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2019年12月14日 星期六

長春一東(600148)公告正文

長春一東:2012年年度報告

公告日期:2013-04-12

    長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告長春一東離合器股份有限公司
                   600148
      2012 年年度報告
                      長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                    重要提示一、 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,並承擔個別和連帶的法律責任。二、 公司全體董事出席董事會會議。三、 中準會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。四、 公司負責人尚興中、主管會計工作負責人楊金生及會計機構負責人(會計主管人員)王世平聲明:保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
    五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案:         經中準會計師事務所審計確認,我公司 2012 年合併報表實現歸屬於母公司所有者凈利潤 3,356,238.36 元,根據《公司章程》規定,公司當年實現的可供分配利潤為正時應進行現金分紅。最近三年以現金方式累計分配的利潤不少於最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十,即每年以現金方式分配的利潤不少於當年實現的可分配利潤的百分之十。按此原則計算出的分配額度低於 0.05 元/股時,可將收益留存至以後年度進行分配,但應保證在連續有盈利的年度每三年至少進行一次現金紅利分配。 按上述原則,2012 年度不滿足分紅條件,暫不進行利潤分配。本年度不進行資本公積金轉增股本。六、 本報告中所涉及的發展戰略、經營計劃等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾,敬請投資者注意投資風險。七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況?否八、 是否存在違反規定決策程式對外提供擔保的情況?否
                                       長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                                               目錄第一節 釋義及重大風險提示......................................................................................................... 4第二節 公司簡介 ............................................................................................................................ 5第三節 會計數據和財務指標摘要................................................................................................. 7第四節 董事會報告 ........................................................................................................................ 8第五節 重要事項 .......................................................................................................................... 14第六節 股份變動及股東情況....................................................................................................... 16第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 19第八節 公司治理 .......................................................................................................................... 24第九節 內部控制 .......................................................................................................................... 27第十節 財務會計報告 .................................................................................................................. 28第十一節 備查文件目錄............................................................................................................. 101
                      長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                       第一節 釋義及重大風險提示一、 釋義在本報告書中,除非文義另有所指,下列詞語具有如下含義:常用詞語釋義
                                                                   本公司,長春一東離合器股份有
    長春一東、公司                                 指
                                                                   限公司
                                                                   本公司控股股東,吉林東光集團
    東光集團、控股股東                             指
                                                                   有限公司
                                                                   本公司實際控制人,中國兵器工
    兵器集團                                       指
                                                                   業集團公司
                                                                   本公司控股子公司,長春一東零
    一東零部件                                     指
                                                                   部件製造有限責任公司
                                                                   本公司控股子公司,瀋陽一東四
    一東四環                                       指
                                                                   環離合器有限公司二、 重大風險提示:公司已在本年度報告中詳細描述公司面臨的風險,敬請投資者予以關注,詳見本年度報告"董事會報告"等有關章節中關於公司面臨風險的描述。
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                   第二節 公司簡介一、 公司資訊
    公司的中文名稱                                    長春一東離合器股份有限公司
    公司的中文名稱簡稱                                長春一東
    公司的法定代表人                                  尚興中二、 聯繫人和聯繫方式
                                            董事會秘書                         證券事務代表
    姓名                             楊金生                               杜影
    聯繫地址                         長春市高新區超然街 2555 號           長春市高新區超然街 2555 號
    電話                             0431-85158520                        0431-85158570
    傳真                             0431-85174234                        0431-85174234
    電子信箱                         600148@ccyd.com.cn                   600148@ccyd.com.cn三、 基本情況簡介
    公司註冊地址                                      長春市高新區超然街 2555 號
    公司註冊地址的郵政編碼                            130103
    公司辦公地址                                      長春市高新區超然街 2555 號
    公司辦公地址的郵政編碼                            130103
    公司網址                                          www.ccyd.com.cn
    電子信箱                                          600148@ccyd.com.cn四、 資訊披露及備置地點
    公司選定的資訊披露報紙名稱                        中國證券報 上海證券報
    登載年度報告的中國證監會指定網站的網址            www.sse.com.cn
    公司年度報告備置地點                              公司證券部五、 公司股票簡況
                                           公司股票簡況
    股票種類        股票上市交易所           股票簡稱             股票代碼         變更前股票簡稱
    A股                上海證券交易所       長春一東             600148               離合器六、 公司報告期內註冊變更情況(一) 基本情況公司報告期內註冊情況未變更。(二)公司首次註冊情況的相關查詢索引公司首次註冊情況詳見 2011 年度報告公司基本情況。(三)公司上市以來,主營業務的變化情況公司上市以來,一直從事汽車零部件生産,以汽車離合器為主營産品,2004 年投資設立子公司,生産汽車駕駛室液壓翻轉機構。
                        長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告(四)公司上市以來,歷次控股股東的變更情況公司上市以來,控股股東未發生變更。七、 其他有關資料
                                            名稱                     中準會計師事務所有限公司
                                                                     北京市海澱區首體南路 22 號國
                                            辦公地址
    公司聘請的會計師事務所名稱(境內)                                   興大廈 4 樓
                                                                     支力
                                            簽字會計師姓名
                                                                     程岩
                              長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                             第三節 會計數據和財務指標摘要
    一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標
    (一) 主要會計數據
                                                                             單位:元 幣種:人民幣
                                                                           本期比上年同
         主要會計數據                  2012 年            2011 年                              2010 年
                                                                             期增減(%)
    營業收入                            602,709,985.11      750,952,444.81             -19.74 400,279,564.70
    歸屬於上市公司股東的凈利潤            3,356,238.36       41,624,762.33             -91.94   -38,509,432.63歸屬於上市公司股東的扣除非經常
                                      2,397,708.58       41,480,023.75              -94.22   -37,400,795.16性損益的凈利潤
    經營活動産生的現金流量凈額           40,044,409.80       -5,802,231.65                   /    39,009,760.91
                                                                           本期末比上年
                                      2012 年末          2011 年末                            2010 年末
                                                                           同期末增減(%)
    歸屬於上市公司股東的凈資産          308,077,624.17      313,212,372.81             -1.64     250,464,045.58
    總資産                              830,044,115.35      902,751,351.66             -8.05     632,575,839.93
    (二) 主要財務數據
                                                                           本期比上年同
           主要財務指標                2012 年            2011 年                              2010 年
                                                                             期增減(%)
    基本每股收益(元/股)                    0.02               0.29             -93.10              0.15
    稀釋每股收益(元/股)                    0.02               0.29             -93.10              0.15
    扣除非經常性損益後的基本
                                               0.02               0.29              -93.10             0.14
    每股收益(元/股)
                                                                         減少 13.16 個百
    加權平均凈資産收益率(%)                 1.08             14.24                                  8.14
                                                                                    分點
    扣除非經常性損益後的加權                                            減少 13.42 個百
                                               0.77             14.19                                  7.85
    平均凈資産收益率(%)                                                          分點
    二、 非經常性損益項目和金額
                                                                           單位:元 幣種:人民幣
       非經常性損益項目            2012 年金額                2011 年金額             2010 年金額
    非流動資産處置損益                   -259,668.38                -228,719.63             145,863.66
    計入當期損益的政府補
    助,但與公司正常經營
    業務密切相關,符合國
                                        2,473,220.98                 1,464,298.34              1,057,691.39
    家政策規定、按照一定
    標準定額或定量持續享
    受的政府補助除外
    債務重組損益                                                                                -52,789.47
    除上述各項之外的其他
                                        -1,183,743.38                -998,590.12                -169,662.87
    營業外收入和支出
    少數股東權益影響額                    76,705.76                  -79,787.08                -248,880.78
    所得稅影響額                        -147,985.20                  -12,462.93                  28,837.88
             合計                         958,529.78                  144,738.58                 761,059.81
                         長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                 第四節 董事會報告一、 董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析
    2012 年,受國家宏觀經濟變動影響,商用車市場産銷量下滑,受此影響,公司本年收入利潤大幅下滑。2012 年度實現營業收入 60271 萬元,實現營業利潤及歸屬於母公司所有者凈利潤分別為 1756萬元及 336 萬元;三項指標分別同比下降 19.74%、71.22%、91.94%。
    收入利潤指標下滑的主要是公司産品結構以商用車為主,中重型卡車在收入利潤構成中佔比較高,而 2012 年度商用車特別是重型卡車,未與汽車行業出現同步增長,甚至出現了較大幅度的下滑。利潤降幅大於收入降幅的原因,主要是收入大幅下降後,單位固定成本增加,産品毛利率下降。(一) 主營業務分析1、 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表
                                                                       單位:元 幣種:人民幣
    科目                                    本期數               上年同期數         變動比例(%)
    營業收入                                    602,709,985.11       750,952,444.81             -19.74
    營業成本                                    463,447,654.09       539,062,948.20             -14.03
    銷售費用                                     40,423,227.96        56,098,312.33             -27.94
    管理費用                                     67,981,392.51        72,518,218.44              -6.26
    財務費用                                      6,905,197.13         8,653,015.80             -20.20
    經營活動産生的現金流量凈額                   40,044,409.80        -5,802,231.65                  /
    投資活動産生的現金流量凈額                  -14,925,843.10       -11,903,326.22                  /
    籌資活動産生的現金流量凈額                  -34,155,422.21        56,145,490.01            -160.83
    研發支出                                     19,639,047.07        28,627,663.54             -31.402、 收入(1) 驅動業務收入變化的因素分析公司主營業務産品比較單一,主要為汽車離合器及汽車駕駛室液壓翻轉機構。因此,汽車行業的走勢變化對是驅動公司業務收入變化的最主要因素。(2) 以實物銷售為主的公司産品收入影響因素分析收入利潤指標下滑的主要是公司産品結構以商用車為主,中重型卡車在收入利潤構成中佔比較高。根據汽車工業協會統計資訊網資料顯示:2012 年,汽車産銷 1927.18 萬輛和 1930.64 萬輛,同比分別增長 4.63%和 4.33%。其中乘用車産銷 1552.37 萬輛和 1549.52 萬輛,同比增長 7.17%和7.07%;商用車産銷 374.81 萬輛和 381.12 萬輛,同比下降 4.71%和 5.49%。在商用車的貨車品種中,重型貨車降幅居首,共銷售 63.60 萬輛,同比下降 27.78%。而重型車正是我公司離合器配套産品及重型車液壓翻轉機構的主要配套車型,因此,上述車型的下滑極大影響了公司收入及利潤實現。(3) 主要銷售客戶的情況公司銷售網路輻射全國,以向主機配套為主,故客戶集中度較高,公司向前五名客戶銷售額佔全年銷售額比重為 57.54%。
                            長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告3、 成本(1) 成本分析表
                                                                                         單位:元分行業情況
                                                                                            本期金額
                                                本期佔總                      上年同期
               成本構成項                                                                   較上年同
    分行業                         本期金額       成本比例     上年同期金額     佔總成本
                   目                                                                       期變動比
                                                  (%)                         比例(%)
                                                                                              例(%)汽車零部
               原材料          318,676,866.58        74.33   381,763,003.79       77.91            3.58件行業(2) 主要供應商情況公司向前五名供應商採購總額為 11529 萬元,佔年度採購總額的 30.9%。4、 費用本報告期公司銷售費用、管理費用、財務費用均同比除低,變動幅度未超過 30%。具體數據參見主營業務分析 1、利潤表及現金流量表相關科目變動分析表。所得稅費用同比下降 46.50%,主要原因是公司利潤下降。5、 研發支出(1) 研發支出情況表
                                                                                     單位:元
    本期費用化研發支出                                                                    19,639,047.07
    本期資本化研發支出                                                                                0
    研發支出合計                                                                          19,639,047.07
    研發支出總額佔凈資産比例(%)                                                                  5.65
    研發支出總額佔營業收入比例(%)                                                                3.26(2)情況説明本公司研發投入主要用於兩方面,一是跟進現有主機廠,與主機廠同步開發,研發新産品,以保證現在客戶的市場份額。另一方面是用於潛在客戶需求産品以及儲備技術的研發支出。本年度主機新産品數量減少,本公司同步開發産品減少,研發費發生額減少。6、 現金流本報告期經營活動産生的現金凈流量 4004 萬元,較上年有較大幅度變化,主要原因是公司本年度更多使用票據方式支付應付賬款,經營活動支出的現金流量減少。本報告期投資活動産生的現金凈流量-1492 萬元,主要為公司設備投資及固定資産購置增加。本報告期籌資活動産生的現金凈流量為-3415 萬元,主要原因一是本報告期償還借款多於新增借款,二是本年度利潤分配上年利潤形成現金支出。
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告(二) 行業、産品或地區經營情況分析1、 主營業務分行業、分産品情況
                                                                              單位:元 幣種:人民幣
                                        主營業務分産品情況
                                                                                               毛利率比
                                                毛利率       營業收入比上      營業成本比上
    分産品        營業收入        營業成本                                                       上年增減
                                                (%)         年增減(%)         年增減(%)
                                                                                                 (%)
    汽車零                                                                                         減少 5.1
             587,778,138.16   460,414,641.76        21.67    735,277,477.97   538,429,536.57
    部件産品                                                                                       個百分點2、 主營業務分地區情況
                                                                            單位:元 幣種:人民幣
         地區                         營業收入                        營業收入比上年增減(%)
    東北地區                                               32,966                                       -15.73
    華東地區                                                8,560                                       -35.42
    華北地區                                                5,367                                       -10.39
    華南地區                                                3,796                                       -28.12
    國內其他地區                                            7,362                                       -17.32
    出口                                                      717                                       -26.76(三) 資産、負債情況分析1、 資産負債情況分析表
                                                                                          單位:元
                                                                                            本期期末金
                                                                              上期期末數
                                   本期期末數佔總                                           額較上期期
    項目名稱        本期期末數                                上期期末數        佔總資産的
                                   資産的比例(%)                                          末變動比例
                                                                              比例(%)
                                                                                              (%)
    貨幣資金           97,385,387.62               11.73        106,473,691.08          11.79          -8.54
    應收賬款          180,046,648.06               21.69        168,649,696.23          18.68           6.76
    存貨              135,337,290.07               16.30        159,672,049.67          17.69         -15.24投資性房地
                    6,558,593.56                0.79          6,753,897.88           0.75            -2.89産長期股權投
                    1,000,000.00                0.12          1,000,000.00           0.11            0.00資
    固定資産          165,167,699.24               19.90        169,662,013.54          18.79            -2.65
    在建工程              389,334.40                0.05            389,334.40           0.04             0.00
    短期借款          130,000,000.00               15.66        140,000,000.00          15.51            -7.14
    長期借款                    0.00                0.00                  0.00           0.00                /(四) 核心競爭力分析1.裝備優勢:本公司擁有先進的離合器生産設備,包括自動裝配設備、進口實驗檢測設備、熱處理設備、大噸位衝壓設備等,加工、試驗手段行業領先。2.市場優勢:本公司銷售市場輻射全國,公司本部座落于汽車城長春,擁有地緣優勢。3.行業地位優勢:本公司擔任中國汽車工業協會離合器行業協會理事長單位,為多項行業標準起草單位。
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告本報告期公司核心競爭力未發生重大變化。(五) 投資狀況分析1、 對外股權投資總體分析本報告期末,公司股權投資總額 100 萬元,與上年同期未發生變動。被投資單位:吉林汽車零部件研發中心有限公司,註冊資本:1000 萬元,本公司投資佔該公司註冊資本額的 10%。主要業務為汽車零部件産品和非標設備的研發、設計、試驗檢測、生産、製造和銷售、技術服務等。2、 非金融類公司委託理財及衍生品投資的情況(1) 委託理財情況
    本年度公司無委託理財事項。(2) 委託貸款情況
    本年度公司無委託貸款事項。3、 募集資金使用情況
    報告期內,公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。4、 主要子公司、參股公司分析
                                                                                 單位:萬元
                                                                  2011 年 2012 年度
                       主 要 産 品 註冊         年末總資 年 末 凈                             凈利潤增
    公司名稱      業務性質                                            度 凈 利營業收營業利
                       或服務      資本         産       資産                          凈利潤 減比
                                                                  潤      入     潤
    長春一東汽車 製造業      汽 車 駕 駛 126.5 萬美 13548    6118     2633    10565
    零部件製造有             室 液 壓 翻元                                           2191  1779 -32.43%
    限責任公司               轉機構
    瀋陽一東四環 製造業      離合器      1911       6929     2729     351     8131
    離合器有限責                                                                     927   657    87.18%任公司子公司一東汽車零部件本期凈利潤同比下降 32%,子公司瀋陽一東本期凈利潤同比上升 87%,主要是受上述公司産品結構及行業趨勢影響:一東汽車零部件主營産品為汽車駕駛室液壓翻轉機構,為重型卡車配套,瀋陽一東主營産品為輕型車離合器,為輕型卡車、轎車配套。而是 2012國內商用重型車産銷大幅下滑,乘用車産銷小幅增長,成為上述子公司業務變動的主要原因。5、 非募集資金項目情況
                                                                       單位:萬元 幣種:人民幣
                                                       本年度投入金    累計實際投入 項目收益情
    項目名稱          項目金額           項目進度
                                                           額              金額           況
                                                                                      本項目為能360 萬套離合
                                                                                      力提升改造
    器上能力技術                  5,202   28%                        751           1,468
                                                                                      項目,未單獨改造項目
                                                                                      核收益
    合計                     5,202          /                   751           1,468        /
                       長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告二、 董事會關於公司未來發展的討論與分析(一) 行業競爭格局和發展趨勢公司本部及子公司均為汽車零部件生産企業,目前主要以生産商用車配套産品為主,是國內重型車離合器配套規模最大的生産廠商,中國汽車工業協會離合器行業協會理事長單位。公司目前在重型車配套領域擁有一定的市場競爭優勢,市場佔有率較高,在某些車型可實現獨家配套。但目前離合器行業競爭格局愈加激烈,諸多國際離合器生産商紛紛以獨資或合資的形式進駐中國市場,自主品牌離合器必須不斷提升創新能力及研發水準,以期保持和擴大現在市場規模。(二) 公司發展戰略針對當前的競爭格局和發展趨勢,公司一方面做好現有重型車配套産品的跟進開發,同時積極進軍乘用車市場;另一方面持續技術創新,儲備升級換代産品,包括雙離合器、濕式離合器等。進行轎車市場目前已取得階段性成果,獲得一汽大眾配套資格,以及重要國際汽車廠商供應商資格,但仍需要較長的産品開發及驗證週期。國內乘用車市場持續增長的趨勢預計仍將持續相當長的時期,公司已在轎車離合器研發與生産的軟硬體上預先做了一定的儲備。(三) 經營計劃本年度預計實現營業總收入 71500 萬元,預計成本費用總額 68048 萬元。為完成上述經營計劃,公司擬採取以下措施:1、理順工作職責和流程,深化精益管理,提升運營品質通過組織機構和職責調整,進一步理順流程,提高工作效率,實現管理提升。實現採購流程優化、生産計劃更加準確、品質保證能力得到提升、索賠下降,同時減少各種管理漏洞。2、整合銷售業務板塊職能,將售後服務職能劃歸質檢技術部,更快捷直接解決客戶售後服務;制定更具激勵作用的行銷績效政策,突出對開發新市場和市場增份額的獎勵;深化"一把手跑市場"行銷策略,發揮經理層的各自優勢,分擔專項行銷任務,強力支撐行銷工作。3、加強重點市場開發確保老市場不丟、已有份額不減,同時,加強重點市場開發,加速市場結構調整。本年確定重點開發的市場客戶包括重卡市場客戶 5 家,乘用車及微車客戶 8 家並已將開發責任落實到人。4、鼓勵技術創新,加強項目經理負責制考核,加快新産品研發積極鼓勵技術創新和新産品開發投入,加強研發項目管理和考核,嚴肅新産品立項,加強協調,做好跟蹤服務,保證項目進度,認真考核。本年度確定 10 余個項目年內完成開發。5、加快人才隊伍建設。為滿足公司産品研發特別是技術創新和産品升級的需求,公司將加快人才隊伍建設做為本年度工作重點。完善人才考核激勵機制,優化人才發展環境,,保證人才接續,並做好人才積累。(四) 可能面對的風險目前公司面臨的主要風險仍是宏觀經濟變動及行業變化影響。因公司以重型車配套産品,受國家宏觀經濟特別是基礎設施投資變化的影響較大,上游主機廠産銷變化直接影響公司市場規模和效益。公司正努力通過改善産品結構化解經營風險。三、 董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的説明(一) 董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的説明√ 不適用(二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析説明√ 不適用
                        長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告(三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析説明√ 不適用四、 利潤分配或資本公積金轉增預案(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況
    根據中國證監會"證監發[2012]37 號"《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》,以及中國證監會吉林監管局"吉證監發[2012]159 號"《關於進一步加強現金分紅工作完善分紅政策的通知》的文件精神,公司在本報告期修就分紅事項修改了公司章程有關內容。
    在年度實現的可分配利潤為正值時,公司原則上每年度進行一次分配,如公司無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生時,公司優先採取現金分紅的利潤分配方式。在以現金分紅的年度,最近三年以現金方式累計分配的利潤不少於最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十。按此原則計算出的分配額度低於 0.05 元/股時,可將收益留存至以後年度進行分配。(二) 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正,但未提出現金紅利分配預案的,公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃報告期內盈利且母公司未分配利潤為正,但未提出現
                                                             未分配利潤的用途和使用計劃
              金紅利分配預案的原因根據本公司章程規定的分紅原則計算出分配利潤不
                                                       未分配利潤用於公司生産經營,待以後年度滿足每股 0.05 元,本年度暫不進行現金分紅,留待以
                                                       足分配條件時一併進行分配。後年度進行分配。(三) 公司近三年(含報告期)的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案
                                                                      單位:元 幣種:人民幣
                                                                                       佔合併報表
                                                                        分紅年度合併
                          每 10 股派                                                   中歸屬於上
             每 10 股送                   每 10 股轉     現金分紅的 報表中歸屬於
    分紅年度                息數(元)(含                                                 市公司股東
             紅股數(股)                 增數(股)     數額(含稅) 上市公司股東
                              稅)                                                     的凈利潤的
                                                                          的凈利潤
                                                                                         比率(%)
    2012 年                                                           0     3,356,238.36           0
    2011 年                           0.6                  8,490,987.00 41,624,762.33          20.40
    2010 年                                                           0 -38,509,432.63             0五、 積極履行社會責任的工作情況(一) 社會責任工作情況公司重視履行社會責任,公司根據《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等法律法規,不斷完善公司治理,建立了較為完善的內控體系,形成了以股東大會、董事會、監事會及管理層為主體結構的決策與經營體系,切實保障股東特別是中小股東的利益。 公司堅持"品質第一"的原則,積極完善品質控制體系,保障産品品質,並提供完善的售後服務,切實保障客戶的權益。公司誠信經營,與供應商互惠共贏,信守商業規則,遵合同守信用,不侵害債權人利益。公司嚴格遵守《勞動法》、《勞動合同法》等相關法律法規,尊重和維護員工的個人權益,切實關注員工健康、安全和滿意度,重視人才培養,認真保障企業員工的各項權益,履行企業的責任。 公司重視環境保護及清潔生産,不斷加大安全環保投入,認真按照國家環保管理部門的各項規定進安全行環保自查並持續改進,使公司的環境保護管理水準和效果不斷提升。
                        長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                 第五節 重要事項一、 重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項本年度公司無重大訴訟、仲裁和媒體質疑事項。二、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況√ 不適用三、 破産重整相關事項本年度公司無破産重整相關事項。四、 資産交易、企業合併事項√ 不適用五、 公司股權激勵情況及其影響√ 不適用六、 重大關聯交易(一) 與日常經營相關的關聯交易1、 已在臨時公告披露,但有後續實施的進展或變化的事項2012 年度日常關聯交易已在 2012 年初已披露,實際執行情況詳見公司 2012 年度日常關聯執行情況及 2013 年日常關聯執行情況預計。七、 重大合同及其履行情況(一) 託管、承包、租賃事項√ 不適用(二) 擔保情況√ 不適用(三) 其他重大合同
    本年度公司無其他重大合同。八、 承諾事項履行情況√不適用
                         長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告九、 聘任、解聘會計師事務所情況
                                                                      單位:萬元 幣種:人民幣
    是否改聘會計師事務所:                             否
                                                                     現聘任
    境內會計師事務所名稱                               中準會計師事務所有限公司
    境內會計師事務所報酬                                                                           25
    境內會計師事務所審計年限                           3
                                                 名稱                          報酬
    內部控制審計會計師事務所         中準會計師事務所有限公司                                     12.5十、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況報告期內未發生上市公司及董事、監事、高級管理人員及持有 5%以上股份的股東、實際控制人處罰或整改情況。十一、 其他重大事項的説明報告期內公司無其他重大事項。
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                           第六節 股份變動及股東情況一、 股本變動情況(一) 股份變動情況表1、 股份變動情況表
                                                                                單位:股
                         本次變動前            本次變動增減(+,-)         本次變動後
                                   比例      發行  送 公積金 其       小                 比例
                         數量                                                 數量
                                   (%)       新股  股    轉股    他   計                 (%)一、有限售條件股份1、國家持股2、國有法人持股3、其他內資持股其中: 境內非國有法人持股
        境內自然人持股4、外資持股其中: 境外法人持股
        境外自然人持股二、無限售條件流通
                      141,516,450     100                                  141,516,450    100股份
    1、人民幣普通股       141,516,450     100                                  141,516,450    1002、境內上市的外資股3、境外上市的外資股4、其他
    三、股份總數          141,516,450     100                                  141,516,450    100(二) 限售股份變動情況
    報告期內,本公司限售股份無變動情況。二、 證券發行與上市情況(一) 截至報告期末近 3 年曆次證券發行情況
    截止本報告期末至前三年,公司未有證券發行與上市情況。(二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資産和負債結構的變動情況
    報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告(三) 現存的內部職工股情況
    本報告期末公司無內部職工股。三、 股東和實際控制人情況(一) 股東數量和持股情況
                                                                  年度報告披露日前第 5
            截止報告期末股東總數                        14,984                                    14508
                                                                  個交易日末股東總數
                                        前十名股東持股情況
                                                                               持有有限售    質押或凍
                                                                  報告期內增
    股東名稱       股東性質        持股比例(%)          持股總數                  條件股份數    結的股份
                                                                      減
                                                                                   量          數量吉林東光
    集團有限     國有法人                   37.01        52,378,919            0             0   無公司中國第一
    汽車集團     國有法人                   23.51        33,277,531            0             0   無公司
    曾欽桂       境內自然人                 0.47       670,807     670,807           0 無
    劉永         境內自然人                 0.41       590,000    -521,111           0 無
    鄭建剛       境內自然人                 0.31       437,170      22,100           0 無
    王慶歡       境內自然人                 0.24       338,243      40,500           0 無
    錢苗         境內自然人                 0.22       314,048      46,300           0 無
    羅松趣       境內自然人                 0.22       312,300           0           0 無
    肖翠珍       境內自然人                 0.20       284,001      30,301           0 無
    穆煜         境內自然人                 0.18       250,400     250,400           0 無
                                 前十名無限售條件股東持股情況
                           持有無限售條件股份的數
       股東名稱                                                   股份種類及數量
                                     量
    吉林東光集團有限公司                     52,378,919 人民幣普通股
    中國第一汽車集團公司                     33,277,531 人民幣普通股
    曾欽桂                                      670,807 人民幣普通股
    劉永                                        590,000 人民幣普通股
    鄭建剛                                      437,170 人民幣普通股
    王慶歡                                      338,243 人民幣普通股
    錢苗                                        314,048 人民幣普通股
    羅松趣                                      312,300 人民幣普通股
    肖翠珍                                      284,001 人民幣普通股
    穆煜                                        250,400 人民幣普通股
    上述股東關聯關係或一       吉林東光集團有限公司與中國第一汽車集團公司不存在關聯關係或一致行
    致行動的説明          動。公司未知上述自然人股東是否存在一致行動或關聯關係。四、 控股股東及實際控制人情況(一) 控股股東情況
                         長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
    1、 法人                                                              單位:萬元 幣種:人民幣
    名稱                       吉林東光集團有限公司
    單位負責人或法定代表人     于中赤
    成立日期                   1956 年 4 月 8 日
    組織機構代碼               702533266
    註冊資本                                                                              30,000
                           武器裝備科研生産、汽車零部件(除發動機)、光學儀器、鑄件、鍛件、
    主要經營業務               機械加工製造、經營本企業自産産品及相關技術的出口業務,本企業生
                           産、科研所需原輔材料、設備及技術的進口業務等。
    經營成果                   2012 年實現主營業務收入 42.97 億元;實現凈利潤 9656 萬元。
    財務狀況                   良好
                           現金流良好。未來發展戰略為打造具有行業競爭力、國際化經營的大企現金流和未來發展戰略
                           業集團報告期內控股和參股的其
    他境內外上市公司的股權     無情況(二) 實際控制人情況
    1、 法人                                                             單位:萬元 幣種:人民幣
    名稱                       中國兵器工業集團公司
    單位負責人或法定代表人     張國清
    成立日期                   2001 年 1 月 18 日
    組織機構代碼               710924910
    註冊資本                                                                           2,535,991
                           國有資産投資與管理,軍品、民品的開發、設計、製造,工程設計施工、
    主要經營業務               監理、設備安裝,技術開發、轉讓、諮詢、服務、商品及技術的進出口
                           業務等。
                           2012 年主營業務收入 3,510 億元,同比增長 14.5%,實現利潤 102.7 億經營成果
                           元,同比增長 18.7%。
    財務狀況                   良好
                           良好。陸軍武器裝備研製發展主體和三軍毀傷與資訊化裝備研製發展的
                           骨幹力量,以服務國家國防安全和國家經濟發展為使命,以提升自主創
                           新能力、提高發展品質、履行社會責任為三大任務,堅持技術地位決定
    現金流和未來發展戰略       市場地位、市場地位決定企業地位,在建設高科技國際化兵器工業,打
                           造有抱負、負責任、受尊重國家戰略團隊,建設國際一流防務集團和國
                           家重型裝備、特種化工、光電資訊重要産業基地的實踐中,努力建設與
                           我國國際地位相適應的兵器工業。
    五、 其他持股在百分之十以上的法人股東                                  單位:萬元 幣種:人民幣
                單位負責人或                 組織機構                               主要經營業務或
    法人股東名稱                   成立日期                        註冊資本
                  法定代表人                   代碼                                 管理活動等情況
                                                                        汽車及汽車配件,小轎車及小
    中國第一汽車                    1953 年 7                               轎車配件,旅遊車及配件,兼
                徐建一                      123998915       379,800
    集團公司                         月 15 日                               營修理、動能輸出,機械加工
                                                                        訂貨,建築一級。
                            長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                  第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況一、 持股變動及報酬情況(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況
                                                                                              單位:股
                                                                                                報告期內
                                                                              年度                           報告期從
                                                                                                從公司領
                                                                年初   年末   內股                           股東單位
                       性            任期起始    任期終止                            增減變     取的應付
    姓名       職務              年齡                              持股   持股   份增                           獲得的應
                       別              日期        日期                              動原因     報酬總額
                                                                  數     數   減變                           付報酬總
                                                                                                (萬元)
                                                                              動量                           額(萬元)
                                                                                                (稅前)
                                     2012 年 1   2015 年    1
    尚興中   董事長       男        60                                 0      0      0                       0
                                     月 11 日    月 11 日
                                     2012 年 1   2015 年    1
    于中赤   副董事長     男        54                                 0      0      0                       0
                                     月 11 日    月 11 日
                                     2012 年 1   2013 年    1
    王維廷   原總經理     男        50                                 0      0      0                  28.49           0
                                     月 11 日    月 18 日
                                     2012 年 1   2015 年    1
    詹鋼生   董事         男        54                                 0      0      0                       0
                                     月 11 日    月 11 日
                                     2012 年 1   2015 年    1
    張國軍   董事         男        46                                 0      0      0                       0
                                     月 11 日    月 11 日
         原董事、副                  2012 年 1   2012 年    6
    王立君                男        44                                 0      0      0                   9.50           0
         總經理                      月 11 日    月 11 日
         董事、副總                  2012 年 1   2015 年    1
    楊金生                男        59                                 0      0      0                 22.79            0
         經理、董秘                  月 11 日    月 11 日
                                     2012 年 1   2015 年    1
    管欣     獨立董事     男        51                                 0      0      0                   4.29           0
                                     月 11 日    月 11 日
                                     2012 年 1   2015 年    1
    遲日大   獨立董事     男        43                                 0      0      0                   4.29           0
                                     月 11 日    月 11 日
                                     2012 年 1   2015 年    1
    孫立榮   獨立董事     女        56                                 0      0      0                   4.29           0
                                     月 11 日    月 11 日
                                     2012 年 1   2015 年    1
    張文濤   監事會主席   男        53                                 0      0      0                       0
                                     月 11 日    月 11 日
                                     2012 年 1   2015 年    1
    田向立   監事         女        49                                 0      0      0                  11.15           0
                                     月 11 日    月 11 日
                                     2012 年 1   2012 年    5
    宋貴峰   監事         男        59                                 0      0      0                       0
                                     月 11 日    月 10 日
                                     2012 年 5   2015 年    1
    楊正倬   監事         男        58                                 0      0      0                       0
                                     月 10 日    月 11 日
                                     2012 年 1   2015 年    1
    唐春學   副總經理     男        50                                 0      0      0                  21.37           0
                                     月 11 日    月 11 日
                                     2012 年 4   2015 年    1
    郭傑     副總經理     男        47                                 0      0      0                 19.02            0
                                     月 13 日    月 11 日
                                     2012 年 4   2015 年    1
    陰生利   副總經理     男        46                                 0      0      0                 19.02            0
                                     月 13 日    月 11 日
                                     2012 年 8   2015 年    1
    白光申   副總經理     男        49                                 0      0      0                   9.97
                                     月 16 日    月 11 日
         原董事會秘                  2012 年 1   2012 年    4
    王有年                男        60                                 0      0      0                   6.65           0
         書                          月 11 日    月 13 日
    合計        /         /        /        /            /                                /           160.83
                         長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告尚興中:2009 年 4 月至 2011 年 4 月任一汽集團公司總經理助理;2011 年 4 月起任一汽集團公司總經理助理兼一汽資産經營管理有限公司總經理;于中赤:2007 年 9 月-2011 年 6 月吉林東光集團有限公司董事、總經理、黨委書記;2011 年 6月- 2011 年 8 月 東北工業集團董事長、黨委書記,東光集團董事長、黨委書記;2011 年 8 月-2011年 10 月東北工業集團董事長、黨委書記、東光集團董事長;2011 年 10 月起任中國兵器工業集團公司權益與風險管理部主任、東北工業集團公司董事長、黨委書記、東光集團董事長。王維廷:2008 年-2009 年 4 月任吉林東光集團有限公司副總經理兼吉林大華機械製造有限公司董事長;2009 年 4 月-2013 年 1 月任本公司董事、總經理兼吉林大華機械製造有限公司董事。詹鋼生:2003 年 6 月-2011 年 6 月 任 342 廠總經理;2011 年 6 月起任東北工業集團公司董事、總經理、黨委副書記,吉林東光集團有限公司董事。張國軍:2007 年 9 月—2011 年 8 月 吉林東光集團有限公司總會計師、董事;2011 年 8 月起任東北工業集團有限公司總會計師、吉林東光集團有限公司董事。王立君:2004 年起任本公司副總經理,2008-2012 年 6 月任本公司董事、副總經理楊金生:2006 年 6 月 – 2009 年 11 月 在一汽集團公司不良資産清理整頓辦公室任副主任;2009年 11 月起任本公司副總經理。管欣:2004 年 12 月至 2013 年任吉林大學汽車工程學院院長、現吉林大學汽車動態模擬國家重點實驗室主任、教授、博士生導師。遲日大:2002 年 9 月起任吉林功承律師事務所主任。孫立榮:2006 年 6 月—現在 吉林大學管理學院會計教學。張文濤:1997 年 8 月—2011 年 6 月 吉林東光集團有限公司副總經理, 2011 年 6 月起東北工業集團監事會主席、紀委書記、東光集團監事會主席。田向立:2007 年 9 月- 2012 年吉林東光集團有限公司專職監事,2012 年起任本公司工會副主席。宋貴峰:2005 年 7 月-2009 年 2 月任一汽客車有限公司採購管理部部長,2009 年 2 月-2009 年11 月任一汽客車有限公司底盤事業部部長,2009 年 11 月至 2012 年起任一汽集糰子公司特派監事。楊正倬:2003 年 5 月-2012 年 1 月機械工業第九設計研究院經營計劃部部長;2012 年 1 月起任一汽集團公司子公司特派監事唐春學:2001 年 10 月起任本公司副總經理郭傑:2005 年 1 月—2009 年 2 月 吉林汽車制動器廠 副廠長,2009 年 2 月-2011 年 3 月 吉林東光集團專項工作辦公室主任,2011 年 3 月-2012 年 4 月任本公司總經理助理,2012 年 4 月起任本公司副總經理。陰生利:2006 年 1 月— 2009 年 10 月本公司總經理助理兼綜合管理部部長;2009 年 10 月— 2011年 7 月 一東公司總經理助理、工會負責人、綜合 管理部部長;2011 年 7 月—2012 年 4 月 一東公司總經理助理、工會負責人;2012 年 4 月起任本公司副總經理、工會負責人。白光申:2007 年 7 月—2012 年 8 月 長春曼胡默爾富維濾清器有限公司副總經理;2012 年 8 月起任本公司副總經理王有年:1998 年-2012 年 4 月任本公司董事會秘書。
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告二、 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況(一) 在股東單位任職情況
    任職人員姓名    股東單位名稱      在股東單位擔任的職務        任期起始日期   任期終止日期
                                   一汽集團公司總經理助
                中國第一汽車集
    尚興中                             理兼一汽資産經營管理      2011 年 4 月
                團公司
                                   有限公司總經理
                                   中國兵器工業集團公司
                                   權益與風險管理部主
                吉林東光集團有
    于中赤                             任、東北工業集團公司      2011 年 10 月
                限公司
                                   董事長、黨委書記、東
                                   光集團董事長
                                   任東北工業集團公司董
                吉林東光集團有     事、總經理、黨委副書
    詹鋼生                                                       2011 年 6 月
                限公司             記,吉林東光集團有限
                                   公司董事
                                   東北工業集團有限公司
                吉林東光集團有
    張國軍                             總會計師、吉林東光集      2011 年 8 月
                限公司
                                   團有限公司董事
                                   東北工業集團監事會主
                吉林東光集團有
    張文濤                             席、紀委書記、東光集      2011 年 6 月
                限公司
                                   團監事會主席
                中國第一汽車集     一汽集團公司子公司特
    楊正倬                                                       2012 年 1 月
                團公司             派監事(二) 在其他單位任職情況
    任職人員姓名    其他單位名稱      在其他單位擔任的職務       任期起始日期    任期終止日期
                                   吉林大學汽車工程學院
                                   汽車動態模擬國家重點
    管欣            吉林大學                                     2004 年 12 月
                                   實驗室主任、教授 博士
                                   生導師
                吉林功承律師       吉林功承律師事務所主
    遲日大                                                       2002 年 9 月
                事務所             任
                                   吉林大學管理學院會計
    孫立榮          吉林大學                                     2006 年 6 月
                                   教授三、 董事、監事、高級管理人員報酬情況
                            公司獨立董事職務津貼方案由董事會提出,股東大會審議通過後執行;
    董事、監事、高級管理人      除獨立董事之外的其他公司外部董事、監事本年度未從公司領取報酬;
    員報酬的決策程式            公司高級管理人員報酬按公司《主要領導人員年度業績考核評價與收入
                            分配實施方案》確定,該方案由公司董事會審議通過。
                            獨立董事職務津貼主要參照行業內標準並考慮公司實際情況予以確定,董事、監事、高級管理人
                            公司高級管理人員執行崗位績效工資形式的年收入制度,其年度崗位績員報酬確定依據
                            效工資與業績考核評價結果直接掛鉤,憑經營績效取酬。
    董事、監事和高級管理人      2012 年度獨立董事職務津貼已兌現,本報告所列高管人員收入為根據本
    員報酬的應付報酬情況        年度業績水準考核計算的應付高管薪酬,在 2012 年度內已領取部分基礎
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                            薪金,績效部分未在 2012 年度兌現,將於 2013 年兌現。報告期末全體董事、監事
                            本報告期全體董事、監事、高管人員從公司獲取的報酬總額為 160.83 萬和高級管理人員實際獲得
                            元。的報酬合計四、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況
          姓名              擔任的職務                    變動情形                 變動原因
    王維廷               原董事、總經理               離任                      工作調動
    王立君               原董事、副總經理             離任                      工作調動
    宋貴峰               原監事                       離任                      退休
    王有年               原董事會秘書                 離任                      退休
    楊金生               董事、董秘                   聘任                      原董事調動、董秘退休
    楊正倬               監事                         聘任                      原監事退休
    郭傑                 副總經理                     聘任                      新聘任副總經理
    陰生利               副總經理                     聘任                      新聘任副總經理
    白光申               副總經理                     聘任                      新聘任副總經理五、 母公司和主要子公司的員工情況(一) 員工情況
    母公司在職員工的數量                                                                          864
    主要子公司在職員工的數量                                                                      154
    在職員工的數量合計                                                                          1,018母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工
                                                                                               386人數
                                       專業構成
               專業構成類別                                            專業構成人數
                   生産人員                                                                    660
                   銷售人員                                                                     93
                   技術人員                                                                    149
                   財務人員                                                                      8
                   行政人員                                                                    108
                     合計                                                                    1,018
                                       教育程度
               教育程度類別                                             數量(人)
                     碩士                                                                        4
                   大學本科                                                                    164
                 專科或高職                                                                    193
                     其他                                                                      657
                     合計                                                                    1,018(二) 薪酬政策公司制定科學薪酬體系,採取以崗定薪,同工同酬的原則,依據各類人員不同的工作內容、工作性質和特點,設計與其相適應的不同的分配模式、取酬要素和工資結構,充分發揮薪酬的激勵作用。公司根據國家規定為員工繳納社保和公積金。
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告(三) 培訓計劃根據公司生産經營和管理的需要,為實現公司人力資源的可持續發展,提高員工的專業技術和職業技能等綜合素質,進一步提高産品品質、管理水準和工作效率,結合實際,公司每年制定詳盡的年度培訓計劃,包括新員工培訓、技術培訓、品質培訓、管理培訓等內部培訓,以及引進外部專家或派出專業人員外出學習的多種外部培訓,充分利用公司內、外部資源,不斷提升員工技能與素質。(四) 專業構成統計圖:(五) 教育程度統計圖:(六) 勞務外包情況
    勞務外包的工時總數                                                         501881 小時
    勞務外包支付的報酬總額                                                        466 萬元
                            長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                     第八節 公司治理一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況説明公司按照上市公司治理準則規範公司治理活動。(1)關於股東與股東大會:公司按照《上市公司股東大會規範意見》、《公司章程》、《公司股東大會議事規則》的要求,規範股東大會的召集、召開和議事程式,建立了確保全體股東都能充分行使合法權利的公司治理結構,保證公司股東享有平等的權利,保證公司關聯交易的公平合理。(2)關於控股股東與上市公司:公司控股股東行為規範,沒有出現超越公司股東大會許可權,直接或間接干預公司經營決策和經營活動的行為,控股股東與公司不存在同業競爭。公司與控股股東在業務、人員、資産、機構、財務方面嚴格做到"五分開",不存在控股股東違規佔用上市公司資金和資産的情況。公司關聯交易公平合理,關聯交易的定價依據、協議訂立及履行情況均及時充分予以披露。報告期內沒有發生公司控股股東利用其特殊地位侵佔和損害上市公司和其他股東利益的行為。(3)關於董事和董事會:公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》的規定的選舉程式選舉董事。董事會下設審計委員會、薪酬與考核委員會、戰略委員會及提名委員會,董事會及各專門委員會人數和構成符合有關法律、法規的要求。公司董事能夠依據《公司董事會議事規則》開展工作,準時出席董事會和股東大會,依法行使權利和勤勉義務。公司獨立董事認真履行法律賦予的職責,充分發揮監督職能,切實維護了公司和股東的合法權益。(4)關於監事和監事會:公司監事會設監事三名,其中一名監事是由公司職工代表大會推薦的職工監事,監事會的人數和構成、會議的召開召集符合有關法律法規及《公司章程》、《監事會議事規則》的要求。公司監事本著對股東負責的態度,認真履行自己的職責,對日常關聯交易、募集資金的使用、公司財務狀況以及董事、經理和其他高級管理人員履職情況的合法、合規性等進行監督檢查併發表意見。(5)關於資訊披露與透明度:公司董事會指定董事會秘書負責資訊披露工作,設立專門機構並配備相應人員,依法履行資訊披露義務、接待來訪、回答諮詢等,指定《上海證券報》、《中國證券報》和上海證券交易所網站為公司指定資訊披露的報紙和網站。公司能夠嚴格按照有關法律法規、《公司章程》及《公司資訊披露事務管理制度》的規定,建立健全內幕資訊知情人登記管理制度,提高公司資訊披露品質,認真開展投資者關係管理活動,確保所有股東和其他利益相關者能夠平等獲得公司資訊。(二)公司治理相關制度制定情況:2012 年公司嚴格按照《企業內部控制基本規範》及配套指引和中國證監會、上海證券交易所相關法律法規及通知的要求,制定了《內部控制規範實施工作方案》,並制定發佈了一系列與公司治理及內部控制相關的規定制度,包括《戰略委員會工作細則》、《産權管理辦法》、《子公司管理辦法》等。(三)內幕資訊知情人登記制度情況: 為規範公司內幕資訊管理,加強內幕資訊保密工作,維護資訊披露的公開、公平、公正原則,公司本年度修訂了《內幕資訊知情人登記制度》(詳見2012 年 2 月 29 日 刊 登 在 《 中 國 證 券 報 》、《 上 海 證 券 報 》 和 上 海 證 券 交 易 所 網 站(http://www.sse.com.cn)上的公告)。報告期內,公司嚴格按照《內幕資訊知情人登記制度》的有關規定,對公司定期報告重大事項的內幕資訊知情人進行登記備案,建立了內幕資訊知情人檔案,強化了公司內幕資訊的保密管理。公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求是否存在差異;如有差異,應當説明原因公司治理與《公司法》及證監會相關規定不存在差異。
                         長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告二、 股東大會情況簡介
                                                                      決議刊登的指
                                                                                     決議刊登的披
    會議屆次       召開日期        會議議案名稱         決議情況       定網站的查詢
                                                                                         露日期
                                                                          索引
                                  1.關於董事會
                                  換屆選舉的議
    2012 年第一次   2012 年 1 月 11                      議案全部審議                    2012 年 1 月 11
                                  案,2.關於監                      www.sse.com.cn
    臨時股東大會    日                                   通過                            日
                                  事會換屆選舉
                                  的議案。
                                  1、2011 年度
    2011 年度股東   2012 年 5 月 10                      上述議案全部                    2012 年 5 月 11
                                  報告及年度報                      www.sse.com.cn
    大會            日                                   審議通過                        日
                                  告摘要,
                                  1.關於落實證
                                  監會分紅文件
                                  精神、修改《公
                                  司章程》有關
                                  利潤分配條款
                                  的 議 案 , 2. 公
                                  司 2012-2014
                                  年股東分紅回
                                  報 規 劃 , 3. 關
                                  于選舉楊金生
    2012 年第二次   2012 年 8 月 10                      議案全部審議                    2012 年 8 月 11
                                  為公司第五屆                      www.sse.com.cn
    臨時股東大會    日                                   通過                            日
                                  董事會董事的
                                  議 案 , 4. 關 于
                                  聘任中準會計
                                  師事務所有限
                                  公司承擔 2012
                                  年度公司年度
                                  財務審計工作
                                  及內部控制審
                                  計工作的議
                                  案.
                         長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告三、 董事履行職責情況(一) 董事參加董事會和股東大會的情況
                                                                                         參加股
                                                  參加董事會情況                         東大會
                                                                                           情況
    董事姓    是否獨                                                               是否連
                        本年應
    名      立董事                             以通訊                            續兩次   出席股
                        參加董    親自出                  委託出       缺席次
                                              方式參                            未親自   東大會
                        事會次    席次數                  席次數         數
                                              加次數                            參加會   的次數
                          數
                                                                                   議
    尚興中     否        9                   6            3            0        0   否       2
    于中赤     否        9                   6            3            0        0   否       2
    王維廷     否        9                   6            3            0        0   否       2
    詹鋼生     否        9                   6            3            0        0   否       2
    張國軍     否        9                   6            3            0        0   否       2
    王立君     否        5                   2            2            0        1   否       2
    楊金生     否        2                   2            0            0        0   否       2
    管欣       是        9                   5            3            1        0   否       2
    遲日大     是        9                   6            3            0        0   否       2
    孫立榮     是        9                   6            3            0        0   否       2
    年內召開董事會會議次數                                                                        9
    其中:現場會議次數                                                                            6
    通訊方式召開會議次數                                                                          3
    現場結合通訊方式召開會議次數                                                                  0(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況
    報告期內,公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議
    報告期內,公司董事會下屬專門委員會認真履行職責。董事會審計委員會主要開展的工作有公司 2011 年度財務報告審議、年報編制監督、年審會計師工作監督與評價、組織內部控制自我評價等。在年審會計師進場審計之前,審計委員會對公司財務報表進行了審議並形成了書面意見。在年審會計師進場開始審計工作後,審計委員會先後兩次採取電話方式了解年審工作進度情況。年審會計師出具初步審計意見後,審計委員會對公司財務報告又進行了審閱並形成書面意見,決定同意將經年審會計師正式審計的公司 2011 年度財務會計報表提交董事會審核。報告期內,董事會薪酬與考核委員會依據公司 2012 年度主要財務指標和經營目標完成情況,審閱了公司高級管理人員績效考核方案兌現情況,委員會認為高管人員收入能夠按照即定方案如實考核、如實計算應得報酬,切實與績效挂勾,符合考核方案的規定。報告期內,提名委員會對於董事、高級管理人員的選舉聘任進行了事前考核審查,並出具了相關意見。確認選舉聘任人選符合《公司法》、《公司章程》的有關規定。五、 監事會發現公司存在風險的説明
    監事會對報告期內的監督事項無異議。
                        長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                 第九節 內部控制一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況公司董事會全面負責內部控制體系的建立健全和有效實施,指導公司根據《企業內部控制基本規範》及配套指引的相關要求,建立了較為完善的內部控制制度體系。通過對公司內部控制的核查,董事會認為公司的各項內部控制制度能夠在規範流程、風險管控、保證公司經營活動正常運轉等方面發揮應有的作用,未發現公司內部控制的設計或執行存在重大缺陷。 根據證監會和吉林證監局的部署安排,2012 年公司董事會高度重視內部控制體系建設工作,制定並下發了《內部控制規範實施方案》,成立了內部控制實施專項工作組,董事長親自擔任領導小組負責人,審計委員會牽頭負責,並指定職能部門負責具體實施內控體系建設方案。通過努力,搜尋了內控缺陷並組織了缺陷整改,完善了內控制度,先後補充制度二十余項,計劃按要求完成了 2012年公司內控體系建設目標。 內部控制自我評價報告詳見附件內部控制自我評價報告詳見附件二、 內部控制審計報告的相關情況説明中準會計師事務所對公司內部控制進行了審計,並出具了《內部控制審計報告》。詳見附件。三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況説明報告期內,公司根據《年報資訊披露重大差錯責任追究制度》嚴格監控年報編制過程,公司年報資訊披露未出現重大差錯。
                        長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                第十節 財務報告
    公司年度財務報告已經中準會計師事務所有限公司註冊會計師支力、程岩審計,並出具了標準無保留意見的審計報告。一、審計報告
                                       審計報告
                                 中準審字[2013]1094 號長春一東離合器股份有限公司全體股東:
    我們審計了後附的長春一東離合器股份有限公司財務報表,包括 2012 年 12 月 31 日的合併及母公司資産負債表,2012 年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表和合併及母公司所有者權益變動表以及財務報表附注。
    一、管理層對財務報表的責任
    編制和公允列報財務報表是長春一東離合器股份有限公司的管理層的責任,這種責任包括:(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表,並使其實現公允反映;(2)設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。
    二、註冊會計師的責任
    我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則,計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程式,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程式取決於註冊會計師的判斷,包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時,註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制,以設計恰當的審計程式,但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性,以及評價財務報表的總體列報。
    我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。
    三、審計意見
    我們認為,長春一東離合器股份有限公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制,公允反映了長春一東離合器股份有限公司 2012 年 12 月 31 日的合併及母公司財務狀況以及 2012 年度的合併及母公司經營成果和合併及母公司現金流量。
    中準會計師事務所有限公司                    中國註冊會計師: 支 力
    中國北京                                    中國註冊會計師: 程 岩
                                            二○一三年四月十日二、財務報表
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                     合併資産負債表
    編制單位:長春一東離合器股份有限公司   2012 年 12 月 31 日     單位:元 幣種:人民幣
            項目                   附注             期末餘額                 年初餘額流動資産:
    貨幣資金                      五-1                      97,385,387.62          106,473,691.08結算備付金拆出資金交易性金融資産
    應收票據                      五-2                    176,538,282.35           223,349,856.89
    應收賬款                      五-3                    180,046,648.06           168,649,696.23
    預付款項                      五-4                      39,867,046.71           40,652,515.83應收保費應收分保賬款應收分保合同準備金應收利息應收股利
    其他應收款                    五-5                       5,195,425.67            5,006,277.34買入返售金融資産
    存貨                          五-6                    135,337,290.07           159,672,049.67一年內到期的非流動資産
    其他流動資産                                             1,613,872.93            1,726,067.35
    流動資産合計                                          635,983,953.41           705,530,154.39非流動資産:發放委託貸款及墊款可供出售金融資産持有至到期投資長期應收款
    長期股權投資                                             1,000,000.00            1,000,000.00
    投資性房地産                                             6,558,593.56            6,753,897.88
    固定資産                      五-8                    165,167,699.24           169,662,013.54
    在建工程                      五-9                         389,334.40              389,334.40
    工程物資                      五-10
    固定資産清理                                                18,035.30生産性生物資産油氣資産
    無形資産                      五-11                     12,182,801.95           12,210,208.33開發支出商譽
    長期待攤費用                  五-12                        641,999.84              748,999.88
    遞延所得稅資産                五-13                      8,101,697.65            6,456,743.24其他非流動資産
    非流動資産合計                                        194,060,161.94           197,221,197.27
    資産總計                                              830,044,115.35           902,751,351.66流動負債:
    短期借款                      五-15                   130,000,000.00           140,000,000.00
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告向中央銀行借款吸收存款及同業存放拆入資金交易性金融負債
    應付票據                       五-16                  104,067,714.83        137,906,832.54
    應付賬款                       五-17                  161,541,048.40        170,395,140.32
    預收款項                       五-18                    2,501,286.16          1,428,598.63賣出回購金融資産款應付手續費及佣金
    應付職工薪酬                   五-19                    5,915,971.04          6,524,875.98
    應交稅費                       五-20                    4,346,720.49          1,953,650.40應付利息
    應付股利                       五-21
    其他應付款                     五-22                   20,593,645.48         27,709,646.08應付分保賬款保險合同準備金代理買賣證券款代理承銷證券款
    一年內到期的非流動負債         五-23
    其他流動負債                                           48,857,794.27         47,123,943.55
    流動負債合計                                          477,824,180.67        533,042,687.50非流動負債:
    長期借款                       五-24應付債券長期應付款
    專項應付款                                                200,000.00            200,000.00
    預計負債                                                4,395,233.46         20,119,869.17
    遞延所得稅負債                 五-25
    其他非流動負債                 五-26
    非流動負債合計                                          4,595,233.46         20,319,869.17
    負債合計                                              482,419,414.13        553,362,556.67所有者權益(或股東權益):
    實收資本(或股本)             五-27                  141,516,450.00        141,516,450.00
    資本公積                       五-28                   89,117,475.01         89,117,475.01減:庫存股專項儲備
    盈餘公積                       五-29                   23,930,522.50         23,930,522.50一般風險準備
    未分配利潤                     五-30                   53,513,176.66         58,647,925.30外幣報表折算差額
    歸屬於母公司所有者權益合計                            308,077,624.17        313,212,372.81
    少數股東權益                                           39,547,077.05         36,176,422.18
    所有者權益合計                                        347,624,701.22        349,388,794.99
    負債和所有者權益總計                                  830,044,115.35        902,751,351.66
    法定代表人:尚興中       主管會計工作負責人:楊金生     會計機構負責人:王世平
                      長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                 母公司資産負債表
    編制單位:長春一東離合器股份有限公司     2012 年 12 月 31 日         單位:元 幣種:人民幣
           項目          附注                期末餘額                       年初餘額流動資産:
    貨幣資金                                        53,081,682.01                 60,773,716.23
    交易性金融資産
    應收票據                                       113,054,109.55               163,642,807.27
    應收賬款           十-1                        147,221,037.62               132,476,808.98
    預付款項                                        38,087,827.53                40,131,142.61
    應收利息
    應收股利                                            14,422.02                    50,601.32
    其他應收款         十-2                          1,660,387.40                 2,396,016.23
    存貨                                            93,196,684.85               121,831,240.83
    一年內到期的非流動
    資産其他流動資産                                     1,613,872.93                 1,726,067.35
      流動資産合計                                 447,930,023.91               523,028,400.82非流動資産:
    可供出售金融資産
    持有至到期投資
    長期應收款
    長期股權投資       十-3                         16,589,675.38                16,589,675.38
    投資性房地産                                     6,558,593.56                 6,753,897.88
    固定資産                                       152,292,288.25               156,170,582.44
    在建工程                                           389,334.40                   389,334.40
    工程物資
    固定資産清理                                        18,035.30
    生産性生物資産
    油氣資産
    無形資産                                        11,867,281.73                 12,055,236.66
    開發支出
    商譽
    長期待攤費用                                       641,999.84                    748,999.88
    遞延所得稅資産                                   5,972,180.29                  3,569,268.61
    其他非流動資産
      非流動資産合計                               194,329,388.75               196,276,995.25
         資産總計                                  642,259,412.66               719,305,396.07流動負債:
    短期借款                                       130,000,000.00               140,000,000.00
    交易性金融負債
    應付票據                                        65,798,514.83                93,906,832.54
    應付賬款                                        93,112,727.86               108,417,946.71
    預收款項                                         2,270,021.38                 1,343,328.29
    應付職工薪酬                                     4,535,381.75                 4,832,236.37
    應交稅費                                         1,199,609.07                  -503,660.28
                        長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
      應付利息
      應付股利
      其他應付款                                   19,831,345.91               26,317,330.80
      一年內到期的非流動
    負債其他流動負債                                   48,857,794.27               47,123,943.55
        流動負債合計                             365,605,395.07               421,437,957.98非流動負債:
      長期借款
      應付債券
      長期應付款
      專項應付款                                      200,000.00                  200,000.00
      預計負債                                                                 12,187,973.24
      遞延所得稅負債
      其他非流動負債
        非流動負債合計                                200,000.00               12,387,973.24
          負債合計                               365,805,395.07               433,825,931.22所有者權益(或股東權
    益):實收資本(或股本)                         141,516,450.00               141,516,450.00
      資本公積                                     89,289,559.51               89,289,559.51
      減:庫存股
      專項儲備
      盈餘公積                                     23,930,522.50               23,930,522.50
      一般風險準備
      未分配利潤                                   21,717,485.58               30,742,932.84
    所有者權益(或股東權益)                         276,454,017.59               285,479,464.85
    合計 負債和所有者權益                            642,259,412.66               719,305,396.07法定代表人:尚興中
    (或股東權益)總計       主管會計工作負責人:楊金生         會計機構負責人:王世平
                        長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                      合併利潤表
                                     2012 年 1—12 月         單位:元 幣種:人民幣
               項目                     附注          本期金額               上期金額
    一、營業總收入                                          602,709,985.11         750,952,444.81
    其中:營業收入                  五-31              602,709,985.11         750,952,444.81
           利息收入
           已賺保費
           手續費及佣金收入
    二、營業總成本                                      585,153,140.77           690,048,032.55
    其中:營業成本                  五-31          463,447,654.09           539,062,948.20
           利息支出
           手續費及佣金支出
           退保金
           賠付支出凈額
           提取保險合同準備金凈額
           保單紅利支出
           分保費用
           營業稅金及附加            五-32             3,663,100.36            3,387,312.32
           銷售費用                  五-33            40,423,227.96           56,098,312.33
           管理費用                  五-34            67,981,392.51           72,518,218.44
           財務費用                  五-35             6,905,197.13            8,653,015.80
           資産減值損失              五-36             2,732,568.72           10,328,225.46
    加:公允價值變動收益(損失以
       投資收益(損失以“-”號填
    “-”號填列)                                                                   100,000.00
    列)     其中:對聯營企業和合營企
       匯兌收益(損失以“-”號填業的投資收益三、營業利潤(虧損以“-”號填列)
    列)                                                  17,556,844.34           61,004,412.26
    加:營業外收入                  五-37             2,541,235.04            2,975,120.91
    減:營業外支出                  五-38             1,511,425.82            1,638,132.32
       其中:非流動資産處置損失                          444,470.40
    四、利潤總額(虧損總額以“-”號                      18,586,653.56           62,341,400.85填列)
    減:所得稅費用                  五-39             4,196,014.93            7,843,483.46
    五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)                    14,390,638.63           54,497,917.39
    歸屬於母公司所有者的凈利潤                        3,356,238.36           41,624,762.33
    少數股東損益                                     11,034,400.27           12,873,155.06六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                      0.0237                  0.2942
    (二)稀釋每股收益                                      0.0237                  0.2942
    七、其他綜合收益                     五-41
    八、綜合收益總額                                      14,390,638.63           54,497,917.39
    歸屬於母公司所有者的綜合收益                      3,356,238.36           41,590,446.93
    總額歸屬於少數股東的綜合收益總額                      11,034,400.27           12,840,185.36本期發生同一控制下企業合併的,被合併方在合併前實現的凈利潤為:0 元。
    法定代表人:尚興中       主管會計工作負責人:楊金生      會計機構負責人:王世平
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                       母公司利潤表
                                      2012 年 1—12 月
                                                                        單位:元 幣種:人民幣
                 項目                     附注        本期金額           上期金額
    一、營業收入                           十-4        417,124,943.81          542,025,494.94
    減:營業成本                       十-4        337,892,033.95          400,019,448.82
         營業稅金及附加                              2,374,157.76            1,912,941.57
         銷售費用                                   28,501,889.00           39,883,519.32
         管理費用                                   53,268,390.83           59,019,198.35
         財務費用                                    6,820,323.24            8,628,926.60
         資産減值損失                                1,869,247.62            6,942,131.04
    加:公允價值變動收益(損失以“-”號填列)
         投資收益(損失以“-”號
                                       十-5          9,427,694.53           10,289,651.55填列)
           其中:對聯營企業和合營企業的投資收益
    二、營業利潤(虧損以“-”號填列)                   -4,173,404.06          35,908,980.79
    加:營業外收入                                   2,518,239.22            2,737,328.15
    減:營業外支出                                   1,282,207.10            1,436,455.82
         其中:非流動資産處置損失                   12,833,900.48三、利潤總額(虧損總額以“-”號
                                                     -2,937,371.94          37,209,853.12填列)
    減:所得稅費用                                   -2,402,911.68           2,334,508.18
    四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)                    -534,460.26           34,875,344.94五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀釋每股收益六、其他綜合收益
    七、綜合收益總額                                      -534,460.26           34,875,344.94
    法定代表人:尚興中        主管會計工作負責人:楊金生          會計機構負責人:王世平
                         長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                     合併現金流量表
                                     2012 年 1—12 月
                                                                        單位:元 幣種:人民幣
             項目                    附注            本期金額               上期金額一、經營活動産生的現金流量:
    銷售商品、提供勞務收到的現金                          550,504,650.31         590,411,676.93客戶存款和同業存放款項凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構拆入資金凈增加額收到原保險合同保費取得的現金收到再保險業務現金凈額保戶儲金及投資款凈增加額處置交易性金融資産凈增加額收取利息、手續費及佣金的現金拆入資金凈增加額回購業務資金凈增加額
    收到的稅費返還                                           1,661,258.42             30,412.83
    收到其他與經營活動有關的現金       五-42                 1,659,055.96          2,144,016.91
    經營活動現金流入小計                                  553,824,964.69         592,586,106.67
    購買商品、接受勞務支付的現金                          351,852,307.18         438,930,297.98客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業款項凈增加額支付原保險合同賠付款項的現金支付利息、手續費及佣金的現金支付保單紅利的現金
    支付給職工以及為職工支付的現金                          85,794,154.81         78,691,950.01
    支付的各項稅費                                          40,892,025.12         45,822,329.70
    支付其他與經營活動有關的現金       五-42                35,242,067.78         34,943,760.63
    經營活動現金流出小計                                  513,780,554.89         598,388,338.32
    經營活動産生的現金流量凈額                              40,044,409.80          -5,802,231.65二、投資活動産生的現金流量:
    收回投資收到的現金                                                               500,000.00
    取得投資收益收到的現金                                                           100,000.00處置固定資産、無形資産和其他長
                                                          140,000.00期資産收回的現金凈額處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
    收到其他與投資活動有關的現金                                                     490,433.32
                       長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
    投資活動現金流入小計                                    140,000.00          1,090,433.32購建固定資産、無形資産和其他長
                                                     15,065,843.10         12,993,759.54期資産支付的現金投資支付的現金質押貸款凈增加額取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金
    投資活動現金流出小計                                 15,065,843.10         12,993,759.54
    投資活動産生的現金流量凈額                          -14,925,843.10         -11,903,326.22三、籌資活動産生的現金流量:吸收投資收到的現金其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金
    取得借款收到的現金                                  160,000,000.00        170,000,000.00發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金
    籌資活動現金流入小計                                160,000,000.00        170,000,000.00
    償還債務支付的現金                                  170,000,000.00        100,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的
                                                     24,155,422.21         13,854,509.99現金其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關的現金
    籌資活動現金流出小計                                194,155,422.21        113,854,509.99
    籌資活動産生的現金流量凈額                          -34,155,422.21         56,145,490.01四、匯率變動對現金及現金等價物
                                                        -51,447.95的影響
    五、現金及現金等價物凈增加額                         -9,088,303.46         38,439,932.14
    加:期初現金及現金等價物餘額                        106,473,691.08         68,033,758.94
    六、期末現金及現金等價物餘額                         97,385,387.62        106,473,691.08
    法定代表人:尚興中     主管會計工作負責人:楊金生           會計機構負責人:王世平
                             長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                        母公司現金流量表
                                        2012 年 1—12 月
                                                                            單位:元 幣種:人民幣
                     項目                         附注          本期金額            上期金額一、經營活動産生的現金流量:
    銷售商品、提供勞務收到的現金                                    379,256,035.05      372,622,937.69
    收到的稅費返還                                                     1,661,258.42          30,412.83
    收到其他與經營活動有關的現金                                       1,381,770.92       1,927,149.21
    經營活動現金流入小計                                            382,299,064.39      374,580,499.73
    購買商品、接受勞務支付的現金                                    240,049,902.30      302,662,708.22
    支付給職工以及為職工支付的現金                                   67,057,170.08       66,241,415.91
    支付的各項稅費                                                   22,899,102.60       23,922,562.67
    支付其他與經營活動有關的現金                                     28,299,487.99       27,870,558.66
    經營活動現金流出小計                                            358,305,662.97      420,697,245.46
    經營活動産生的現金流量凈額                                       23,993,401.42       -46,116,745.73二、投資活動産生的現金流量:
    收回投資收到的現金                                                                      600,000.00
    取得投資收益收到的現金                                             7,963,873.83       7,639,050.23處置固定資産、無形資産和其他長期資産收回
                                                                    140,000.00的現金凈額處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
    收到其他與投資活動有關的現金                                                            490,433.32
    投資活動現金流入小計                                               8,103,873.83       8,729,483.55購建固定資産、無形資産和其他長期資産支付
                                                                 13,455,761.74       11,263,499.21的現金投資支付的現金取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金
    投資活動現金流出小計                                             13,455,761.74       11,263,499.21
    投資活動産生的現金流量凈額                                        -5,351,887.91       -2,534,015.66
                             長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告三、籌資活動産生的現金流量:吸收投資收到的現金
    取得借款收到的現金                                              160,000,000.00     170,000,000.00發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金
    籌資活動現金流入小計                                            160,000,000.00     170,000,000.00
    償還債務支付的現金                                              170,000,000.00     100,000,000.00
    分配股利、利潤或償付利息支付的現金                               16,282,099.78       5,701,926.92支付其他與籌資活動有關的現金
    籌資活動現金流出小計                                            186,282,099.78     105,701,926.92
    籌資活動産生的現金流量凈額                                       -26,282,099.78     64,298,073.08
    四、匯率變動對現金及現金等價物的影響                                 -51,447.95
    五、現金及現金等價物凈增加額                                      -7,692,034.22     15,647,311.69
    加:期初現金及現金等價物餘額                                     60,773,716.23      45,126,404.54
    六、期末現金及現金等價物餘額                                     53,081,682.01      60,773,716.23
    法定代表人:尚興中     主管會計工作負責人:楊金生              會計機構負責人:王世平
                                                        長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                                                 合併所有者權益變動表
                                                                   2012 年 1—12 月
                                                                                                                              單位:元 幣種:人民幣
                                                                                       本期金額
                                                          歸屬於母公司所有者權益
        項目                                            減:                             一般                            少數股東權
                       實收資本(或                           專項                                                                       所有者權益合計
                                         資本公積       庫存            盈餘公積         風險     未分配利潤      其他       益
                         股本)                               儲備
                                                        股                               準備
    一、上年年末餘額       141,516,450.00   89,117,475.01                 23,930,522.50               58,647,925.30          36,176,422.18     349,388,794.99加:會計政策變更前期差錯更正其他
    二、本年年初餘額       141,516,450.00   89,117,475.01                  23,930,522.50              58,647,925.30          36,176,422.18     349,388,794.99三、本期增減變動金額
                                                                                                  -5,134,748.64           3,370,654.87      -1,764,093.77(減少以“-”號填列)
    (一)凈利潤                                                                                       3,356,238.36          11,034,400.27      14,390,638.63(二)其他綜合收益上述(一)和(二)小
                                                                                                   3,356,238.36          11,034,400.27      14,390,638.63計(三)所有者投入和減少資本1.所有者投入資本2.股份支付計入所有者權益的金額3.其他
    (四)利潤分配                                                                                    -8,490,987.00          -7,663,745.40     -16,154,732.401.提取盈餘公積2.提取一般風險準備
    3.對所有者(或股東)                                                                             -8,490,987.00          -7,663,745.40     -16,154,732.40
                                                            長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告的分配4.其他(五)所有者權益內部結轉1.資本公積轉增資本(或股本)2.盈餘公積轉增資本(或股本)3.盈餘公積彌補虧損4.其他(六)專項儲備1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末餘額         141,516,450.00    89,117,475.01                   23,930,522.50            53,513,176.66               39,547,077.05      347,624,701.22
                                                                                     上年同期金額
                                                                 歸屬於母公司所有者權益
        項目                                                                                                                                       所有者權益合
                          實收資本(或                       減:庫 專項儲                 一般風                                 少數股東權益
                                              資本公積                         盈餘公積                   未分配利潤     其他                          計
                              股本)                         存股      備                  險準備
                          141,516,450.0
    一、上年年末餘額                            89,117,475.01                      20,514,641.07             20,439,044.40             31,755,955.76   303,343,566.24
                                      0加:會計政策變更前期差錯更正其他
                           141,516,450.0
    二、本年年初餘額                            89,117,475.01                      20,514,641.07             20,439,044.40             31,755,955.76   303,343,566.24
                                       0三、本期增減變動金額
                                                                                3,415,881.43             38,208,880.90              4,420,466.42    46,045,228.75(減少以“-”號填列)
                                                    長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
    (一)凈利潤                                                                                     41,624,762.33   12,873,155.06    54,497,917.39(二)其他綜合收益
    上述(一)和(二)小計                                                                           41,624,762.33   12,873,155.06    54,497,917.39(三)所有者投入和減少資本1.所有者投入資本2.股份支付計入所有者權益的金額3.其他
    (四)利潤分配                                                          3,415,881.43             -3,415,881.43   -8,452,688.64    -8,452,688.64
    1.提取盈餘公積                                                         3,415,881.43             -3,415,881.432.提取一般風險準備3.對所有者(或股東)
                                                                                                                 -8,452,688.64    -8,452,688.64的分配4.其他(五)所有者權益內部結轉1.資本公積轉增資本(或股本)2.盈餘公積轉增資本(或股本)3.盈餘公積彌補虧損4.其他(六)專項儲備1.本期提取2.本期使用(七)其他
                         141,516,450.0
    四、本期期末餘額                         89,117,475.01                 23,930,522.50             58,647,925.30   36,176,422.18   349,388,794.99
                                     0
       法定代表人:尚興中              主管會計工作負責人:楊金生               會計機構負責人:王世平長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                               長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                                      母公司所有者權益變動表
                                                          2012 年 1—12 月
                                                                                                         單位:元 幣種:人民幣
                                                                                 本期金額
                                                                                                  一般
            項目              實收資本(或                      減:庫    專項                                             所有者權益合
                                                  資本公積                          盈餘公積      風險     未分配利潤
                                  股本)                        存股      儲備                                                 計
                                                                                                  準備
    一、上年年末餘額              141,516,450.00    89,289,559.51                     23,930,522.50           30,742,932.84    285,479,464.85加:會計政策變更前期差錯更正其他
    二、本年年初餘額              141,516,450.00    89,289,559.51                     23,930,522.50           30,742,932.84    285,479,464.85三、本期增減變動金額(減少
                                                                                                           -9,025,447.26    -9,025,447.26以“-”號填列)
    (一)凈利潤                                                                                                -534,460.26        -534,460.26(二)其他綜合收益
    上述(一)和(二)小計                                                                                      -534,460.26        -534,460.26(三)所有者投入和減少資本1.所有者投入資本2.股份支付計入所有者權益的金額3.其他
    (四)利潤分配                                                                                             -8,490,987.00    -8,490,987.001.提取盈餘公積2.提取一般風險準備
    3.對所有者(或股東)的分配                                                                                -8,490,987.00    -8,490,987.004.其他(五)所有者權益內部結轉1.資本公積轉增資本(或股本)
                                               長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告2.盈餘公積轉增資本(或股本)3.盈餘公積彌補虧損4.其他(六)專項儲備1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末餘額              141,516,450.00    89,289,559.51                    23,930,522.50          21,717,485.58   276,454,017.59
                                                                                                        單位:元 幣種:人民幣
                                                                             上年同期金額
                                                                                                 一般
            項目              實收資本(或                      減:庫   專項                                           所有者權益合
                                                 資本公積                          盈餘公積      風險   未分配利潤
                                  股本)                        存股     儲備                                                 計
                                                                                                 準備
    一、上年年末餘額              141,516,450.00   89,289,559.51                     20,514,641.07            -716,530.67   250,604,119.91
      加:會計政策變更
         前期差錯更正
         其他
    二、本年年初餘額              141,516,450.00   89,289,559.51                     20,514,641.07            -716,530.67   250,604,119.91三、本期增減變動金額(減少
                                                                                  3,415,881.43          31,459,463.51    34,875,344.94以“-”號填列)
    (一)凈利潤                                                                                            34,875,344.94    34,875,344.94(二)其他綜合收益
    上述(一)和(二)小計                                                                                  34,875,344.94    34,875,344.94(三)所有者投入和減少資本1.所有者投入資本2.股份支付計入所有者權益的金額
                                             長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告3.其他
    (四)利潤分配                                                                  3,415,881.43      -3,415,881.43
    1.提取盈餘公積                                                                 3,415,881.43      -3,415,881.432.提取一般風險準備3.對所有者(或股東)的分配4.其他(五)所有者權益內部結轉1.資本公積轉增資本(或股本)2.盈餘公積轉增資本(或股本)3.盈餘公積彌補虧損4.其他(六)專項儲備1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末餘額            141,516,450.00   89,289,559.51                     23,930,522.50      30,742,932.84   285,479,464.85
      法定代表人:尚興中                         主管會計工作負責人:楊金生                    會計機構負責人:王世平
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告附注一、公司基本情況(一)公司成立情況長春一東離合器股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)的前身為一汽東光離合器廠。一汽東光離合器廠成立於 1993 年 2 月 11 日,是由中國第一汽車集團公司與吉林東光精密機械廠(現更名為吉林東光集團有限公司)共同出資組建的國有企業,註冊地為吉林省長春市,主營汽車離合器的研製、生産和銷售。1997 年 11 月 26 日經國家體改委體改生(1997)187 號文批准,由中國第一汽車集團公司和吉林東光集團有限公司聯合發起,以其在一汽東光離合器廠中所擁有的全部生産經營性資産進行改組,採取募集方式設立的股份有限公司。1998 年 4 月 7 日經中國證監會發字(1998)51 號文件批准,向社會公開發行 A 股 2,000 萬股(含公司職工股 200 萬股);1998 年 4 月16 日通過上海證券交易所證券交易系統上網公開發行社會公眾股票 1,800 萬股,向公司職工配售200 萬股;1998 年 5 月 20 日公司股票正式在上海證券交易所掛牌交易。股票發行上市交易後股本總額為 74,830,000 股。(二)公司股本變更情況1、資本公積金轉增股本2000 年 2 月 28 日,召開的公司 1999 年度股東大會通過了關於公司資本公積金轉增股本的方案,以 1999 年底總股本 7,483 萬股為基數,每 10 股轉增 8 股,共轉增 5,986.40 萬股。資本公積金轉增股本後股本總額為 134,694,000 股。2、配股2000 年經中國證監會長春證券監管特派員辦事處“長春證監函[2000]103 號”文初審同意,並經中國證監會“證監公司字[2001]8 號”文核準,公司以 1999 年末總股本 7,483 萬股為基數,按每10 股配 3 股的比例進行配售,共可配 2,244.9 萬股,配股價 9 元。國有法人股部分可配數量為 1,644.9 萬股,其中:吉林東光集團有限公司認購 50.2928 萬股,中國第一汽車集團公司認購 31.9522 萬股。社會公眾配股 600 萬股。此次配股實際配售數量 682.245 萬股。配股後公司股本總額增至 141,516,450 股。(三)公司控股股東及實際控制人公司控股股東為吉林東光集團有限公司。公司的實際控制人為中國兵器工業集團公司。(四)公司所處行業、經營範圍、主要産品及勞務公司所處行業為汽車零部件加工行業。公司經營範圍:製造汽車離合器;經營本企業自産産品及技術的出口業務;經營本企業生産所需的原輔材料、儀器儀錶機械設備、零配件及技術的進口業務(國家限定公司經營和禁止進出口的商品及技術除外);經營進料加工和“三來一補”業務;(以下項目僅限分支機構經營)機械配件、汽車零件。公司主要産品包括:離合器相關産品。(五)公司其他資訊
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告公司法定代表人:尚中興公司營業執照註冊號:220101010017769註冊地址:長春市高新開發區超然街 2555 號附注二、主要會計政策、會計估計和前期差錯(一)財務報表的編制基礎公司以持續經營為基礎,根據實際發生的交易和事項,按照企業會計準則的規定,並基於公司實際採用的會計政策和會計估計進行編制。(二)遵循企業會計準則的聲明公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關資訊。(三)會計期間公司會計期間採用公曆制,會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。(四)記賬本位幣採用人民幣為記賬本位幣。(五)同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法企業合併是指將兩個或者兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同一控制下的企業合併和非同一控制下的企業合併。公司在合併日或購買日確認因企業合併取得的資産、負債。合併日或購買日是指合併方或購買方實際取得對被合併方或被購買方控制權的日期,即被合併方或被購買方的凈資産或生産經營決策的控制權轉移給合併方或購買方的日期。1、同一控制下的企業合併參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的,為同一控制下的企業合併。在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方,參與合併的其他企業為被合併方。合併方在企業合併中取得的資産和負債,應當按照合併日在被合併方的賬面價值計量。合併方取得的凈資産賬面價值與支付的合併對價賬面價值(或發行股份面值總額)的差額,調整資本公積;資本公積不足衝減的,調整留存收益。合併方為進行企業合併發生的各項直接相關費用,于發生時計入當期損益。2、非同一控制下的企業合併參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的,為非同一控制下的企業合併。在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方,參與合併的其他企業為被購買方。非同一控制下的企業合併,合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資産、發生的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為進行企業合併發生的各項直接相關費用計入當期損益。通過多次交換交易分步實現的企業合併,合併成本為每一單項交易成本之和。在
                        長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的,購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的,購買方將其計入合併成本。非同一控制下企業合併中取得的被購買方符合確認條件的可辨認資産、負債及或有負債在購買日以公允價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認凈資産公允價值份額的差額,確認為商譽。合併成本小于合併中取得的被購買方可辨認凈資産公允價值份額的差額,首先對取得的被購買方各項可辨認資産、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行復核,經復核後合併成本仍小于合併中取得的被購買方可辨認凈資産公允價值份額的,其差額計入當期損益。(六)合併財務報表的編制方法公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎加以確定。合併財務報表以母公司和子公司的財務報表為基礎,根據其他有關資料,按照權益法調整對子公司的長期股權投資後編制。合併時抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易對合併財務報表的影響,並計算少數股東權益後,由母公司合併編制。(七)現金及現金等價物的確定標準在編制現金流量表時,將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時具備期限短(從購買日起三個月內到期)、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資,確定為現金等價物。(八)外幣業務和外幣報表折算公司發生外幣交易,按交易發生日即期匯率折算為記賬本位幣記賬。期末,外幣貨幣性項目餘額按即期匯率折算為記賬本位幣,折算差額作為匯兌損益,屬於籌建期間的,計入長期待攤費用,屬於與購建固定資産有關的借款産生的匯兌損益,按照借款費用資本化的原則進行處理,其他匯兌損益計入當期損益;以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目,仍採用交易發生日的即期匯率折算;以公允價值計量的外幣非貨幣性項目,採用公允價值確定日的即期匯率折算,折算後的記賬本位幣金額與原賬面記賬本位幣金額的差額,作為公允價值變動計入當期損益。(九)金融工具金融工具是指形成一個企業的金融資産,並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。1、公司取得的金融資産或承擔的金融負債在初始確認時分為以下幾類:(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産或金融負債;(2)持有至到期投資;(3)貸款和應收款項;(4)可供出售金融資産;(5)其他金融負債。2、公司金融資産初始確認時,按照公允價值計量。按照以下方法對金融資産進行後續計量:(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産,按照公允價值計量,且不扣除將來處置該
                        長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告金融資産時可能發生的交易費用;(2)持有至到期投資,採用實際利率法,按攤余成本計量;(3)貸款和應收款項,採用實際利率法,按攤余成本計量;(4)可供出售金融資産,按照公允價值計量,且不扣除將來處置該金融資産時可能發生的交易費用。3、公司金融負債主要為生産經營中形成的債務,按其公允價值和相關交易費用之和進行初始計量,採用攤余成本進行後續計量。4、公司已將金融資産所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的,終止確認該金融資産;保留了金融資産所有權上幾乎所有的風險和報酬的,不終止確認該金融資産。金融資産整體轉移滿足終止確認條件的,將下列兩項金額的差額計入當期損益:(1)所轉移金融資産的賬面價值;(2)因轉移而收到的對價。金融資産部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資産整體的賬面價值,在終止確認部分和未終止確認部分之間,按照各自的相對公允價值進行分攤,並將下列兩項金額的差額計入當期損益:A、終止確認部分的賬面價值;B、終止確認部分的對價。5、公司金融負債的現時義務全部可部分已經解除的,終止確認該金融負債或其一部分。金融負債全部或部分終止確認的,將終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額,計入當期損益。6、公允價值是指在公平交易中,熟悉情況的交易雙方自願進行資産交換或債務清償的金額。存在活躍市場的金融資産或金融負債,公司以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具,公司採用估值技術確定其公允價值。7、公司在資産負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産以外的金融資産的賬面價值進行檢查,有客觀證據表明該金融資産發生減值的,確認減值損失,計提減值準備。(十)應收款項1、單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法:單項金額重大的應收款
                        單項金額佔期末應收賬款餘額 10%以上(含 10%)的應收款項。項壞賬準備的確認標準
    單項金額重大的應收款    本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試,如有客觀證據
    項壞賬準備的計提方法    表明其已發生減值,確認減值損失,計提壞賬準備。2、單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項壞賬準備的確認依據、計提方法:
    信用風險特徵組合    單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項是
    的確認依據          指賬齡在三年以上、單項金額佔期末應收賬款餘額 10%以下的應收款項.
                   本公司對單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應
                   收款項單獨進行減值測試,如有客觀證據表明其已發生減值,確認減值損壞賬準備的計提方法
                   失,計提壞賬準備。如無客觀證據表明其已發生減值,按賬齡分析法確認
                   減值損失,計提壞賬準備。3、其他不重大的應收款項壞賬準備的確認依據、計提方法:
                         長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
    其他不重大的應收      其他不重大是指賬齡在三年以內、單項金額佔期末應收賬款餘額 10%以下
    款項確認依據        的應收款項。
    壞賬準備的計提方    本公司對單項金額不重大的應收款項,以及單項金額重大、但經單獨測試
    法                  後未發生減值的應收款項,以賬齡為類似信用風險特徵,計提壞賬準備。4、賬齡分析法
           賬齡                   應收賬款計提比例(%)                 其他應收款計提比例(%)
    一年以內(含一年)                      0.00                               0.00
         一至二年                         20.00                               20.00
         二至三年                         50.00                               50.00
         三年以上                         100.00                             100.00(十一)存貨1、存貨的分類存貨的分類:公司存貨分為庫存商品、在産品、原材料、包裝物、低值易耗品、委託加工物資等。2、發出存貨的計價方法發出存貨的計價方法:輔助材料和備品備件採用計劃成本核算外,其他産品、材料等存貨均採用實際成本計價,發出存貨按加權平均法結轉成本。。3、存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法(1)確定不同類別存貨可變現凈值的依據直接用於出售的存貨,在正常生産經營過程中,以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額,確定可變現凈值。需要經過加工後對外出售的存貨,在正常生産經營過程中,以所生産的産成品的實際售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額,確定可變現凈值。資産負債表日,有合同約定價格的存貨,在不超過合同約定的數量範圍內,按照合同約定價格或合同約定價格減去至完工時將要發生的成本,確定可變現凈值。超過合同約定數量的部分,採用無合同約定價格存貨的可變現凈值確定方法。(2)存貨跌價準備計提方法:除數量繁多、單價較低的存貨按類別計提跌價準備外,其他存貨按單個項目計提存貨跌價準備。4、存貨的盤存制度公司採用永續盤存制度。5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法(1)低值易耗品:一次攤銷法;
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告(2)包裝物:一次攤銷法。(十二)長期股權投資1、投資成本確定企業合併形成的長期股權投資A、同一控制下企業合併形成的長期股權投資,合併方以支付現金、轉讓非現金資産或承擔債務方式作為合併對價的,在合併日按照取得被合併方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本;合併方以發行權益性證券作為合併對價的,在合併日按照取得被合併方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本;B、非同一控制下的企業合併形成的長期股權投資,購買方在購買日按照《企業會計準則第 20 號—企業合併》確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。2、後續計量及損益確認(1)後續計量A、投資企業能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資,以及投資企業對被投資單位不具有共同控制或重大影響,並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資,公司採用成本法核算;B、投資企業對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資,採用權益法核算。(2)損益確認A、採用成本法核算的長期股權投資于被投資單位宣告發放現金股利或利潤時,確認投資收益,投資收益的確認僅限于被投資單位接受投資後産生的累計凈利潤的分配額。B、採用權益法核算的長期股權投資按照應享有或分擔的被投資單位實現的凈損益的份額確認投資收益。上述凈損益應當以取得投資時被投資單位各項可辨認資産等的公允價值為基礎,並考慮以下因素,對被投資單位的凈利潤進行調整後確認:投資企業與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於投資企業的部分,予以抵銷;投資企業與被投資單位發生的內部交易損失,按照《企業會計準則第 8 號-資産減值》等規定屬於資産減值損失的,全額確認。3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據共同控制,是指按照合同約定對某項經濟活動所共同的控制,僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響,是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力,但並不構成控制或與其他一方共同控制這些政策的制定。4、減值測試方法及減值準備計提方法
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告公司對長期股權投資的賬面價值定期進行審閱,以評估可收回金額是否已低於賬面值。當有跡象表明長期股權投資可能發生減值時,對其進行減值測試。如果出現減值情況,即按照可收回金額低於賬面價值的差額提取減值準備。可收回金額是指資産的公允價值減去處置費用後的凈額與資産預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。公司按照單項長期股權投資計提減值準備。(十三)投資性房地産投資性房地産是指為賺取租金或資本增值,或兩者兼有而持有的房地産,包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。公司對現有投資性房地産採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地産-出租用建築物採用與本公司固定資産相同的折舊政策,出租用土地使用權按與無形資産相同的攤銷政策。公司對存在減值跡象的,估計其可收回金額,可收回金額低於其賬面價值的,確認相應的減值損失。投資性房地産減值損失一經確認,不再轉回。(十四)固定資産1、固定資産確認條件固定資産指為生産商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的,使用期限超過一個會計年度的有形資産。當與該固定資産有關的經濟利益很可能流入企業,並且固定資産的成本能夠可靠計量時,才能確認為固定資産。2、各類固定資産的折舊方法固定資産以取得時的實際成本入賬,採用年限平均法提取折舊。
         類   別             折舊年限(年)                殘值率(%)      年折舊率(%)
       房屋及建築物               8-45                  原值的 5%        11.88-2.11
         機器設備                10-15                  原值的 5%        9.50-6.33
         運輸工具                  8                    原值的 5%          11.88
         其他設備                  5                    原值的 5%          19.003、固定資産的減值測試方法、減值準備計提方法公司對固定資産的賬面價值定期進行審閱,以評估可收回金額是否已低於賬面值。當有跡象表明固定資産可能發生減值時,對其進行減值測試。如果出現減值情況,即按照可收回金額低於賬面價值的差額提取減值準備。
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告可收回金額是指資産的公允價值減去處置費用後的凈額與資産預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。公司按照單項固定資産計提減值準備。(十五)在建工程1、公司在建工程的核算範圍包括施工前期準備、正在施工中的建築工程、安裝工程、技術改造工程、大修理工程等。2、在建工程在已達到預定可使用狀態時,轉入固定資産。3、在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法公司對在建工程的賬面價值定期進行審閱,以評估可收回金額是否已低於賬面值。當有跡象表明在建工程可能發生減值時,對其進行減值測試。如果出現減值情況,即按照可收回金額低於賬面價值的差額提取減值準備。可收回金額是指資産的公允價值減去處置費用後的凈額與資産預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。公司按照單項在建工程計提減值準備。(十六)借款費用1、借款費用資本化的確認原則公司發生的借款費用,可直接歸屬於符合資本化條件的資産的購建或者生産的,予以資本化,計入相關資産成本;其他借款費用,在發生時根據其發生額確認為費用,計入當期損益。符合資本化條件的資産,是指需要經過相當長時間的購建或者生産活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資産、投資性房地産和存貨等資産。借款費用同時滿足下列條件時開始資本化:(1)資産支出已經發生,資産支出包括為購建或者生産符合資本化條件的資産而以支付現金、轉移非現金資産或者承擔帶息債務形式發生的支出;(2)借款費用已經發生;(3)為使資産達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生産活動已經開始。2、借款費用資本化期間在同時滿足上述三個條件時予以資本化,當所購建或者生産的符合資本化條件的資産達到預定可使用或可銷售狀態時,停止資本化。3、暫停資本化期間符合資本化條件的資産在購建或者生産過程中發生的非正常中斷、且中斷時間超過 3 個月的,應
                         長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告當暫停借款費用資本化。4、借款費用資本化金額的計算方法(1)為購建或者生産符合資本化條件的資産而借入專門借款的,應當以專門借款當期實際發生的利息費用,減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定。(2)為購建或者生産符合資本化條件的資産而佔用了一般借款時,按照累計資産支出超過專門借款部分的資産支出加權平均數乘以所佔用的一般借款的資本化率,確定一般借款費用的資本化金額。(十七)無形資産1、公司的無形資産按成本進行初始計量,使用壽命有限的無形資産自可供使用之日起在使用壽命期限內按照與該項無形資産有關的經濟利益預期實現方式確定攤銷方法予以攤銷,無法可靠確定預期實現方式的,採用直線法攤銷。使用壽命不確定的無形資産不進行攤銷,但于每一報告期末進行減值測試。2、使用壽命有限的無形資産,使用壽命不應超過合同性權利或其他法定權利的期限,合同性權利或其他法定權利在到期時因續約等延續,且有證據表明續約不需支付大額成本的,續約期應當計入使用壽命。合同或法律沒有規定使用壽命的,公司綜合各方面因素判斷,以確定無形資産能夠為企業帶來經濟利益的期限。通過以上方法仍然無法合理確定無形資産能夠為企業帶來經濟利益的期限的,認定為使用壽命不確定的無形資産。3、公司內部研究開發項目的支出劃分為研究階段的支出和開發階段的支出,開發階段的支出在同時滿足以下條件時確認為無形資産,其他研究與開發支出於發生時計入當期損益。(1)完成該無形資産以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;(2)具有完成該無形資産並使用或出售的意圖;(3)無形資産産生經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資産生産的産品存在市場或無形資産自身存在市場,無形資産將在內部使用的應當證明其有用性;(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支援,以完成該無形資産的開發,並有能力使用或出售該無形資産;(5)歸屬於該無形資産開發階段的支出能夠可靠地計量。4、無形資産的減值測試方法、減值準備計提方法公司對無形資産的賬面價值定期進行審閱,以評估可收回金額是否已低於賬面值。當有跡象表明
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告無形資産可能發生減值時,對其進行減值測試。如果出現減值情況,即按照可收回金額低於賬面價值的差額提取減值準備。可收回金額是指資産的公允價值減去處置費用後的凈額與資産預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。公司按照單項無形資産計提減值準備。(十八)長期待攤費用長期待攤費用是指本公司已經發生但應由本期和以後各期負擔的期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在受益期內平均攤銷,其中:預付經營租入固定資産的租金,按租賃合同規定的期限平均攤銷。經營租賃方式租入的固定資産改良支出,按剩餘租賃期與租賃資産尚可使用年限兩者中較短的期限平均攤銷。 融資租賃方式租入的固定資産,其符合資本化條件的裝修費用,在兩次裝修間隔期間、剩餘租賃期和固定資産尚可使用年限三者中較短的期限平均攤銷。(十九)預計負債因未決訴訟、産品品質保證、虧損合同等形成的現實義務,其履行很可能導致經濟利益的流出,在該義務的金額能夠可靠計量時,確認為預計負債。預計負債按照履行相關現實義務所需支出的最佳估計數進行初始計量,並綜合考慮或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的,通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。(二十)股份支付1、股份支付的種類公司股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。2、權益工具公允價值的確定方法(1)以權益結算的股份支付,應當以授予職工權益工具的公允價值計量;①授予後可立即行權的以權益結算的股份支付,按授予日權益工具的公允價值計入相關成本費用,同時增加資本公積;②完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付,等待期內的每個資産負債表日,以可行權權益工具數量的最佳估計數為基礎,按權益工具授予日的公允價值,將當期取得的服務計入相關成本費用和資本公積;(2)以現金結算的股份支付,按公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。①授予後可立即行權的以現金結算的股份支付,按授予日企業承擔負債的公允價值計入相關成本費用,同時增加負債;
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告②完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權的以現金結算的股份支付,在等待期內的每個資産負債表日,應當以對可行權情況的最佳估計為基礎,按照企業承擔負債的公允價值金額,將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。(二十一)收入1、銷售商品的收入在下列條件均能滿足時予以確認:(1)公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方;(2)公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權,也沒有對已售出的商品實施有效控制;(3)收入的金額能夠可靠地計量;(4)相關的經濟利益很可能流入企業;(5)相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。2、提供勞務收入的確認:(1)在資産負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠計量的,應當採用完工百分比法確認提供勞務收入;(2)在資産負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠計量的,如果已發生的勞務成本預計能夠得到補償,則按照已經發生的勞務成本確認提供勞務收入,並按相同金額結轉勞務成本。如果已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償,則將勞務成本記入當期損益,不確認提供勞務收入。3、資産(資金)使用費收入在下列條件均能滿足時按合同約定的時間和方法確認:(1)與交易相關的經濟利益能夠流入企業;(2)收入的金額能夠可靠地計量。4、完工進度的確認方法以及讓渡資産使用權收入確認的依據:公司根據發生的具體經濟業務,採用能夠反映經濟業務合同實質或業務流程的方法確定。(二十二)政府補助政府補助是指公司從政府無償取得的貨幣性資産或非貨幣性資産,不包括政府作為企業所有者投入的資本。政府補助分為與資産相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資産相關的政府補助,確認為遞延收益,並在相關資産使用壽命內平均分配,計入當期損益。與收益相關的政府補助,用於補償公司以後期間的相關費用或損失的,確認為遞延收益,並在確認相關費用的期間,計入當期損益;用於補償公司已發生的相關費用或損失的,直接計入當期損益。(二十三)遞延所得稅資産和遞延所得稅負債公司所得稅採用資産負債表債務法核算。遞延所得稅資産的確認以未來期間很可能取得用以抵扣
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。(二十四)主要會計政策、會計估計的變更本公司以前年度依據購貨方提供的三包索賠費明細計提品質索賠款,自 2012 年 4 月起依據股東大會議案,採用固定比例在每月度末計提品質索賠預計負債。根據本公司及子公司目前産品品質狀態情況,確定的計提比例分別為:母公司 3.8%,子公司長春一東汽車零部件製造有限責任公司 8%,子公司瀋陽一東離合器有限公司 3%。公司每報告期末統計實際三包索賠率,與標準計提比率比較,實際索賠率與計提標準比較連續三年同向偏差率達到 30%的,由經營層提出修正並由董事會重新確認計提比例。此項會計政策的變更無法確定其産生的累積影響數,故採用未來適用法。(二十五)前期會計差錯更正本報告期無前期差錯更正。附注三、稅項(一)公司主要稅種和稅率
          稅   種                                  計稅依據                    稅率
          增值稅                              應稅銷售收入                      17%
          營業稅                              應稅營業收入                      5%
    城市維護建設稅                           應納流轉稅額                      7%
        教育費附加                            應納流轉稅額                     3%-4%
        企業所得稅                            應納稅所得稅                   15%、25%*本公司之控股子公司瀋陽一東四環離合器有限責任公司、長春一東裝備製造有限責任公司執行25%的企業所得稅稅率。(二)稅收優惠及批文1、本公司出口貨物享受“免、抵、退”政策,退稅率為 17%。2、根據吉林省科學技術廳、吉林省財政廳、吉林省國家稅務局、吉林省地方稅務局聯合下發的吉科辦字[2008]124 號《關於認定長春安信電力科技有限公司等 84 戶企業為高新技術企業的通知》,認定本公司為吉林省 2008 年第一批高新技術企業,認定時間為 2008 年 11 月 17 日,認定有效期 3年。2011 年根據吉林省科學技術廳文件吉科辦字[2011]166 號《關於公佈 2011 年全省高新技術企業復審結果的通知》,公司自 2011 年獲得高新技術企業復審通過三年內(即 2011-2013 年),繼續按15%的比例繳納企業所得稅。3、控股子公司長春一東汽車零部件製造有限責任公司根據吉林省科學技術廳、吉林省財政廳、吉林省國家稅務局、吉林省地方稅務局聯合下發的吉科辦字[2010]120 號《關於認定吉林敖東藥業
                         長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告集團延吉股份有限公司等 11 戶企業為高新技術企業的通知》,認定公司為吉林省高新技術企業,認定時間為 2010 年 6 月 21 日,認定有效期 3 年,認定期間企業按 15%的比例繳納企業所得稅。(此處以下本頁無正文)
                                                                              長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告附注四、企業合併及合併財務報表(一)子公司情況1、通過設立或投資等方式取得的子公司
                                                                                                                                                                                                     從母公司所有者權益衝
                                                                                                                                                                                      少數股東權益   減子公司少數股東分擔
                                                                                                   期末實際
                        子公司                                                                                    實質上構成對子                   表決權比例   是否合   少數股東權   中用於衝減少   的本期虧損超過少數股
      子公司全稱                  註冊地    業務性質      註冊資本               經營範圍                                            持股比例(%)
                         類型                                                                                     公司凈投資餘額                      (%)       並報表       益       數股東損益的   東在該子公司期初所有
                                                                                                    投資額
                                                                                                                                                                                         金額        者權益中所享有份額後
                                                                                                                                                                                                            的餘額
    瀋陽一東四環離合器     有限              汽車零部件
                                  瀋陽市                19,109,339.00      離合器及輔助製造        9,745,824.00       9,745,824.00       51.00%        51.00%     是        49.00%
    有限責任公司         責任公司               製造
                                                                           汽車駕駛室液壓翻轉機
    長春一東汽車零部件     有限              汽車零部件   1,265,000.00 美
                                  長春市                                   構及其他汽車零部件的    5,843,851.44       5,843,851.44       56.00%        56.00%     是        44.00%
    製造有限責任公司     責任公司               製造            元
                                                                           製造、相關服務等
                                                                          密工裝設備、專用設備
    長春一東裝備製造有     有限              汽車零部件
                                  長春市                 1,900,000.00     設計製造、汽車零部件       994,000.00               0.00       52.32%        52.32%     是        47.68%
    限責任公司           責任公司               製造
                                                                          製造、多功能機械人研發2、通過同一控制下企業合併取得的子公司無同一控制下企業合併取得的子公司。
                               長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告3、通過非同一控制下企業合併取得的子公司無非同一控制下企業合併取得的子公司。(二)特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體(三)合併範圍發生變更的説明(四)本期新納入合併範圍的主體和本期不再納入合併範圍的主體1、本期無新納入合併範圍的子公司。2、本期無不納入合併範圍的子公司。(五)本期發生的同一控制下企業合併(六)本期發生的非同一控制下企業合併附注五、合併財務報表主要項目註釋(一)貨幣資金
                                     期末餘額                                  年初餘額
    項          目
                         外幣金額    折算率     人民幣金額      外幣金額      折算率      人民幣金額現金
    其中:人民幣                                    104,283.93                                   79,192.90
        小計                                      104,283.93                                   79,192.90銀行存款
    其中:人民幣                                  59,919,653.83                              46,618,907.68
           美元           2,096.16    6.2855       13,175.42                                        0.00
        小計                                    59,932,829.25                              46,618,907.68其他貨幣資金
    其中:人民幣                                  37,348,274.44                              59,775,590.50
        小計                                    37,348,274.44                              59,775,590.50
    合       計                                  97,385,387.62                             106,473,691.08*2012 年 12 月 31 日其他貨幣資金均為銀行承兌匯票保證金。(二)應收票據1、應收票據的分類
                    種    類                            期末餘額                       年初餘額
    銀行承兌匯票                                                 176,538,282.35                223,349,856.89
                    合    計                                 176,538,282.35                223,349,856.89
                              長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告2、截至 2012 年 12 月 31 日,本公司將應收票據 68,143,424.16 元質押給銀行開具銀行承兌匯票;3、截至 2012 年 12 月 31 日,本公司無因出票人無力履約而將應收票據轉為應收賬款的票據;4、截至 2012 年 12 月 31 日,本公司已背書給其他方但尚未到期的票據金額為 51,086,007.12 元;5、截至 2012 年 12 月 31 日,本公司已貼現但尚未到期的票據金額為 5,000,000.00 元。(三)應收賬款1、應收賬款按種類披露
                                                                   期末餘額
              種    類                           賬面餘額                               壞賬準備
                                             金額              比例(%)              金額               比例(%)
    單項金額重大的應收賬款                  62,858,311.13         33.83                      0.00            0.00單項金額不重大但按信用風險特徵組合
                                             5,181,297.33          2.79             5,181,297.33         100.00
    後該組合的風險較大的應收賬款
         其他不重大應收賬款                117,771,033.79         63.38              582,696.86              0.49
              合    計                     185,810,642.25        100.00             5,763,994.19             3.10接上表
                                                                   期初餘額
              種    類                              賬面餘額                             賬面餘額
                                             金額              比例(%)               金額              比例(%)
    單項金額重大的應收賬款                  59,685,953.45             34.23                  0.00            0.00單項金額不重大但按信用風險特徵組合
                                             5,115,765.32              2.93         5,115,765.32         100.00
    後該組合的風險較大的應收賬款
         其他不重大應收賬款                109,555,514.97             62.84          591,772.19              0.54
              合    計                     174,357,233.74          100.00           5,707,537.51             3.272、應收賬款按賬齡列示採用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:
                                                                  期末餘額
             賬    齡
                                         原值金額           比例(%)           壞賬準備                凈額
             一年以內                  178,024,822.23            95.81                0.00    178,024,822.23
             一至二年                    2,398,548.29             1.29         479,709.66           1,918,838.63
             二至三年                      205,974.40             0.11         102,987.20            102,987.20
             三年以上                    5,181,297.33             2.79        5,181,297.33                   0.00
                               長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
             合        計                 185,810,642.25              100.00      5,763,994.19       180,046,648.06接上表
                                                                        期初餘額
             賬        齡
                                           原值金額               比例(%)         壞賬準備               凈額
             一年以內                    168,420,450.15                95.60              0.00       168,420,450.15
             一至二年                        253,236.70                 0.14         50,647.34          202,589.36
             二至三年                            53,313.44              0.03         26,656.72            26,656.72
             三年以上                       5,630,233.45                3.23      5,630,233.45                   0.00
             合        計                174,357,233.74              100.00       5,707,537.51       168,649,696.233、期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款:
                                                         壞賬         計提
          應收賬款內容                 賬面餘額                                              計提理由
                                                         準備       比例(%)
                                                                                  賬齡為一年以內,根據本公司的
    一汽解放汽車有限公司             59,022,194.89             0.00       0.00
                                                                                 會計政策規定,不計提壞賬準備。
                                                                                  賬齡為一年以內,根據本公司的
    上海依維柯紅岩商用車有限公司 3,836,116.24                    0.00       0.00
                                                                                 會計政策規定,不計提壞賬準備。
                合計               62,858,311.13             0.00       0.004、單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收賬款:
                                  期末金額                                            期初金額
    賬      齡               賬面餘額                                           賬面餘額
                                                    壞賬準備                                           壞賬準備
                        金額       比例(%)                              金額           比例(%)
    三年以上        5,181,297.33           2.79     5,181,297.33      5,630,233.45             3.23     5,630,233.455、期末應收賬款中無持本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東單位欠款;6、應收賬款中欠款金額前五名:
                                                                                                     佔應收賬款
                單位名稱                 與本公司關係           賬面餘額              年限           總額的比例
                                                                                                         (%)
    一汽解放汽車有限公司                        關聯方             59,022,194.89       一年以內             31.77
    一汽解放青島汽車有限公司                    關聯方             15,371,730.49       一年以內             8.27
    柳州五菱柳機動力有限公司                    關聯方             12,544,873.79       一年以內             6.75
    重慶長安汽車股份有限公司                   非關聯方            11,897,144.66       一年以內             6.40
    綿陽新晨動力機械有限公司                   非關聯方              8,220,906.58      一年以內             4.43
                               長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
           合      計                                          107,056,850.41                        57.627、本公司與關聯方的往來詳見附注五-3 關聯方應收、應付款項餘額。(四)預付賬款1、預付款項按賬齡列示
                                       期末餘額                                          期初餘額
    賬    齡
                               金額                  比例(%)                    金額                比例(%)
    一年以內               28,668,221.71                        79.91           33,653,888.31                 82.78
    一至二年                7,944,898.60                        19.93            3,995,688.95                  9.83
    二至三年                   1,549,114.31                      3.89            2,883,705.96                  7.10
    三年以上                1,704,812.09                         4.27             119,232.61                   0.29
    合    計               39,867,046.71                      100.00            40,652,515.83                100.002、預付款項金額前五名單位情況:
                                        與本公
          單位名稱                                           金額               時間            未結算原因
                                        司關係
    吉林省鋼宣貿易有限公司                非關聯方             12,565,394.22   一年以內         貨物未到,尚未結算。
                                                                                            預付設備款,工程尚
    捷飛特(大連)工業技術有限公司          非關聯方             10,920,000.00   二年以內
                                                                                            未結算。
                                                                                            預付設備款,工程尚
    榮成鍛壓機床有限公司                  非關聯方              3,270,000.00   一年以內
                                                                                            未結算。
    吉林省農電有限公司長春城郊分                                                                預付的電費,尚未結
                                      非關聯方              1,518,222.59   一年以內
    公司                                                                                        算。
    威爾斯新材料(太倉)有限公司            非關聯方              1,598,516.03   一年以內         貨物未到,尚未結算。
          合       計                         --           29,872,132.84          --                 --3、本報告期預付款項中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況;4、本公司與關聯方的往來詳見附注五-3 關聯方應收、應付款項餘額。(五)其他應收款1、其他應收款按種類披露:
                                       期末餘額                                          期初餘額
    種    類              賬面餘額                   壞賬準備               賬面餘額                壞賬準備
                        金額          比例         金額       比例(%)      金額         比例     金額     比例(%)
                                    長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                            (%)                                                      (%)單項金額重大的應收
                           4,516,752.52      79.42        375,138.37       8.31    3,963,615.56      76.55        50,048.82     1.26賬款單項金額不重大但按信用風險特徵組合後
                            116,028.94        2.04        116,028.94     100.00     116,028.94        2.24    116,028.94      100.00該組合的風險較大的應收賬款
    其他不重大應收賬款         1,054,211.52      18.54           400.00        0.04    1,098,310.60      21.21         5,600.00     0.51
       合        計        5,686,992.98     100.00        491,567.31       8.64    5,177,955.10     100.00    171,677.76        3.322、賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款:
                                          期末餘額                                                期初餘額
    賬            齡              賬面餘額                                               賬面餘額
                                                              壞賬準備                                                壞賬準備
                              金額           比例(%)                                 金額            比例(%)
    一年以內                  4,068,638.35         71.54                 0.00       4,783,682.06         92.39                 0.00
    一至二年                  1,252,081.59         22.02         250,416.32           278,244.10            5.37         55,648.82
    二至三年                    250,244.10          4.40         125,122.05                   0.00          0.00               0.00
    三年以上                    116,028.94          2.04         116,028.94            116,028.94           2.24        116,028.94
    合            計          5,686,992.98     100.00            491,567.31         5,177,955.10       100.00           171,677.763、期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款:
                                                                         計提
            項        目           賬面餘額          壞賬準備                                        計提理由
                                                                       比例(%)
                                                                                   賬齡為一年以內,根據本公司的會計政策
              李論                 214,700.35                 0.00         0.00
                                                                                   規定,不計提壞賬準備。
                                                                                   賬齡為二至三年,根據本公司的會計政策
    長春市美達綜合加工廠               250,244.10        125,122.05           50.00
                                                                                   規定,按餘額的 50%計提壞賬準備。
                                                                                   賬齡為一年以內,根據本公司的會計政策
              劉震                 636,094.34                 0.00         0.00
                                                                                   規定,不計提壞賬準備。
                                                                                   賬齡為一年以內餘額 2,165,632.14 元,根
                                                                                   據本公司的會計政策規定,不計提壞賬準
    瀋陽摩擦密封材料總廠 3,415,713.73                    250,016.32           20.00    備;賬齡為一至二年餘額 1,250,081.59 元,
                                                                                   根據本公司的會計政策,按餘額的 20%計
                                                                                   提壞賬準備。
            合        計         4,516,752.52        375,138.374、單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款:
    賬齡                              期末餘額                                                 期初餘額
                                     長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                           賬面餘額                                               賬面餘額
                                                        壞賬準備                                            壞賬準備
                       金額            比例(%)                                金額           比例(%)
    三年以上             116,028.94              2.04       116,028.94          116,028.94           2.24       116,028.945、期末其他應收款中無持本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東單位欠款;6、其他應收款金額前五名情況:
                                                                                          佔其他應收款
       單位名稱               與本公司關係              賬面餘額                年限                   性質或內容
                                                                                            總額的比例
    瀋陽摩擦密封材料總廠                 關聯方              3,415,713.73       二年以內          60.06%          水電費
          劉震                     非關聯方                636,094.34       一年以內          11.18%          備用金
    長春市美達綜合加工廠               非關聯方                250,244.10       二至三年           4.40%          暫借款
          李論                     非關聯方                214,700.35       一年以內           3.78%          備用金
         趙天民                    非關聯方                176,944.50       一年以內           3.11%          備用金
       合        計                                      4,693,697.02                         82.53%7、本公司與關聯方的往來詳見附注五-3 關聯方應收、應付款項餘額。(六)存貨1、存貨分類
                                       期末餘額                                               期初餘額
    項     目
                      賬面餘額          跌價準備         賬面價值           賬面餘額         跌價準備        賬面價值
    原材料         45,434,965.00 2,480,305.79 42,954,659.21 40,692,601.71                     2,389,773.78   38,302,827.93
    週轉材料            9,275,243.78 2,476,959.07          6,798,284.71 10,188,470.34          2,476,959.07    7,711,511.27
    委託加工物資           660,215.78               0.00      660,215.78         673,787.91              0.00     673,787.91
    在産品         17,425,398.79         255,091.88 17,170,306.91 24,761,597.86                290,791.79    24,470,806.07
    庫存商品        71,204,101.07 3,450,277.61 67,753,823.46 86,444,737.42                     4,868,447.67   81,576,289.75
    外購半成品                   0.00              0.00              0.00     7,339,070.29       402,243.55     6,936,826.74
    合     計      143,999,924.42 8,662,634.35 135,337,290.07 170,100,265.53 10,428,215.86 159,672,049.672、存貨跌價準備
                                                                                本期減少額
    存貨種類              期初餘額             本期計提額                                                    期末餘額
                                                                         轉回              轉銷
    原材料                    2,389,773.78               696,669.80          330,195.59       275,942.20        2,480,305.79
                              長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
    週轉材料             2,476,959.07               0.00           0.00                0.00    2,476,959.07
    在産品                   290,791.79             0.00           0.00          35,699.91      255,091.88
    庫存商品             4,868,447.67       1,846,051.21           0.00        3,264,221.27    3,450,277.61
    外購半成品               402,243.55             0.00           0.00         402,243.55            0.00
    合     計        10,428,215.86       2,542,721.01     330,195.59        3,978,106.93    8,662,634.353、存貨跌價準備情況
                                                          本期轉回存貨跌價         本期轉回金額佔該項
    項     目          計提存貨跌價準備的依據
                                                              準備的原因           存貨期末餘額的比例
               産品無用途、膜簧淬火不硬、表面銹
                                                材料已生産領用或處
               蝕麻坑嚴重,成品率低於 50%、表面
    原材料                                        置,將相應的存貨跌                        0.73%
               銹蝕麻坑嚴重,出口産品外觀不合格
                                                價準備轉銷
               100%,賬面成本高於材料可變現凈值
               等待處理,賬面成本高於材料可變現
    週轉材料                                                                                 0.00
               凈值
    在産品                                                                                  0.00
                                                        銷售已計提存貨跌
    庫存商品            賬面金額低於可變現凈值                                               0.00
                                                        價準備的産品(七) 其他流動資産
               項   目                            期末餘額                          期初餘額
               取暖費                                     1,613,872.93                     1,726,067.35
               合   計                                    1,613,872.93                     1,726,067.35(本頁此處以下無正文)
                                                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告(八)長期股權投資長期股權投資明細情況
                                                                                           在被投    在被投    在被投資單位
                                                                                           資單位    資單位    持股比例與表   減值     本期計提   本期現
    被投資單位       核算方法   投資成本       年初餘額       增減變動      期末餘額
                                                                                           持股比    表決權     決權比例不    準備     減值準備   金紅利
                                                                                           例(%)     比例(%)    一致的説明吉林省汽車零部件研
                      成本法    1,000,000.00   1,000,000.00          0.00   1,000,000.00     10.00     10.00                    0.00       0.00發中心有限公司
    成本法小計                  1,000,000.00   1,000,000.00          0.00   1,000,000.00     10.00     10.00                    0.00       0.00
       合計                     1,000,000.00   1,000,000.00          0.00   1,000,000.00     10.00     10.00                    0.00       0.00*截止 2012 年 12 月 31 日,未發現本公司的長期股權投資存在減值情形,故未提取長期股權投資減值準備。
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告(九)投資性房地産
               項   目                 年初餘額             本期增加          本期減少          期末餘額
    1.賬面原值合計                            7,153,613.08            0.00                0.00     7,153,613.08
    房屋、建築物                               7,153,613.08            0.00                0.00     7,153,613.08
    2.累計折舊和累計攤銷合計                   399,715.20       195,304.32                0.00       595,019.52
    房屋、建築物                                399,715.20       195,304.32                0.00       595,019.52
    3.投資性房地産凈值合計                    6,753,897.88                                         6,558,593.56
    房屋、建築物                               6,753,897.88                                         6,558,593.56
    4.投資性房地産減值準備合計                       0.00             0.00                0.00              0.00
    房屋、建築物                                      0.00             0.00                0.00              0.00
    5.投資性房地産賬面價值合計                6,753,897.88                                         6,558,593.56
    房屋、建築物                               6,753,897.88                                         6,558,593.56(十)固定資産1、固定資産情況
       項目               期初餘額               本期增加           本期減少                  期末餘額
    一、賬面原值合計:        297,997,426.05          7,614,053.04         3,110,478.83           302,501,000.26
    其中:房屋及建築物        126,971,764.35          2,856,690.50                  0.00          129,828,454.85
    機器設備                  162,959,584.26          3,622,046.45         2,548,784.29           164,032,846.42
    運輸工具                    4,668,496.42            246,995.71            278,032.77            4,637,459.36
    辦公設備及其他              3,397,581.02            888,320.38            283,661.77            4,002,239.63
    二、累計折舊合計:        127,340,496.05         11,412,631.57         2,639,858.51           136,113,269.11
    其中:房屋及建築物          9,240,885.86          4,136,122.85                  0.00           13,377,008.71
    機器設備                  114,633,381.39          6,424,446.54         2,315,528.70           118,742,299.23
    運輸工具                    1,372,961.90            530,198.16             60,234.51            1,842,925.55
    辦公設備及其他              2,093,266.90            321,864.02            264,095.30            2,151,035.62三、固定資産賬面凈
                          170,656,930.00                                                      166,387,731.15值合計
    其中:房屋及建築物        117,730,878.49                                                      116,451,446.14
    機器設備                   48,326,202.87                                                       45,290,547.19
    運輸工具                    3,295,534.52                                                        2,794,533.81
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
       項目                期初餘額                   本期增加           本期減少            期末餘額
    辦公設備及其他                  1,304,314.12                                                       1,851,204.01
    四、減值準備合計                 994,916.46                225,115.45               0.00           1,220,031.91
    其中:房屋及建築物               220,000.00                      0.00               0.00            220,000.00
    機器設備                         628,435.18                225,115.45               0.00            853,550.63
    運輸工具                          83,364.63                      0.00               0.00             83,364.63
    辦公設備及其他                     63,116.65                     0.00               0.00              63,116.65五、固定資産賬面價
                           169,662,013.54                                                    165,167,699.24值合計
    其中:房屋及建築物         117,510,878.49                                                     116,231,446.14
    機器設備                    47,697,767.69                                                         44,436,996.56
    運輸工具                        3,212,169.89                                                       2,711,169.18
    辦公設備及其他                  1,241,197.47                                                       1,788,087.36本期折舊額 11,412,631.57 元。2、期末無暫時閒置的固定資産;3、公司無通過融資租賃租入的固定資産;4、公司無通過經營租賃租出的固定資産;5、公司期末無持有待售的固定資産情況;6、期末無未辦妥産權證書的固定資産。(十一) 在建工程1、在建工程情況
                                       期末餘額                                       年初餘額
      項   目
                       賬面餘額        減值準備            賬面價值      賬面餘額     減值準備      賬面價值360 萬套離合器上
                        389,334.40             0.00         389,334.40   389,334.40        0.00     389,334.40能力技術改造項目
      合   計           389,334.40             0.00         389,334.40   389,334.40        0.00     389,334.40
                                                       長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告2、重大在建工程項目變動情況:
                                                                          工程投入     工程                其中:本期   本期利
                                    期初      本期     轉入固     其他                      利息資本化                            資金
    工程項目名稱          預算數                                              佔預算      進度                利息資本     息資本           期末餘額
                                    餘額      增加     定資産     減少                        累計金額                            來源
                                                                          比例(%)      (%)                  化金額      化率(%)
    360 萬套離合器
    上能力技術改造     52,020,000.00 389,334.40     0.00       0.00    0.00         0.01    0.83        0.00         0.00      0.00   自籌   389,334.40項目
    合   計        52,020,000.00 389,334.40     0.00       0.00    0.00         0.01    0.83        0.00         0.00      0.00          389,334.403、截至 2012 年 12 月 31 日,未發現本公司的在建工程存在減值情形,故未計提在建工程減值準備。(本頁此處以下無正文)
                             長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告(十二)無形資産1、無形資産情況
           項   目                期初餘額              本期增加       本期減少     期末餘額
    1、賬面原值合計                    14,613,514.36          455,169.93         0.00   15,068,684.29
    土地使用權                         11,740,430.35                0.00         0.00   11,740,430.35
    應用軟體                            1,898,203.21          455,169.93         0.00    2,353,373.14
    專利技術                             660,714.29                 0.00         0.00     660,714.29
    非專利技術                           314,166.51                 0.00         0.00     314,166.51
    2、累計攤銷合計                     2,209,139.52          482,576.31         0.00    2,691,715.83
    土地使用權                           840,176.70           242,227.92         0.00    1,082,404.62
    應用軟體                             891,820.02           168,919.83         0.00    1,060,739.85
    專利技術                             357,142.80            71,428.56         0.00     428,571.36
    非專利技術                           120,000.00                 0.00         0.00     120,000.00
    3、無形資産賬面凈值合計            12,404,374.84                                    12,376,968.46
    土地使用權                         10,900,253.65                                    10,658,025.73
    應用軟體                            1,006,383.19                                     1,292,633.29
    專利技術                             303,571.49                                       232,142.93
    非專利技術                           194,166.51                                       194,166.51
    4、減值準備合計                      194,166.51                 0.00         0.00     194,166.51
    土地使用權                                  0.00                0.00         0.00            0.00
    應用軟體                                    0.00                0.00         0.00            0.00
    專利技術                                    0.00                0.00         0.00            0.00
    非專利技術                           194,166.51                 0.00         0.00     194,166.51
    5、無形資産賬面價值合計            12,210,208.33                                    12,182,801.95
    土地使用權                         10,900,253.65                                    10,658,025.73
    應用軟體                            1,006,383.19                                     1,292,633.29
    專利技術                             303,571.49                                       232,142.93
    非專利技術                                  0.00                                             0.00本期攤銷額 482,576.31 元。(十三)長期待攤費用
                              長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
       項目                    期初餘額         本年增加額           本年攤銷額            期末餘額
    房屋租賃費                         748,999.88            0.00            107,000.04               641,999.84
       合計                        748,999.88            0.00            107,000.04               641,999.84(十四)遞延所得稅資産和遞延所得稅負債1、已確認的遞延所得稅資産和遞延所得稅負債
              項     目                           期末餘額                             期初餘額遞延所得稅資産:
    壞賬準備                                                       958,845.44                        875,818.06
    存貨跌價準備                                                1,411,850.34                        1,691,811.56
    預計負債                                                       885,308.76                       3,375,634.78
    未支付職工薪酬                                                       0.00                        205,889.83
    固定資産減值準備                                               136,837.79                          80,558.92
    預提費用                                                       329,627.87                        227,030.09
    可用以後年度利潤彌補的虧損                                 4,379,227.45                                 0.00
                  合計                                      8,101,697.65                         6,456,743.24*2012年12月31日長春一東離合器股份有限公司及長春一東零部件製造有限公司確認遞延所得稅資産的稅率是15%,瀋陽一東四環離合器有限責任公司確認遞延所得稅資産的稅率是25%。
    2、    遞延所得稅資産對應的抵扣差異項目明細
             項          目                       期末金額                             期初金額
    壞賬準備                                                   6,122,247.56                         5,745,901.33
    存貨跌價準備                                               8,628,698.20                     10,394,279.71
    預計負債                                                   4,395,233.46                         20,119,869.17
    未支付的職工薪酬                                                     0.00                       1,372,598.88
    固定值産減值準備                                               547,351.15                         322,235.70
    預提費用                                                    2,197,519.11                        1,513,533.94
    可用以後年度利潤彌補的虧損                               29,194,849.64                                  0.00
             合          計                               51,085,899.12                      39,468,418.733、未確認遞延所得稅資産的可抵扣暫時性差異明細:
             項      目                          期末餘額                             期初餘額
    壞賬準備                                                 133,313.94                        133,313.94
                                 長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
    存貨跌價準備                                                      33,936.15                            33,936.15
    固定資産減值準備                                                 672,680.76                           672,680.76
    無形資産減值準備                                                 194,166.51                           194,166.51
            合         計                                    1,034,097.36                            1,034,097.36*本公司之子公司長春一東裝備製造有限責任公司已于 2010 年進行清算,截至 2012 年 12 月 31日尚未清算完畢,預計未來期間不會産生經濟利益流入,故對該子公司形成的可抵扣暫時性差異未確認遞延所得稅資産。(十五)資産減值準備
                                                                              本期減少
       項        目               期初餘額       本期增加                                               期末餘額
                                                                     轉 回              轉 銷
       壞賬準備                   5,879,215.27    438,710.05         62,363.82               0.00        6,255,561.50
    存貨跌價準備                 10,428,215.86   2,542,721.01       330,195.59        3,978,106.93       8,662,634.35
    固定資産減值準備                 994,916.46     225,115.45              0.00               0.00        1,220,031.91
    無形資産減值準備                 194,166.51             0.00            0.00               0.00         194,166.51
       合        計              17,496,514.10   3,206,546.51       392,559.41        3,978,106.93      16,332,394.27(十六)短期借款1、短期借款分類
                      項    目                             期末餘額                             年初餘額
                  質押借款                                                     0.00                     10,000,000.00
                  信用借款                                        130,000,000.00                       130,000,000.00
                      合    計                                    130,000,000.00                       140,000,000.002、短期借款的説明:
    (1)2012 年 5 月 21 日,公司與兵工財務有限責任公司簽訂委託借款合同,取得借款 40,000,000.00元,用於臨時週轉,借款期限為:2012 年 5 月 21 日至 2013 年 5 月 20 日;
    (2)2012 年 6 月 14 日,公司與兵工財務有限責任公司簽訂借款合同,取得借款 20,000,000.00元,用於臨時週轉,借款期限為:2012 年 6 月 14 日至 2013 年 6 月 14 日
    (3)2012 年 11 月 15 日,公司與兵工財務有限責任公司簽訂借款合同,取得借款 20,000,000.00元,用於臨時週轉,借款期限為:2012 年 11 月 15 日至 2013 年 11 月 15 日;
    (4)2012 年 11 月 23 日,公司與兵工財務有限責任公司簽訂委託借款合同,取得借款20,000,000.00 元,用於臨時週轉,借款期限為:2012 年 11 月 23 日至 2013 年 11 月 22 日;
                               長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
    (5)2012 年 11 月 16 日,公司與中國建設銀行吉林省分行簽訂借款合同,取得借款 30,000,000.00元,用於臨時週轉,借款期限為 2012 年 11 月 16 日至 2013 年 11 月 15 日。(十七)應付票據
                   種 類                                   期末餘額                           年初餘額
            銀行承兌匯票                                        104,067,714.83                     137,906,832.54
                   合計                                         104,067,714.83                     137,906,832.54*下一會計期間將到期的金額 104,067,714.83 元。
    (十八)         應付賬款1、應付賬款項目
                    項目                                   期末餘額                           期初餘額
                 一年以內                                        130,691,135.43                    149,340,869.05
                 一至二年                                          13,389,084.25                     18,561,721.06
                 二至三年                                          14,978,600.67                       159,364.38
                 三年以上                                           2,482,228.05                      2,333,185.83
                 合       計                                     161,541,048.40                    170,395,140.322、期末數中無欠持本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東單位款項。3、本公司與關聯方的往來詳見附注五-3 關聯方應收、應付款項餘額。(十九)預收賬款1、預收賬款項目
             項目                            期末餘額                                     期初餘額
           一年以內                                         2,247,769.08                              1,228,407.30
           一至二年                                           53,697.98                                130,714.83
           二至三年                                          130,342.60                                  15,378.28
           三年以上                                           69,476.50                                  54,098.22
           合      計                                       2,501,286.16                              1,428,598.632、期末餘額中無預收持本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東單位款項。3、期末餘額中無預收關聯方款項。(二十)應付職工薪酬
                項目                  期初餘額               本期增加              本期減少          期末餘額
    (1)工資、獎金、津貼和補貼             1,118,129.64          57,907,424.12         58,406,232.70       619,321.06
                                長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
             項目                      期初餘額             本期增加               本期減少        期末餘額
    (2)職工福利費                                 0.00          2,470,409.27           2,470,409.27             0.00
    (3)社會保險費                          1,168,214.01        21,737,058.20          21,564,632.15   1,340,640.06
    其中:醫療保險費                        -507,349.84         7,126,256.75           7,124,407.53    -505,500.62
         基本養老保險費                 1,594,785.32        12,596,445.68          12,457,402.95   1,733,828.05
         失業保險費                       80,778.53          1,298,236.42           1,266,702.32     112,312.63
         工傷保險費                            0.00           457,204.80             457,204.80              0.00
         生育保險費                            0.00           258,914.55             258,914.55              0.00
    (4)住房公積金                           -137,486.11         7,748,860.73           7,766,658.79    -155,284.17
    (5)工會經費                            1,482,236.43          996,652.10            1,510,515.31     968,373.22
    (6)職工教育經費                        2,893,782.01          756,395.73             507,256.87    3,142,920.87
             合計                       6,524,875.98        91,616,800.15          92,225,705.09   5,915,971.04(二十一) 應交稅費
                 稅費項目                                   期末餘額                          期初餘額
                  增值稅                                          1,822,445.71                       914,464.49
               企業所得稅                                         2,257,606.61                       467,483.74
               個人所得稅                                              27,512.34                         44,428.79
             城市維護建設稅                                         129,598.49                           73,912.78
                  房産稅                                                    0.00                     231,904.24
               教育費附加                                              92,570.34                         52,794.86
                  印花稅                                               16,987.00                         18,645.00
               土地使用稅                                                   0.00                     150,016.50
                 合        計                                     4,346,720.49                      1,953,650.40
    *應交稅費期末餘額較期初餘額增加 122.49%主要係本期應交未交的企業所得稅、增值稅增加所致。(二十二)其他應付款1、其他應付款項目
                    項目                                    期末餘額                          期初餘額
                 一年以內                                         6,093,427.05                     12,769,502.79
                 一至二年                                         3,475,822.31                     14,740,968.39
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                   二至三年                                            11,024,396.12                          199,174.90
                   合         計                                       20,593,645.48                       27,709,646.082、期末數中欠持本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東單位款項。
                   單位名稱                                   期末餘額                          期初餘額
        吉林東光集團有限公司                                          8,180,605.91                       8,460,894.93
                       合計                                           8,180,605.91                       8,460,894.933、本公司與關聯方的往來詳見附注五-3 關聯方應收、應付款項餘額。(二十三)其他流動負債
                  項      目                                期末餘額                              期初餘額
                  遞延收益                                          48,451,292.20                           47,123,943.55
                  預提費用                                            406,502.07                                        0.00
                  合      計                                        48,857,794.27                           47,123,943.55(二十四)專項應付款
        項        目               期初餘額            本期增加        本期減少             期末餘額         備註説明
        專項撥款                   200,000.00              0.00             0.00            200,000.00
        合        計               200,000.00              0.00             0.00            200,000.00*2005 年本公司根據長春市科學技術局、長春市財政局“關於下達 2005 年第三批應用技術研究與開發資金(國家補助項目)指標的通知(長科發【2005】127 號文件),收到用於“DS430 汽車膜片彈簧離合器項目”的專項資金 200,000.00 元,截至 2012 年 12 月 31 日,該項目尚未完成。(二十五)預計負債
    項         目         期初餘額            本期增加          本期減少         期末餘額                   備註
    産品品質保證           20,119,869.17       20,234,816.11    35,959,451.82      4,395,233.46    按照公司會計政策計算提
                                                                                               取的産品品質索賠款。
    合         計        20,119,869.17       20,234,816.11    35,959,451.82      4,395,233.46(二十六)股本
                                                             本年變動增(+)減(-)
    項        目            期初餘額                                                                        期末餘額
                                            發行新股       送股 公積金轉股          其他       小計一、有限售條件的流通 A 股
    國有法人持股                        0.00          0.00       0.00           0.00     0.00       0.00                0.00
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                                               本年變動增(+)減(-)
    項       目      期初餘額                                                                期末餘額
                                   發行新股   送股 公積金轉股        其他      小計境內非國有法人
                            0.00       0.00    0.00          0.00      0.00      0.00                   0.00持股
    境內自然人持股              0.00       0.00    0.00          0.00      0.00      0.00                   0.00
    小       計              0.00       0.00    0.00          0.00      0.00      0.00                   0.00二、無限售條件的流通 A 股
    人民幣普通股    141,516,450.00       0.00    0.00          0.00      0.00      0.00     141,516,450.00
    三、股本總額      141,516,450.00       0.00    0.00          0.00      0.00      0.00     141,516,450.00(二十七)資本公積
    項      目           期初餘額            本期增加              本期減少              期末餘額
    股本溢價               87,289,833.82             0.00                    0.00         87,289,833.82
    其他資本公積              1,827,641.19             0.00                    0.00          1,827,641.19
    合      計             89,117,475.01             0.00                    0.00         89,117,475.01(二十八)盈餘公積
          項目            期初餘額            本期增加              本期減少              期末餘額
    法定盈餘公積                23,930,522.50             0.00                    0.00         23,930,522.50(二十九)未分配利潤
                           項目                                                金額
    調整前 上年末未分配利潤                                                                58,647,925.30調整 年初未分配利潤合計數(調增+,調減-)
    調整後 年初未分配利潤                                                                  58,647,925.30
    加:本期歸屬於母公司所有者的凈利潤                                                      3,356,238.36減:提取法定盈餘公積提取任意盈餘公積提取一般風險準備
    應付普通股股利                                                                          8,490,987.00
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                           項目                                                    金額轉作股本的普通股股利
    期末未分配利潤                                                                            53,513,176.66
    *根據 2012 年 5 月 10 日股東大會決議通過,本公司以 2011 年末總股本 141,516,450.00 股為基數,每 10 股派發現金紅利 0.6 元(含稅),共派現 8,490,987.00 元。(三十)營業收入和營業成本1、營業收入、營業成本
             項     目                             本期金額                              上期金額
           主營業務收入                                  587,682,369.36                          735,277,477.97
           其他業務收入                                    15,027,615.75                          15,674,966.84
             合     計                                    602,709,985.11                         750,952,444.81
             項     目                             本期金額                              上期金額
           主營業務成本                                  460,318,872.96                          538,429,536.57
           其他業務支出                                     3,128,781.13                             633,411.63
             合      計                                  463,447,654.09                          539,062,948.202、主營業務(分産品)
                                      本期金額                                     上期金額
    産品名稱
                           營業收入              營業成本               營業收入                 營業成本
    汽車零部件産品           587,682,369.36        460,318,872.96         735,277,477.97           538,429,536.57
      合   計              587,682,369.36        460,318,872.96         735,277,477.97           538,429,536.573、公司前五名客戶的營業收入情況
                客戶名稱                         營業收入總額            佔公司全部營業收入的比例(%)
    一汽解放汽車有限公司                                   174,930,634.50                    29.03
    瀋陽航太三菱汽車發動機製造有限公司                      72,196,355.56                    11.98
    一汽解放青島汽車有限公司                                43,117,406.26                     7.15
    柳州五菱柳機動力有限公司                                32,462,244.79                     5.39
    重慶長安汽車股份有限公司                                24,132,641.91                     4.00
                  合計                                346,839,283.02                     57.55(三十一)營業稅金及附加
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            項        目                    本期金額                  上期金額                 計繳標準
             營業稅                               43,500.00                    48,500.00         5%
         城市維護建設稅                         2,074,333.57              2,137,328.19           7%
           教育費附加                           1,481,666.79              1,201,484.13         2%、3%
             房産稅                               63,600.00                         0.00         12%
            合        計                        3,663,100.36              3,387,312.32(三十二)銷售費用公司本期銷售費用總額為 40,423,227.96 元,上期銷售費用總額為 56,098,312.33 元,其中主要項目如下:
                 項        目                            本期金額                          上期金額
    索賠費                                                        19,099,448.45                    33,467,519.13
    運輸費                                                         9,087,025.85                    11,124,741.99
    職工薪酬                                                       5,307,523.57                     4,203,854.09
    倉儲保管費                                                     3,196,128.70                     2,733,153.86
    差旅費                                                         2,253,405.12                     2,286,510.76(三十三)管理費用公司本期管理費用總額為 67,981,392.51 元,上期管理費用總額為 72,518,218.44 元,其中主要項目如下:
                 項        目                            本期金額                          上期金額
    職工薪酬                                                       25,626,144.02                    23,941,441.32
    業務招待費                                                      3,576,991.11                     3,235,302.40
    辦公費                                                          2,070,151.22                     1,959,504.32
    稅金                                                            2,182,740.52                     2,221,076.61
    研究與開發費                                                   19,637,895.17                    28,566,491.96(三十四)財務費用
                 類        別                            本期金額                          上期金額
    利息支出                                                         7,791,112.78                    5,701,926.92
    減:利息收入                                                      521,149.80                    682,560.49
    減:現金折扣                                                     936,360.65                    638,266.90
    匯兌損益                                                             51,447.95                        12,111.98
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                    類         別                               本期金額                        上期金額
    手續費                                                                     236,989.59                 1,379,750.91
    貼現息                                                                     283,157.26                 2,880,053.38
                    合         計                                       6,905,197.13                  8,653,015.80(三十五)資産減值損失
                         項         目                                本期金額                   上期金額
    壞賬損失                                                                    371,797.31                1,131,633.67
    存貨跌價損失                                                               2,135,655.96               8,227,508.82
    固定資産減值損失                                                             225,115.45                 774,916.46
    無形資産減值損失                                                                   0.00                 194,166.51
                         合         計                                     2,732,568.72              10,328,225.46(三十六)投資收益投資收益明細情況
                           項目                                       本期金額                   上期金額
    處置長期股權投資産生的投資收益                                                     0.00                 100,000.00
                         合         計                                             0.00                 100,000.00(三十七)營業外收入1、營業外收入情況
                                                                                                本期計入當期非經
               項         目                       本期金額                  上期金額
                                                                                                 常性損益的金額
    非流動資産處置利得合計                                    11,752.02                 5,681.41               11,752.02
    其中:處置固定資産利得                                    11,752.02                 5,681.41               11,752.02
    政府補助                                               2,473,220.98              2,564,298.34         2,473,220.98
    其他                                                      56,262.04               405,141.16               56,262.04
               合         計                           2,541,235.04              2,975,120.91         2,541,235.042、政府補助明細
          項         目                     批准機關                       批准文件                    金額
                                         長春市知識産權
         專利支援費                                         關於印發《長春市專利扶持計劃                   5,000.00
                                              局            實施方案》的通知
         搬遷補償金                        長春市政府       市政府專題會議紀要:《研究吉林             1,468,220.98
                                                            東光集團有限公司土地處置及
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
        項      目                批准機關                        批准文件                         金額
                                                   享受相關優惠政策有關問題》
        專利補貼                 吉林省財政廳          吉財企指[2012]1160 號                   1,000,000.00
        合      計                                                                             2,473,220.98(三十八)營業外支出
             項目                     本期金額                    上期金額              本期計入當期非經
                                                                                        常性損益的金額
    非流動資産處置損失合計                      271,420.40                    234,401.04           271,420.40
    其中:固定資産處置損失                      271,420.40                    234,401.04              271,420.40
    對外捐贈                                          0.00                      2,400.00                     0.00
    罰款、滯納金                                120,546.02                     18,711.68              120,546.02
    防洪基金                                    686,731.30                    657,619.60                     0.00
    其他                                        432,728.10                    725,000.00              432,728.10
             合計                        1,511,425.82                 1,638,132.32                 824,694.52(三十九)所得稅費用
                     項    目                                  本期金額                    上期金額
    按稅法及相關規定計算的當期所得稅                                5,840,969.34               6,871,498.41
                    遞延所得稅                                      -1,644,954.41                  971,985.05
                     合    計                                       4,196,014.93               7,843,483.46(四十)基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程
        項目                                    本期金額                                上期金額
    歸屬於母公司所有者的凈利潤                                  3,356,238.36                      41,624,762.33
    期初股本總額                                              141,516,450.00                     141,516,450.00本期增加股本其中:資本公積轉增股本盈餘公積轉增股本轉作股本的普通股股利吸收自然人入股本期增加股本月份其中:資本公積轉增股本盈餘公積轉增股本
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           項目                                     本期金額                           上期金額轉作股本的普通股股利吸收自然人入股本期減少股本本期減少股本月份
    當期股本加權平均數                                          141,516,450.00                  141,516,450.00
    基本每股收益                                                       0.0237                            0.2942*1、基本每股收益=P0÷ SS= S0+S1+Si× Mi÷ M0-Sj× Mj÷ M0-Sk其中:P0 為歸屬於公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的凈利潤;S 為發行在外的普通股加權平均數;S0 為期初股份總數;S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數;Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數;Sj 為報告期因回購等減少股份數;Sk 為報告期縮股數;M0 報告期月份數;Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數;Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。*2、因公司不存在稀釋性潛在普通股,故公司稀釋每股收益等於基本每股收益。(四十一)現金流量表附注1、公司本期收到的其他與經營活動有關的現金為 1,659,055.96 元,其中主要項目如下:
                        項        目                                            本期金額
                        政府補助                                                              1,005,000.00
                        利息收入                                                                  521,149.80
                          合      計                                                          1,526,149.802、公司本期支付的其他與經營活動有關的現金為 35,242,067.78 元,其中主要項目如下:
                        項        目                                            本期金額
                   人身傷害賠償款                                                                 432,728.10
                        期間費用                                                             31,099,322.74
                        合        計                                                         31,532,050.84(四十二)現金流量表補充資料1、現金流量表補充資料
                             項        目                             本期金額             上期金額1、將凈利潤調節為經營活動現金流量
                            長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                       項      目                             本期金額           上期金額
    凈利潤                                                           14,390,638.63     54,497,917.39
    加:資産減值準備                                                  2,732,568.72     10,328,225.46
    固定資産折舊、油氣資産折耗、生産性生物資産折舊                   11,607,935.89     10,825,610.33
    無形資産攤銷                                                       482,576.31        463,288.95
    長期待攤費用攤銷                                                   107,000.04        107,000.04處置固定資産、無形資産和其他長期資産的損失
                                                                    -11,752.02       187,043.51(收益以“-”號填列)
    固定資産報廢損失(收益以“-”號填列)                               271,420.40          41,676.12公允價值變動損失(收益以“-”號填列)
    財務費用(收益以“-”號填列)                                      7,791,112.78      5,701,926.92
    投資損失(收益以“-”號填列)                                              0.00       -100,000.00
    遞延所得稅資産減少(增加以“-”號填列)                           -1,644,954.41       971,985.05遞延所得稅負債增加(減少以“-”號填列)
    存貨的減少(增加以“-”號填列)                                   26,100,341.11     29,120,540.95
    經營性應收項目的減少(增加以“-”號填列)                         39,615,491.82    -87,586,703.60
    經營性應付項目的增加(減少以“-”號填列)                        -61,397,969.47    -30,360,742.77
    其       他
    經營活動産生的現金流量凈額                                       40,044,409.80     -5,802,231.652、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動債務轉為資本一年內到期的可轉換公司債券融資租入固定資産3、現金及現金等價物凈變動情況
    現金的期末餘額                                                   97,385,387.62    106,473,691.08
    減:現金的期初餘額                                              106,473,691.08     68,033,758.94加:現金等價物的期末餘額減:現金等價物的期初餘額
    現金及現金等價物凈增加額                                         -9,088,303.46     38,439,932.142、現金和現金等價物的構成:
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                      項        目                                 期末餘額               年初餘額
    一、現      金                                                       97,385,387.62         106,473,691.08
    其中:庫存現金                                                         104,283.93               79,192.90
    可隨時用於支付的銀行存款                                        59,932,829.25          46,618,907.68
    可隨時用於支付的其他貨幣資金                                    37,348,274.44          59,775,590.50
    可用於支付的存放中央銀行款項
    存放同業款項
    拆放同業款項二、現金等價物其中:三個月內到期的債券投資
    三、期末現金及現金等價物餘額                                         97,385,387.62         106,473,691.08附注六、關聯方及關聯交易(一)本企業的母公司情況
      母公司名稱            關聯關係        企業類型        註冊地       法人代表         業務性質
    吉林東光集團有限公司       本公司股東       有限責任        長春市           劉斌      光學儀器、汽車零
                                                                                       部件、機械加工接上表
                   母公司對本
                                     母公司對本企業的
    註冊資本        企業持股比                               本企業最終控制方            組織機構代碼
                                       表決權比例(%)
                     例(%)
    300,000,000.00      37.01                37.01             中國兵器工業集團             70253326-6注:1、本公司控股股東為吉林東光集團有限公司,公司的最終控股方為中國兵器工業集團。2、中國兵器工業集團在本公司持有股份為零,因其持有東北工業集團有限公司 100%股權,東北工業集團有限公司持有公司控股股東吉林東光集團有限公司 77%的股權,從而成為本公司存在控制關係的關聯方。(二)本公司的子公司情況
                                                         企業
           子公司全稱                  子公司類型                  註冊地     法人       業務性質
                                                         類型
    瀋陽一東四環離合器有限責任公司       本公司之子公司    有限責任    瀋陽市    王維廷   汽車零部件製造長春一東汽車零部件製造有限責任公
                                 本公司之子公司         有限責任    長春市    王維廷   汽車零部件製造司
    長春一東裝備製造有限責任公司         本公司之子公司    有限責任    長春市    李明泉   汽車零部件製造接上表
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                                         持股比例       表決權
           子公司全稱                    註冊資本                                 組織機構代碼
                                                            (%)         比例(%)
    瀋陽一東四環離合器有限責任公司        19,109,939.00 元     51.00          51.00    72091902-3
    長春一東汽車零部件製造有限責任公司   1,265,000.00 美元    56.00          56.00     75619717-3
    長春一東裝備製造有限責任公司           1,900,000.00 元    52.32          52.32     76715521-9(三)本公司無合營和聯營企業(四)本公司的其他關聯方情況
                    其他關聯方名稱                                其他關聯方與本公司的關係
    中國第一汽車集團公司 HQE 項目組                                     本公司股東控制的企業
    一汽解放汽車銷售公司(一汽貿易總公司)                                本公司股東控制的企業
    中國第一汽車股份有限公司技術中心                                    本公司股東控制的企業
    長春一汽四環發動機製造有限公司                                      本公司股東控制的企業
    長春一汽華凱汽車有限公司                                            本公司股東控制的企業
    一汽專用汽車有限公司.                                               本公司股東控制的企業
    一汽客車有限公司                                                    本公司股東控制的企業
    一汽解放青島汽車有限公司                                            本公司股東控制的企業
    一汽解放汽車有限公司無錫柴油機廠                                    本公司股東控制的企業
    一汽解放汽車有限公司                                                本公司股東控制的企業
    一汽轎車銷售有限公司                                                本公司股東控制的企業
    一汽轎車股份有限公司                                                本公司股東控制的企業
    一汽吉林汽車有限公司                                                本公司股東控制的企業
    一汽紅塔雲南汽車製造有限公司                                        本公司股東控制的企業
    天津一汽夏利汽車股份有限公司內燃機製造分公司                        本公司股東控制的企業
    天津一汽夏利汽車股份有限公司産品開發中心                            本公司股東控制的企業
    天津一汽夏利汽車股份有限公司                                        本公司股東控制的企業
    道依茨一汽(大連)柴油機有限公司                                    本公司股東控制的企業
    一汽淩源汽車製造有限公司                                            本公司股東控制的企業
    一汽解放柳州特種汽車有限公司                                        本公司股東控制的企業
    長春一汽汽車有限公司                                                本公司股東控制的企業
    中國第一汽車集團進出口公司                                          本公司股東控制的企業
    長春一汽華陽建設工業有限公司                                        本公司股東控制的企業
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
    山東篷翔汽車有限公司                                                本公司控股股東控制的企業
    吉林東光精密機械廠                                                  本公司控股股東控制的企業
    內蒙古北方重型汽車股份有限公司                                      本公司控股股東控制的企業
    吉林市江機機械設備製造有限公司                                      本公司控股股東控制的企業
    吉林大華機械製造有限公司德惠分公司                                  本公司控股股東控制的企業
    吉林大華機械製造有限公司                                            本公司控股股東控制的企業
    重慶北奔變速器製造有限公司                                      本公司最終控制方控制的企業
    重慶鐵馬工業集團有限公司                                        本公司最終控制方控制的企業
    重慶北奔汽車有限公司                                            本公司最終控制方控制的企業
    江麓機電集團有限公司                                            本公司最終控制方控制的企業
    北京北方華德尼奧普蘭客車股份有限公司                            本公司最終控制方控制的企業
    包頭北奔重型汽車有限公司                                        本公司最終控制方控制的企業
    包頭北奔重型汽車有限公司蓬萊分公司                              本公司最終控制方控制的企業
    包頭北奔重型汽車有限公司備件分公司                              本公司最終控制方控制的企業
    兵工財務有限責任公司                                            本公司最終控制方控制的企業(五)關聯交易1、存在控制關係且已納入本公司合併會計報表範圍的子公司,其相互間交易及母子公司交易已作抵銷2、購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
                                                         本期金額                   上期金額
                       關聯交     關聯交易定價方
         關聯方                                                      佔同類                    佔同類
                       易事項     式及決策程式
                                                       金額          交易比      金額          交易比
                                                                     例(%)                     例(%)
    中國第一汽車集團公     産品設計   以市場價格為基礎     574,771.08      100.00    158,900.00     100.00
    司 HQE 項目組            服務         的協議價格
    重慶北奔變速器製造                以市場價格為基礎
                       技術服務                        300,000.00      100.00    400,000.00     100.00
    有限公司                              的協議價格
    中國第一汽車股份有                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                        403,459.03        0.07    344,353.98       0.04
    限公司技術中心                        的協議價格
    長春一汽四環發動機                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                      5,636,126.19        0.96   6,195,967.44      0.84
    製造有限公司                          的協議價格
    長春一汽華凱汽車有                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                         48,279.00        0.01     29,566.00      0.004
    限公司                                的協議價格
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                                           本期金額                    上期金額
                       關聯交     關聯交易定價方
      關聯方                                                           佔同類                     佔同類
                       易事項     式及決策程式
                                                         金額          交易比        金額         交易比
                                                                       例(%)                      例(%)
    一汽解放汽車有限公司              以市場價格為基礎
                     銷售貨物                           320,152.21        0.05      618,791.54       0.09
    長春特種車分公司                      的協議價格
                                  以市場價格為基礎
    一汽客車有限公司       銷售貨物                         578,575.53        0.10     1,243,528.38      0.17
                                      的協議價格
    一汽解放青島汽車有                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                       53,603,540.30       9.12   101,180,234.53     13.77
    限公司                                的協議價格
    一汽解放汽車有限公                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                        6,392,593.79       1.09     9,197,230.58      1.25
    司無錫柴油機廠                        的協議價格
                                  以市場價格為基礎
    一汽解放汽車有限公司   銷售貨物                      174,930,634.51      29.77   220,252,883.32     29.97
                                      的協議價格
                                  以市場價格為基礎
    一汽轎車銷售有限公司   銷售貨物                           83,487.50       0.01      194,780.01       0.03
                                      的協議價格
                                  以市場價格為基礎
    一汽吉林汽車有限公司   銷售貨物                         445,975.48        0.08     1,323,107.89      0.18
                                      的協議價格天津一汽夏利汽車股
                                  以市場價格為基礎
    份有限公司內燃機制     銷售貨物                       16,889,318.99       2.87    17,019,816.79      2.32
                                      的協議價格造分公司
    天津一汽夏利汽車股份              以市場價格為基礎
                     銷售貨物                                   0.00      0.00         3,900.00     0.001
    有限公司産品開發中心                  的協議價格
    天津一汽夏利汽車股                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                        4,227,989.27       0.72     6,400,336.51      0.87
    份有限公司                            的協議價格
    道依茨一汽(大連)柴              以市場價格為基礎
                       銷售貨物                        3,640,856.30       0.62     7,302,018.00      0.99
    油機有限公司                          的協議價格
                                  以市場價格為基礎
    一汽進出口公司         銷售貨物                                 0.00      0.00          794.87     0.0001
                                      的協議價格
    一汽解放柳州特種汽                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                        1,656,505.84       0.28     2,555,321.44      0.35
    車有限公司                            的協議價格
    重慶鐵馬工業集團有                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                           61,752.14       0.01      230,769.23       0.03
    限公司                                的協議價格
                                  以市場價格為基礎
    重慶北奔汽車有限公司   銷售貨物                         760,326.50        0.13      557,162.39       0.08
                                      的協議價格
                                  以市場價格為基礎
    江麓機電集團有限公司   銷售貨物                         132,969.23        0.02      482,629.06       0.07
                                      的協議價格
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                                             本期金額                     上期金額
                       關聯交       關聯交易定價方
      關聯方                                                              佔同類                       佔同類
                       易事項       式及決策程式
                                                           金額           交易比        金額           交易比
                                                                          例(%)                        例(%)
    吉林大華機械製造有                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                                    0.00      0.00        50,759.49        0.01
    限公司德惠分公司                      的協議價格
    吉林大華機械製造有                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                           307,791.48         0.05       192,537.00        0.03
    限公司                                的協議價格
    北京北方華德尼奧普                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                           129,903.39         0.02        47,372.48        0.01
    蘭客車股份有限公司                    的協議價格
    包頭北奔重型汽車有                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                          3,524,158.97        0.60     5,317,529.91        0.72
    限公司                                的協議價格
    包頭北奔重型汽車有                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                          7,814,670.09        1.33    18,637,726.50        2.54
    限公司蓬萊分公司                      的協議價格
                                  以市場價格為基礎
    山東篷翔汽車有限公司   銷售貨物                           274,763.76         0.05       221,360.00        0.03
                                      的協議價格
                                  以市場價格為基礎
    一汽大眾汽車有限公司   銷售貨物                          2,955,009.27        0.50              0.00       0.00
                                      的協議價格
    包頭北奔重型汽車有                以市場價格為基礎
                       銷售貨物                           822,675.21         0.14       243,119.66        0.03
    限公司備件分公司                      的協議價格
                                  以市場價格為基礎
    一汽轎車股份有限公司   銷售貨物                           706,441.51         0.12              0.00       0.00
                                      的協議價格
    吉林市江機機械設備                以市場價格為基礎
                        機修費                           1,667,594.92       25.91       512,820.54       14.09
    製造有限公司                          的協議價格
                                  以市場價格為基礎
    吉林東光集團公司        水電費                             97,821.51        51.61       130,970.37       58.86
                                      的協議價格
                                  以市場價格為基礎
    吉林東光精密機械廠      加工費                            161,478.74         1.65       201,868.47        1.28
                                      的協議價格
    吉林大華機械製造有                以市場價格為基礎
                        加工費                            141,909.18         1.45        57,185.10        0.36
    限公司德惠分公司                      的協議價格3、關聯方應收、應付款項
                                                           期末餘額                       期初餘額
    項目名稱                  關聯方
                                                     賬面餘額        壞賬準備       賬面餘額          壞賬準備
    應收賬款      重慶鐵馬工業集團有限公司              342,250.00       54,000.00      270,000.00           0.00
    應收賬款      重慶北奔汽車有限公司                  275,552.00            0.00      496,560.00           0.00
    應收賬款      長春一汽四環發動機製造有限           5,345,538.94           0.00     5,151,271.30          0.00
               公司
                     長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                                    期末餘額                  期初餘額
    項目名稱              關聯方
                                             賬面餘額       壞賬準備    賬面餘額       壞賬準備
    應收賬款   長春一汽華凱汽車有限公司           170,500.78    46,629.51    124,014.35    17,884.42
    應收賬款   一汽解放汽車有限公司長春特        1,066,896.58 239,887.37    1,048,318.50 273,036.24
           種車分公司
    應收賬款   一汽客車有限公司                   435,590.13         0.00    596,201.93         0.00
    應收賬款   一汽解放青島汽車有限公司       15,371,730.49          0.00 20,374,098.31         0.00
    應收賬款   一汽解放汽車有限公司無錫柴        2,520,191.44               2,821,079.15
                                                                 0.00                       0.00
           油機廠
    應收賬款   一汽解放汽車有限公司           59,022,194.89          0.00 32,864,644.91         0.00
    應收賬款   一汽轎車銷售有限公司                     0.00         0.00     40,940.99         0.00
    應收賬款   一汽吉林汽車有限公司               146,522.14         0.00      35,511.84        0.00
    應收賬款   一汽紅塔雲南汽車製造有限公司        17,957.90    17,957.90     17,957.90     8,987.95
    應收賬款   天津一汽夏利汽車股份有限公        3,240,494.68        0.00   2,900,857.20        0.00
           司內燃機製造分公司
    應收賬款   天津一汽夏利汽車股份有限公司 1,076,034.69             0.00   2,966,592.83        0.00
    應收賬款   江麓機電集團有限公司               302,364.80    29,358.16    246,790.80         0.00
    應收賬款   吉林大華機械製造有限公司           585,384.32         0.00    225,268.29         0.00
    應收賬款   道依茨一汽(大連)柴油機有         822,139.83                3,010,350.97
                                                                 0.00                       0.00
           限公司
    應收賬款   北京北方華德尼奧普蘭客車股         116,495.73                  45,530.76
                                                                 0.00                       0.00
           份有限公司
    應收賬款   包頭北奔重型汽車有限公司           645,720.52         0.00   2,143,277.06        0.00
    應收賬款   一汽解放柳州特種汽車有限公司 1,968,213.99        25,347.42   1,712,202.36        0.00
    應收賬款   包頭北奔重型汽車有限公司蓬        4,065,189.13               3,375,712.98
                                                                 0.00                       0.00
           萊分公司
    應收賬款   山東篷翔汽車有限公司               130,464.80         0.00    208,991.20         0.00
    應收賬款   中國第一汽車股份有限公司技術       114,166.26                  47,655.89
                                                                 0.00                       0.00
           中心
    應收賬款   中國第一汽車集團公司 HQE 項              0.00                  79,677.00
                                                                 0.00                       0.00
           目組
    應收賬款   一汽轎車股份有限公司               821,987.64         0.00           0.00        0.00
    應收賬款   一汽大眾汽車有限公司               300,299.70         0.00           0.00        0.00
    應收賬款   包頭北奔重型汽車有限公司備         928,504.24         0.00    265,974.24         0.00
           件分公司
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                                         期末餘額                          期初餘額
    項目名稱                 關聯方
                                                 賬面餘額         壞賬準備        賬面餘額       壞賬準備
    其他應收款    重慶北奔變速器製造有限公司             32,100.00          0.00       400,000.00           0.00
    項目名稱                        關聯方名稱                           期末餘額                期初餘額
    預付賬款         中國第一汽車集團進出口公司                                      0.00          135,641.90
    預付賬款         吉林市江機機械設備製造有限公司                                  0.00          431,277.42
    預付賬款         長春一汽華陽建設工業有限公司                               16,420.00           16,420.00
    項目名稱                        關聯方名稱                           期末餘額                期初餘額
    應付賬款         吉林大華機械製造有限公司德惠分公司                       166,033.74           265,094.53
    應付賬款         吉林東光精密機械廠                                         55,116.17           76,186.05
    應付賬款         吉林大華機械製造有限公司                                    2,750.00                0.00
    項目名稱                        關聯方名稱                           期末餘額                期初餘額
    預收賬款         一汽解放汽車銷售公司(一汽貿易總公司)                129,101.13              129,101.13
    預收賬款         內蒙古北方重型汽車股份有限公司                       24,300.03              24,300.03
      項目名稱                關聯方名稱                     期末餘額                      期初餘額
    其他應付款          吉林東光集團公司                          8,180,605.91                  8,460,894.93
    其他應付款          吉林東光精密機械廠                          110,442.47                    268,573.12
    其他應付款          吉林市江機機械設備                          298,400.58                          0.00
                        製造有限公司4、關聯方資金拆借向關聯方拆入資金
        關聯方              拆入金額                起始日                   到期日                 説明
    兵工財務有限責任公司       40,000,000.00   2012 年 5 月 21 日        2013 年 5 月 20 日
    兵工財務有限責任公司       20,000,000.00   2012 年 6 月 14 日        2013 年 6 月 14 日
    兵工財務有限責任公司       20,000,000.00   2012 年 11 月 23 日      2013 年 11 月 22 日
    兵工財務有限責任公司       20,000,000.00   2012 年 11 月 16 日      2013 年 11 月 15 日
    截止 2012 年 12 月 31 日,本公司存放在兵器財務有限責任公司存款 31,491,853.78 元。
                             長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告附注七、股份支付截止本財務報表簽發日,本公司未發生影響財務報表閱讀的股份支付事項。附注八、或有事項1、經公司 2012 年 4 月 15 日股東大會決議通過,公司自 2012 年 4 月起,採用固定比例在每月度末計提品質索賠預計負債。根據本公司及子公司目前産品品質狀態情況,確定的計提比例分別為:母公司 3.8%,子公司長春一東汽車零部件製造有限責任公司 8%,子公司瀋陽一東離合器有限公司 3%。公司每報告期末統計實際三包索賠率,與標準計提比率比較,實際索賠率與計提標準比較連續三年同向偏差率達到 30%的,由經營層提出修正並由董事會重新確認計提比例。公司本期計提預計應負擔的三包索賠費 20,234,816.11 元;2、截至 2012 年 12 月 31 日,本公司已背書給其他方但尚未到期的票據金額為 51,086,007.12 元;3、截至 2012 年 12 月 31 日,本公司已貼現但尚未到期的票據金額為 5,000,000.00 元。除上述事項外,截止本財務報表簽發日,本公司未發生影響財務報表閱讀的重大或有事項。附注九、承諾事項截止本財務報表簽發日,本公司未發生影響財務報表閱讀的重大承諾事項。附注十、資産負債表日後事項截止本財務報表日,本公司未發生影響財務報表閱讀的重大資産負債表日後事項。附注十一、其他重要事項説明截止本財務報表簽發日,本公司未發生其他需要披露的重大事項。附注十二、母公司財務報表主要項目註釋(一)應收賬款1、應收賬款按種類披露
                                     期末餘額                                           期初餘額
    種     類             賬面餘額                 壞賬準備                 賬面餘額                 壞賬準備
                                     比例                                              比例
                        金額                     金額        比例(%)      金額                     金額        比例(%)
                                     (%)                                               (%)
    單項金額重大的應     39,976,236.18    26.43           0.00      0.00   28,910,112.01    21.18           0.00      0.00
      收賬款單項金額不重大但
    按信用風險特徵組      3,479,627.88     2.30   3,479,627.88    100.00    3,928,564.00     2.88   3,928,564.00    100.00合後該組合的風險
    較大的應收賬款
    其他不重大應收賬款 107,774,894.21     71.27    530,092.77       0.49 103,627,471.78     75.94     60,774.81       0.06
    合     計       151,230,758.27   100.00   4,009,720.65      2.65 136,466,147.79    100.00   3,989,338.81      2.922、採用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:
                                長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                    期末餘額                                               期初餘額
    賬      齡              賬面餘額                                                 賬面餘額
                                                      壞賬準備                                               壞賬準備
                                         比例                                                  比例
                       金額                                                    金額
                                         (%)                                                   (%)
    一年以內              145,285,658.79     96.07                 0.00         132,313,679.89       96.95                  0.00
    一至二年                2,342,143.44      1.55          468,428.69               170,590.46       0.13           34,118.09
    二至三年                   123,328.16     0.08           61,664.08                53,313.44       0.04          26,656.72
    三年以上                3,479,627.88      2.30         3,479,627.88           3,928,564.00        2.88        3,928,564.00
    合      計            151,230,758.27    100.00         4,009,720.65         136,466,147.79    100.00          3,989,338.813、期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款:
         單位名稱                    賬面餘額            壞賬準備金額                    計提比例及依據
    一汽解放汽車有限公司               39,976,236.18               0.00          賬齡為一年以內,根據本公司的
                                                                              會計政策規定,不計提壞賬準備。
         合     計                  39,976,236.18               0.004、期末單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收賬款:
                                   期末餘額                                             期初餘額
      賬齡               賬面餘額                                              賬面餘額
                                                    壞賬準備                                              壞賬準備
                     金額           比例(%)                                金額          比例(%)
    三年以上         3,479,627.88             2.30      3,479,627.88        3,928,564.00           2.88       3,928,564.005、期末應收賬款中無持本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東單位欠款;6、應收賬款中欠款金額前五名:
              單位名稱                    與本公司關係             賬面餘額                年限            佔應收賬款總
                                                                                                           額的比例(%)
    一汽解放青島汽車有限公司                  其他關聯方              39,976,236.18        一年以內                   26.43
    柳州五菱柳機動力有限公司                        客戶              12,544,873.79        一年以內                      8.30
    一汽解放汽車有限公司                      其他關聯方              11,904,679.89        一年以內                      7.87
    重慶長安汽車股份有限公司                        客戶              11,897,144.66        一年以內                      7.87
    綿陽新晨動力機械有限公司                        客戶                  8,220,906.58     一年以內                      5.43
                合計                                               84,543,841.10                                     55.907、應收關聯方賬款情況:
                          長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                                                                       佔應收賬
              單位名稱                            與本公司關係         賬面餘額        款總額的
                                                                                       比例(%)
    瀋陽一東四環離合器有限責任公司                    公司之子公司          294,073.50       0.19
    長春一東汽車零部件製造有限責任公司                公司之子公司          174,812.80       0.12
    包頭北奔重型汽車有限公司                       同一控制關聯方           458,614.52       0.30
    包頭北奔重型汽車有限公司蓬萊分公司             同一控制關聯方           4,065,189.13     2.69
    北京北方華德尼奧普蘭客車股份有限公司          非同一控制關聯方           116,495.73      0.08
    道依茨一汽(大連)柴油機有限公司              非同一控制關聯方           822,139.83      0.54
    吉林大華機械製造有限公司                       同一控制關聯方            582,634.32      0.39
    江麓機電集團有限公司                           同一控制關聯方            302,364.80      0.20
    天津一汽夏利汽車股份有限公司                  非同一控制關聯方          1,076,034.69     0.71
    天津一汽夏利汽車股份有限公司內燃機            非同一控制關聯方          3,240,494.68     2.14製造分公司
    一汽紅塔雲南汽車製造有限公司                  非同一控制關聯方            17,957.90      0.01
    一汽吉林汽車有限公司                          非同一控制關聯方           146,522.14      0.10
    一汽轎車股份有限公司                          非同一控制關聯方            21,192.84      0.01
    一汽解放柳州特種汽車有限公司                  非同一控制關聯方          1,707,523.21     1.13
    一汽解放汽車有限公司                          非同一控制關聯方         39,976,236.18    26.43
    一汽解放汽車有限公司無錫柴油機廠              非同一控制關聯方          2,520,191.44     1.67
    一汽解放汽車有限公司長春特種車分公司          非同一控制關聯方           920,498.98      0.61
    一汽解放青島汽車有限公司                      非同一控制關聯方         11,904,679.89     7.87
    一汽客車有限公司                              非同一控制關聯方           336,303.52      0.22
    長春一汽華凱汽車有限公司                      非同一控制關聯方            92,143.48      0.06
    長春一汽四環發動機製造有限公司                非同一控制關聯方          5,345,538.94     3.53
    中國第一汽車股份有限公司技術中心              非同一控制關聯方           114,166.26      0.08
    重慶北奔汽車有限公司                           同一控制關聯方            275,552.00      0.18
    重慶鐵馬工業集團有限公司                       同一控制關聯方            342,250.00      0.23
    山東蓬翔汽車有限公司                           同一控制關聯方            130,464.80      0.09
    包頭北奔重型汽車有限公司備件分公司             同一控制關聯方            928,504.24      0.61
    一汽大眾汽車有限公司                          非同一控制關聯方           300,299.70      0.20
                   合計                                                76,212,879.52    50.40(二)其他應收款
                                  長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告1、其他應收款按種類披露
                                             期末餘額                                                期初餘額
      種類                      賬面餘額                  壞賬準備                      賬面餘額                  壞賬準備
                                           比例                                                     比例
                             金額                       金額         比例(%)          金額                     金額        比例(%)
                                           (%)                                                      (%)
    單項金額重大的            886,338.44      49.09      125,122.05      14.12        1,436,172.01     58.24     50,048.82      3.48
      應收賬款單項金額不重大但按信用風險特徵組合後
                             20,000.00       1.11       20,000.00     100.00          20,000.00       0.81     20,000.00    100.00該組合的風險較大的
      應收賬款
    其他不重大應收賬款          899,171.01      49.80            0.00          0.00     1,009,893.04     40.95          0.00      0.00
         合計             1,805,509.45     100.00      145,122.05          8.04     2,466,065.05    100.00     70,048.82      2.842、採用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款:
                                         期末餘額                                                  年初餘額
    賬齡                     賬面餘額                                                   賬面餘額
                                                         壞賬準備                                                 壞賬準備
                         金額             比例(%)                                  金額             比例(%)
    一年以內               1,535,265.35         85.03                  0.00          2,195,820.95         89.04                0.00
    一至二年                       0.00          0.00                  0.00           250,244.10          10.15          50,048.82
    二至三年                250,244.10          13.86         125,122.05                     0.00          0.00                0.00
    三年以上                 20,000.00           1.11          20,000.00               20,000.00           0.81          20,000.00
    合計                 1,805,509.45        100.00         145,122.05             2,466,065.05        100.00          70,048.823、期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款:
         單位名稱                         賬面餘額           壞賬準備餘額                          計提比例及依據
            劉震                          636,094.34                 0.00           賬齡為一年以內,根據本公司的會
                                                                                    計政策規定,不計提壞賬準備。
    長春市美達綜合加工廠                      250,244.10             125,122.05         賬齡為二至三年,根據本公司的會計政策
                                                                                    規定,按餘額的 50%計提壞賬準備。
         合        計                     886,338.44             125,122.054、單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收賬款:
    其他應收款內容                賬面餘額            壞賬準備         計提                            計提理由
                                                                      比例
    王亞峰                              20,000.00          20,000.00     100.00%        賬齡為三年以上,根據本公司的會
                                                                                    計政策規定,全額計提壞賬準備。
           合計                     20,000.00          20,000.005、期末其他應收款中無持本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東單位欠款;6、其他應收款金額前五名情況:
                            長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                                                                 佔其他應
         單位名稱           與本公司關係         賬面餘額         年限           收款總額          性質或內容
                                                                                 的比例(%)
    劉震                          非關聯方            636,094.34    一年以內           35.23             備用金
    長春市美達綜合加工廠           非關聯方           250,244.10    二至三年           13.86             往來款
    趙天民                        非關聯方            176,944.50    一年以內             9.80            備用金
    胡松                          非關聯方             44,600.00    一年以內             2.47            備用金
    岳曉旭                        非關聯方             40,500.00    一年以內             2.24            備用金
          合計                                  1,148,382.94                       63.607、應收關聯方賬款情況:
                                                                                              佔其他應收款
            單位名稱                      與本公司關係               賬面餘額
                                                                                              總額的比例(%)長春一東汽車零部件製造有限
                                          公司之子公司                   10,323.93                   0.57
            責任公司
    重慶北奔變速器製造有限公司             同一控制關聯方                    32,100.00                   1.78
              合計                                                       42,423.93                   2.35(三)長期股權投資
                                    核算
          被投資單位                           初始投資成本      期初餘額          增減變動          期末餘額
                                    方法
    瀋陽一東四環離合器
                                   成本法        9,745,824.00   9,745,824.00                0.00    9,745,824.00
       有限責任公司長春一東汽車零部件製造
                                   成本法        5,843,851.38   5,843,851.38                0.00    5,843,851.38
       有限責任公司
    長春一東裝備製造
                                   成本法         994,000.06              0.00              0.00            0.00
       有限責任公司吉林省汽車零部件研發中心
                                   成本法        1,000,000.00   1,000,000.00                0.00 1,000,000.000
         有限公司
              合計                              17,583,675.44 16,589,675.38                 0.00 16,589,675.38接上表
                                                 在被投     在被投資單
                                      在被投                                                 本期計       本期
                                                 資單位     位持股比例
                                      資單位                                  減值
           被投資單位名稱                        表決權     與表決權比                       提減值       現金
                                      持股比                                  準備
                                                   比例     例不一致的                         準備       紅利
                                      例(%)
                                                   (%)          説明
    瀋陽一東四環離合器有限責任公司        51.00      51.00                            0.00            0.00
    長春一東汽車零部件製造有限責任        56.00      56.00                            0.00            0.00公司
                                 長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                                                        在被投       在被投資單
                                           在被投                                                 本期計      本期
                                                        資單位       位持股比例
                                           資單位                                      減值
          被投資單位名稱                                表決權       與表決權比                   提減值      現金
                                           持股比                                      準備
                                                          比例       例不一致的                     準備      紅利
                                           例(%)
                                                          (%)            説明
    長春一東裝備製造有限責任公司                 52.32      52.32                      994,000.06 994,000.06
    吉林省汽車零部件研發中心有限                 10.00      10.00                             0.00        0.00公司
                合        計                                                        994,000.06 994,000.06*本公司之子公司長春一東裝備製造有限責任公司已于 2010 年進行清算,截至 2012 年 12 月 31日,其長期股權投資存在減值情形,故對其長期股權投資全額計提減值準備。(四)營業收入和營業成本1、營業收入、營業成本
          項         目                          本期金額                                     上期金額
      主營業務收入                                           403,773,188.20                           526,856,182.23
      其他業務收入                                            13,351,755.61                            15,169,312.71
          合         計                                      417,124,943.81                           542,025,494.94
          項         目                          本期金額                                     上期金額
      主營業務成本                                           335,838,197.86                           399,446,288.09
      其他業務支出                                             2,053,836.09                              273,160.73
          合         計                                      337,892,033.95                           400,019,448.822、主營業務(分産品)
                                          本期金額                                         上期金額
    項        目
                               主營業務收入           主營業務成本            主營業務收入        主營業務成本
    汽車零部件産品                403,773,188.20         335,838,197.86            526,856,182.23       399,446,288.09
    合        計               403,773,188.20         335,838,197.86            526,856,182.23       399,446,288.093、公司前五名客戶的營業收入情況
                                                                                              佔公司全部營業收入
                    客戶名稱                                   營業收入總額
                                                                                                  的比例(%)
    一汽解放汽車有限公司                                             99,873,069.44                        24.73
    柳州五菱柳機動力有限公司                                         32,462,244.79                        8.04
    一汽解放青島汽車有限公司                                         43,117,406.26                        10.68
                                長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
    重慶長安汽車股份有限公司                                 24,132,641.91                    5.98
    綿陽新晨動力機械有限公司                                 17,324,314.00                    4.29
               合        計                             216,909,676.40                   53.72(五)投資收益1、投資收益明細
                              項目                                 本期金額              上期金額
    成本法核算的長期股權投資收益                                             9,427,694.53     10,189,651.55
    處置長期股權投資産生的投資收益                                                    0.00       100,000.00
                         合       計                                     9,427,694.53     10,289,651.552、按成本法核算的長期股權投資收益
                     被投資單位                                   本期金額               上期金額
    瀋陽一東四環離合器有限公司                                               1,463,820.70       2,550,601.32
    長春一東汽車零部件製造有限責任公司                                       7,963,873.83       7,639,050.23
                           合計                                          9,427,694.53      10,189,651.55注:1、根據本公司之子公司瀋陽一東四環離合器有限責任公司 2012 年 3 月 17 日董事會決議通過,對公司 2011 年度未經審計前的凈利潤按投資比例進行分配,本公司持股比例 51.00%,取得股利 1,463,820.70 元。2、根據本公司之子公司長春一東汽車零部件製造有限責任公司 2012 年 2 月 16 日董事會決議通過,對公司 2011 年度經審計後的凈利潤的 60%按投資比例進行分配,本公司持股比例 56.00%,取得股利 7,963,873,.83 元。(六)現金流量表補充資料
                         項      目                               本期金額               上期金額1、將凈利潤調節為經營活動現金流量
    凈利潤                                                                    -534,460.26      34,875,344.94
    加:資産減值準備                                                         1,869,247.62       6,942,131.04
    固定資産折舊、油氣資産折耗、生産性生物資産折舊                           9,904,746.33       9,235,054.47
    無形資産攤銷                                                              452,330.99             443,643.96
    長期待攤費用攤銷                                                          107,000.04             107,000.04
    處置固定資産、無形資産和其他長期資産的損失(收益                              -1,247.40           192,724.92以“-”號填列)
    固定資産報廢損失(收益以“-”號填列)                                      271,420.40                   0.00
                            長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                     項        目                             本期金額              上期金額公允價值變動損失(收益以“-”號填列)
    財務費用(收益以“-”號填列)                                       7,791,112.78       5,701,926.92
    投資損失(收益以“-”號填列)                                      -9,427,694.53      -10,289,651.55
    遞延所得稅資産減少(增加以“-”號填列)                            -2,402,911.68       1,644,295.37遞延所得稅負債增加(減少以“-”號填列)
    存貨的減少(增加以“-”號填列)                                   30,123,978.35       25,731,447.78
    經營性應收項目的減少(增加以“-”號填列)                         42,610,879.85       -83,280,187.59
    經營性應付項目的增加(減少以“-”號填列)                         -56,771,001.07      -37,420,476.03
    其    他
    經營活動産生的現金流量凈額                                       23,993,401.42       -46,116,745.732、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動債務轉為資本一年內到期的可轉換公司債券融資租入固定資産3、現金及現金等價物凈變動情況
    現金的期末餘額                                                   53,081,682.01       60,773,716.23
    減:現金的期初餘額                                               60,773,716.23       45,126,404.54加:現金等價物的期末餘額減:現金等價物的期初餘額
    現金及現金等價物凈增加額                                          -7,692,034.22       15,647,311.69附注十三、補充資料(一)當期非經常性損益明細表
                       項       目                               本期金額           上期金額
    非流動資産處置損益                                                   -259,668.38      -228,719.63越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關,按照國
                                                                     2,473,220.98     1,464,298.34家統一標準定額或定量享受的政府補助除外)計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資産公允價值
                           長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                      項      目                                本期金額                  上期金額産生的收益非貨幣性資産交換損益委託他人投資或管理資産的損益因不可抗力因素,如遭受自然災害而計提的各項資産減值準備債務重組損益企業重組費用,如安置職工的支出、整合費用等交易價格顯失公允的交易産生的超過公允價值部分的損益同一控制下企業合併産生的子公司期初至合併日的當期凈損益與公司正常經營業務無關的或有事項産生的損益除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外,持有交易性金融資産、交易性金融負債産生的公允價值變動損益,以及處置交易性金融資産、交易性金融負債和可供出售金融資産取得的投資收益單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回對外委託貸款取得的損益採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地産公允價值變動産生的損益根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響受託經營取得的託管費收入
    除上述各項之外的其他營業外收入和支出                               -1,183,743.38            -998,590.12其他符合非經常性損益定義的損益項目
    小計                                                                1,029,809.22             236,988.59
    所得稅影響額                                                            -147,985.20           -79,787.08
    少數股東權益影響額(稅後)                                                 76,705.76            -12,462.93
                   合          計                                       958,529.78           144,738.58(二)凈資産收益率及每股收益:
                                       加權平均凈資産                          每股收益
         報告期利潤
                                          收益率(%)            基本每股收益           稀釋每股收益
    歸屬於公司普通股股東的凈利潤                 1.08                  0.0237                  0.0237
                        長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告扣除非經常性損益後歸屬於公司
                                          0.77                  0.0169   0.0169普通股股東的凈利潤附注十四、財務報表的批准報出公司財務報告已于 2013 年 4 月 10 日經公司董事會批准對外報送。
                       長春一東離合器股份有限公司 2012 年年度報告
                            第十一節       備查文件目錄一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名並蓋章的財務報表。二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師簽名並蓋章的審計報告原件。三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。