的年度,最近三年以現金方式累計分配的利潤不少於最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十。按此原則計算出的分配額度低於 0.05 元/股時,可將收益留存至以後年度進行分配。
    2013 年度利潤分配預案為:以 2013 年末總股本為基數,每 10 股派發現金紅利 0.625 元(含稅)。共分配利潤 8,844,778.13 元。其餘可分配利潤 72,483,248.04 元結轉下年度。四、財務報告4.1 主要會計政策、會計估計的變更
    依據第五屆董事會第七次會議決議公告,公司應與控股股東吉林東光集團有限責任公司採用相同的會計政策及會計估計,自 2013 年 1 月 1 日起公司根據謹慎性原則變更應收款項壞賬準備的計提比例,變更情況如下表:
    應收款項賬齡                原壞賬準備計提比例(%)           變更後壞賬準備計提比例(%)
    一年以內(含一年)                       0.00                            0.00
      一至二年                           20.00                            50.00
      二至三年                           50.00                           100.00
      三年以上                           100.00                          100.00
    此項會計估計的變更採用未來適用法。4.2 會計師事務所對本公司年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告