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2019年12月09日 星期一

長春一東(600148)公告正文

長春一東離合器股份有限公司2006年中期報告

公告日期:2006-08-05


                  長春一東離合器股份有限公司2006年中期報告
     
    目錄
     一、重要提示 
    二、公司基本情況 
    三、股本變動及股東情況 
    四、董事、監事和高級管理人員 
    五、管理層討論與分析 
    六、重要事項 
    七、財務報告
    八、備查文件目錄 
    附表:資産負債表
          利潤表
          現金流量表
     一、重要提示
    1、本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
    2、公司副董事長于中赤因公缺席三屆十五次董事會會議,未參加對中期報告的審議。  3、公司中期財務報告未經審計。 4、主管會計工作負責人劉金忠及會計機構負責人(會計主管人員)馮秀艷聲明:保證中期報告中財務報告的真實、完整。 
    二、公司基本情況
    (一)基本情況簡介
    1、 公司法定中文名稱:長春一東離合器股份有限公司 公司法定中文名稱縮寫:長春一東 公司法定英文名稱:Changchun Yidong clutch co.,Ltd 2、 公司A股上市交易所:上海證券交易所 公司A股簡稱:長春一東 公司A股代碼:600148 3、 公司註冊地址:長春市繁榮路17-1號 公司辦公地址:長春市繁榮路17-1號 郵政編碼:130012 公司國際互聯網網址:www.ccyd.com.cn 公司電子信箱:600148@ccyd.com.cn 4、 公司法定代表人:姜成顏 5、 董事會秘書:王有年 電話:0431-5158520 傳真:0431-5174234 E-mail:600148@ccyd.com 聯繫地址:長春市繁榮路17-1號 公司證券事務代表:杜影 電話:0431-5158570 傳真:0431-5174234 E-mail:600148@ccyd.com.cn 聯繫地址:長春市繁榮路17-1號 6、 公司資訊披露報紙名稱:中國證券報 上海證券報 登載公司中期報告的中國證監會指定國際互聯網網址:www.sse.com.cn 公司中期報告備置地點:公司證券部 
     
    (二)主要財務數據和指標
    1、主要會計數據和財務指標
    單位:元 幣種:人民幣


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                        本報告期末    上年度期末   本報告期末比上年  
                                                   度期末增減(%)  
  流動資産              381,317,284.  361,125,684  5.59              
                        96            .19                            
  流動負債              209,760,846.  192,214,092  9.13              
                        88            .93                            
  總資産                506,670,920.  487,332,390  3.97              
                        46            .20                            
  股東權益(不含少數股  281,714,362.  280,462,476  0.45              
  東權益)              54            .88                            
  每股凈資産(元)        1.99          1.98         0.45              
  調整後的每股凈資産(   1.93          1.93         0.00              
  元)                                                                
                        報告期(1-6  上年同期     本報告期比上年同  
                        月)                       期增減(%)      
  凈利潤                4,365,246.37  1,404,137.1  210.88            
                                      1                              
  扣除非經常性損益的凈  4,816,145.08  1,404,137.1  243.00            
  利潤                                1                              
  每股收益(元)          0.031         0.010        210.88            
  凈資産收益率(%)       1.55          0.50         增加1.05個百分點  
  經營活動産生的現金流  -13,935,613.  -5,228,061.  ——              
  量凈額                46            62                             
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2、扣除非經常性損益項目和金額 
    單位:元 幣種:人民幣


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  非經常性損益項目                               金額                
  處置長期股權投資、固定資産、在建工程、無形資   94,250.74           
  産、其他長期資産産生的損益                                         
  各種形式的政府補貼                             8,000.00            
  債務重組損益                                   -595,485.81         
  其他非經常性損益項目                           -37,234.00          
  所得稅影響數                                   79,570.36           
  合計                                           -450,898.71         
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     三、股本變動及股東情況
    (一)股份變動情況表
    單位:股


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          本次變動前   本次變動增減(+,-)          本次變動後    
          數量    比   發  送  公積金  其他    小計    數量     比例 
                  例   行  股  轉股                                  
                       新                                            
                       股                                            
  一、未上市流通股份                                                 
  1、發   99,516  70.                  -13,86  -13,86  85,656,  60.5 
  起人股  ,450    32                   0,000   0,000   450      3    
  份                                                                 
  其中:                                                             
  國家持                                                             
  有股份                                                             
  境內法  99,516  70.                  -13,86  -13,86  85,656,  60.5 
  人持有  ,450    32                   0,000   0,000   450      3    
  股份                                                               
  境外法                                                             
  人持有                                                             
  股份                                                               
  其他                                                               
  2、募                                                              
  集法人                                                             
  股份                                                               
  3、內                                                              
  部職工                                                             
  股                                                                 
  4、優                                                              
  先股或                                                             
  其他                                                               
  未上市                                                             
  流通股                                                             
  份合計                                                             
  二、已上市流通股份                                                 
  1、人   42,000  29.                  13,860  13,860  55,860,  39.4 
  民幣普  ,000    68                   ,000    ,000    000      7    
  通股                                                               
  2、境                                                              
  內上市                                                             
  的外資                                                             
  股                                                                 
  3、境                                                              
  外上市                                                             
  的外資                                                             
  股                                                                 
  4、其                                                              
  他                                                                 
  已上市  42,000  29.                  13,860  13,860  55,860,  39.4 
  流通股  ,000    68                   ,000    ,000    000      7    
  份合計                                                             
  三、股  141,51  100                  0       0       141,516  100. 
  份總數  6,450   .00                                  ,450     00   
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股份變動的批准情況 2006年6月21日公司相關股東大會審議通過了公司股權分置改革方案,全體非流通股股東為其持有的非流通股股份獲得流通權,向流通股股東安排對價股份,在方案實施股權登記日登記在冊的流通股股東每持有10股流通股可以獲付3.3股對價股份.方案實施股權登記日2006年6月29日,對價股份上市流通日:2006年7月3日.按交易所關於完成股改日以帶G復牌日為準的規定,本報告期末公司尚未完成股改,但實際上6月30日的股本結構已是對價支付完畢後形成的新股本結構. 股份變動的過戶情況 股權分置改革對價股份已完成過戶. 
    (二)股東情況
    1、股東數量和持股情況
    單位:股


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  報告期末股東總   21,500                                            
  數                                                                 
  前十名股東持股情況                                                 
  股東名稱    股   持股比  持股總   報告期   股份   持有非   質押或  
              東   例(%)   數       內增減   類別   流通股   凍結的  
              性                                    數量     股份數  
              質                                             量      
  吉林東光集  國   37.013  52,378,  -8,475,  未流   52,378,  0       
  團有限公司  有           919      390      通     919              
              股                                                     
              東                                                     
  中國第一汽  國   23.515  33,277,  -5,384,  未流   33,277,  0       
  車集團公司  有           531      610      通     531              
  (第一汽    股                                                     
              東                                                     
  劉永        其   1.034   1,463,0  689,300  已流            未知    
              他           00                通                      
  余長清      其   0.620   876,731  217,535  已流            未知    
              他                             通                      
  荀照蘭      其   0.330   466,350  -        已流            未知    
              他                             通                      
  王阿花      其   0.293   414,960  -        已流            未知    
              他                             通                      
  王慶歡      其   0.222   314,036  -        已流            未知    
              他                             通                      
  廊坊開發區  其   0.185   262,010  -        已流            未知    
  北方彩色印  他                             通                      
  務有限公                                                           
  北京雅寶經  其   0.174   246,426  201,426  已流            未知    
  濟文化發展  他                             通                      
  中心                                                               
  趙寧        其   0.150   212,800  -        已流            未知    
              他                             通                      
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  前十名流通股股東持股情況                                           
  股東名稱               持有流通股的數量         股份種類           
  劉永                   1,463,000                人民幣普通股       
  余長清                 876,731                  人民幣普通股       
  荀照蘭                 466,350                  人民幣普通股       
  王阿花                 414,960                  人民幣普通股       
  王慶歡                 314,036                  人民幣普通股       
  廊坊開發區北方彩色印   262,010                  人民幣普通股       
  務有限公                                                           
  北京雅寶經濟文化發展   246,426                  人民幣普通股       
  中心                                                               
  趙寧                   212,800                  人民幣普通股       
  魏璐                   186,200                  人民幣普通股       
  陳衛池                 173,299                  人民幣普通股       
  上述股東關聯關係或一   國有法人股東之間不存在關聯關係,流通股股東  
  致行動關係的説明       之間的關聯關係或一致行動關係未知。          
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2、控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 
     四、董事、監事和高級管理人員
    
    (一)董事、監事和高級管理人員持股變動
    報告期內公司董事、監事、高級管理人員持股未發生變化。  (二)新聘或解聘公司董事、監事、高級管理人員的情況
    報告期內未發生新聘、解聘公司董事、監事、高級管理人員的情況。
    
    五、管理層討論與分析
    (一)管理層討論與分析
    根據汽車行業協會統計數據,2006年上半年國內汽車行業整車産銷兩旺,增幅在20%以上,公司抓住汽車行業回暖的形勢,開拓市場,産銷量均有一定增長,同時各種降成本措施顯現成效,部分消化了鋼材價格上漲及離合器産品價格下降的不利影響,與上年同期相比,公司業績水準有所回升。 本報告期,公司銷售離合器從動盤總成72.08萬套,比上年同期增長4.80%,銷售離合器蓋總成70.08萬套,比上年同期增長7.51%。     公司(合併)實現銷售收入18303萬元,比上年同期增長28.93%,主營業務成本15345萬元,比上年同期增長32.48%。本期綜合毛利率為16.16%,比上年度上升0.04個百分點,比上年同期下降2.25個百分點。上半年實現(合併)利潤總額570.15萬元,比上年同期增長284.93%,凈利潤436.52萬元,比上年同期增長210.88%。     公司利潤指標增幅較大,一個原因是比較基數小,另外一個原因是公司費用控制、成本控制及降低工作取得了一定的效果,包括採購降成本、工藝改進降成本、外委加工費用降成本措施,都得到了落實,上半年公司本部毛利率比去年同期提高了0.81個百分點;公司三項期間費用較上年同期相比均有所下降,對利潤上升形成貢獻。     上半年公司主要子公司經營狀況較好。瀋陽一東四環離合器有限責任公司上半年實現銷售收入1878萬元,凈利潤84萬元,半年凈資産收益率4.04%;長春一東汽車零部件製造有限公司上半年銷售駕駛室液壓翻機構1.3萬套,銷售收入476萬元,凈利潤35萬元,首度實現盈利,半年凈資産收益率4.50%。 
    (二)公司主營業務及其經營狀況
    1、主營業務分行業、産品情況表                                        單位:元 幣種:人民幣


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  分行   主營業務收入  主營業務成   主營業  主營   主營業   主營業務 
  業或                 本           務利潤  業務   務成本   利潤率比 
  分産                              率(%)   收入   比上年   上年同期 
  品                                        比上   同期增   增減(%  
                                            年同   減(%   )       
                                            期增   )                
                                            減(                     
                                            %)                     
  分行                                                               
  業                                                                 
  汽車   183,035,313.  153,447,760  16.16   28.93  32.48    減少2.25 
  零部   69            .02                                  個百分點 
  件                                                                 
  分産                                                               
  品                                                                 
  離合   136,931,108.  108,890,177  20.48   8.73   8.92     減少0.14 
  器及   66            .82                                  個百分點 
  備件                                                               
  其他   46,104,205.0  44,557,582.  3.35    187.7  180.99   增加2.32 
  汽車   3             20                   3               個百分點 
  配件                                                               
  及相                                                               
  關材                                                               
  料                                                                 
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其中:報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售産品或提供勞務的關聯交易金額0元人民幣。 公司其他汽車配件及相關材料的銷售收入及銷售成本較上年同期增幅較大,主要原因是比較基數小,上年同期子公司寧波東鳴工貿有限公司成立僅兩個月,子公司長春一東汽車零部件製造有限公司尚未正式投産,銷售收入較少. 
     2、主營業務分地區情況
    單位:元 幣種:人民幣


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  地區                主營業務收入         主營業務收入比上年同期增  
                                           減(%)                  
  東北地區            75,581,572.82        26.48                     
  華東地區            66,542,764.12        132.78                    
  華南地區            18,556,580.51        -21.31                    
  華北地區            9,609,178.62         -44.66                    
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    (三)公司投資情況
     1、募集資金總體使用情況 公司于2001年通過配股募集資金5,957.55萬元人民幣,已累計使用2,529萬元人民幣,其中本年度已使用0萬元人民幣,尚未使用3,428萬元人民幣。尚未使用募集資金由於原募集資金投資項目停止實施,部分募集資金暫時閒置,為提高資金使用效率、降低財務費用、增加公司收益,經公司2001年度股東大會、2002年度股東大會審議,決定暫時以募集資金3000萬元歸還銀行貸款,待項目啟動時根據資金需求陸續貸出。  2、募集資金承諾項目情況
    單位:萬元 幣種:人民幣


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  承諾項目名   擬投  是否   實際投入  預計收   實際收益  是否   是否 
  稱           入金  變更   金額      益                 符合   符合 
               額    項目                                計劃   預計 
                                                         進度   收益 
  組建瀋陽一   974   否     974       年銷售   上半年主  是     是   
  東四環離合                          利潤740  營業務利              
  器有限責任                          萬元     潤399萬               
  公司項目                                     元                    
  組建長春一   1,60  是     0         投資利   0         否     否   
  東新型摩擦   0                      潤率42%                        
  材料有限責                                                         
  任公司項目                                                         
  汽車雙品質   3,65  是     270       投資利   0         否     否   
  飛輪項目     0                      潤率66%                        
  合計         6,22  /      1,244                        /      /    
               4                                                     
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1)、組建瀋陽一東四環離合器有限責任公司項目  項目擬投入974萬元人民幣,實際投入974萬元人民幣,已完成  2)、組建長春一東新型摩擦材料有限責任公司項目  項目擬投入1,600萬元人民幣,實際投入0萬元人民幣,已停止  該項目合作對方為國內的摩擦材料研究機構.經過一段時間的客戶開發,公司發現國內摩擦材料技術認可度低,無石棉摩擦材料市場基本被國外幾大廠家所壟斷,如我公司離合器産品由國外無石棉材料轉用國産無石棉材料,配套銷售將受影響,為避免更大的風險,雙方經協商終止該項目實施.  經公司2004年第二次臨時股東大會審議,決定終止實施該項目,轉投中韓合資汽車駕駛室液壓翻轉機構項目.  3)、汽車雙品質飛輪項目  項目擬投入3,650萬元人民幣,實際投入270萬元人民幣,已停止  該項目因合作對方德國Luk公司股東變更及中國入世後的市場變化,Luk公司重新考慮合作事宜.該項目停滯.考慮到募集資金使用效益及公司實際需要,公司停止該項目的實施  經公司2004年度股東大會審議通過,轉投130萬套離合器上能力技術改造項目。  3、募集資金變更項目情況
    單位:萬元 幣種:人民幣


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  承諾項目名   對應原承諾   變更   實際   預計收  産生收   是   是否 
  稱           項目名稱     後項   投入   益      益情況   否   符合 
                            目擬   金額                    符   預計 
                            投入                           合   收益 
                            金額                           計        
                                                           劃        
                                                           進        
                                                           度        
  中韓合資組   組建長春一   584    584    投資第  凈利潤3  是   是   
  建長春一東   東新型摩擦                 三年收  5萬元              
  汽車零部件   材料有限責                 益持平                     
  製造有限公   任公司項目                                            
  司項目(汽車                                                        
  駕駛室液壓                                                         
  翻轉機構項                                                         
  目)                                                                
  組建寧波東   汽車雙品質   150    150    銷售利  銷售利   是   否   
  鳴工貿有限   飛輪項目                   潤率2%  潤率0.3            
  公司項目                                        6%                 
  130萬套離合  汽車雙品質   2,397  550    建設期  建設期   否   是   
  器上能力技   飛輪項目                   內無新  內無新             
  術改造項目                              增收益  增收益             
  合計         /            3,131  1,284                   /    /    
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中韓合資組建長春一東汽車零部件製造有限公司項目(汽車駕駛室液壓翻轉機構項目)  公司變更原計劃投資項目組建長春一東新型摩擦材料有限責任公司項目,變更後新項目擬投入584萬元人民幣,實際投入584萬元人民幣。完成投資  組建寧波東鳴工貿有限公司項目  公司變更原計劃投資項目汽車雙品質飛輪項目,變更後新項目擬投入150萬元人民幣,實際投入150萬元人民幣。完成投資  産品毛利率低於預測水準導致實現利潤低於預測利潤水準。  130萬套離合器上能力技術改造項目  公司變更原計劃投資項目汽車雙品質飛輪項目,變更後新項目擬投入2,397萬元人民幣,實際投入550萬元人民幣。完成投資額的23%  2005年由於汽車行業及零部件行業整體形勢惡化,公司為控制投資風險,放緩了投資進度,本年無新增投資.  4、報告期內,公司無非募集資金投資項目。 
     六、重要事項
    
    (一)公司治理的情況
    
    公司現治理結構符合中國證監會有關文件要求。報告期內,公司按《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規則》等法規規章要求規範運作,不斷提高公司治理水準。
    
    (二)報告期實施的利潤分配方案執行情況
    
    2005年度股東大會審議通過了2005年度利潤分配方案,2006年5月23日公司發佈分紅派息實施公告,股權登記日2006年5月26日,紅利發放日2006年6月2日,流通股東紅利發放完畢.
     (三)重大訴訟仲裁事項
    本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 
    (四)資産交易事項
    本報告期公司無收購及出售資産、吸收合併事項。 
    (五)報告期內公司重大關聯交易事項
     1、與日常經營相關的關聯交易 (1)、購買商品、接受勞務的重大關聯交易                           單位:萬元 幣種:人民幣


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  關   關聯   關   關聯交易   關   佔同  關   市場價格         關聯  
  聯   交易   聯   價格       聯   類交  聯                    交易  
  方   內容   交              交   易金  交                    對公  
  名          易              易   額的  易                    司利  
  稱          定              金   比例  結                    潤的  
              價              額   (%)   算                    影響  
              原                         方                          
              則                         式                          
  吉   關聯   市   工業用水   332  100   使   長春市工業二次   水電  
  林   方為   價   :5.4元/              用   供水價格5.3元/   費用  
  東   本公   加   噸;工業用             後   噸;依據長春市工  為公  
  光   司轉   合   電:0.9元/             定   業用電峰谷平價   司正  
  集   供生   理   度                    期   格結合我公司用   常成  
  團   産用   的                         結   電情況計算的電   本構  
  有   水用   管                         算   價約為0.75元/度  成項  
  限   電     網                              .                目    
  公          費                                                     
  司          用                                                     
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本公司向母公司吉林東光集團有限公司關聯方為本供司轉供生産用水用電。交易價格與市場價格差異不大。
     (2)、銷售商品、提供勞務的重大關聯交易                            單位:元 幣種:人民幣


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  關聯   關   關   關聯交   關聯  佔同類  關聯  市場價格   關聯交易  
  方名   聯   聯   易價格   交易  交易金  交易             對公司利  
  稱     交   交            金額  額的比  結算             潤的影響  
         易   易                  例(%)   方式                       
         內   定                                                     
         容   價                                                     
              原                                                     
              則                                                     
  中國   銷   市   完全市   4,66  32.95   供貨  注:公司絕  該關聯方  
  第一   售   場   場價格(  8             後三  大部分産   是我公司  
  汽車   本   定   部分用                 個月  品均向關   主要客戶, 
  集團   公   價   戶已採                 挂賬  聯方銷售   對其銷售  
  公司   司   原   用招標                 付款  由於品種   構成公司  
  及其   離   則   方式定                 結算  多無法詳   重要收入  
  所屬   合        價)                          列單品價   及利潤來  
  企業   器                                     格         源.       
         産                                                          
         品                                                          
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(1)公司與吉林東光集團公司廠址相鄰,由其轉供水電較為便利,且我公司不用增加專用設施,節約增容費用及日常管理費用. (2)中國第一汽車集團公司及其所屬企業是國內最重要的汽車工業企業之一,我公司與其具有交易上的地緣優勢. 東光集團公司向我公司轉供水電屬於間接轉供性質,該業務不影響公司獨立性; 公司與一汽集團及所屬企業的交易已完全市場化,對公司獨立性無影響. 公司通過市場競爭獲得市場份額,同時積極開拓一汽集團外的配套市場及社會配件市場.
     (六)託管情況
    本報告期公司無託管事項。  
    (七)承包情況
    本報告期公司無承包事項。  
    (八)租賃情況
    本報告期公司無租賃事項。  
    (九)擔保情況
    本報告期公司無擔保事項。  
    (十)委託理財情況
    本報告期公司無委託理財事項。  
    (十一)承諾事項履行情況
    在公司股權分置改革中,公司非流通股股東承諾:保證所持非流通股份自改革方案實施後首個交易日起,除按照法定的禁售期十二個月內不轉讓、不交易外,額外承諾在上述法定禁售期滿後二十四個月內不上市交易。 公司全體非流通股股東保證:不履行或者不完全履行承諾的,賠償其他股東因此而遭受的損失。如果違反所做禁售期承諾條件出售所持有的原非流通股股份,非流通股股東將賣出資金劃入上市公司賬戶歸全體股東所有。
    原非流通股東在股權分置改革過程中做出的特殊承諾及其履行情況


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  股東名稱        特殊承諾                                      承諾 
                                                                履行 
                                                                情況 
  吉林東光集團有  保證所持非流通股份自改革方案實施後首個交易日  按承 
  限公司、中國第  起,除按照法定的禁售期十二個月內不轉讓、不交  諾履 
  一汽車集團公司  易外,額外承諾在上述法定禁售期滿後二十四個月  行   
                  內不上市交易。                                     
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    (十二)聘任、解聘會計師事務所情況
    報告期內, 公司未改聘會計師事務所, 公司現聘任河北華安會計師事務所有限責任公司為公司的境內審計機構。  
    (十三)公司、董事會、董事受處罰及整改情況
    報告期內公司、公司董事會及董事均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。  
    (十四)其他重大事項
    本報告期內公司無其他重大事項。  
    (十五)資訊披露索引


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  事項                         刊載的報刊名稱  刊載日期  刊載的互聯  
                               及版面                    網網站及檢  
                                                         索路徑      
  三屆十三次董事會決議公告     上海證券報C38   2006年3   www.sse.com 
                               版中國證券報    月18日    .cn         
  關於召開2005年度股東大會的   上海證券報C38   2006年3   www.sse.com 
  通知                         版中國證券報    月18日    .cn         
  三屆十四次監事會決議公告     上海證券報C38   2006年3   www.sse.com 
                               版中國證券報    月18日    .cn         
  2005年度報告                 上海證券報C38   2006年3   www.sse.com 
                               版中國證券報    月18日    .cn         
  關於公司2005年度股東大會增   上海證券報C27   2006年4   www.sse.com 
  加臨時提案的補充通知         版中國證券報    月10日    .cn         
  關於2005年度報告個別數據的   上海證券報C20   2006年4   www.sse.com 
  更正公告                     版中國證券報    月15日    .cn         
  2005年度股東大會決議公告     上海證券報C55   2006年4   www.sse.com 
                               版中國證券報    月21日    .cn         
  2006年第一季度報告           上海證券報C5版  2006年4   www.sse.com 
                               中國證券報      月22日    .cn         
  分紅派息公告                 上海證券報B20   2006年5   www.sse.com 
                               版中國證券報    月23日    .cn         
  關於召開股權分置改革相關股   上海證券報B11   2006年5   www.sse.com 
  東會議的通知                 版中國證券報    月29日    .cn         
  股權分置改革説明書(摘要)     上海證券報B11   2006年5   www.sse.com 
                               版中國證券報    月29日    .cn         
  關於股權分置改革方案溝通協   上海證券報B13   2006年6   www.sse.com 
  商情況暨調整股權分置改革方   版中國證券報    月7日     .cn         
  案的公告                                                           
  關於召開股權分置改革相關股   上海證券報B13   2006年6   www.sse.com 
  東會議的第一次提示性公告     版中國證券報    月7日     .cn         
  關於召開股權分置改革相關股   上海證券報B11   2006年6   www.sse.com 
  東會議的第二次提示性公告     版中國證券報    月15日    .cn         
  關於股權分置改革方案獲得國   上海證券報B25   2006年6   www.sse.com 
  資委批復的公告               版中國證券報    月19日    .cn         
  股權分置改革相關股東會議表   上海證券報B31   2006年6   www.sse.com 
  決結果的公告                 版中國證券報    月23日    .cn         
  股權分置改革方案實施公告     上海證券報B16   2006年6   www.sse.com 
                               版中國證券報    月28日    .cn         
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    七、財務報告
    
    1、本報告期財務報告未經審計。
    2、財務報表(附後)
    3、報表附注
     附注一、公司基本情況
    長春一東離合器股份有限公司(以下稱本公司)的前身為一汽東光離合器廠(以下簡稱“一東廠”)。一東廠成立於1993年2月11日,是由中國第一汽車集團公司(以下稱甲方)與吉林東光精密機械廠(以下稱乙方,現更名為吉林東光集團有限公司)共同出資組建的國有企業,註冊地為吉林省長春市,主營汽車離合器的研製、生産和銷售。
        1997年11月26日經國家體改委體改生(1997)187號文批准,由甲方和乙方聯合發起,對一東廠進行股份制改組,並以募集發行方式設立“長春一東離合器股份有限公司”;1998年4月7日經中國證監會發字(1998)51號文件批准,向社會公開發行A股2,000萬股(含公司職工股200萬股);1998年4月16日通過上海證券交易所證券交易系統上網公開發行社會公眾股票1,800萬股,向公司職工配售200萬股;1998年5月20日公司股票正式在上海證券交易所掛牌交易。1998年5月7日取得長工商注法字12405293-7號企業法人營業執照。
        主要的經營範圍包括:製造汽車離合器、機械配件和汽車零件。
    法定代表人:姜成顏
    
    附注二、主要會計政策、會計估計和合併會計報表的編制方法
    會計制度
    本公司執行《企業會計準則》、《企業會計制度》、《企業財務會計報告條例》、《合併會計報表暫行規定》及有關補充規定。
    2.會計年度
    本公司採用公曆年制,即自每年1月1日至12月31日為一個會計年度。
    3.記賬本位幣
    本公司以人民幣為記賬本位幣。
    4.記賬基礎和計價原則
    本公司會計核算以權責發生制為記賬基礎,資産按歷史成本計價原則計價。
    5.外幣業務核算方法
    本公司對發生的外幣業務,採用業務發生時的市場匯率將有關外幣金額折合為本位幣記賬。對各種外幣賬戶的外幣期末餘額,按期末市場匯率折合為記賬本位幣。按期末匯率折合的記賬本位幣餘額與賬面記賬本位幣之間的差額按性質計入當期財務費用或予以資本化。
    6.現金等價物的確定標準
    本公司現金等價物是指持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。一般是指從購買日起3個月內到期的短期債券投資。
    
    7.短期投資核算方法
    (1)本公司對購入能隨時變現,並且持有時間不準備超過一年(含一年)的投資確認為短期投資。
    (2)短期投資計價及投資收益確認方法:本公司短期投資按實際支付的價款扣除已宣告發放但未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息入賬。短期投資的現金股利或利息于實際收到時衝減投資的賬面價值(已記入“應收股利”或“應收利息”科目的應收股利和應收利息除外)。處置短期投資時,按所收到的處置收入與短期投資賬面價值的差額確認為當期投資收益。
    (3)短期投資跌價準備的確認標準及計提方法:本公司對持有的短期投資期末採用成本與市價孰低計價,並按單項短期投資的市價低於成本的差額分別計提短期投資跌價準備,計入當期損益,如已計提短期投資跌價準備後市價又回升,按回升增加的數額衝減已提取的短期投資跌價準備。
    8.壞賬損失核算方法
    (1)壞賬損失採用備抵法核算。
    (2)壞賬確認標準為:①債務人破産或死亡,以其破産財産或者遺産清償後仍無法收回的款項;②債務人逾期未履行其償債義務,且具有明顯特徵表明無法收回的款項。
    (3)壞賬準備的計提採用賬齡分析法,按應收款項(含應收賬款、其他應收款,下同)明細賬上各賬戶賬齡之長短,分別確定各賬齡組應收款項餘額的壞賬率,本公司根據債務單位的實際財務狀況、現金流量等確定的壞賬準備計提比例為:
    賬齡1年以內(含1年)按應收款項期末金額的0.5%提取;
    賬齡1至2年的(含2年),按應收款項期末金額的3%提取;
    賬齡2至3年的(含3年),按應收款項期末金額的7%提取;
    賬齡3年以上的,按應收款項期末金額的50%提取。
    如債務單位出現由於現金流量嚴重不足、資不抵債等原因導致短期內無法收回的應收款項,本公司採用個別認定法全額計提壞賬準備。
    9.存貨核算方法
    (1)存貨分類:存貨分為原材料、外購半成品、在産品、低值易耗品、産成品五大類。
    (2)存貨取得和發出的計價方法:存貨盤存制度採用永續盤存制。各類存貨(除産成品外)的購入與入庫按計劃成本計價,發出存貨時分攤其成本差異,調整為實際成本,産成品入庫以實際成本計價,發出按加權平均法計算確定。
    (3)低值易耗品和包裝物的攤銷方法:除工裝模具外,領用低值易耗品和包裝物均按一次攤銷法攤銷。
    
    
    
    (4)存貨跌價準備的確認標準及計提方法
    當存在以下一項或若干項情況時,將存貨的賬面價值全部轉入當期損益,一次性予以核銷:①已經霉爛變質的存貨;②已經過期且無轉讓價值的存貨;③生産中不再需要,並且已無使用價值和轉讓價值的存貨;④其他足以證明已無使用價值和轉讓價值的存貨。
    當存在以下情況之一時,計提存貨跌價準備:①市價持續下跌,並且在可預見的未來無回升的希望;②使用該項原材料生産的産品成本大於産品的銷售價格;③因産品更新換代,原有庫存材料已不適應新産品的需要,而該原材料的市場價格又低於其賬面成本;④因提供的産品或勞務過時或消費者偏好改變而使市場的需求發生變化,致使市場價格逐漸下跌;⑤其他足以證明該項存貨實質上已經發生減值的情形。
    本公司由於上述原因造成的存貨成本不可收回的部分,期末採用賬面成本與可變現凈值孰低計價原則,按單個存貨項目的成本高於可變現凈值的差額提取存貨跌價準備。對某些具有類似用途且實際上難以將其與該産品系列的其他項目區別開來進行估價、金額較小的存貨,按類別計量成本與可變現凈值。
    10.長期投資核算方法
    (1)長期股權投資
    公司對外長期投資,按實際支付的價款記賬,佔被投資單位有表決權資本總額的20%以上(含20%),或雖投資不足20%但有重大影響的,採用權益法核算;佔被投資單位20%以下或雖佔20%以上但不具有重大影響的,採用成本法核算。
    (2)長期債權投資
    長期債券投資按實際支付的價款扣除支付的稅金、手續費等附加費用以及應收利息後作為實際成本,實際成本與債券面值的差額作為溢價或折價在債券存續期內按直線法攤銷。
    (3)長期投資減值準備的確認標準和計提方法
    對有市價的長期投資存在下列情形的,計提減值準備:①市價持續2年低於賬面價值;②該項投資暫停交易1年或1年以上;③被投資單位當年發生嚴重虧損;④被投資單位持續2年發生虧損;⑤被投資單位進行清理整頓、清算或出現其他不能持續經營的跡象。
    對無市價的長期投資存在下列情形的,計提減值準備:①影響被投資單位經營的政治或法律環境發生變化;②被投資單位所供應的商品或提供的勞務因産品過時或消費者偏好改變而使市場的需求發生變化,從而導致被投資單位財務狀況發生嚴重惡化;③被投資單位所在行業的生産技術等發生重大變化,被投資單位已失去競爭力,從而導致財務狀況發生嚴重惡化;④有證據表明該項投資實質上已經不能再給本公司帶來經濟利益的其他情形。
    本公司對因上述情況導致長期投資可收回金額低於其賬面價值,且這種降低價值在可預見的未來期間內不可能恢復的,按可收回金額低於長期投資賬面價值的差額,計提長期投資減值準備。
    
    11.固定資産計價、折舊方法及固定資産減值準備的確認標準及計提方法
    (1)固定資産按實際成本計價。
    (2)對使用期限超過一年的房屋及建築物、機器設備、運輸設備和其他與生産經營有關的設備、量具、工具及不屬於生産經營主要設備的物品,其單位價值在2,000.00元以上,使用年限在2年以上的列入固定資産。
    (3)固定資産採用直線法計提折舊,按各類固定資産的原值、預計使用年限和預計凈殘值率確定其年折舊率,分類折舊年限、折舊率、預計凈殘值率如下:


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  固定資産類別       折舊年限(年)  年折舊率(%)   預計凈殘值率(% 
                                                     )              
  房屋及建築物       8—45年         2.11%—11.88%   5%              
  機器設備           10—15年        6.33%—9.50%    5%              
  運輸工具           8年             11.88%          5%              
  其他設備           5年             19.00%          5%              
                                                                     
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(4)固定資産減值準備的確認標準及計提方法
    如果固定資産實質上已發生了減值,應當計提減值準備。對存在下列情況之一的固定資産,全額計提減值準備:①長期閒置不用,在可預見的將來不會再使用,且已無轉讓價值的固定資産;②由於技術進步等原因,已不可使用的固定資産;③雖然尚可使用,但使用後産生大量不合格品的固定資産;④已遭毀損,以致于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資産;⑤其他實質上已經不能給本公司帶來經濟利益的固定資産。
    期末按各單項固定資産可收回金額低於其賬面價值的差額計提固定資産減值準備;已全額計提減值準備的固定資産,不再計提折舊。
    12.在建工程核算方法
    (1)在建工程計價
    按實際成本計價,與購建固定資産有關的專項借款利息及匯兌損益,在尚未達到預定可使用狀態前發生的計入在建工程價值;在達到預定可使用狀態後發生的計入當期損益;所建造的在建工程達到預定可使用狀態之日起,根據工程預算、造價或工程實際成本等,按估計的價值轉入固定資産並計提折舊,待辦理竣工決算手續後再行調整。
    (2)在建工程減值準備的確認標準及計提方法
    長期停建並且預計在3年內不會重新開工的在建工程,按可收回金額低於賬面價值的差額計提在建工程減值準備。
    13.無形資産核算方法
    (1)無形資産的計價:股東投入的無形資産,以投資各方確認的價值作為入賬價值,購入的無形資産按實際支付的價款記賬。
    (2)無形資産的攤銷方法:各種無形資産在受益期內按直線法攤銷,專有技術按10年攤銷。
    (3)無形資産減值準備的確認標準及計提方法
    當存在下列一項或若干項情況時,將該項無形資産的賬面價值全部轉入當期損益:①某項無形資産已被其他新技術等所替代,並且該項無形資産已無使用價值和轉讓價值;②某項無形資産已超過法律保護期限,並且已不能為企業帶來經濟利益;③其他足以證明某項無形資産已經喪失了使用價值和轉讓價值的情形。
    當存在下列一項或若干項情況時,計提無形資産的減值準備:①某項無形資産已被其他新技術等所替代,使其為本公司創造經濟利益的能力受到重大不利影響;②某項無形資産的市價在當期大幅下跌,在剩餘攤銷年限內預期不會恢復;③某項無形資産已超過法律保護期限,但仍然具有部分使用價值;④其他足以證明某項無形資産實質上已經發生了減值的情形。
    期末按各單項無形資産預計可收回金額低於其賬面價值的差額計提無形資産減值準備。
    14.長期待攤費用
    長期待攤費用按實際發生額核算,並分別按下列方法攤銷。
        (1)土地租賃費,按受益期40年平均攤銷;
    (2)工裝模具費,按4年平均攤銷;
    (3)其他項目按受益期限平均攤銷。
    15.借款費用的核算方法
    會計年度內為購建固定資産的專門借款所發生的借款費用予以資本化,其他借款費用均于發生當期確認為費用,直接計入當期損益。
    16.應付債券的核算
    應付債券按實際收到的款項記賬,債券溢價或折價在債券存續期按直線法攤銷,債券利息按權責發生制計提或攤銷。
    17.收入確認原則 
    (1)銷售商品
    在商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方,公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權,相關的收入已經收到或取得了收款的證據,並且與銷售該商品相關的成本能夠可靠地計量時,確認銷售收入的實現。
    (2)提供勞務(不包括長期合同)
    按照完工百分比法確認相關的勞務收入。在確認勞務收入時,以勞務合同的總收入、勞務的完成程度能夠可靠地確定,與交易相關的價款能夠流入,已經發生的成本和完成勞務將要發生的成本能夠可靠地計量為前提。
    
    
    (3)讓渡資産使用權
    本公司因讓渡資産使用權而産生的使用費收入按有關合同或協議規定的收費時間和方法確定,並同時滿足與交易相關的經濟利益能夠流入公司和收入的金額能夠可靠計量。
    18.所得稅的會計處理方法
    本公司除資産評估增值因素外,正常經營所得的應繳所得稅的會計處理採用應付稅款法,資産評估增值部分的應計所得稅,採用遞延法進行處理。
    19.預計負債的確認原則
    若與或有事項相關的義務同時符合以下條件,則將其確認為負債:
    (1)該義務是企業承擔的現時義務;
    (2)該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業;
    (3)該義務的金額能夠可靠地計量。
    確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的,則補償金額在基本確定能收到時,作為資産單獨確認,確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。   
    20.合併會計報表的編制方法
    本公司將投資持有50%以上權益性資本的公司納入合併會計報表合併範圍。本公司合併會計報表根據《合併會計報表暫行規定》,以母公司和納入合併範圍的子公司的會計報表及其他有關資料為依據,在合併、抵銷往來款項、重大交易的基礎上,合併各項目數額予以編制。
    納入合併會計報表範圍的子公司所採用的會計制度如與本公司不一致,在編制合併會計報表時已將其按母公司會計政策進行調整。
    21.會計政策、會計估計的變更及會計差錯的更正
    本公司無重大會計政策、會計估計變更及會計差錯更正事項。
    附注三、控股子公司及合營公司
    納入合併會計報表範圍的控股子公司


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  公司名稱       法定代  註冊資本    實際投資   持股比  主營業務     
                 表人                額         例                   
  瀋陽一東四環   劉金忠  19,109,339  9,745,824  51.00%  離合器及輔件 
  離合器有限責           .00元       .00元              製造         
  任公司                                                             
  長春一東汽車   李明泉  1,265,000.  5,843,851  56.00%  汽車駕駛室液 
  零部件製造有           00美元      .44元              壓翻轉機構及 
  限責任公司                                            其他汽車零部 
                                                        件的製造、相 
                                                        關服務等     
  長春一東裝備   李明泉  1,900,000.  994,000.0  52.32%  精密工裝設備 
  製造有限責任           00元        0元                、專用設備設 
  公司                                                  計製造、汽車 
                                                        零部件製造、 
                                                        多功能機械人 
                                                        研發         
  寧波東鳴工貿   李明泉  2,000,000.  1,500,000  75.00%  汽車配件、機 
  有限公司               00元        .00元              械配件、五金 
                                                        配件、電器配 
                                                        件、電子元件 
                                                        、塑膠製品制 
                                                        造、加工批發 
                                                        、零售       
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    附注四、稅項
    納入合併會計報表合併範圍的各單位適用的主要稅種和稅率如下:
    1.增值稅:按應納增值稅銷售額的17%(或相應稅率)計算銷項稅額,抵扣相應的進項稅額後計算繳納。
    2.營業稅:按應納營業稅收入的5%計算繳納。
    3.城建稅、教育費附加:分別按應納增值稅(包括營業稅)的7%、3%計算繳納。
    4.所得稅:
    (1)本公司為長春市高新技術産業開發區內設立的高新技術公司,根據中共長春市市委、市政府“長髮(1992)9號”文《關於加快長春高新産業開發區建設的的若干意見》,經“長國稅高字(1997)9號”文批復,本公司從1997年起,按15%的稅率計繳企業所得稅。
    (2)控股子公司瀋陽一東四環離合器有限責任公司,2004年度由遼寧省科技廳認定為高新技術企業,所得稅稅率由33%變更為15%;控股子公司長春一東裝備製造有限責任公司所得稅稅率為33%;控股子公司長春一東汽車零部件製造有限責任公司為中外合資經營企業,經營期在10年以上,依據《中華人民共和國外商投資企業和外國企業所得稅法》的規定,從開始獲利的年度起,第一年和第二年免征企業所提稅,第三年到第五年減半計繳企業所得稅,其所得稅稅率為15%。控股子公司寧波東鳴工貿有限公司所得稅稅率為33%。
    附注五、合併會計報表有關項目註釋
    1.貨幣資金


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  項目               2006.6.30          2005.12.31                   
  現金               378,250.35         59,950.40                    
  銀行存款           13,006,527.10      12,050,500.16                
  其他貨幣資金       626,661.09         3,887,732.40                 
  合計               14,011,438.54      15,998,182.96                
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    2.應收票據
    (1)應收票據明細


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目            2006.6.30                   2005.12.31             
  銀行承兌匯票    50,795,408.92               39,406,430.53          
  合計            50,795,408.92               39,406,430.53          
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本公司應收票據期末餘額比期初餘額增加11,388,978.39元,增加28.90%,其主要原因為本期銷售以應收票據結算貨款的金額較多。
    (3)截止2006年6月30日,本公司用於質押的銀行承兌匯票金額為3,000,000.00元
    (4)截止2006年6月30日,本公司用於貼現的應收票據金額為13,702,467.52元
    3.應收賬款
    (1)賬齡分析


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  賬齡  2006.6.30                       2005.12.31                   
        金額     比   壞賬準   凈值     金額     比   壞賬   凈值    
                 例   備                         例   準備           
  1年   150,818  93.  754,093  150,064  157,310  94.  786,5  156,524 
  以內  ,652.43  86%  .26      ,559.17  ,658.34  11%  53.30  ,105.04 
  1-2   1,202,2  0.7  36,066.  1,166,1  3,585,0  2.1  107,5  3,477,5 
  年    21.04    5%   63       54.41    83.18    5%   52.51  30.67   
  2-3   2,460,3  1.5  172,221  2,288,0  0        0.0  0      0       
  年    04.10    3%   .29      82.81             0%                  
  3年   6,197,6  3.8  3,098,8  3,098,8  6,256,9  3.7  3,128  3,128,4 
  以上  27.40    6%   13.71    13.69    36.48    4%   ,468.  68.24   
                                                      24             
  合計  160,678  100  4,061,1  156,617  167,152  100  4,022  163,130 
        ,804.97  .00  94.89    ,610.08  ,678.00  %    ,574.  ,103.95 
                 %                                    05             
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    (1)欠款金額前五名累計欠款為65,694,885.15 元,佔應收賬款期末餘額的40.89%。
    (2)截止2006年6月30日,持本公司5%(含5%)以上股份的股東欠款見附注七.(二).2.(4)。
    4.其他應收款
    (1)賬齡分析


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  賬齡  2006.6.30                      2005.12.31                    
       金額     比   壞賬準  凈值     金額     比例  壞賬準  凈值   
                 例   備                              備             
  1年   5,030,2  80.  25,151  5,005,1  1,902,3  51.3  9,511.  1,892, 
  以下  97.65    09%  .49     46.16    42.06    9%    71      830.35 
                                                                    
  1-2   121,673  1.9  3,650.  118,022  966,439  26.1  28,993  937,44 
  年    .16      4%   19      .97      .20      1%    .17     6.03   
                                                                    
  2-3   299,239  4.7  20,946  278,292  3,679.9  0.10  257.60  3,422. 
  年    .00      7%   .73     .27      3        %             33     
                                                                    
  3年   829,029  13.  414,51  414,514  829,029  22.4  414,51  414,51 
  以上  .09      20%  4.55    .54      .09      0%    4.55    4.54   
                                                                    
  合計  6,280,2  100  464,26  5,815,9  3,701,4  100.  453,27  3,248, 
        38.90    .00  2.96    75.94    90.28    00%   7.03    213.25 
                 %                                                   
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    (2)欠款金額前五名的累計欠款為3,227,035.60元,佔其他應收賬款總額的51.38%。
    (3)截止2006年6月30日,無持本公司5%(含5%)以上股份的股東欠款。
    
    5.壞賬準備


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  項目            2006.6.30              2005.12.31                  
  應收賬款計提    4,061,194.89           4,022,574.05                
  其他應收款計提  464,262.96             453,277.03                  
  合計            4,525,457.85           4,475,851.08                
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    6.預付賬款
    (1)賬齡分析
    


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  賬齡      2006.6.30   比例      2005.12.31        比例             
  1年以下   22,261,514  100%      8,349,086.98      100%             
            .68                                                      
  1-2年     0           0         0                 0                
  2-3年     0           0         0                 0                
  3年以上   0           0         0                 0                
  合計      22,261,514  100.00%   8,349,086.98      100.00%          
            .68                                                      
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    (2)欠款金額前五名的累計欠款為14,726,556.45 元,佔預付賬款總額的66.15%。
    (3)本公司預付賬款較期初增加13,912,427.70元,增加166.63%,主要因原材料鋼材採購需預付,
    2季度預付的鋼材款為20,182,341.09元現還未到貨。
    (4)截止2006年6月30日,持本公司5%(含5%)以上股份的股東欠款,詳見會計報表附注七.(二)、2.(4)項。
    7.存貨   
    (1)存貨明細


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  項目       2006.6.30                    2005.12.31                 
             金額      跌價準   凈值      金額     跌價準   凈值     
                       備                          備                
  原材料及   28,149,9  0        28,149,9  57,451,  0        57,451,3 
  外購半成   58.21              58.21     382.40            82.40    
  品                                                                 
  低值易耗   10,059,2  0        10,059,2  10,406,  0        10,406,0 
  品         99.90              99.90     029.33            29.33    
  委託加工   17,391,6  0        17,391,6  3,948,0  0        3,948,06 
  物資       76.58              76.58     68.76             8.76     
  材料採購   113,719.  0        113,719.  267,705  0        267,705. 
             56                 56        .65               65       
  在産品     11,076,5  0        11,076,5  7,947,0  0        7,947,05 
             62.54              62.54     54.00             4.00     
  産成品     66,671,7  1,647,6  65,024,1  52,566,  1,592,5  50,973,4 
             21.66     01.65    20.01     010.88   84.50    26.38    
  合計       133,462,  1,647,6  131,815,  132,586  1,592,5  130,993, 
             938.45    01.65    336.80    ,251.02  84.50    666.52   
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    (2)存貨跌價準備增減變動情況


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目      2005.12.31   本期增加      本期減少       2006.6.30      
  産成品    1,592,584.5  55,017.15     0.00           1,647,601.65   
            0                                                        
  合計      1,592,584.5  55,017.15     0.00           1,647,601.65   
            0                                                        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    注:本公司存貨期末採用賬面成本與可變現凈值孰低的計價原則,按單個存貨項目的成本高於可變現凈值差額提取存貨跌價準備,可變現凈值的確認以市場價格為依據。
    
    8.長期投資
    
    (1)分類列示


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目          2006.6.30       本期增加     本期減少    2005.12.31  
  長期股權投資  500,000.00      0            0           500,000.00  
  合計          500,000.00      0            0           500,000.00  
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    (2)長期股權投資


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  被投資  原始投  佔投資   2005.1  本年增  本期被  累計被  2006.6.30 
  單位名  資      單位注   2.31    加投資  投資單  投資單            
  稱              冊資本                   位權益  位權益            
                  比例                     增減變  增減變            
                                           動      動額              
  北京福  500,00  0.13%    500,00  0       0       0       500,000.0 
  田環保  0.00             0.00                            0         
  動力股                                                             
  份有限                                                             
  公司                                                               
  合計    500,00  0.13%    500,00  0       0       0       500,000.0 
          0.00             0.00                            0         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    
    
    9.固定資産及累計折舊
    (1)明細情況


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目          2005.12.31  本期增加      本期減少     2006.6.30     
  固定資産原值                                                       
  :                                                                 
  房屋及建築物  99,105,612                             99,105,612.97 
                .97                                                  
  機器設備      142,679,61  1,062,739.12  16,650.00    143,725,704.9 
                5.80                                   2             
  運輸設備      5,087,621.  1,499,315.40  1,787,411.0  4,799,526.22  
                84                        2                          
  辦公設備及其  3,432,286.  45,886.78                  3,478,173.04  
  他            26                                                   
  合計          250,305,13  2,607,941.30  1,804,061.0  251,109,017.1 
                6.87                      2            5             
                                                                     
  累計折舊:                                                         
  房屋及建築物  25,671,801  3,055,814.83  0            28,727,616.79 
                .96                                                  
  機器設備      99,827,471  168,251.63    3,179.46     99,992,543.17 
                .00                                                  
  運輸設備      1,920,101.  709,000.76    137,005.76   2,492,096.39  
                39                                                   
  辦公設備及其  1,820,408.  872,548.12    0            2,692,956.89  
  他            77                                                   
  合計          129,239,78  4,805,615.34  140,185.22   133,905,213.2 
                3.12                                   4             
                                                                     
  固定資産凈值  121,065,35                             117,203,803.9 
  :            3.75                                   1             
                                                                     
  固定資産減值                                                       
  準備:                                                             
  房屋及建築物  0                                                    
  機器設備      898,471.16                             898,471.16    
  運輸設備      0                                      0.00          
  辦公設備及其  0                                      0.00          
  他                                                                 
  合計          898,471.16  0.00          0.00         898,471.16    
                                                       0.00          
  固定資産凈額  120,166,88                             116,305,332.7 
  :            2.59                                   5             
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    (1)本公司正在使用並已提足折舊的固定資産價值為7,663.40萬元。
    (2)本公司本期固定資産未發生減值。
    (3)固定資産權屬情況説明:
    本公司302#廠房、噴丸機房等固定資産原值合計20,395,179.10元,其房屋建築物産權手續正在辦理中。
    (4)截止報告日,本公司固定資産無抵押情況。
    10.在建工程 
    (1)明細情況


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  工程   預算數    2005.12  本期增  本期   2006.6.30  工程投  資金來 
  名稱             .31      加      減少              入佔預  源     
                                                      算的比         
                                                      例             
  技改   3,356,10  681,291          47,40  633,891.1  18.89%  自籌資 
  工程   0.00      .13              0.00   3                  金     
  130萬  23,967,3  350,530  1,625,  0      1,975,623  8.24%   自籌資 
  套技   00.00     .48      092.62         .10                金     
  改項                                                               
  目                                                                 
  其他             4,050.4          4,050  0.00               自籌資 
  零星             4                .44                       金     
  工程                                                               
  合計            1,035,8  1,625,  51,45  2,609,514               
                   72.05    092.62  0.44   .23                       
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    (2)在建工程減值準備


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  工程名稱   2005.12.3  本期增加    本期減少      2006.6.30          
             1                                                       
  技改工程   167,000.0  0           0             167,000.00         
             0                                                       
  合計       167,000.0  0           0             167,000.00         
             0                                                       
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注:在建工程減值準備係技改工程中的蓋總承試驗機等部分機器設備由於技術原因不能使用而計提的減值準備。
    11.無形資産


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  資  取  原始金  2005.  本期   本期  本期減  2006.6  累計   剩餘攤  
  産  得  額      12.31  轉入   攤銷  少      .30     攤銷   銷期限  
  名  方                                                             
  稱  式                                                             
  專  投  380,00  335,6  0      19,0  0       316,66  63,33  7.5年   
  有  資  0.00    66.62         00.0          6.60    3.40           
  技  轉                        2                                    
  術  入                                                             
  應  購  146,20  83,08  0      24,3  0       58,706  87,49  6.5年   
  用  入  0.00    1.68          75.0          .68     3.32           
  軟                            0                                    
  件                                                                 
  飛  購  714,28  0.00   714,2  17,8  0.00    696,42  17,85  9.7年   
  輪  入  5.71           85.71  57.1          8.57    7.14           
  減                            4                                    
  震                                                                 
  裝                                                                 
  置                                                                 
  合     1,240,  418,7  714,2  61,2  0.00    1,071,  168,6         
  計      485.71  48.30  85.71  32.1          801.85  83.86          
                                6                                    
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    注:本公司本期未發生無形資産減值。
    12.長期待攤費用
    


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  項目  原始金   2005.1  本期增加  本期攤  累計攤   2006.6.3  剩餘攤 
        額       2.31              銷      銷額     0         銷年限 
  土地  2,265,3  1,812,            28,316  481,380  1,783,93  31.5年 
  租賃  20.80    256.48            .52     .84      9.96             
  費                                                                 
  廠房  486,000  388,80            48,600  145,800  340,200.  3.5年  
  改造  .00      0.00              .00     .00      00               
  支出                                                               
  衝壓  518,125          518,125.  25,906  25,906.  492,218.  4.7年  
  廠房  .00              00        .26     26       74               
  大修                                                               
  工裝  2,771,8  2,051,  720,751.  416,34  416,348  2,355,54  3.5年  
  模具  97.79    146.59  20        8.93    .93      8.86             
  費                                                                 
  簡易  65,346.          65,346.4  3,267.  3,267.3  62,079.1  4.7年  
  備件  44               4         33      3        1                
  庫房                                                               
  合計  6,106,6  4,252,  1,304,22  522,43  1,072,7  5,033,98        
        90.03    203.07  2.64      9.04    03.36    6.67             
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    13.短期借款


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  類別           幣種           2006.6.30     2005.12.31             
  信用借款       人民幣         65,000,000.0  45,000,000.00          
                                0                                    
  擔保借款       人民幣         1,000,000.00  5,130,000.00           
  合計                         66,000,000.0  50,130,000.00          
                                0                                    
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

     注:本期短期借款期末餘額比期初餘額增加15,870,000.00元,增長31.66%,其主要原因為本期增加向中國光大銀行長春人民廣場支行借款20,000,000.00元; 
    
    14、應付票據
    


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目           2006.6.30               2005.12.31                  
  應付票據       831,200.00              3,388,500.00                
  合計           831,200.00              3,388,500.00                
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    15.應付賬款
    (1)賬齡分析 


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  賬齡    2006.6.30      比例        2005.12.31       比例           
  1年以   111,132,482.7  98.15%      103,399,996.23   98.31%         
  內      8                                                          
  1-2年   638,366.92     0.56%       4,595.50         0.00%          
  2-3年   76,373.73      0.07%       103,610.99       0.10%          
  3年以   1,382,784.48   1.22%       1,669,952.36     1.59%          
  上                                                                 
  合計    113,230,007.9  100.00%     105,178,155.08   100.00%        
          1                                                          
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    (1) 應付賬款期末餘額中應付前五名供應商合計24,667,668.02 元,佔應付賬款期末餘額的21.79%。
    (2)截止2006年6月30日,欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東款項見附注七.(二).2.(4)。
    16.預收賬款
    (1)賬齡分析


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  賬齡           2006.6.30        比例       2005.12.31      比例    
  1年以內        4,280,005.93     100.00%    2,903,860.28    100.00% 
  1-2年          0.00             0.00%      0.00            0.00%   
  2-3年          0.00             0.00%      0.00            0.00%   
  3年以上        0.00             0.00%      0.00            0.00%   
  合計           4,280,055.93     100.00%    2,903,860.28    100.00% 
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    (2)截止2006年6月30日,欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東款項見附注七.(二).2.(4)。
    17.應付股利


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  投資單位名稱    2006.6.30        2005.12.31       欠款時間         
  中國第一汽車集  881,066.32       30,499.22        一年以內         
  團公司                                                             
  東光集團        1,338,794.80     0                一年以內         
  合計            2,219,861.12     30,499.22                         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    18.應交稅金 
      


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目            2006.6.30        2005.12.31       法定稅率         
  應交增值稅      1,004,023.81     4,771,713.69     17%              
  應交營業稅      2,000.00         -                5%               
  應交城建稅      104,200.81       366,005.62       7%               
  應交企業所得稅  440,061.37       1,030,157.83     15%、33%         
  應交房産稅      18,549.97        18,547.97                         
  其他稅種        2,588.60         180,302.81                        
  合計            1,571,424.56     6,366,727.92                      
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    19.其他應付款 
    (1)賬齡分析


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  賬齡    2006.6.30            比例        2005.12.31    比例        
  1年以   4,163,064.84         25.30%      12,230,869.5  60.79%      
  內                                       1                         
  1-2年   6,789,081.81         41.27%      6,834,542.72  33.97%      
  2-3年   4,347,838.42         26.43%      -             0.00%       
  3年以   1,151,927.33         7.00%       1,054,143.82  5.24%       
  上                                                                 
  合計    16,451,912.40        100.00%     20,119,556.0  100.00%     
                                           5                         
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    (1)截止2006年6月30日,欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東款項見附注七.(二).2.(4)。
    
    20.預提費用


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  費用項目    2006.6.30                  2005.12.31                  
  借款利息    -                          0.00                        
  取暖費等    1,461,512.57               0.00                        
  合計        1,461,512.57               0.00                        
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    21.專項應付款


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  項目           2006.6.30               2005.12.31                  
  專項補助資金   171,609.56              200,000.00                  
  合計           171,609.56              200,000.00                  
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    22.股本


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                        本期變動增減(+、-)        數量單位:股  
  項目         2005.12.3  配  送   公   其他       小  2006.6.30     
               1          股  股   積              計                
                          額  額   金                                
                                   轉                                
                                   股                                
  一、尚未上                                                         
  市流通股份                                                         
  1、發起人股                                                        
  份                                                                 
  其中:                                                             
  國家擁有股                                                         
  份                                                                 
  境內法人持   99,516,45                -13,860,0      85,656,450.00 
  有股份       0.00                     00.00                        
  境外法人持                                                         
  有股份                                                             
  其他                                                               
  2、募集法人                                                        
  股                                                                 
  3、內部職工                                                        
  股                                                                 
  4、優先股或                                                        
  其他                                                               
  其中:轉配                                                         
  股                                                                 
  尚未流通股   99,516,45                               85,656,450.00 
  份合計       0.00                                                  
  二、已流通                                                         
  股份                                                               
  境內上市的   42,000,00                13,860,00      55,860,000.00 
  人民幣普通   0.00                     0.00                         
  股                                                                 
  已流通股份   42,000,00                13,860,00      55,860,000.00 
  合計         0.00                     0.00                         
  三、股份總   141,516,4             0.00          141,516,450.0 
  數           50.00                                   0             
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 2006年6月21日公司相關股東大會審議通過了公司股權分置改革方案,全體非流通股股東為其持有的非流通股股份獲得流通權,向流通股股東安排對價股份,在方案實施股權登記日登記在冊的流通股股東每持有10股流通股可以獲付3.3股對價股份,方案實施股權登記日2006年6月29日,對價股份上市流通日:2006年7月3日.按交易所關於完成股改日以帶G復牌日為準的規定,本報告期末公司尚未完成股改,但實際上6月30日的股本結構已是對價支付完畢後形成的新股本結構.
    
    23.資本公積


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  類別            2005.12.3  本期增加   本期減少    2006.6.30        
                  1                                                  
  股本溢價        89,483,15  -          -           89,483,153.82    
                  3.82                                               
  股權投資準備    380,000.0  -          -           3,800,000.00     
                  0                                                  
  其他資本公積    781,363.6  1.19                   781,364.82       
                  3                                                  
  合計            90,644,51  1.19                   90,644,518.64    
                  7.45                                               
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
 
    24.盈餘公積 


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  類別            2005.12.31     本期增加   本期減少   2006.6.30     
  法定盈餘公積    12,561,840.44  0          0          12,561,840.44 
  公益金          6,280,920.22   0          0          6,280,920.22  
  合計            18,842,760.66  0          0          18,842,760.66 
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    25.未分配利潤


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目       2005.12.3  本期增加     本期減少          2006.6.30     
             1                                                       
  未分配利   29,458,74  4,365,246.3  3,113,361.90      30,710,633.24 
  潤         8.77       7                                            
  其中:現   3,113,361              3,113,361.90                    
  金股利     .90                                                     
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    注:報告期利潤預分配情況:2006年4月20日召開的2005年度股東大會,通過了2005年度利潤分配方案,每10股派發現金紅利0.22元(含稅)。
    
    26.現金股利


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目       2005.12.  本期增加      本期減少          2006.6.30     
             31                                                      
  現金股利   3,113,36  0             3,133,361.90      0             
             1.90                                                    
  合計       3,113,36  0             3,133,361.90      0             
             1.90                                                    
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:見會計報表附注五.25
    27.主營業務收入 
    (1)明細列示


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目                   2006年上半年          2005年上半年          
  離合器及備件銷售收入   136,931,108.66        125,941,760.86        
  其他汽車配件及相關材   46,104,205.03         16,023,428.51         
  料銷售收入                                                         
  合計                   183,035,313.69        141,965,189.37        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    (2)本公司前五名客戶累計銷售額為53,191,979.68 元,佔主營業務收入的29.06%。
    (3)本期主營業務收入金額比上年同期增加41,070,124.32 元,增長28.93%,其主要原因為控股子公司寧波東鳴工貿有限公司本期實現收入較多。
    
    28.主營業務成本
    (1)明細列示


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目                   2006年上半年          2005年上半年          
  離合器及備件銷售成本   108,890,177.82        99,971,597.77         
  其他汽車配件及相關材   44,557,582.20         15,857,194.22         
  料銷售成本                                                         
  合計                   153,447,760.02        115,828,791.99        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本期主營業務成本較上年同期增加37,618,968.03元,增長32.48%,其主要原因為控股子公司寧波東鳴工貿有限公司本期實現收入較多,其主營業務成本相應增加。
    
    29.主營業務稅金及附加


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目           2006年上半年                 2005年上半年           
                 金額             計提比例    金額         計提比例  
  城建稅         513,097.88       7%          137,041.95   7%        
  教育費附加     219,899.16       3%          58,732.26    3%        
  合計           732,997.04                  195,774.21             
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    
    30.其他業務利潤


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目    2006年上半年                 2005年上半年                  
          其他業務  其他業   其他業務  其他業務  其他業務  其他業務  
          收入      務支出   利潤      收入      支出      利潤      
  出售廢  2,989,29           2,989,29  3,066,30            3,066,303 
  料      9.40               9.40      3.14                .14       
  材料及  2,689,46  2,968,3  -278,848  2,264,04  3,130,47  -866,435. 
  零部件  3.60      11.86    .26       0.31      6.17      86        
  其他收  125,859.  44,157.  81,702.1  1,102,23  129,576.  972,654.8 
  入      67        50       7         1.18      36        2         
  合計    5,804,62  3,012,4  2,792,15  6,432,57  3,260,05  3,172,522 
          2.67      69.36    3.31      4.63      2.53      .10       
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    31.財務費用


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  項目                   2006年上半年          2005年上半年          
  利息支出               2,174,052.44          969,066.97            
  減:利息收入           70,912.86             86,891.41             
  貼現利息               117,216.50            470,778.05            
  手續費支出             34,968.35             19,820.46             
  減:現金折扣            1,925,495.04          1,087,035.33          
  其他                   16,843.35             23,671.26             
  合計:                 346,672.74            309,410.00            
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    32.營業外收入


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目                   2006年上半年          2005年上半年          
  罰款凈收入             4,215.00              605.00                
  處理固定資産凈收益     96,144.74             -                     
  合計                   100,359.74            605.00                
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    33.營業外支出


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目                   2006年上半年          2005年上半年          
  處理固定資産凈損失     1,894.00              8,064.24              
  債務重組損失           595,485.81            0.00                  
  水利基金支出           41,449.00             3,214.23              
  合計                   638,828.81            11,278.47             
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     注: 根據2006年4月30日與重慶重型集團有限責任公司簽訂的債務重組協議,發生的債務重組損失為595,485.81元。
    
    
    
    34.收到的其他與經營活動有關的現金
    
    本年度收到其他與經營活動有關的現金為57,258.13 元,主要為:


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  項目                             金額                              
  科技部門專項撥款及其他收入       57,258.13                         
  合計                             57,258.13                         
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    35.支付的其他與經營活動有關的現金
    本年度支付其他與經營活動有關的現金為7,317,066.88元,主要為:


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目                             金額                              
  運雜費                           1,631,885.33                      
  差旅費                           1,119,881.93                      
  新産品試製費及檢測費             1,173,495.64                      
  水電費                           617,209.41                        
  招待費                           432,179.91                        
  辦公費                           535,525.16                        
  退休人員工資                     389,752.68                        
  修理費                           146,168.18                        
  賠償損失等                       0.00                              
  其他                             1,270,968.64                      
  合計                             7,317,066.88                      
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    六、母公司會計報表主要項目註釋
    1.應收賬款


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  賬   2006.6.30                      2005.12.31                     
  齡                                                                 
       金額     比   壞賬準  凈值     金額     比例  壞賬準  凈值    
                例   備                              備              
  1年  124,375  92.  621,87  123,753  126,137  93.1  630,68  125,507 
  以   ,164.78  68%  5.82    ,288.96  ,934.56  8%    9.68    ,244.88 
  內                                                                 
  1-2  1,202,2  0.9  36,066  1,166,1  2,968,2  2.19  89,047  2,879,1 
  年   21.04    0%   .63     54.41    39.30    %     .19     92.11   
  2-3  2,425,9  1.8  169,81  2,256,0  0        0.00  0       0       
  年   11.50    1%   3.81    97.69             %                     
  3年  6,197,6  4.6  3,098,  3,098,8  6,256,9  4.63  3,128,  3,128,4 
  以   27.40    2%   813.71  13.69    36.48    %     468.24  68.24   
  上                                                                 
  合   134,200  100  3,926,  130,274  135,363  100.  3,848,  131,514 
  計   ,924.72  .00  569.97  ,354.75  ,110.34  00%   205.11  ,905.23 
                %                                                    
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    2.其他應收款


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  賬齡  2006.6.30                        2005.12.31                  
        金額     比例  壞賬準  凈值      金額    比   壞賬準  凈值   
                       備                        例   備             
  1年   3,749,3  80.6  18,746  3,730,59  1,234,  41.  6,170.  1,227, 
  以內  41.58    0%    .71     4.87      109.84  24%  54      939.30 
  1-2   4,043.3  0.09  121.30  3,922.02  929,12  31.  27,873  901,25 
  年    2        %                       6.52    05%  .80     2.72   
  2-3   69,161.  1.49  4,841.  64,320.6  0       0.0  0       0      
  年    96       %     34      2                 0%                  
  3年   829,029  17.8  414,51  414,514.  829,02  27.  414,51  414,51 
  以上  .09      2%    4.55    54        9.09    71%  4.55    4.54   
  合計  4,651,5  100.  438,22  4,213,35  2,992,  100  448,55  2,543, 
        75.95    00%   3.90    2.05      265.45  .00  8.89    706.56 
                                                 %                   
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    3.長期投資 
    (1)分類列示


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  項目           2005.12.31   本期增加     本期減少    2006.6.30     
  長期股權投資   17,619,085.  573,313.26   0.00        18,192,399.22 
                 96                                                  
  合計           17,619,085.  573,313.26   0.00        18,192,399.22 
                 96                                                  
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    (2)長期股權投資


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  被投資單位  原始投   佔投資單  2005.12.  本年  本期被投資  2006.6. 
  名稱        資       位註冊資  31        增加  單位權益增  30      
                       本比例              投資  減變動              
  瀋陽一東四  9,745,8  51.00%    10,268,4        429,870.78  10,698, 
  環離合器有  24.00              16.60                       287.38  
  限責任公司                                                         
  北京福田環  500,000  0.13%     500,000.        0           500,000 
  保動力股份  .00                00                          .00     
  有限公司                                                           
  長春一東零  5,843,8  56.00%    4,179,98        197,157.29  4,377,1 
  部件部件制  51.44              3.38                        40.67   
  造有限責任                                                         
  公司                                                               
  長春一東裝  994,000  52.32%    986,516.        31,590.55   1,018,1 
  備製造有限  .00                72                          07.27   
  責任公司                                                           
  寧波東鳴工  1,500,0  75.00%    1,684,16        -85,305.36  1,598,8 
  貿有限公司  00.00              9.26                        63.90   
  合計        18,583,            17,619,0        573,313.26  18,192, 
              675.44             85.96                       399.22  
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    4.主營業務收入


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目                 2006年上半年        2005年上半年              
  離合器及備件收入     119,568,429.82      118,497,688.73            
  合計                 119,568,429.82      118,497,688.73            
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.主營業務成本


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目                 2006年上半年        2005年上半年              
  離合器及備件成本     96,367,950.56       96,468,942.52             
  合計                 96,367,950.56       96,468,942.52             
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    6.投資收益


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  項目                 2006年上半年        2005年上半年              
  股權投資收益         729,857.13          -264,993.87               
  合計                 729,857.13          -264,993.87               
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    七、關聯方關係及其交易
    (一)關聯方關係
    1.存在控制關係的關聯方


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  企業名稱        註冊地   主營業務     與本公司   經濟性  法定代表  
                  址                    的關係     質      人        
  吉林東光集團有  長春市   光學儀器、   本公司的   國有獨  劉斌      
  限公司                   汽車零部件   股東       資                
                           、機械加工                                
  中國第一汽車集  長春市   汽車及汽車   本公司的   國有獨  竺延風    
  團公司                   配件製造     股東       資                
  瀋陽一東四環離  瀋陽市   離合器及附   本公司的   有限責  劉金忠    
  合器有限責任公           件製造       子公司     任                
  司                                                                 
  長春一東汽車零  長春市   汽車駕駛室   本公司的   有限責  李明泉    
  部件製造有限責           液壓翻轉機   子公司     任                
  任公司                   構及其他汽                                
                           車零部件的                                
                           製造、相關                                
                           服務等                                    
  長春一東裝備制  長春市   精密工裝設   本公司的   有限責  李明泉    
  造有限責任公司           備、專用設   子公司     任                
                           備設計製造                                
                           、汽車零部                                
                           件製造、多                                
                           功能機械人                                
                           研發                                      
  寧波東鳴工貿有  寧波市   汽車配件、   本公司的   有限責  李明泉    
  限公司                   機械配件、   子公司     任                
                           五金配件、                                
                           電器配件、                                
                           電子元件、                                
                           塑膠製品制                                
                           造加工等                                  
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    存在控制關係的關聯方註冊資本及其變化


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  企業名稱            2005.12.31   本期增加    本期   2006.6.30      
                                               減少                  
  吉林東光集團有限公  69,700,000.  0.00        0.00   69,700,000.00  
  司                  00                                             
  中國第一汽車集團公  3,798,000,0  0.00        0.00   3,798,000,000. 
  司                  00.00                           00             
  瀋陽一東四環離合器  19,109,339.  0.00        0.00   19,109,339.00  
  有限責任公司        00                                             
  長春一東汽車零部件  1,265,000.0  0.00        0.00   1,265,000.00美 
  製造有限責任公司    0美元                           元             
  長春一東裝備製造有  1,900,000.0  0.00        0.00   1,900,000.00   
  限責任公司          0                                              
  寧波東鳴工貿有限公  2,000,000.0  0.00        0.00   2,000,000.00   
  司                  0                                              
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    3.存在控制關係的關聯方所持股份及其變化


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  企業名稱          2005.12.  比例  本期  本期減少  2006.6.3  比例   
                    31              增加            0                
  吉林東光集團有限  60,854,3  43.0  0.00  8,475,39  52,378,9  37.01% 
  公司              09.00     0%          0.00      19.00            
  中國第一汽車集團  38,662,1  27.3  0.00  5,384,61  33,277,5  23.52% 
  公司              41.00     2%          0.00      31.00            
  瀋陽一東四環離合  9,745,82  51.0  0.00  0.00      9,745,82  51.00% 
  器有限責任公司    4.00      0%                    4.00             
  長春一東汽車零部  5,843,85  56.0  0.00  0.00      5,843,85  56.00% 
  件製造有限責任公  1.44      0%                    1.44             
  司                                                                 
  長春一東裝備製造  994,000.  52.3  0.00  0.00      994,000.  52.32% 
  有限責任公司      00        2%                    00               
  寧波東鳴工貿有限  1,500,00  75.0  0.00  0.00      1,500,00  75.00% 
  公司              0.00      0%                    0.00             
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 2006年6月21日公司相關股東大會審議通過了公司股權分置改革方案,全體非流通股股東為其持有的非流通股股份獲得流通權,向流通股股東安排對價股份,在方案實施股權登記日登記在冊的流通股股東每持有10股流通股可以獲付3.3股對價股份,其中吉林東集團有限公司因支付對價減少的股份為8,475,390股,中國第一汽車集團公司因支付對價減少的股份為5,384,610股。
    
    4.不存在控制關係的關聯方情況


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  企業名稱                            與本企業的關係                 
  吉林東光集團有限公司所屬企業        受同一股東控制                 
  中國第一汽車集團公司所屬企業        受同一股東控制                 
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
 (二)關聯方交易
    1.本公司與關聯方發生關聯交易時確定交易價格的原則
    本公司與關聯方按照雙方的協議價格進行交易。
    
    2.關聯方交易
    (1)採購貨物


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  關聯公司  交易內容  2006上半年  佔同類交   2005年上半   佔同類交易 
  名稱                            易比例     年           比例       
  吉林東光  水電費    3,325,714.  100.00%    3,675,220.0  100.00%    
  集團有限            32                     7                       
  公司及所  加工費    850,944.23  13.56%     1,459,530.2  12.83%     
  屬企業                                     1                       
  合計                4,176,658.             5,134,750.2             
                      55                     8                       
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:上述關聯交易價格係由雙方參考市場價格,由雙方協議確定。
    
    (2)銷售貨物


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  關聯公司名稱  交易內  2006年上  佔同類交易   2005年上   佔同類交易 
                容      半年      比例         半年       比例       
  中國第一汽車  銷售産  46,684,0  32.95%       44,770,16  31.54%     
  集團公司及其  品      65.63                  7.28                  
  所屬企業                                                           
  合計                  46,684,0  32.95%       44,770,16  31.54%     
                        65.63                  7.28                  
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:本公司向中國第一汽車集團公司及其所屬企業配套汽車零部件,銷售價格以長期産品供應協議的約定為基礎,即:“價格依據市場價格確定,考慮到購貨數量較大及雙方的長期合作關係,在不損害長春一東離合器股份有限公司利益的前提下,有關産品價格應給予適當優惠”,然後每年雙方簽定具體的價格協議,確定該年度的交易價格,單價略低於零售價。
    
    (3)租賃資産


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  關聯公司名稱    2006年上半年               2005年上半年            
                  租賃資産價值  支付租賃費   租賃資産價  支付租賃費  
                                             值                      
  吉林東光集團有  2,265,320.80  28,316.52    2,265,320.  28,316.52   
  限公司                                     80                      
  合計            2,265,320.80  28,316.52    2,265,320.  28,316.52   
                                             80                      
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:根據1997年8月19日本公司與吉林東光集團有限公司簽訂的土地使用權租賃協議,本公司在改組為股份有限公司後,租賃吉林東光集團有限公司位於長春市朝陽區繁榮路17號73,859平方米的土地使用權,租期40年,每年支付租賃費56,633.04元。
    
    (4)關聯方應收應付款項餘額


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  企業名稱                 2006.6.30            2005.12.31           
                           金額        佔該項   金額        佔該項目 
                                       目期末               期末餘額 
                                       餘額的%              的%      
  應收賬款:                                                         
  一汽無錫柴油機廠         18,119,360  11.16%   22,616,269  13.53%   
                           .50                  .22                  
  中國一汽集團公司採購部   21,157,803  13.03%   20,048,683  11.99%   
                           .59                  .79                  
  一汽轎車股份有限公司     706,290.41  0.43%    836,176.54  0.50%    
  一汽大連柴油機廠         10,110,005  6.23%    5,852,630.  3.50%    
                           .40                  30                   
  一汽集團柳州特種汽車廠   1,748,984.  1.08%    7,618,318.  4.56%    
                           50                   61                   
  一汽哈爾濱輕型車廠       13,200.08   0.01%    13,200.08   0.01%    
  一汽集團其他所屬企業     11,696,910  7.20%    5,646,066.  3.38%    
                           .94                  89                   
  吉林東光集團有限公司及   918,721.92  0.55%    918,721.92  0.55%    
  其所屬企業                                                         
  合計                     64,471,277  38.02%   63,550,067  38.02%   
                           .34                  .35                  
                                                                     
                                                                     
  應付賬款:                                                         
  吉林東光集團所屬企業     2,923,097.  2.58%    1,802,245.  1.71%    
                           67                   25                   
  中國一汽集團公司及其所   280,857.26  0.25%    417,801.90  0.40%    
  屬企業                                                             
  合計                     2,220,047.  2.83%    2,220,047.  2.11%    
                           15                   15                   
                                                                     
  預收賬款:                                                         
  吉林東光集團有限公司及   0.00        0.00%    0.00        0.00%    
  其所屬企業                                                         
  中國一汽集團公司及其所   52,033.78   1.22%    52,033.78   1.79%    
  屬企業                                                             
  合計                     52,033.78   1.22%    52,033.78   1.79%    
                                                                     
  其他應付款:                                                       
  吉林東光集團有限公司所   6,434,892.  39.11%   9,779,082.  48.60%   
  屬企業                   85                   65                   
  合計                     6,434,892.  39.11%   9,779,082.  48.60%   
                           85                   65                   
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    附注八、資産負債表日後事項中的非調整事項
    截止2006年7月30日,本公司背書轉讓銀行承兌匯票用於償還購貨款及其他應付款項合計4,437,145.94元;截止2006年7月30日,本公司已承兌銀行承兌匯票3,385,934.20元。
    
    附注九、承諾事項
    截止報告日,本公司無重大承諾事項。
    
    附注十、或有事項
     截止報告日,本公司無重大或有事項。
    附注十一、託管及租賃事項
    截止報告日,本公司無託管及租賃事項。
    
    附注十二、債務重組事項
    截止報告日,除附注五、(33)所述事項外,本公司無其他重大債務重組事項。
    
    附注十三、非貨幣性交易事項
        截止報告日,本公司無重大非貨幣性交易事項。
    
    
    
    
    
    附注十四、利潤表附表


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  報告期利潤(人民幣  凈資産收益率(%)       每股收益               
  元)                全面攤薄    加權平均    全面攤薄    加權平均   
                      2006  2005  2006  2005  2006  2005  2006  2005 
                      上半  上半  上半  上半  上半  上半  上半  上半 
                      年    年    年    年    年    年    年    年   
  主營業務  28,854,5  10.2  9.28  10.2  9.13  0.20  0.18  0.20  0.18 
  利潤      56.63     4%    %     3%    %     4     3     4     3    
  營業利潤  6,232,00  2.21  0.53  2.21  0.53  0.04  0.01  0.04  0.01 
            0.82      %     %     %     %     4     1     4     1    
  凈利潤    4,365,24  1.55  0.50  1.55  0.49  0.03  0.01  0.03  0.01 
            6.37      %     %     %     %     1           1          
  扣除非常  4,816,14  1.71  0.51  1.71  0.50  0.03  0.01  0.03  0.01 
  性損益後  5.08      %     %     %     %     4           4          
  的凈利潤                                                           
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  非經常性損益項目                   金額                            
  補貼收入                           8,000.00                        
  營業外收入                         100,359.74                      
  轉回已計提的資産減值準備                                          
  營業外支出                         -638,828.81                     
  所得稅影響數                       79,570.36                       
  合計                               -450,898.71                     
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    附注十五、利潤表補充資料


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  項目                               本年累計數      上年實際數      
  1.出售、處理部門或被投資單位所得   0.00           0.00            
  收益                                                               
  2.自然災害發生的損失               0.00           0.00            
  3.會計政策變更增加(或減少)利潤   0.00           0.00            
  總額                                                               
  4.會計估計變更增加(或減少)利潤   0.00           0.00            
  總額                                                               
  5.債務重組損失                     595,485.81      0.00            
  6.其他                             0.00            0.00            
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    附注十六、變動異常的會計報表項目註釋
    (1)應收票據
    見註釋五.2
    (2)應收賬款
    見註釋五.3
    (3)短期借款
    見註釋五.13
    (4)預付賬款
    見註釋五.6
     (5)主營業務收入
    見註釋五.27
    (6)主營業務成本
    見註釋五.28
    
    
    八、備查文件目錄
     1、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名並蓋章的會計報表  2、報告期內在《上海證券報》、《中國證券報》公開披露過的所有公司文件正本及公告原稿 
    
    
                                   董事長:姜成顏
                           長春一東離合器股份有限公司
                                   2006年8月3日
     資産負債表
    編制單位:長春一東離合器股份有限公司                                                金額單位:人民幣元 


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  資産             附   2006.6.30              2005.12.31            
                   注   合併        母公司     合併        母公司    
  流動資産                                                      
  貨幣資金         五   14,011,438  10,618,99  15,998,182  12,227,86 
                   、1  .54         4.41       .96         8.08      
  短期投資                                                      
  應收票據         五   50,795,408  48,895,40  39,406,430  36,900,88 
                   、2  .92         8.92       .53         7.28      
  應收股利                                                      
  應收利息                                                      
  應收賬款         五   156,617,61  130,274,3  163,130,10  131,514,9 
                   、3  0.08        54.75      3.95        05.23     
  其他應收款       五   5,815,975.  4,213,352  3,248,213.  2,543,706 
                   、4  94          .05        25          .56       
  預付賬款         五   22,261,514  19,772,30  8,349,086.  7,702,443 
                   、6  .68         2.86       98          .25       
  應收補貼款                                                    
  存貨             五   131,815,33  115,376,2  130,993,66  114,033,8 
                   、7  6.80        04.97      6.52        73.09     
  待攤費用                                                      
  一年內到期的長                                                
  期債權投資                                                         
  其他流動資産                                                  
  流動資産合計         381,317,28  329,150,6  361,125,68  304,923,6 
                        4.96        17.96      4.19        83.49     
  長期投資                                                      
  長期股權投資     五   500,000.00  18,192,39  500,000.00  17,619,08 
                   、8              9.22                   5.96      
  長期債權投資                                                  
  長期投資合計         500,000.00  18,192,39  500,000.00  17,619,08 
                                    9.22                   5.96      
  固定資産                                                      
  固定資産原價     五   251,109,01  230,034,2  250,305,13  229,995,0 
                   、9  7.15        18.40      6.87        68.23     
  減:累計折舊      五   133,905,21  128,535,9  129,239,78  124,605,5 
                   、9  3.24        47.09      3.12        70.46     
  固定資産凈值     五   117,203,80  101,498,2  121,065,35  105,389,4 
                   、9  3.91        71.31      3.75        97.77     
  減:固定資産減   五   898,471.16  898,471.1  898,471.16  898,471.1 
  值準備           、9              6                      6         
  固定資産凈額     五   116,305,33  100,599,8  120,166,88  104,491,0 
                   、9  2.75        00.15      2.59        26.61     
  工程物資                                                      
  在建工程         五   2,442,514.  2,442,514  868,872.05  868,872.0 
                   、1  23          .23                    5         
                   0                                                 
  固定資産清理                                                  
  固定資産合計         118,747,84  103,042,3  121,035,75  105,359,8 
                        6.98        14.38      4.64        98.66     
  無形資産及其他                                                
  資産                                                               
  無形資産         五   1,071,801.  712,345.3  418,748.30  39,291.71 
                   、1  85          0                                
                   1                                                 
  長期待攤費用     五   5,033,986.  4,693,786  4,252,203.  3,863,403 
                   、1  67          .67        07          .07       
                   2                                                 
  其他長期資産                                                  
  無形資産及其他       6,105,788.  5,406,131  4,670,951.  3,902,694 
  資産合計              52          .97        37          .78       
  遞延稅項                                                      
  遞延稅款借項                                                  
  資産總計             506,670,92  455,791,4  487,332,39  431,805,3 
                        0.46        63.53      0.20        62.89     
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資産負債表(續)
    編制單位:長春一東離合器股份有限公司                                                金額單位:人民幣元 


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  負債及股東權   附注  2006.6.30               2005.12.31            
  益                   合併        母公司      合併       母公司     
  流動負債                                                      
  短期借款       五、  66,000,000  65,000,000  50,130,00  45,000,000 
                 13    .00         .00         0.00       .00        
  應付票據       五、  831,200.00  831,200.00  3,388,500  3,388,500. 
                 14                            .00        00         
  應付賬款       五、  113,230,00  83,032,211  105,178,1  72,036,027 
                 15    7.91        .31         55.08      .94        
  預收賬款       五、  4,280,055.  1,392,128.  2,903,860  1,334,280. 
                 16    93          00          .28        77         
  應付工資            8,100.00                                   
  應付福利費          3,637,388.  3,298,989.  3,889,685  3,700,261. 
                       93          47          .25        14         
  應付股利       五、  2,219,861.  2,219,861.  30,499.22  30,499.22  
                 17    12          12                                
  應交稅金       五、  1,571,424.  1,598,180.  6,366,727  6,144,646. 
                 18    56          05          .92        18         
  其他應交款          69,383.46   38,378.64   207,109.1  146,660.78 
                                               3                     
  其他應付款     五、  16,451,912  15,408,746  20,119,55  18,888,487 
                 19    .40         .11         6.05       .11        
  預提費用       五、  1,461,512.  612,724.86                      
                 20    57                                            
  預計負債            -                                          
  一年內到期的        -                                          
  長期負債                                                           
  其他流動負債        -                                          
  流動負債合計        209,760,84  173,432,41  192,214,0  150,669,36 
                       6.88        9.56        92.93      3.14       
  長期負債                                                      
  長期借款                                                      
  應付債券                                                      
  長期應付款                                                    
  專項應付款     五、  171,609.56  171,609.56  200,000.0  200,000.00 
                 21                            0                     
  其他長期負債                                                  
  長期負債合計        171,609.56  171,609.56  200,000.0  200,000.00 
                                               0                     
  遞延稅項                                                      
  遞延稅款貸項   五、                                            
                 22                                                  
  負債合計            209,932,45  173,604,02  192,414,0  150,869,36 
                       6.44        9.12        92.93      3.14       
  少數股東權益        15,024,101             14,455,82            
                       .48                     0.39                  
  股東權益                                                      
  股本           五、  141,516,45  141,516,45  141,516,4  141,516,45 
                 22    0.00        0.00        50.00      0.00       
  減:已歸還投                                                  
  資                                                                 
  股本凈額       五、  141,516,45  141,516,45  141,516,4  141,516,45 
                 22    0.00        0.00        50.00      0.00       
  資本公積       五、  90,644,518  90,816,603  90,644,51  90,816,601 
                 23    .64         .14         7.45       .95        
  盈餘公積       五、  18,842,760  18,582,033  18,842,76  18,582,033 
                 24    .66         .37         0.66       .37        
  其中:公益金    五、  6,280,920.  6,194,011.  6,280,920  6,194,011. 
                 24    22          12          .22        12         
  未分配利潤     五、  30,710,633  31,272,347  29,458,74  30,020,914 
                 25    .24         .90         8.77       .43        
  其中:現金股利  五、                        3,113,361  3,113,361. 
                 26                            .90        90         
  股東權益合計        281,714,36  282,187,43  280,462,4  280,935,99 
                       2.54        4.41        76.88      9.75       
  負債及股東權        506,670,92  455,791,46  487,332,3  431,805,36 
  益合計               0.46        3.53        90.20      2.89       
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利潤及利潤分配表
    編制單位:長春一東離合器股份有限公司                                                   金額單位:人民幣元


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  項目               附注  2006年1-6月          2005年1-6月          
                           合併      母公司     合併       母公司    
  一、主營業務收入   五、  183,035,  119,568,4  141,965,1  118,497,6 
                     27    313.69    29.82      89.37      88.73     
  減:主營業務成本   五、  153,447,  96,367,95  115,828,7  96,468,94 
                     28    760.02    0.56       91.99      2.52      
  主營業務稅金及附   五、  732,997.  576,233.5  195,774.2  117,655.3 
  加                 29    04        5          1          3         
  二、主營業務利潤         28,854,5  22,624,24  25,940,62  21,911,09 
                           56.63     5.71       3.17       0.88      
  加:其他業務利潤(  五、  2,792,15  3,116,705  3,172,522  3,743,699 
  虧損以“—”號填   30    3.31      .79        .10        .95       
  列)                                                                
  減:營業費用             7,832,60  6,838,942  8,040,439  7,817,301 
                           6.35      .76        .04        .04       
  管理費用                 17,235,4  14,078,77  19,271,42  16,140,76 
                           30.03     8.60       4.19       8.93      
  財務費用           五、  346,672.  19,451.84  309,410.0  44,161.06 
                     31    74                   0                    
  三、營業利潤(虧損        6,232,00  4,803,778  1,491,872  1,652,559 
  以“—”號填列)          0.82      .30        .04        .80       
  加:投資收益(損失        0.00      729,857.1  0.00       -264,993. 
  以“—”號填列)                    3                     87        
  補貼收入                 8,000.00  8,000.00   0.00       0.00      
  營業外收入         五、  100,359.  60,929.44  605.00     5.00      
                     32    74                                        
  減:營業外支出     五、  638,828.  596,309.8  11,278.47  10,716.93 
                     33    81        1                               
  四、利潤總額(虧損        5,701,53  5,006,255  1,481,198  1,376,854 
  總額以“—”號填         1.75      .06        .57        .00       
  列)                                                                
  減:所得稅               715,823.  641,459.6  295,183.4  246,277.1 
                           00        9          0          8         
  少數股東損益             620,462.            -218,121.           
                           38                   94                   
  五、凈利潤(凈虧損        4,365,24  4,364,795  1,404,137  1,130,576 
  以“—”號填列)          6.37      .37        .11        .82       
  加:年初未分配利         29,458,7  30,020,91  32,927,66  33,473,37 
  潤(虧損以“—”號        48.77     4.43       6.03       2.28      
  填列)                                                              
  其他轉入                 -                   -                   
  六、可供分配的利         33,823,9  34,385,70  34,331,80  34,603,94 
  潤                       95.14     9.80       3.14       9.10      
  減:提取法定盈餘         -         -          -          -         
  公積                                                               
  提取法定公益金           -         -          -          -         
  提取職工獎勵及福         -         -          -          -         
  利基金                                                             
  提取儲備基金             -         -          -          -         
  提取企業發展基金         -         -          -          -         
  利潤歸還投資             -         -          -          -         
  七、可供投資者分         33,823,9  34,385,70  34,331,80  34,603,94 
  配的利潤                 95.14     9.80       3.14       9.10      
  減:應付優先股股         -         -          -          -         
  利                                                                 
  提取任意盈餘公積         -         -          -          -         
  應付普通股股利           3,113,36  3,113,361  5,236,108  5,236,108 
                           1.90      .90        .65        .65       
  轉作資本的普通股         -         -          -          -         
  股利                                                               
  八、未分配利潤           30,710,6  31,272,34  29,095,69  29,367,84 
                           33.24     7.90       4.49       0.45      
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    現金流量表
    
    編制單位:長春一東離合器股份有限公司         2006年1-6月                     金額單位:人民幣元 


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  項目                              附   合併          母公司        
                                    注                               
  一、經營活動産生的現金:                                           
  銷售商品、提供勞務收到的現金           127,272,237.  83,641,096.33 
                                         63                          
  收到的稅費返還                         66,718.17     47,248.09     
  收到的其他與經營活動有關的現金    五   57,258.13     9,115.00      
                                    、3                              
                                    4                                
  現金流入小計                           127,396,213.  83,697,459.42 
                                         93                          
  購買商品、接受勞務支付的現金           99,148,352.2  67,958,019.45 
                                         0                           
  支付給職工以及為職工支付的現金         20,902,338.0  17,381,017.39 
                                         4                           
  支付的各項稅費                         13,964,070.2  11,830,777.55 
                                         7                           
  支付的其他與經營活動有關的現金    五   7,317,066.88  5,030,009.00  
                                    、3                              
                                    5                                
  現金流出小計                           141,331,827.  102,199,823.3 
                                         39            9             
  經營活動産生的現金流量凈額             -13,935,613.  -18,502,363.9 
                                         46            7             
  二、投資活動産生的現金流量:                                       
  收回投資所收到的現金                                               
  取得投資收益所收到的現金                             156,543.87    
  收到的其他與投資活動有關的現金                                     
  現金流入小計                           -             156,543.87    
  購建固定資産、無形資産和其他長期       1,075,670.59  721,210.59    
  資産所支付的現金                                                   
  投資所支付的現金                       -                           
  支付的其他與投資活動有關的現金         -                           
  現金流出小計                           1,075,670.59  721,210.59    
  投資活動産生的現金流量凈額             -1,075,670.5  -564,666.72   
                                         9                           
  三、籌資活動産生的現金流量:                                       
  吸收投資所收到的現金                                               
  其中:子公司吸收少數股東權益性投                     -             
  資收到的現金                                                       
  借款所收到的現金                       51,410,000.0  50,000,000.00 
                                         0                           
  收到的其他與籌資活動有關的現金                                     
  現金流入小計                           51,410,000.0  50,000,000.00 
                                         0                           
  償還債務所支付的現金                   35,540,000.0  30,000,000.00 
                                         0                           
  分配股利、利潤或償付利息所支付的       2,845,460.37  2,541,842.98  
  現金                                                               
  支付的其他與籌資活動有關的現金         -                           
  現金流出小計                           38,385,460.3  32,541,842.98 
                                         7                           
  籌資活動産生的現金流量凈額             13,024,539.6  17,458,157.02 
                                         3                           
  四、匯率變動對現金的影響                                           
  五、現金及現金等價物凈增加額           -1,986,744.4  -1,608,873.67 
                                         2                           
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    現金流量表(補充資料)
     
    編制單位:長春一東離合器股份有限公司                2006年1-6月               金額單位:人民幣元


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  補充資料                          附注  合併          母公司       
  1、將凈利潤調節為經營活動的現金                                    
  流量:                                                             
  凈利潤                                  4,365,246.37  4,364,795.37 
  加:少數股東損益                        620,462.38                 
  計提的資産減值準備                      76,689.22     123,047.92   
  固定資産折舊                            4,805,615.34  4,059,901.55 
  無形資産攤銷                            61,232.16     41,232.12    
  長期待攤費用攤銷                        473,839.04    473,839.04   
  待攤費用減少(減:增加)                                           
  預提費用增加(減:減少)                829,704.96    612,724.86   
  處置固定資産、無形資産和其他長期        -58,990.44    -58,990.44   
  資産的損失(減:收益)                                             
  固定資産報廢損失                        -             -            
  財務費用                                1,965,040.95  1,706,896.25 
  投資損失(減:收益)                    -             -729,857.13  
  遞延稅款貸項(減:借項)                -                          
  存貨的減少(減:增加)                  -626,687.43   -1,397,349.0 
                                                        3            
  經營性應收項目的減少(減:增加)        -24,951,063.  -27,361,357. 
                                          26            14           
  經營性應付項目的增加(減:減少)        -1,496,702.7  -337,247.34  
                                          5                          
  其他                                    -                          
  經營活動産生的現金流量凈額              -13,935,613.  -18,502,363. 
                                          46            97           
  2、不涉及現金收支的投資和籌資活         -             -            
  動                                                                 
  債務轉為資本                            -             -            
  一年內到期的可轉換公司債券              -             -            
  融資租入固定資産                        -             -            
  3、現金及現金等價物凈增加情況:                                    
  現金的期末餘額                          14,011,438.5  10,618,994.4 
                                          4             1            
  減:現金的期初餘額                      15,998,182.9  12,227,868.0 
                                          6             8            
  加:現金等價物的期末餘額                -             -            
  減:現金等價物的期初餘額                -             -            
  現金及現金等價物凈增加額                -1,986,744.4  -1,608,873.6 
                                          2             7            
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