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2019年12月13日 星期五

加加食品(002650)公告正文

加加食品:2015年半年度報告

公告日期:2015-08-25

加加食品集團股份有限公司                              2015 年半年度報告全文




                           加加食品集團股份有限公司

                               2015 年半年度報告




                                 2015 年 08 月




                                                                         1
加加食品集團股份有限公司                                   2015 年半年度報告全文




                           第一節 重要提示、目錄和釋義


     公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,並承擔個別和

連帶的法律責任。

     所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

     公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為:以 2015 年 6 月 30 日的公

司總股本 460,800,000 股為基數,向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.00 元(含

稅),送紅股 0 股(含稅),以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 15 股。

     公司負責人楊振、主管會計工作負責人段維嵬及會計機構負責人(會計主管

人員)段維嵬聲明:保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

     本報告涉及未來計劃等前瞻性陳述,不構成公司對投資者的實質承諾,請

投資者注意投資風險。




                                                                              2
加加食品集團股份有限公司                                                                                              2015 年半年度報告全文




                                                                   目錄




2015 半年度報告................................................................................................................................. 2

第一節 重要提示、目錄和釋義 ....................................................................................................... 5

第二節 公司簡介................................................................................................................................ 7

第三節 會計數據和財務指標摘要 ................................................................................................... 9

第四節 董事會報告 ......................................................................................................................... 23

第五節 重要事項.............................................................................................................................. 34

第六節 股份變動及股東情況 ......................................................................................................... 38

第七節 優先股相關情況 ................................................................................................................. 38

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ..................................................................................... 39

第九節 財務報告.............................................................................................................................. 40

第十節 備查文件目錄 ................................................................................................................... 139




                                                                                                                                                3
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                                        釋義


           釋義項          指                        釋義內容
加加食品、本公司、公司     指 加加食品集團股份有限公司
證監會                     指 中國證券監督管理委員會
深交所                     指 深圳證券交易所
公司法                     指 中華人民共和國公司法
證券法                     指 中華人民共和國證券法
卓越投資                   指 湖南卓越投資有限公司
                                吉安天恒投資管理有限公司(前身"湖南天恒投資管理有限
天恒投資                   指
                                公司")
鼎源投資                   指 深圳市鼎源成長投資合夥企業(有限合夥)
                                永豐縣盈盛投資管理有限公司(前身"長沙盈盛投資管理有
盈盛投資                   指
                                限公司")
公司章程                   指 加加食品集團股份有限公司章程
元、萬元                   指 人民幣元、人民幣萬元
本報告                     指 加加食品 2015 年半年度報告
本報告期、報告期內         指 2015 年 1-6 月
本報告期末、報告期末       指 2015 年 06 月 30 日
衡陽華亞                   指 衡陽華亞玻璃製品有限公司
合興基金                   指 合興(天津)股權投資基金合夥企業(有限合夥)
雲廚電商                   指 長沙雲廚電子商務有限公司




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                                    第二節 公司簡介


一、公司簡介

股票簡稱                       加加食品             股票代碼       002650
股票上市證券交易所             深圳證券交易所
公司的中文名稱                 加加食品集團股份有限公司
公司的中文簡稱(如有)         加加食品
公司的外文名稱(如有)         Jiajia Food Group Co.,Ltd.
公司的外文名稱縮寫(如有) JIAJIA FOOD
公司的法定代表人               楊振


二、聯繫人和聯繫方式

                           董事會秘書                          證券事務代表
姓名           彭傑                              姜小娟
聯繫地址       湖南省寧鄉經濟技術開發區站前路    湖南省寧鄉經濟技術開發區站前路
電話           0731-87807235                     0731-87807235
傳真           0731-87807235                     0731-87807235
電子信箱       dm@jiajiagroup.com                dm@jiajiagroup.com


三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址,公司辦公地址及其郵政編碼,公司網址、電子信箱在報告期是否變化
□ 適用 √ 不適用
公司註冊地址,公司辦公地址及其郵政編碼,公司網址、電子信箱報告期無變化,具體可參
見 2014 年年報。

2、資訊披露及備臵地點

資訊披露及備臵地點在報告期是否變化
□ 適用 √ 不適用
公司選定的資訊披露報紙的名稱,登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址,公司半年

                                                                                          5
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度報告備臵地報告期無變化,具體可參見 2014 年年報。

3、註冊變更情況

註冊情況在報告期是否變更情況
□ 適用 √ 不適用
公司註冊登記日期和地點、企業法人營業執照註冊號、稅務登記號碼、組織機構代碼等註冊
情況在報告期無變化,具體可參見 2014 年年報。




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                           第三節 會計數據和財務指標摘要


一、主要會計數據和財務指標

公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據
□ 是 √ 否
                                                                         本報告期比上年同
                                   本報告期            上年同期
                                                                               期增減
營業收入(元)                     907,714,698.54      836,233,990.40                  8.55%
歸屬於上市公司股東的凈利潤
                                   148,369,817.10       81,524,852.80                 81.99%
(元)
歸屬於上市公司股東的扣除非
                                    81,422,130.94       79,241,506.56                  2.75%
經常性損益的凈利潤(元)
經營活動産生的現金流量凈額
                                    48,236,007.02      127,261,597.54                -62.10%
(元)
基本每股收益(元/股)                          0.32               0.18                77.78%
稀釋每股收益(元/股)                          0.32               0.18                77.78%
加權平均凈資産收益率                        8.18%               4.56%                  3.62%
                                                                         本報告期末比上年
                                  本報告期末           上年度末
                                                                             度末增減
總資産(元)                      2,437,947,309.63    2,298,036,900.71                 6.09%
歸屬於上市公司股東的凈資産
                                  1,842,804,275.79    1,740,514,458.69                 5.88%
(元)


二、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資産差異情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資産
差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資産差異情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資産


                                                                                               7
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差異情況。


三、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用
                                                                           單位:元
                       項目                   金額                  説明
                                                            收到財會資訊補助資金
                                                            5 萬元;2014 年度經開
                                                            區園區企業目標管理考
                                                            核一等獎獎勵 5 萬元;
                                                            2014 年度經開區支援企
                                                            業建設專門的産業展示
                                                            廳獎勵 20 萬元;2014
計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相
                                                            年市級環境保護專場資
關,按照國家統一標準定額或定量享受的政府         540,000.00
                                                            金(寧鄉縣環境保護局)5
補助除外)
                                                            萬元;稅收目標獎(寧鄉
                                                            縣經濟技術開發區管理
                                                            委員會)4 萬元;收到
                                                            2014 年度科技獎勵經費
                                                            10 萬元;收到寧鄉縣工
                                                            信局電子商務進企業補
                                                            助資金 5 萬元。
除上述各項之外的其他營業外收入和支出            -318,222.98
其他符合非經常性損益定義的損益項目            89,041,804.54
減:所得稅影響額                              22,315,895.40
合計                                          66,947,686.16           --
對公司根據公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益定義界定
的非經常性損益項目,以及把公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第 1 號——非經常
性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目,應説明原因
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第 1 號——非經常性損
益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。




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                              第四節 董事會報告


一、概述

     2015年上半年,國家宏觀經濟增速持續放緩,公司堅持差異化經營理念,大力推進實施“大
單品”內生性發展戰略,重點關注“麵條鮮”、“原釀造”醬油等高毛利及新單品的研發、生産與
推廣,持續進行産品結構升級的調整,提升盈利能力,增強公司核心競爭力和可持續發展能
力。公司各項生産、經營業務有序進行,募投項目順利投産,産能將逐步釋放。2015年上半
年公司對外投資也取得豐厚的投資收益。公司整體呈現穩步上升的局面。
     報告期內,實現營業總收入90,771.47萬元,同比上升8.55%;營業利潤19,931.71萬元,同
比上升88.00%;利潤總額19,953.89萬元,同比上升83.23%;歸屬於上市公司股東凈利潤
14,836.98萬元,同比增長81.99%;基本每股收益0.32元,同比(可比口徑)增長77.78%。
    報告期內,公司主要開展了以下幾方面工作:
    (1)深入內控體系建設,促進規範管理
     報告期內,公司進一步加強內控體系建設,強化內控監督管理,在調整機構與職能的基
礎上,對管理流程和業務流程進行了梳理改造;規範了經營分析和決策機制;強化環節控制
責任和約束,在注重結果的同時監控了執行過程,從而使日常規範性增強,有效促進了規範
管理。
     (2)強化品質管控,保證食品安全
     公司高度重視食品品質安全,對原料驗收、製程監控、出廠檢測等各環節強化品質管控,
積極完善質檢程式和檢驗手段,增加培訓活動,不斷強化産品品質安全意識,加強對原輔材
料、工藝過程的質檢控制,開展對市場反饋情況的調研,産品跟蹤追溯等,進一步健全風險
監測機制,確保食品安全。
     (3)加大研發力度,提高創新産品研發水準
     公司適應市場形勢變化,積極加大研發力度,研發新品同時對原有老産品進行配方升級,
推進産品升級換代,提升盈利水準。報告期內,公司適應市場形勢變化,提高創新産品研發
水準,提升了公司與同行業的競爭能力。並獲得了高新技術企業認定。
     (4)加大市場開發力度,提高渠道升級能力
     公司在夯實傳統優勢渠道建設的同時,加大市場開發力度,投入商場、大賣場、餐飲市
場等渠道,努力提高渠道的升級,通過高端新品對渠道覆蓋的加強,同時為了適應行業競爭,
報告期內,公司投資長沙雲廚電子商務有限公司,延伸在電商領域的佈局,增強公司市場綜
合競爭力。
     (5)健全激勵約束機制,推出股權激勵計劃,增強公司凝聚力
     報告期內公司推出股票期權激勵計劃,進一步健全公司的激勵約束機制,充分調動公司
董事、高級管理人員、核心技術(業務)人員及有關員工的積極性,使經營者和股東形成利
益共同體,提高管理效率和經營者的積極性、創造性與責任心,增強公司凝聚力,實現公司
持續長遠發展。




                                                                                       9
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二、主營業務分析

概述
      報告期主營業務中醬油、食醋、味精、雞精等調味品的銷售收入66,415.09萬元,佔主營
業務收入的73.21%,比上年同期增加3,997.81萬元,增加6.40%;糧油食品銷售收入24,308.12
萬元,佔主營業務收入的26.79%,比上年同期增加3,127.58萬元,增加14.77%。産品銷售毛
利27,071.27萬元,比上年同期增加2,509.63萬元,綜合毛利率29.84%,比上年同期增加0.46%,
其中,調味品的毛利率為36.01%,比上年同期增加2.50%,糧油食品的毛利率為12.99%,比
上年同期減少4.23%。公司堅持差異化經營,大力推進實施“大單品戰略”,重點關注“麵條鮮”、
“原釀造”等高毛利及新單品的推廣,調整優化産品結構,各項生産、經營業務有序進行。淡
醬油、味精、雞精、醋的銷售佔比增加,使主營業務中的調味品銷售收入增加,綜合毛利率
增加。
      主要財務數據同比變動情況
                                                                             單位:元
                           本報告期        上年同期        同比增減           變動原因
營業收入               907,714,698.54 836,233,990.40          8.55%
營業成本               636,951,271.43 590,341,772.32          7.90%
銷售費用               103,553,261.54      99,282,249.59      4.30%
                                                                      報告期研發費用較上年同期
管理費用                   46,544,875.83   34,727,608.68     34.03%
                                                                      增加。
                                                                      報告期募集資金存款利息減
財務費用                    3,835,853.99     149,901.28 2,458.92%
                                                                      少,貸款利息增加。
                                                                      報告期投資收益計提的所得
所得稅費用                 51,169,037.66   27,375,670.50     86.91%
                                                                      稅費用增加。
                                                                      報告期公司加大新産品的開
研發投入                   14,969,495.01    2,625,477.74    470.16%
                                                                      發投入,研發支出增加。
                                                                    報告期購買商品接受勞務支
                                                                    付的現金較上年同期增加,
經營活動産生的
                           48,236,007.02 127,261,597.54     -62.10% 支付給職工以及為職工支付
現金流量凈額
                                                                    的現金、支付的各項稅費較
                                                                    上年同期增加。
投資活動産生的
                      -121,788,448.37 -147,073,543.84        17.19%
現金流量凈額
籌資活動産生的                                                        報告期償還債務支付的現金
                       -13,329,966.67      98,613,840.59 -113.52%
現金流量凈額                                                          較上年同期增加。
                                                                  報告期經營活動、投資活動、
                                                                  籌資活動的現金凈流量比上
現金及現金等價
                       -86,882,408.02      78,801,894.29 -210.25% 年同期有較大的減少,期末
物凈增加額
                                                                  現金及現金等價物較上年同
                                                                  期有所減少。

                                                                                                  10
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      公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動
      √ 適用 □ 不適用
      2015年上半年歸屬於上市公司股東的凈利潤較上年同期增長81.99%,主要是公司的投資
收益比上年同期增長32,634.81%,絕對額增加8,690.43萬元,所得稅比上年同期增長86.91%,
絕對額增加2,379.34萬元,係對外投資的合興(天津)股權投資基金合夥企業(有限合夥)今
年上半年的投資收益和計提企業所得稅增加所致。
      公司招股説明書、募集説明書和資産重組報告書等公開披露文件中披露的未來發展與規
劃延續至報告期內的情況
      □ 適用 √ 不適用
      公司招股説明書、募集説明書和資産重組報告書等公開披露文件中沒有披露未來發展與
規劃延續至報告期內的情況。
      公司回顧總結前期披露的經營計劃在報告期內的進展情況
      報告期內,公司各項經營計劃,均在逐項實施中且進展順利,具體情況詳見本節“一、概
述”所述內容。


三、主營業務構成情況

                                                                                   單位:元
                                                          營業收入比 營業成本比 毛利率比
                  營業收入         營業成本        毛利率 上年同期 上年同期 上年同期
                                                              增減       增減     增減
分行業
調味品           664,150,859.57   425,022,619.89   36.01%      6.40%      2.41%      2.50%
糧油食品         243,081,206.84   211,496,773.81   12.99%     14.77%     20.63%     -4.23%
分産品
醬油類           497,097,708.60   316,472,871.07   36.34%     13.88%     13.40%      0.27%
味精類            41,174,872.43    31,014,707.18   24.68%    -53.83%    -57.78%      7.04%
食醋類            57,188,384.60    31,683,426.29   44.60%     30.26%     20.44%      4.51%
雞精類            36,945,613.78    22,529,602.98   39.02%     18.21%     19.31%     -0.56%
食用植物油       238,919,781.77   206,899,831.58   13.40%     15.91%     21.82%     -4.20%
其他              35,905,705.23    27,918,954.60   22.24%     23.89%     22.40%      0.95%
分地區
東北              18,128,622.88    12,069,058.52   33.43%    -14.59%    -17.63%      2.46%
華北              62,623,280.40    43,842,454.34   29.99%     14.17%     15.93%     -1.07%
華東             254,593,049.34   182,692,751.47   28.24%     13.24%     15.21%     -1.23%
華南             101,179,329.20    62,655,242.11   38.08%      6.97%      5.81%      0.68%
華中             289,971,046.47   215,887,921.21   25.55%      2.98%      1.97%      0.73%


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西北              35,979,137.58      23,583,351.90   34.45%     8.66%        8.09%       0.35%
西南             144,757,600.54      95,788,614.15   33.83%    15.07%       10.65%       2.65%


四、核心競爭力分析

     公司核心競爭力仍體現在:創新優勢、品牌優勢、銷售渠道優勢、品質控制優勢、管理
優勢和多元化業務模式優勢等方面。
     報告期內,公司堅持産品差異化經營,通過加強各環節工作,進一步提升創新能力,推
出具有代表性的特色産品;加大品牌建設力度,增加宣傳投入,構建強勢品牌形象;梳理和
拓展渠道,促進渠道提質和覆蓋能力;從軟硬體多方面強化品質管理,研發品質技術,進一
步提升了産品檔次;推進內部控制和規範治理措施,提高了工作效率和風控能力;以投資和
並購兩條途徑並進,延伸品類,拓展了業務模式。總的來説使公司核心競爭力獲得了全面提
升。


五、投資狀況分析

1、對外股權投資情況

(1)對外投資情況

√ 適用 □ 不適用
                                          對外投資情況
       報告期投資額(元)               上年同期投資額(元)                 變動幅度
                   30,000,000.00                      206,000,000.00                   -85.44%
                                         被投資公司情況
                                                                       上市公司佔被投資公司
            公司名稱                          主要業務
                                                                             權益比例
                                   在互聯網從事以下經營活動:預包
                                   裝食品、瓶(罐)裝飲用水、茶葉
                                   作物及飲料作物、調味品、米、面
長沙雲廚電子商務有限公司           製品及食用油、果品及蔬菜、農産                       51.00%
                                   品的銷售;禽、蛋及水産品、日用
                                   雜品、食品添加劑的零售;農産品
                                   配送。

(2)持有金融企業股權情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期未持有金融企業股權。


                                                                                               12
加加食品集團股份有限公司                                                     2015 年半年度報告全文


(3)證券投資情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在證券投資。

(4)持有其他上市公司股權情況的説明

□ 適用 √ 不適用
公司報告期未持有其他上市公司股權。

2、委託理財、衍生品投資和委託貸款情況

(1)委託理財情況

√ 適用 □ 不適用
                                                                                    單位:萬元
                                                             計提減
                                                      本期實
                                                             值準備        報告期
受託人 關聯 是否關 産品類 委託理 起始日 終止日 報酬確 際收回        預計收
                                                               金額        實際損
  名稱 關係 聯交易   型 財金額 期         期 定方式 本金金            益
                                                               (如        益金額
                                                        額
                                                               有)
興業銀                                     2014    2015
                           保本浮                          保本浮
行股份 非關                                年 10   年 01
            否             動收益    3,000                 動收益    3,000       29.92    29.92
有限公 聯方                                月 13   月 12
                           型                              型
司                                         日      日
中國民                                     2014    2015
                           保本浮                          保本浮
生銀行 非關                                年 12   年 03
            否             動收益    2,000                 動收益    2,000       22.52    22.52
股份有 聯方                                月 10   月 10
                           型                              型
限公司                                     日      日
中國民                                     2014    2015
                           保本浮                          保本浮
生銀行 非關                                年 12   年 06
            否             動收益    8,000                 動收益    8,000      190.09 190.09
有限公 聯方                                月 10   月 10
                           型                              型
司                                         日      日
中國民                                     2015    2015
                           保本浮                          保本浮
生銀行 非關                                年 03   年 04
            否             動收益    1,000                 動收益    1,000         5.42     5.42
有限公 聯方                                月 16   月 24
                           型                              型
司                                         日      日
中國民                                     2015    2015
                           保本浮                          保本浮
生銀行 非關                                年 03   年 09
            否             動收益    1,000                 動收益    1,000           26        0
有限公 聯方                                月 16   月 16
                           型                              型
司                                         日      日
合計                                15,000   --      --      --     15,000      273.95 247.95

                                                                                               13
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委託理財資金來源             閒臵超募資金。
逾期未收回的本金和收益累計
                                                                                     0
金額
涉訴情況(如適用)           不適用。
委託理財審批董事會公告披露
                           2014 年 04 月 24 日
日期(如有)
委託理財審批股東會公告披露
                           2014 年 05 月 21 日
日期(如有)

(2)衍生品投資情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在衍生品投資。

(3)委託貸款情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在委託貸款。

3、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

(1)募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用
                                                                          單位:萬元
募集資金總額                                                              111,509.84
報告期投入募集資金總額                                                       2,115.27
已累計投入募集資金總額                                                    101,678.36
報告期內變更用途的募集資金總額                                                       0
累計變更用途的募集資金總額                                                           0
累計變更用途的募集資金總額比例                                                 0.00%
                              募集資金總體使用情況説明
公司首次公開發行股票募集資金總額為 120,000 萬元,扣除發行費用後的募集資金凈額為
111,509.84 萬元,並於 2011 年 12 月 30 日經天健會計師事務所有限公司予以驗證並出具了
驗資報告。公司的募集資金已全部按規定實行專戶存管並簽訂三方監管協議,至 2015
年 06 月 30 日實際使用 101,678.36 萬元,全部經合規程式審批後使用。




                                                                                     14
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(2)募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用
                                                                                           單位:萬元
               是否
                                                 截至期 項目達               項目可
               已變 募集資                截至期
                            調整後 本報告        末投資 到預定 本報告 是否達 行性是
承諾投資項目和 更項 金承諾                末累計
                            投資總 期投入          進度 可使用 期實現 到預計 否發生
  超募資金投向 目(含 投資總               投入金
                            額(1) 金額            (3)= 狀態日 的效益 效益 重大變
               部分    額                 額(2)
                                                 (2)/(1) 期                    化
               變更)
承諾投資項目
                                                                    2015
年産 20 萬噸優             47,874. 58,839. 1,981.1 57,678.    98.03 年 04
                                                                                               是
質醬油項目                      42      64       2      67       % 月 28
                                                                    日
                                                                 2015
年産 1 萬噸優質            14,916. 15,983.        16,476. 103.08 年 04
                                           134.15                                              是
茶籽油項目                      12       8             69     % 月 28
                                                                 日
承諾投資項目小             62,790. 74,823. 2,115.2 74,155.
                      --                                      --      --                  --        --
計                              54      44       7      36
超募資金投向
收購閬中市王中                                                95.00
                           10,130 10,130            9,623                            是        否
王食品有限公司                                                   %
鄭州加加 3 萬噸
                            9,850 9,850
食醋項目
歸還銀行貸款                                                 100.00
                      --   13,900 13,900           13,900             --    --            --        --
(如有)                                                         %
補充流動資金                                                 100.00
                      --    4,000 4,000             4,000             --    --            --        --
(如有)                                                         %
超募資金投向小
                      --   37,880 37,880           27,523     --      --                  --        --

                           100,67 112,70 2,115.2 101,67
合計                  --                                      --      --         0        --        --
                             0.54 3.44         7   8.36
               公司募投項目工業園區域屬於山丘地貌,總佔地 413 畝,地勢起伏高差大
未達到計劃進度 且地理條件複雜,前期地面拆遷及平整難度較大,2011 年底啟動地面工作
或預計收益的情 後遇到 2012 年上半年時間長、雨量大的超常雨季,建設前期工作受到較大
況和原因(分具 影響,對三通一平掃尾、地質勘探、樁基工程、隱蔽工程開挖均形成阻礙,
體項目)       建設施工斷續進行,工期計劃順延。2012 年下半年完成上述工作階段並開
               始進行地面建築物分項施工,2013 年三季度建築主體基本完工並同步安裝


                                                                                                         15
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                   設備。醬油項目、茶油項目已于 2015 年 4 月順利投産,醬油項目受發酵周
                   期長(發酵週期為 6 個月)影響,茶油項目受原料採摘季節(每年 11 月份
                   左右收籽)影響,兩項目預計 2015 年 12 月開始逐漸産生效益。
               由於募投項目原可研計劃是公司上市報告期 2010 年根據當時的市場情形和
               投資測算而制定,2012 年以來各方面發生的較多的變化,公司根據這些變
               化在項目設計、施工過程中及時做出適當調整,原計劃投資額度偏小,公
項目可行性發生 司 2013 年 8 月 14 日召開第一屆董事會 2013 年第六次會議審議通過了關
重大變化的情況 于“醬油、茶籽油募投項目追加投資計劃”的議案,擬使用超募資金分別對
説明           兩個募投項目追加投資,其中對醬油項目追加投資 10,965.22 萬元,對茶籽
               油項目追加投資 1,067.68 萬元,合計將使用超募資金 12,032.90 萬元。募投
               項目建設工期比原計劃順延 10 個月以上,項目建設及産品業務沒有出現其
               他重大不利情形。
                   適用
               根據公司第一屆董事會 2012 年第一次會議決議,公司用超募資金 13,900
               萬元提前歸還銀行貸款,已于 2012 年 2 月份執行完畢。見公司 2012-006
               公告。根據公司第一屆董事會 2012 年第二次會議決議,公司利用部分超募
               資金 4,000 萬,永久性補充流動資金,已于 2012 年 5 月 31 日執行完畢。見
               公司 2012-012 公告。根據公司第一屆董事會 2012 年第十次會議,公司擬
               使用公司首次公開發行股票上市的超額募集資金人民幣 10,130 萬元收購閬
               中市王中王食品有限公司 100%股權。見公司 2012-046 公告。根據公司第
               一屆董事會 2012 年第十一次會議,將超募資金支付閬中市王中王食品有限
               公司 100%股權收購款支付方式調整為:先採用公司自有資金墊付收購股權
               所需款項 10,130 萬元,待 2013 年 3 月超募資金存款一年存期滿時再以超募
               資金歸還公司該筆自有資金。見公司 2012-050 公告。根據公司第一屆董事
               會 2013 年第二次會議決議, 決定將存放于南粵銀行深圳分行的超額募集資
               金本息全部取出, 將 9,623 萬元按公司于 2012 年 12 月 24 日召開的第一屆
超募資金的金 董事會 2012 年第十一次會議決定用於歸還公司收購閬中市王中王食品有限
額、用途及使用 公司股權而先行墊付的流動資金。將 20,000 萬元以定期存入公司在興業銀
進展情況       行長沙分行開設的專戶。見公司 2013-012 公告。根據公司第一屆董事會 2013
               年第四次會議決議,決定公司使用超募資金 9,850 萬元向全資子公司鄭州加
               加味業有限公司增資,由鄭州加加味業有限公司負責實施新建年産 3 萬噸
               食醋項目。見公司 2013-021 公告。根據公司第一屆董事會 2013 年第六次
               會議決議,決定公司使用超募資金分別對兩個募投項目追加投資,其中對醬
               油項目追加投資 10,965.22 萬元,對茶籽油項目追加投資 1,067.68 萬元,合
               計將使用超募資金 12,032.90 萬元。見公司 2013-031 公告。根據公司 2013
               年度股東大會會議決議,決定公司及其子公司擬使用不超過人民幣 2 億元
               的閒臵募集資金進行現金理財,適時投資於安全性高、流動性較好、有保
               本約定的投資産品(包括但不限于銀行保本型理財産品,銀行保本型結構
               性存款等)。見公司 2014-018 公告。公司于 2014 年 6 月 30 日、7 月 1 日購
               買了興業銀行企業金融結構性存款(開放式)3,000 萬元、500 萬元、1 億
               元、4,000 萬元。見公司 2014-027 公告。公司于 2014 年 10 月 13 日購買了
               興業銀行企業金融結構性存款理財 3,000 萬, 見公司 2014-042 公告。公司
               于 2014 年 12 月 10 日購買了中國民生銀行結構性存款 2,000 萬元、8,000


                                                                                         16
加加食品集團股份有限公司                                                 2015 年半年度報告全文


                   萬元。見公司 2014-053 公告。公司于 2014 年末收回興業銀行結構性存款
                   3,000 萬元並獲得收益,于 2015 年 1 月 12 日收回公司興業銀行結構性存款
                   3,000 萬元並獲得收益。見公司 2015-002 公告。公司于 2015 年 3 月 11 日
                   收回中國民生銀行結構性存款 2000 萬元並獲得收益,于 2015 年 03 月 16
                   日購買了中國民生銀行結構性存款 2,000 萬元分別購買 2 份中國民生銀行
                   結構性存款産品。見公司 2015-011 公告。公司于 2015 年 4 月 24 日收回中
                   國民生銀行結構性存款 1000 萬元並獲得收益。見公司 2015-026 公告。公
                   司于 2015 年 6 月 10 日收回中國民生銀行結構性存款 8000 萬元並獲得收益。
                   見公司 2015-042 公告。

募集資金投資項 不適用
目實施地點變更
情況

募集資金投資項 不適用
目實施方式調整
情況

                   適用

募集資金投資項 根據公司第一屆董事會 2012 年第一次會議決議,截至 2012 年 1 月 12 日,
目先期投入及臵 公司以自籌資金預先投入募投項目的實際投資金額為 14,404.70 萬元,經天
換情況         健會計師事務所(特殊普通合夥)鑒證,公司監事會審查同意、獨立董事
               審查同意、董事會決議通過按合規合法原則臵換上述資金。見公司 2012-004
               公告。
用閒臵募集資金 不適用
暫時補充流動資
金情況
項目實施出現募 不適用
集資金結余的金
額及原因
               截至報告期末,公司尚未使用的募集資金分別存放于募集資金專戶及超募
尚未使用的募集
               資金專戶(含結構性存款方式)。全部募集資金在保證募投項目建設所需的
資金用途及去向
               前提下,超募資金的使用亦圍繞主業建設安排。
               鄭州加加 3 萬噸食醋項目截止至本報告出具之日,尚未實施。該項目實施
               地點位於河南鄭州新鄭市梨河鎮 107 國道西側,新鄭市部分區域為國家文
               物重點保護區域,土地“三通一平”前需對土地進行文物保護工作,截止至
               本報告出具之日,該項目土地尚未獲政府審批。公司本著嚴謹的態度,對
募集資金使用及 該項目實施進行了細緻的核查工作,特別是對項目可行性及預計收益情況
披露中存在的問 進行了分析,該項目的可行性及預計收益情況沒有發生重大變化,公司決
題或其他情況 定繼續實施該項目。 關於項目的可行性及預計收益情況請詳見公司于 2013
               年 4 月 24 日刊登在證券時報、中國證券報、上海證券報、證券日報、巨潮
               資訊網關於“鄭州加加味業有限公司新建 3 萬噸食醋項目”的公告(公告
               編號:2013-021))。公司將儘快與當地政府協調,儘快解決項目實施用地
               問題。

                                                                                           17
加加食品集團股份有限公司                                                   2015 年半年度報告全文


(3)募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在募集資金變更項目情況。

(4)募集資金項目情況

      募集資金項目概述                      披露日期                     披露索引

4、主要子公司、參股公司分析

√ 適用 □ 不適用
主要子公司、參股公司情況
                                                                                     單位:元
  公司    公司 所處                          註冊資               營業收 營業利
                           主要産品或服務           總資産 凈資産               凈利潤
  名稱    類型 行業                            本                   入     潤
                   食用植物油(半精煉、
盤中餐
                   全精煉)(分裝)生産;
糧油食
         子公 製造 掛麵(普通掛麵、花色 15,396. 436,328 180,669 233,990 16,141, 12,218,
品(長
         司 業 掛麵)生産,預包裝食 12 萬元 ,622.25 ,803.91 ,355.30 525.70 910.67
沙)有限
                   品批發,銷售本企業生
公司
                   産的上述産品。
長沙加
加食品    子公      預包裝食品批發兼零       6,000.0 506,855 67,604, 908,915 18,312, 13,682,
               商業
銷售有    司        售。                     0 萬元 ,379.44 392.87 ,209.73 168.04 587.51
限公司
鄭州加
                    生産(加工)、銷售:
加味業    子公 製造                       2,000.0 381,730 78,570, 139,279 20,334, 15,260,
                    調味品、油脂:醬油、盤
有限公    司 業                           0 萬元 ,557.29 945.97 ,864.94 431.62 062.09
                    中餐牌食用油系列。

加加食
                   生産、銷售:醬油、食
品集團
         子公 製造 醋、配製食醋及調味業 1,100.0 168,729 106,727 79,263, 6,564,6 4,920,4
(閬中)
         司 業 (半固態),預包裝食 0 萬元 ,417.52 ,365.06 787.47 62.00 96.50
有限公
                   品批發、零配售。

衡陽華
                    玻璃容器的製造和銷
亞玻璃    參股 製造                      2,000.0 156,190 104,210 59,439, 595,457 729,55
                    售,新型節能包裝機械
製品有    公司 業                        0 萬元 ,002.33 ,043.59 411.48        .89 7.99
                    的製造和銷售。
限公司
合興(天      投資 從事對未上市企業的
         參股                           20,001. 316,155 316,152 115,850 113,389 113,38
津)股權      及咨 投資,對上市公司非公
         公司                           00 萬元 ,976.99 ,196.38 ,527.71 ,072.72 9,072.7
投資基        詢服 開發行股票的投資以

                                                                                             18
加加食品集團股份有限公司                                                   2015 年半年度報告全文


金合夥           務行 及相關諮詢服務。                                                       2
企業(有         業
限合夥)
                     在互聯網從事以下經
                     營活動:預包裝食品、
                     瓶(罐)裝飲用水、茶
長沙雲               葉作物及飲料作物、調
                互聯
廚電子     參股      味品、米、面製品及食         32,889, 26,311, 2,572,0 -3,987, -3,988,
                網行                      30 萬元
商務有     公司      用油、果品及蔬菜、農          908.38 524.71 94.99 775.29 475.29
                業
限公司               産品的銷售;禽、蛋及
                     水産品、日用雜品、食
                     品添加劑的零售;農産
                     品配送。

5、非募集資金投資的重大項目情況

√ 適用 □ 不適用
                                                                                  單位:萬元
              計劃投資 本報告期 截至報告期末累        項目   項目收 披露日期 披露索引
 項目名稱
                總額   投入金額 計實際投入金額        進度   益情況 (如有) (如有)
                                                                                 科研大樓
                                                                                 等配套建
科研大樓                                                                         設項目投
                                                                      2013 年 08
等配套建       24,880.25 12,337.07       28,609.03 95.00%                        資計劃的
                                                                      月 15 日
設項目                                                                           公告(公告
                                                                                 編號:
                                                                                 2013-032)
合計           24,880.25 12,337.07       28,609.03      --       --       --           --


六、對 2015 年 1-9 月經營業績的預計

2015 年 1-9 月預計的經營業績情況:歸屬於上市公司股東的凈利潤為正值且不屬於扭虧為盈
的情形
歸屬於上市公司股東的凈利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形
2015 年 1-9 月歸屬於上市公司股東
                                                       20.00%    至                   70.00%
的凈利潤變動幅度
2015 年 1-9 月歸屬於上市公司股東
                                                     13,631.66   至                 19,311.52
的凈利潤變動區間(萬元)
2014 年 1-9 月歸屬於上市公司股東
                                                                                    11,359.72
的凈利潤(萬元)


                                                                                             19
加加食品集團股份有限公司                                             2015 年半年度報告全文


                                 2015 年上半年公司“大單品”戰略取得顯著成果,“原釀
                                 造”和“麵條鮮”等高毛利産品繼續保持高速增長,通過前
                                 期的渠道擴張和宣傳推廣,不斷推進産品升級換代,增
業績變動的原因説明
                                 強産品競爭力,市場份額進一步擴大,公司各項生産、
                                 經營業務有序進行。2015 年上半年公司對外投資取得豐
                                 厚的投資收益,三季度業績有望穩步增長。


七、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的説明

□ 適用 √ 不適用


八、董事會對上年度“非標準審計報告”相關情況的説明

□ 適用 √ 不適用


九、公司報告期利潤分配實施情況

報告期內實施的利潤分配方案特別是現金分紅方案、資本公積金轉增股本方案的執行或調整
情況
√ 適用 □ 不適用
     根據公司2015年4月10日召開的2014年年度股東大會審議通過的2014年度利潤分配預
案,2014年度利潤分配方案為:以公司截止至2014年12月31日總股本46,080萬股為基數,
按每10股派發現金紅利1元(含稅),共計分配46,080,000元,佔累計可分配利潤的34.68%。
     公司2014年年度權益分派實施公告(公告編號:2015-041)已于2015年6月3日刊登在證
券時報,中國證券報,上海證券報,證券日報和巨潮資訊網上,並於2015年6
月9日實施完畢。


                             現金分紅政策的專項説明
是否符合公司章程的規定或股東大會決議的
                                       符合公司章程的規定或股東大會決議的要求
要求:
分紅標準和比例是否明確和清晰:            分紅標準和比例明確和清晰
相關的決策程式和機制是否完備:            相關的決策程式和機制是完備
獨立董事是否履職盡責併發揮了應有的作用:獨産董事履職盡責併發揮了應有的作用
中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會,
                                        中小股東合法權益得到了充分保護
其合法權益是否得到了充分保護:
現金分紅政策進行調整或變更的,條件及程式 現金分紅政策進行調整或變更的,條件及程式
是否合規、透明:                         合規、透明



                                                                                       20
加加食品集團股份有限公司                                                   2015 年半年度報告全文


十、本報告期利潤分配或資本公積金轉增股本預案

√ 適用 □ 不適用
每 10 股送紅股數(股)                                                                       0
每 10 股派息數(元)(含稅)                                                              0.00
每 10 股轉增數(股)                                                                        15
分配預案的股本基數(股)                                                         460,800,000
現金分紅總額(元)(含稅)                                                                0.00
可分配利潤(元)                                                                          0.00
現金分紅佔利潤分配總額的比例                                                           0.00%
                                       本次現金分紅情況:
其他
                           利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況説明
     根據公司 2015 年上半年的實際生産經營情況以及對公司未來發展前景的良好預期,考
慮到廣大投資者的合理訴求及回報公司股東,讓全體股東分享公司發展的經營成果,在符合
利潤分配原則並保證公司正常經營和穩健發展的前提下,公司實際控制人之一楊振先生提議
公司對 2015 年上半年度進行利潤分配,提議預案為:以截止目前公司總股本 460,800,000 股
為基數,進行資本公積金轉增股本,向全體股東每 10 股轉增 15 股,共計轉增股本 691,200,000
股,轉增後公司總股本將增加至 1,152,000,000 股,本次分配不送紅股、不進行現金分紅。
楊振先生承諾:在公司董事會、股東大會審議 2015 年半年度利潤分配預案時投贊成票。
     2015 年 8 月 24 日,第二屆董事會 2015 年第六次會議、第二屆監事會 2015 年第五次會
議審議通過了關於〖2015 年半年度利潤分配預案〗的議案。公司獨立董事發表了獨立意
見:“根據公司章程規定,我們認定公司在執行國家政策精神,履行回報投資者承諾並
兼顧持續經營需要的前提下,擬定的2015 年半年度利潤分配預案是積極、恰當的行為,
良好地兼顧了股東利益與公司發展,同意擬定預案並提交公司股東大會審議。” 具體內容詳
見 2015 年 8 月 25 日公司在指定的資訊披露媒體巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)披露的相
關內容。該議案尚需經股東大會審議通過後方可實施。


十一、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

√ 適用 □ 不適用
                                 接待 接待對                            談論的主要內容及提
  接待時間        接待地點                            接待對象
                                 方式 象類型                                  供的資料
                                               國泰君安、嘉實基金、易 了解公司生産經營情
                                               方達基金、招商基金、景 況以及雲廚電商運營
              公司會議室、
2015 年 06 月              實地                順長城基金、工銀瑞信、 模式,並對公司未來發
              雲廚電商辦公      機構
11 日                      調研                沃勝資産、萬家基金、源 展進行了交流探討。交
              室
                                               乘投資、高毅資産、合眾 流未涉及未公開重大
                                               資産、上海吾同。       資訊。(具體內容詳見

                                                                                             21
加加食品集團股份有限公司        2015 年半年度報告全文


                           公司于 2015 年 6 月 12
                           日披露于指定的資訊
                           披露媒體巨潮資訊網
                           (www.cninfo.com.cn
                           )的加加食品 2015
                           年 6 月 11 日投資者關
                           係活動記錄表)




                                                  22
加加食品集團股份有限公司                                     2015 年半年度報告全文




                              第五節 重要事項


一、公司治理情況

    報告期內,公司治理實際情況與公司法和中國證監會相關規定的要求不存在差異。


二、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項
□ 適用 √ 不適用
本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。
其他訴訟事項
□ 適用 √ 不適用


三、媒體質疑情況

□ 適用 √ 不適用
本報告期公司無媒體普遍質疑事項。


四、破産重整相關事項

□ 適用 √ 不適用
公司報告期未發生破産重整相關事項。


五、資産交易事項

1、收購資産情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期未收購資産。

2、出售資産情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期未出售資産。



                                                                               23
加加食品集團股份有限公司                                          2015 年半年度報告全文


3、企業合併情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期未發生企業合併情況。


六、公司股權激勵的實施情況及其影響

√ 適用 □ 不適用
(一)、公司股票期權激勵計劃實施情況
1、2015年5月27日,公司召開第二屆董事會2015年第四次會議和第二屆監事會2015年第三次
會議,審議通過了加加食品集團股份有限公司股票期權激勵計劃(草案)及其摘要、加
加食品集團股份有限公司股票期權激勵計劃實施考核管理辦法及提請股東大會授權董事
會辦理公司股票期權激勵計劃相關事宜等相關事項。公司獨立董事對此發表了獨立意見,
監事會對股權激勵計劃激勵對象名單發表了核實意見。2015年5月28日公司在指定的資訊披露
媒體證券時報、中國證券報、上海證券報、證券日報和巨潮資訊網
(www.cninfo.com.cn)披露了公司2015年股票期權激勵計劃(草案)及摘要、股票期
權激勵計劃實施考核管理辦法、2015年股票期權激勵計劃激勵對象名單、獨立董事
關於〖加加食品集團股份有限公司(草案)〗的獨立意見、湖南啟元律師事務所關於公
司股票期權激勵計劃(草案)之法律意見書、華英證券有限責任公司關於公司2015年股
票期權激勵計劃(草案)之獨立財務顧問報告、第二屆董事會2015年第四次會議決議公
告、第二屆監事會2015年第三次會議公告等。
2、2015年6月15日,公司召開2015年第一次臨時股東大會,審議通過了加加食品集團股份
有限公司股票期權激勵計劃(草案)及其摘要、加加食品集團股份有限公司股票期權激
勵計劃實施考核管理辦法及提請股東大會授權董事會辦理公司股票期權激勵計劃相關事
宜等相關事項。2015年6月16日公司在指定的資訊披露媒體證券時報、中國證券報、
上海證券報、證券日報和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)披露了2015年第一次
臨時股東大會決議公告、2015年第一次臨時股東大會的法律意見書等。
3、2015年6月29日,公司召開第二屆董事會2015年第五次會議和第二屆監事會2015年第四次
會議,審議通過了關於調整股票期權激勵計劃行權價格的議案和關於公司向激勵對象
授予股票期權的議案。對股票期權價格進行調,原行權價格為18.93元/股,鋻於公司于2015
年6月9日完成了2014年年度權益分派,根據加加食品集團股份有限公司股票期權激勵計劃
(草案)相關規定及2015年第一次臨時股東大會的授權,董事會對公司股票期權的行權價
格進行調整,調整後股票期權行權價格為18.83元/股;並向激勵對象授予股票期權。公司獨立
董事發表了獨立意見,同意公司董事會本次對股票期權行權價格進行調整,認為激勵對象主
體資格確認辦法合法有效,確定的授權日符合相關規定。2015年6月30日公司在指定的資訊披
露媒體證券時報、中國證券報、上海證券報、證券日報和巨潮資訊網
(www.cninfo.com.cn)披露了第二屆董事會2015年第五次會議決議公告、第二屆監事
會2015年第四次會議決議公告、關於調整股票期權激勵計劃行權價格的公告、關於
公司向激勵對象授予股票期權的公告、獨立董事關於股票期權激勵計劃相關事畫的獨立
意見、湖南啟元律師事務所關於公司2015年股權激勵計劃行權價格調整及授予事宜的法
律意見書等。


                                                                                    24
加加食品集團股份有限公司                                                    2015 年半年度報告全文


4、2015年7月17日,經深圳證券交易所審核無異議、中國證券登記結算有限責任公司深圳分
公司審核確認,公司完成了2015年股票期權激勵計劃授予登記工作。期權簡稱:加加JLC1,
期權代碼:037694。2015年7月18日公司在指定的資訊披露媒體證券時報、中國證券報、
上海證券報、證券日報和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)披露了關於股票期權
授予登記完成的公告。
(二)、本次股票期權激勵計劃實施對公司發展的影響
實施股權激勵計劃有利於進一步完善公司的法人治理結構,促進公司建立、健全激勵約束機
制,充分調動公司核心員工的積極性,有效地將股東利益、公司利益和員工個人利益結合在
一起,實現員工與公司共同發展。


七、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用
                                                   獲批
                            關聯              佔同                可獲
     關           關聯                             的交 是否 關聯
關聯    關聯 關聯      關聯 交易              類交                得的
     聯           交易                             易額 超過 交易      披露
交易    交易 交易      交易 金額              易金                同類            披露索引
     關           定價                               度 獲批 結算      日期
  方    類型 內容      價格 (萬              額的                交易
     係           原則                             (萬 額度 方式
                            元)              比例                市價
                                                   元)
                                                                                具體內容詳
                                                                                見 2015 年 4
                                                                                月 11 日公司
                                                                                在指定的信
                                                                                息披露媒體
                                                                                證券時
衡陽                                                                            報、中國證
華亞   參                                                                 2015 券報、上海
                                                              銀行
玻璃   股 日常 採購 公允             1,085.       10,0                    年 04 證券報、證
                                            1.49%      否     結算
製品   公 經營 材料 價格                 51         00                    月 11 券日報和巨
                                                              付款
有限   司                                                                 日 潮資訊網
公司                                                                            (www.cninfo
                                                                                .com.cn)披露
                                                                                了2014 年年
                                                                                度股東大會
                                                                                決議公告
                                                                                (公告編號:
                                                                                2015-023)
                                     1,085.         10,0
合計                       --   --             --        --     --   --    --         --
                                         51           00


                                                                                              25
加加食品集團股份有限公司                     2015 年半年度報告全文


大額銷貨退回的詳細
                           無。
情況
按類別對本期將發生
的日常關聯交易進行
總金額預計的,在報告 無。
期內的實際履行情況
(如有)
交易價格與市場參考
價格差異較大的原因         不適用。
(如適用)

2、資産收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用
公司報告期未發生資産收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用
公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他關聯交易

□ 適用 √ 不適用
公司報告期無其他關聯交易。


八、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

(1)託管情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在託管情況。




                                                               26
加加食品集團股份有限公司                                                       2015 年半年度報告全文


(2)承包情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在承包情況。

(3)租賃情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在租賃情況。

2、擔保情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在擔保情況。

3、其他重大合同

√ 適用 □ 不適用
                                合同 合同
                                涉及 涉及
                                                                                            截至
 合同                           資産 資産       評估
        合同                                           評估        交易                     報告
 訂立                      合同 的賬 的評       機構                      是否
        訂立     合同                                  基準 定價   價格            關聯     期末
 公司                      簽訂 面價 估價       名稱                      關聯
        對方     標的                                日(如 原則   (萬            關係     的執
 方名                      日期 值(萬 值(萬   (如                      交易
        名稱                                           有)        元)                     行情
   稱                             元) 元)     有)
                                                                                              況
                                (如 (如
                                有) 有)
加加
        湖南
食品                       2015
        衡洲
集團            工程       年 02                                   3,360.                  正在
        建設                                                              否
股份            建設       月 11                                       32                  履行
        有限
有限                       日
        公司
公司

4、其他重大交易

□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在其他重大交易。




                                                                                                   27
加加食品集團股份有限公司                                              2015 年半年度報告全文



九、公司或持股 5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內

的承諾事項

√ 適用 □ 不適用
                                                                                 履
                                                                     承諾 承諾期 行
承諾事由 承諾方                         承諾內容
                                                                     時間 限     情
                                                                                 況
股改承諾
收購報告
書或權益
變動報告
書中所作
承諾
資産重組
時所作承

                     "同業競爭承諾內容如下:(1)截至本承諾書出具之日,
                     本公司在中華人民共和國境內外未直接或間接從事與
                     加加食品主營業務構成同業競爭的業務(通過加加食
                     品從事除外)。(2)自本承諾書生效之日起,本公司在
                     作為加加食品控股股東期間(以下簡稱""承諾期間""),
                     除本承諾書另有説明外,在中國境內或境外,不以任
                     何方式(包括但不限于投資、並購、聯營、合資、合
                     作、合夥、承包或租賃經營)直接或間接(通過加加
                     食品從事除外)從事或介入與加加食品現有或將來實
                     際從事的主營業務構成或可能構成競爭的業務或活
首次公開             動。(3)在承諾期間,本公司不以任何方式支援他人 2011           正
發行或再 卓越        從事與加加食品現有或將來的主營業務構成或可能構 年 02 長期有    在
融資時所 投資        成競爭的業務或活動。(4)在承諾期間,如果由於加 月 15 效       履
作承諾               加食品業務擴張導致本公司的業務與加加食品的主營 日              行
                     業務構成同業競爭,則本公司應通過停止競爭性業務、
                     將競爭性業務注入加加食品、向無關聯關係的第三方
                     轉讓競爭性業務或其他合法方式避免同業競爭;如果
                     本公司轉讓競爭性業務,則加加食品享有優先購買權。
                     (5)如上述承諾被證明是不真實的或未被遵守,本公
                     司將向加加食品賠償一切直接和間接損失。
                     資金佔用承諾內容如下:不通過任何方式直接或間接
                     佔用加加食品的資金和資源,包括但不限于:(1)要
                     求加加食品及/或下屬企業為其墊付、承擔工資、福利、
                     保險、廣告等費用、成本和其他支出;(2)要求加加

                                                                                         28
加加食品集團股份有限公司                                                 2015 年半年度報告全文


                     食品及/或下屬企業代其償還債務;(3)要求加加食品
                     及/或下屬企業有償或無償、直接或間接拆借資金給其
                     使用;(4)要求加加食品及/或下屬企業通過銀行或非
                     銀行金融機構向其提供委託貸款;(5)要求加加食品
                     及/或下屬企業委託其進行投資活動;(6)要求加加食
                     品及/或下屬企業為其開具沒有真實交易背景的商業承
                     兌匯票;(7)要求加加食品及/或下屬企業在沒有商品
                     和勞務對價情況下以其他方式向其提供資金;(8)不
                     及時償還加加食品及/或下屬企業為其承擔擔保責任而
                     形成的債務。       積極督促加加食品董事、監事和高
                     級管理人員按照公司法及公司章程等有關規
                     定勤勉盡職地履行職責,維護加加食品及下屬企業的
                     資金和財産安全。         對於歷史上其對加加食品及
                     下屬企業形成的佔款,均業已還清並支付了資金佔用
                     費;自 2010 年 9 月起,不存在加加食品及下屬企業的
                     資金被其以借款、代償債務、代墊款項或其他方式佔
                     用的情形,加加食品及下屬企業未發生因上述行為受
                     到任何形式處罰或與任何第三方産生任何糾紛的情
                     形;如加加食品及/或下屬企業因上述行為被有關部門
                     處罰,或因該等行為被任何第三方追究任何形式的法
                     律責任的,其將對該等處罰及/或法律責任共同及連帶
                     的承擔一切責任。如違反上述承諾,其願意承擔由此
                     引起的一切法律責任和接受監管當局的任何處分,包
                     括但不限于啟動對其所持加加食品的股份""佔用即凍
                     結""的機制,即發現其侵佔加加食品及/或下屬企業的
                     資産時立即申請司法凍結其所持加加食品的股份,凡
                     侵佔資産不能以現金清償的,通過變現其所持加加食
                     品的股份予以償還。"
                                                                            2012 年
                     自公司股票在證券交易所上市交易之日起 36 個月內,
                                                                      2012 1 月 6 履
                     不轉讓或委託他人管理其直接或間接持有的公司首次
            卓越                                                      年 01 日至    行
                     公開發行股票之前已發行的股份,也不由公司回購其
            投資                                                      月 06 2015 年 完
                     直接或間接持有的公司首次公開發行股票之前已發行
                                                                      日 1月5 畢
                     的股份。
                                                                            日
                                                                            2012 年
                     自公司股票在證券交易所上市交易之日起 36 個月內,
                                                                      2012 1 月 6 履
                     不轉讓或委託他人管理其所直接或間接持有的公司首
            天恒                                                      年 01 日至    行
                     次公開發行股票之前已發行的股份,也不由公司回購
            投資                                                      月 06 2015 年 完
                     其直接或間接持有的公司首次公開發行股票之前已發
                                                                      日 1月5 畢
                     行的股份。
                                                                            日

            天恒     資金佔用承諾內容如下:不通過任何方式直接或間接 2011           履
                                                                            長期有
                     佔用加加食品的資金和資源,包括但不限于:(1)要 年 02         行
            投資                                                            效
                     求加加食品及/或下屬企業為其墊付、承擔工資、福利、月 15        完


                                                                                           29
加加食品集團股份有限公司                                              2015 年半年度報告全文


                     保險、廣告等費用、成本和其他支出;(2)要求加加 日             畢
                     食品及/或下屬企業代其償還債務;(3)要求加加食品               (
                     及/或下屬企業有償或無償、直接或間接拆借資金給其                該
                     使用;(4)要求加加食品及/或下屬企業通過銀行或非               公
                     銀行金融機構向其提供委託貸款;(5)要求加加食品                司
                     及/或下屬企業委託其進行投資活動;(6)要求加加食               已
                     品及/或下屬企業為其開具沒有真實交易背景的商業承                注
                     兌匯票;(7)要求加加食品及/或下屬企業在沒有商品               銷)
                     和勞務對價情況下以其他方式向其提供資金;(8)不
                     及時償還加加食品及/或下屬企業為其承擔擔保責任而
                     形成的債務。       積極督促加加食品董事、監事和高
                     級管理人員按照公司法及公司章程等有關規
                     定勤勉盡職地履行職責,維護加加食品及下屬企業的
                     資金和財産安全。         對於歷史上其對加加食品及
                     下屬企業形成的佔款,均業已還清並支付了資金佔用
                     費;自 2010 年 9 月起,不存在加加食品及下屬企業的
                     資金被其以借款、代償債務、代墊款項或其他方式佔
                     用的情形,加加食品及下屬企業未發生因上述行為受
                     到任何形式處罰或與任何第三方産生任何糾紛的情
                     形;如加加食品及/或下屬企業因上述行為被有關部門
                     處罰,或因該等行為被任何第三方追究任何形式的法
                     律責任的,其將對該等處罰及/或法律責任共同及連帶
                     的承擔一切責任。如違反上述承諾,其願意承擔由此
                     引起的一切法律責任和接受監管當局的任何處分,包
                     括但不限于啟動對其所持加加食品的股份"佔用即凍
                     結"的機制,即發現其侵佔加加食品及/或下屬企業的資
                     産時立即申請司法凍結其所持加加食品的股份,凡侵
                     佔資産不能以現金清償的,通過變現其所持加加食品
                     的股份予以償還。
                   自公司股票在證券交易所上市交易之日起 36 個月內,
                   不轉讓或委託他人管理其直接或間接持有的公司首次
                   公開發行股票之前已發行的股份,也不由公司回購其
                   直接或間接持有的公司首次公開發行股票之前已發行
            楊振、                                                  2012            正
                   的股份。在擔任公司的董事、監事、高級管理人員期
            楊子                                                    年 01 長期有    在
                   間:(1)每年轉讓的公司股份不超過其直接或間接持
            江、肖                                                  月 06 效        履
                   有的公司股份總數的 25%;(2)在離職後半年內不轉
            賽平                                                    日              行
                   讓其直接或間接持有的公司股份;(3)申報離任 6 個
                   月後的 12 個月內,通過證券交易所掛牌交易出售的公
                   司股票數量不超過其所直接及間接持有的公司股份的
                   50%。
                   "同業競爭承諾內容如下:(1)截至本承諾書出具之日,
            楊振、                                                   2011         正
                   本人在中華人民共和國境內外未直接或間接從事與加          長期有
            楊子                                                     年 02        在
                   加食品主營業務構成同業競爭的業務(通過加加食品          效
            江、肖                                                   月 15        履
                   從事除外)。(2)自本承諾書生效之日起,本人在作為

                                                                                         30
加加食品集團股份有限公司                                              2015 年半年度報告全文


            賽平     加加食品實際控制人期間(以下簡稱""承諾期間""), 日            行
                     除本承諾書另有説明外,在中國境內或境外,不以任
                     何方式(包括但不限于投資、並購、聯營、合資、合
                     作、合夥、承包或租賃經營)直接或間接(通過加加
                     食品從事除外)從事或介入與加加食品現有或將來實
                     際從事的主營業務構成或可能構成競爭的業務或活
                     動。(3)在承諾期間,本人不以任何方式支援他人從
                     事與加加食品現有或將來的主營業務構成或可能構成
                     競爭的業務或活動。(4)在承諾期間,如果由於加加
                     食品業務擴張導致本人的業務與加加食品的主營業務
                     構成同業競爭,則本人應通過停止競爭性業務、將競
                     爭性業務注入加加食品、向無關聯關係的第三方轉讓
                     競爭性業務或其他合法方式避免同業競爭;如果本人
                     轉讓競爭性業務,則加加食品享有優先購買權。(5)
                     如上述承諾被證明是不真實的或未被遵守,本人將向
                     加加食品賠償一切直接和間接損失。
                     資金佔用承諾內容如下:不通過任何方式直接或間接
                     佔用加加食品的資金和資源,包括但不限于:(1)要
                     求加加食品及/或下屬企業為其墊付、承擔工資、福利、
                     保險、廣告等費用、成本和其他支出;(2)要求加加
                     食品及/或下屬企業代其償還債務;(3)要求加加食品
                     及/或下屬企業有償或無償、直接或間接拆借資金給其
                     使用;(4)要求加加食品及/或下屬企業通過銀行或非
                     銀行金融機構向其提供委託貸款;(5)要求加加食品
                     及/或下屬企業委託其進行投資活動;(6)要求加加食
                     品及/或下屬企業為其開具沒有真實交易背景的商業承
                     兌匯票;(7)要求加加食品及/或下屬企業在沒有商品
                     和勞務對價情況下以其他方式向其提供資金;(8)不
                     及時償還加加食品及/或下屬企業為其承擔擔保責任而
                     形成的債務。       積極督促加加食品董事、監事和高
                     級管理人員按照公司法及公司章程等有關規
                     定勤勉盡職地履行職責,維護加加食品及下屬企業的
                     資金和財産安全。         對於歷史上其對加加食品及
                     下屬企業形成的佔款,均業已還清並支付了資金佔用
                     費;自 2010 年 9 月起,不存在加加食品及下屬企業的
                     資金被其以借款、代償債務、代墊款項或其他方式佔
                     用的情形,加加食品及下屬企業未發生因上述行為受
                     到任何形式處罰或與任何第三方産生任何糾紛的情
                     形;如加加食品及/或下屬企業因上述行為被有關部門
                     處罰,或因該等行為被任何第三方追究任何形式的法
                     律責任的,其將對該等處罰及/或法律責任共同及連帶
                     的承擔一切責任。如違反上述承諾,其願意承擔由此
                     引起的一切法律責任和接受監管當局的任何處分,包
                     括但不限于啟動對其所持加加食品的股份""佔用即凍

                                                                                         31
加加食品集團股份有限公司                                                   2015 年半年度報告全文


                     結""的機制,即發現其侵佔加加食品及/或下屬企業的
                     資産時立即申請司法凍結其所持加加食品的股份,凡
                     侵佔資産不能以現金清償的,通過變現其所持加加食
                     品的股份予以償還。"
                     2014 年 1 月 29 日,經公司 2014 年第一次臨時股東大         2014 年
其他對公             會審議通過投資合興(天津)股權投資基金合夥企業       2014 1 月 29 履
司中小股             (有限合夥)作出承諾:此項投資後的十二個月內,       年 01 日至    行
         公司
東所作承             不使用閒臵募集資金暫時補充流動資金、將募集資金       月 29 2015 年 完
諾                   投向變更為永久性補充流動資金、將超募資金永久性       日 1 月 28 畢
                     用於補充流動資金或歸還銀行貸款。                           日
承諾是否
         是
及時履行
未完成履
行的具體
原因及下 不適用
一步計劃
(如有)


十、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計
√ 是 □ 否
審計半年度財務報告的境內會計師事務所名稱              天健會計師事務所(特殊普通合夥)
審計半年度財務報告的境內會計師事務所報酬(萬元)                                            40
審計半年度財務報告的境外會計師事務所名稱(如有)無
半年度財務報告的審計是否較 2014 年年報審計是否改聘會計師事務所
□ 是 √ 否


十一、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在處罰及整改情況。


十二、其他重大事項的説明

√ 適用 □ 不適用
     非公開發行股票預案
     根據2015年3月18日公司第二屆董事會2015年第一次會議通過的公司2015年非公開發行
A股股票方案的議案,公司擬向股東湖南卓越投資有限公司非公開發行股票A股不超過

                                                                                             32
加加食品集團股份有限公司                                          2015 年半年度報告全文


42,333,019股,每股面值1元,發行價格10.63元/股,具體內容詳見2015年3月20日公司在指定
的資訊披露媒體巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)披露的2015年度非公開發行A股股票預
案(2015年7月30日,非公開發行股票數量由不超過42,333,019調整為不超過42,735,042股,
發行價格由10.63元/股調整為10.53元/股,具體內容詳見2015年7月31日公司在指定的資訊披露
媒體巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)披露的關於調整非公開發行股票發行價格及發行數
量的公告),募集資金總額擬不超過45,000萬元在扣除發行費用後全部用於補充公司流動
資金。截至本財務報告報出日,中國證券監督管理委員會對公司非公開發行股票方案案尚未
核準。




                                                                                    33
加加食品集團股份有限公司                                                    2015 年半年度報告全文




                            第六節 股份變動及股東情況


一、股份變動情況

                                                                                      單位:股
                     本次變動前        本次變動增減(+,-)                 本次變動後
                                  發
                                        公積
                                  行 送
                     數量    比例       金轉      其他          小計          數量         比例
                                  新 股
                                          股
                                  股
一、有限售條             51.30                                                              2.08
             236,407,680                       -226,820,680 -226,820,680     9,587,000
件股份                      %                                                                 %
3、其他內資持             51.30                                                             2.08
              236,407,680                      -226,820,680 -226,820,680     9,587,000
股                           %                                                                %
其中:境內法             46.52
             214,375,680                       -214,375,680 -214,375,680               0
人持股                      %
  境內自然人                                                                                2.08
                  22,032,000 4.78%              -12,445,000   -12,445,000    9,587,000
持股                                                                                          %
二、無限售條             48.69                                                             97.92
             224,392,320                       226,820,680 226,820,680 451,213,000
件股份                      %                                                                 %
1、人民幣普通             48.69                                                            97.92
              224,392,320                      226,820,680 226,820,680 451,213,000
股                           %                                                                %
                             100.0                                                         100.0
三、股份總數 460,800,000                                 0             0 460,800,000
                               0%                                                            0%
股份變動的原因
√ 適用 □ 不適用
2015年1月5日,公司披露了關於部分限售股份上市流通的提示性公告(公告編號:
2015-001),首次公開發行前限售股236,407,680股自2015年1月6日起解除限售,上市流通。
股份變動的批准情況
□ 適用 √ 不適用
股份變動的過戶情況
□ 適用 √ 不適用
股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每
股凈資産等財務指標的影響
□ 適用 √ 不適用
公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□ 適用 √ 不適用

                                                                                               34
加加食品集團股份有限公司                                                         2015 年半年度報告全文


公司股份總數及股東結構的變動、公司資産和負債結構的變動情況説明
□ 適用 √ 不適用


二、公司股東數量及持股情況

                                                                                           單位:股
                                                報告期末表決權恢復
報告期末普通股股東
                                         23,976 的優先股股東總數(如                               0
總數
                                                有)(參見注 8)
                    持股 5%以上的普通股股東或前 10 名普通股股東持股情況
                                                 持有有 持有無   質押或凍結情況
                                   報告期 報告期
                                                 限售條 限售條
                            持股比 末持有 內增減
 股東名稱      股東性質                          件的普 件的普
                              例   的普通 變動情
                                                 通股數 通股數 股份狀態    數量
                                   股數量   況
                                                   量     量
湖南卓越
             境內非國有               184,56                    184,354,
投資有限                     40.05%          0                           質押          184,354,000
             法人                      7,680                         000
公司
                                      9,936,0            7,643,0 2,293,00
楊子江       境內自然人       2.16%           0                           質押           9,936,000
                                           00                 00        0
新華人壽
保險股份
有限公司
                                      8,376,8 -3,101,8          8,376,87
-分紅- 其他                 1.82%
                                           72 84                       2
個人分紅
-018L-FH0
02 深
全國社保
                                      8,000,0 1,681,93          8,000,07
基金四零     其他             1.74%
                                           77 8                        7
一組合
                                      6,204,9 6,204,95          6,204,95
楊燕靈       境內自然人       1.35%
                                           56 6                        6
新華人壽
保險股份
有限公司
-傳統-                              4,937,2 4,937,20          4,937,20
          其他                1.07%
普通保險                                   03 3                        3
産品
-018L-CT0
01 深


                                                                                                   35
加加食品集團股份有限公司                                                      2015 年半年度報告全文


深圳市鼎
源成長投
           境內非國有                4,651,2                  4,651,20
資合夥企                     1.01%           -800,000
           法人                           00                         0
業(有限合
夥)
中國人壽
保險股份
有限公司
                                     4,169,7 4,169,76         4,169,76
-分紅- 其他                0.90%
                                          65 5                       5
個人分紅
-005L-FH0
02 深
華寶信託
有限責任
公司-時
                                     4,025,2 -10,090,         4,025,28
節好雨資 其他                0.87%
                                          80 220                     0
本市場 11
號集合資
金信託
國信證券
             境內非國有              3,630,0 3,630,00         3,630,00
股份有限                     0.79%
             法人                         00 0                       0
公司
戰略投資者或一般法人
因配售新股成為前 10 名
                       不適用
普通股股東的情況(如
有)(參見注 3)
                           卓越投資為公司控股股東,楊子江持有卓越投資 20.2%的股權,是
上述股東關聯關係或一       本公司實際控制人之一;深圳市鼎源成長投資合夥企業(有限合
致行動的説明               夥)的委派代表為公司前董事湯毅。除此之外,公司未知其他股
                           東之間是否存在關聯關係和一致行動情形。

                           前 10 名無限售條件普通股股東持股情況

                            報告期末持有無限售條件普通股股份                 股份種類
         股東名稱
                                          數量                         股份種類        數量
                                                                      人民幣普通
湖南卓越投資有限公司                                    184,567,680                 184,567,680
                                                                      股
新華人壽保險股份有限
                                                                      人民幣普通
公司-分紅-個人分紅                                      8,376,872                   8,376,872
                                                                      股
-018L-FH002 深
全國社保基金四零一組                                                  人民幣普通
                                                          8,000,077                   8,000,077
合                                                                    股


                                                                                                36
加加食品集團股份有限公司                                              2015 年半年度報告全文


                                                              人民幣普通
楊燕靈                                            6,204,956                   6,204,956
                                                              股
新華人壽保險股份有限
                                                              人民幣普通
公司-傳統-普通保險                              4,937,203                   4,937,203
                                                              股
産品-018L-CT001 深
深圳市鼎源成長投資合                                          人民幣普通
                                                  4,651,200                   4,651,200
夥企業(有限合夥)                                            股
中國人壽保險股份有限
                                                              人民幣普通
公司-分紅-個人分紅                              4,169,765                   4,169,765
                                                              股
-005L-FH002 深
華寶信託有限責任公司
                                                              人民幣普通
-時節好雨資本市場 11                             4,025,280                   4,025,280
                                                              股
號集合資金信託
                                                              人民幣普通
國信證券股份有限公司                              3,630,000                   3,630,000
                                                              股
中國人壽財産保險股份
                                                              人民幣普通
有限公司-傳統-普通                              3,553,547                   3,553,547
                                                              股
保險産品
前 10 名無限售條件普通
股股東之間,以及前 10
                       卓越投資為公司控股股東,深圳市鼎源成長投資合夥企業(有限
名無限售條件普通股股
                       合夥)的委派代表為公司前董事湯毅。除此之外,公司未知其他
東和前 10 名普通股股東
                       股東之間是否存在關聯關係和一致行動情形。
之間關聯關係或一致行
動的説明
前 10 名普通股股東參與
                        截至 2015 年 6 月 30 日,股東楊燕靈通過投資者信用證券賬戶持
融資融券業務股東情況
                        有公司無限售流通股 6,204,956 股。
説明(如有)(參見注 4)
公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。


三、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更
□ 適用 √ 不適用
公司報告期控股股東未發生變更。
實際控制人報告期內變更
□ 適用 √ 不適用
公司報告期實際控制人未發生變更。


                                                                                        37
加加食品集團股份有限公司                           2015 年半年度報告全文




                           第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用
報告期公司不存在優先股。




                                                                     38
加加食品集團股份有限公司                                         2015 年半年度報告全文




                     第八節 董事、監事、高級管理人員情況


一、董事、監事和高級管理人員持股變動

□ 適用 √ 不適用
公司董事、監事和高級管理人員在報告期持股情況沒有發生變動,具體可參見 2014 年年報。


二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□ 適用 √ 不適用
公司董事、監事和高級管理人員在報告期沒有發生變動,具體可參見 2014 年年報。




                                                                                   39
加加食品集團股份有限公司                                              2015 年半年度報告全文




                               第九節 財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計
√ 是 □ 否
審計意見類型                              標準無保留審計意見
審計報告簽署日期                          2015 年 08 月 24 日
審計機構名稱                              天健會計師事務所(特殊普通合夥)
審計報告文號                              天健審〔2015〕2- 278 號
註冊會計師姓名                            李劍、魏五軍
半年度審計報告是否非標準審計報告
□ 是 √ 否


二、財務報表

財務附注中報表的單位為:人民幣元

1、合併資産負債表

編制單位:加加食品集團股份有限公司
                                2015 年 06 月 30 日
                                                                                單位:元
             項目                   期末餘額                        期初餘額
流動資産:
     貨幣資金                            296,311,589.82                  490,179,497.84
     結算備付金
     拆出資金
    以公允價值計量且其變
動計入當期損益的金融資産
     衍生金融資産
     應收票據                              4,559,080.11                   13,637,696.90
     應收賬款                             51,869,429.61                   48,214,933.84
     預付款項                            156,499,052.02                  136,409,882.45
     應收保費


                                                                                        40
加加食品集團股份有限公司                       2015 年半年度報告全文


     應收分保賬款
     應收分保合同準備金
     應收利息                    154,555.55         1,024,243.84
     應收股利
     其他應收款                 1,216,872.29        1,118,592.15
     買入返售金融資産
     存貨                    223,466,677.51      205,443,716.22
     劃分為持有待售的資産
     一年內到期的非流動資

     其他流動資産               7,850,778.74       12,136,445.17
流動資産合計                 741,928,035.65      908,165,008.41
非流動資産:
     發放貸款及墊款
     可供出售金融資産
     持有至到期投資
     長期應收款
     長期股權投資            329,631,185.43      212,550,547.49
     投資性房地産
     固定資産                326,127,894.34      239,365,838.52
     在建工程                922,960,153.87      822,951,562.65
     工程物資                 16,009,745.53        12,059,325.97
     固定資産清理
     生産性生物資産
     油氣資産
     無形資産                 90,453,242.87        92,497,699.57
     開發支出
     商譽
     長期待攤費用
     遞延所得稅資産             6,837,051.94        6,446,918.10
     其他非流動資産             4,000,000.00        4,000,000.00
非流動資産合計              1,696,019,273.98   1,389,871,892.30
資産總計                    2,437,947,309.63   2,298,036,900.71
流動負債:


                                                                 41
加加食品集團股份有限公司                     2015 年半年度報告全文


     短期借款               280,000,000.00     240,000,000.00
     向中央銀行借款
     吸收存款及同業存放
     拆入資金
    以公允價值計量且其變
動計入當期損益的金融負債
     衍生金融負債
     應付票據                41,995,000.00     100,280,000.00
     應付賬款               113,608,878.68       69,306,605.11
     預收款項                32,742,135.84       49,626,063.73
     賣出回購金融資産款
     應付手續費及佣金
     應付職工薪酬            11,659,561.81       13,279,538.27
     應交稅費                21,857,777.73       29,932,742.68
     應付利息                  376,516.67           471,972.22
     應付股利
     其他應付款              48,122,711.97       32,105,520.01
     應付分保賬款
     保險合同準備金
     代理買賣證券款
     代理承銷證券款
     劃分為持有待售的負債
     一年內到期的非流動負

     其他流動負債
流動負債合計                550,362,582.70     535,002,442.02
非流動負債:
     長期借款
     應付債券
       其中:優先股
               永續債
     長期應付款
     長期應付職工薪酬
     專項應付款
     預計負債

                                                               42
加加食品集團股份有限公司                                           2015 年半年度報告全文


     遞延收益                               22,520,000.00              22,520,000.00
     遞延所得稅負債                         22,260,451.14
     其他非流動負債
非流動負債合計                              44,780,451.14              22,520,000.00
負債合計                                   595,143,033.84            557,522,442.02
所有者權益:
     股本                                  460,800,000.00            460,800,000.00
     其他權益工具
       其中:優先股
               永續債
     資本公積                              897,585,571.23            897,585,571.23
     減:庫存股
     其他綜合收益
     專項儲備
     盈餘公積                               73,187,502.64              73,187,502.64
     一般風險準備
     未分配利潤                            411,231,201.92            308,941,384.82
歸屬於母公司所有者權益合
                                          1,842,804,275.79          1,740,514,458.69

     少數股東權益
所有者權益合計                            1,842,804,275.79          1,740,514,458.69
負債和所有者權益總計                      2,437,947,309.63          2,298,036,900.71

法定代表人:楊振           主管會計工作負責人:段維嵬        會計機構負責人:段維嵬

2、母公司資産負債表



                                                                             單位:元
             項目                     期末餘額                  期初餘額
流動資産:
     貨幣資金                              214,658,749.73            383,902,468.13
    以公允價值計量且其變
動計入當期損益的金融資産
     衍生金融資産
     應收票據                                 1,249,553.55


                                                                                     43
加加食品集團股份有限公司                       2015 年半年度報告全文


     應收賬款
     預付款項                 45,124,583.03        34,798,582.35
     應收利息                    154,555.55         1,024,243.84
     應收股利                                      55,000,000.00
     其他應收款              528,673,704.00      230,497,989.72
     存貨                     60,603,712.71        59,447,119.31
     劃分為持有待售的資産
     一年內到期的非流動資

     其他流動資産                                   2,000,000.00
流動資産合計                 850,464,858.57      766,670,403.35
非流動資産:
     可供出售金融資産
     持有至到期投資
     長期應收款
     長期股權投資            702,907,001.02      585,826,363.08
     投資性房地産
     固定資産                165,738,811.72        72,072,290.86
     在建工程                756,324,009.90      677,390,998.11
     工程物資                 15,900,544.68         9,810,855.03
     固定資産清理
     生産性生物資産
     油氣資産
     無形資産                 62,214,668.66        63,229,527.47
     開發支出
     商譽
     長期待攤費用
     遞延所得稅資産             3,517,654.77        3,514,957.69
     其他非流動資産
非流動資産合計              1,706,602,690.75   1,411,844,992.24
資産總計                    2,557,067,549.32   2,178,515,395.59
流動負債:
     短期借款                280,000,000.00      240,000,000.00
    以公允價值計量且其變
動計入當期損益的金融負債

                                                                 44
加加食品集團股份有限公司                     2015 年半年度報告全文


     衍生金融負債
     應付票據                36,995,000.00     100,280,000.00
     應付賬款                59,141,576.03       30,434,860.30
     預收款項
     應付職工薪酬             4,102,724.87        6,076,224.93
     應交稅費                 9,003,017.80       13,225,594.43
     應付利息                  376,516.67           471,972.22
     應付股利
     其他應付款             340,075,839.77       42,295,210.19
     劃分為持有待售的負債
     一年內到期的非流動負

     其他流動負債
流動負債合計                729,694,675.14     432,783,862.07
非流動負債:
     長期借款
     應付債券
       其中:優先股
               永續債
     長期應付款
     長期應付職工薪酬
     專項應付款
     預計負債
     遞延收益                13,980,000.00       13,980,000.00
     遞延所得稅負債          22,260,451.14
     其他非流動負債
非流動負債合計               36,240,451.14       13,980,000.00
負債合計                    765,935,126.28     446,763,862.07
所有者權益:
     股本                   460,800,000.00     460,800,000.00
     其他權益工具
       其中:優先股
               永續債
     資本公積               888,516,507.18     888,516,507.18


                                                               45
加加食品集團股份有限公司                                            2015 年半年度報告全文


     減:庫存股
     其他綜合收益
     專項儲備
     盈餘公積                                73,187,502.64              73,187,502.64
     未分配利潤                             368,628,413.22            309,247,523.70
所有者權益合計                             1,791,132,423.04          1,731,751,533.52
負債和所有者權益總計                       2,557,067,549.32          2,178,515,395.59

法定代表人:楊振            主管會計工作負責人:段維嵬        會計機構負責人:段維嵬

3、合併利潤表

                                                                              單位:元
             項目                      本期發生額               上期發生額
一、營業總收入                               907,714,698.54           836,233,990.40
     其中:營業收入                          907,714,698.54           836,233,990.40
             利息收入
             已賺保費
             手續費及佣金收

二、營業總成本                               795,568,258.74           730,719,693.06
     其中:營業成本                          636,951,271.43           590,341,772.32
             利息支出
             手續費及佣金支

             退保金
             賠付支出凈額
             提取保險合同準
備金凈額
             保單紅利支出
             分保費用
             營業稅金及附加                    3,122,460.55              3,847,743.98
             銷售費用                        103,553,261.54             99,282,249.59
             管理費用                         46,544,875.83             34,727,608.68
             財務費用                          3,835,853.99                149,901.28
             資産減值損失                      1,560,535.40              2,370,417.21


                                                                                      46
加加食品集團股份有限公司                        2015 年半年度報告全文


    加:公允價值變動收益
(損失以“-”號填列)
          投資收益(損失以
                                87,170,637.94          266,293.40
“-”號填列)
        其中:對聯營企業和
                                87,080,637.94
合營企業的投資收益
           匯兌收益(損失以
“-”號填列)
三、營業利潤(虧損以“-”
                               199,317,077.74     105,780,590.74
號填列)
     加:營業外收入               730,877.03         3,246,345.26
          其中:非流動資産處
臵利得
     減:營業外支出               509,100.01           126,412.70
          其中:非流動資産處
                                                          8,030.64
臵損失
四、利潤總額(虧損總額以
                               199,538,854.76     108,900,523.30
“-”號填列)
     減:所得稅費用             51,169,037.66       27,375,670.50
五、凈利潤(凈虧損以“-”
                               148,369,817.10       81,524,852.80
號填列)
    歸屬於母公司所有者的
                               148,369,817.10       81,524,852.80
凈利潤
     少數股東損益
六、其他綜合收益的稅後凈額
  歸屬母公司所有者的其他
綜合收益的稅後凈額
    (一)以後不能重分類進
損益的其他綜合收益
          1.重新計量設定
受益計劃凈負債或凈資産的
變動
          2.權益法下在被
投資單位不能重分類進損益
的其他綜合收益中享有的份

    (二)以後將重分類進損
益的其他綜合收益


                                                                  47
加加食品集團股份有限公司                                              2015 年半年度報告全文


          1.權益法下在被
投資單位以後將重分類進損
益的其他綜合收益中享有的
份額
          2.可供出售金融
資産公允價值變動損益
          3.持有至到期投
資重分類為可供出售金融資
産損益
          4.現金流量套期
損益的有效部分
             5.外幣財務報表
折算差額
             6.其他
  歸屬於少數股東的其他綜
合收益的稅後凈額
七、綜合收益總額                             148,369,817.10               81,524,852.80
    歸屬於母公司所有者的
                                             148,369,817.10               81,524,852.80
綜合收益總額
    歸屬於少數股東的綜合
收益總額
八、每股收益:
     (一)基本每股收益                                  0.32                        0.18
     (二)稀釋每股收益                                  0.32                        0.18
本期發生同一控制下企業合併的,被合併方在合併前實現的凈利潤為:元,上期被合併方實
現的凈利潤為:元。

法定代表人:楊振            主管會計工作負責人:段維嵬          會計機構負責人:段維嵬

4、母公司利潤表

                                                                                單位:元
             項目                     本期發生額                  上期發生額
一、營業收入                                359,097,265.60              361,093,308.50
     減:營業成本                           268,929,776.48              283,627,923.36
           營業稅金及附加                       684,306.12                 1,039,899.76
           銷售費用                                12,419.64                   19,687.64
           管理費用                          31,436,397.09                19,628,540.54


                                                                                        48
加加食品集團股份有限公司                       2015 年半年度報告全文


           財務費用             4,056,796.31          542,953.24
           資産減值損失            10,788.33           -41,031.06
    加:公允價值變動收益
(損失以“-”號填列)
          投資收益(損失以
                               87,170,637.94          266,293.40
“-”號填列)
        其中:對聯營企業
                               87,080,637.94
和合營企業的投資收益
二、營業利潤(虧損以“-”
                              141,137,419.57       56,541,628.42
號填列)
     加:營業外收入              517,822.00           934,401.20
           其中:非流動資産
處臵利得
     減:營業外支出              387,000.00            99,801.26
           其中:非流動資産
處臵損失
三、利潤總額(虧損總額以
                              141,268,241.57       57,376,228.36
“-”號填列)
     減:所得稅費用            35,807,352.05       14,344,057.10
四、凈利潤(凈虧損以“-”
                              105,460,889.52       43,032,171.26
號填列)
五、其他綜合收益的稅後凈

    (一)以後不能重分類
進損益的其他綜合收益
          1.重新計量設定
受益計劃凈負債或凈資産的
變動
          2.權益法下在被
投資單位不能重分類進損益
的其他綜合收益中享有的份

    (二)以後將重分類進
損益的其他綜合收益
          1.權益法下在被
投資單位以後將重分類進損
益的其他綜合收益中享有的
份額


                                                                 49
加加食品集團股份有限公司                                            2015 年半年度報告全文


          2.可供出售金融
資産公允價值變動損益
          3.持有至到期投
資重分類為可供出售金融資
産損益
          4.現金流量套期
損益的有效部分
             5.外幣財務報表
折算差額
             6.其他
六、綜合收益總額                            105,460,889.52              43,032,171.26
七、每股收益:
       (一)基本每股收益                              0.23                      0.090
       (二)稀釋每股收益                              0.23                      0.090

法定代表人:楊振            主管會計工作負責人:段維嵬        會計機構負責人:段維嵬

5、合併現金流量表

                                                                              單位:元
             項目                     本期發生額                上期發生額
一、經營活動産生的現金流
量:
    銷售商品、提供勞務收
                                           1,039,306,450.71           909,212,751.04
到的現金
    客戶存款和同業存放款
項凈增加額
       向中央銀行借款凈增加

    向其他金融機構拆入資
金凈增加額
    收到原保險合同保費取
得的現金
       收到再保險業務現金凈

       保戶儲金及投資款凈增
加額
    處臵以公允價值計量且
其變動計入當期損益的金融

                                                                                      50
加加食品集團股份有限公司                       2015 年半年度報告全文


資産凈增加額
    收取利息、手續費及傭
金的現金
     拆入資金凈增加額
     回購業務資金凈增加額
     收到的稅費返還
    收到其他與經營活動有
                              18,310,355.33        14,074,560.63
關的現金
經營活動現金流入小計        1,057,616,806.04     923,287,311.67
    購買商品、接受勞務支
                             769,132,196.94      504,486,380.46
付的現金
     客戶貸款及墊款凈增加

    存放中央銀行和同業款
項凈增加額
    支付原保險合同賠付款
項的現金
    支付利息、手續費及傭
金的現金
     支付保單紅利的現金
    支付給職工以及為職工
                              65,524,302.84        59,735,959.27
支付的現金
     支付的各項稅費           74,216,732.78        71,168,944.27
    支付其他與經營活動有
                             100,507,566.46      160,634,430.13
關的現金
經營活動現金流出小計        1,009,380,799.02     796,025,714.13
經營活動産生的現金流量凈
                              48,236,007.02      127,261,597.54

二、投資活動産生的現金流
量:
     收回投資收到的現金
     取得投資收益收到的現
                                3,059,097.29        3,589,821.18

    處臵固定資産、無形資
産和其他長期資産收回的現                               53,980.64
金凈額
    處臵子公司及其他營業
單位收到的現金凈額

                                                                 51
加加食品集團股份有限公司                     2015 年半年度報告全文


    收到其他與投資活動有
                           105,000,000.00      122,000,000.00
關的現金
投資活動現金流入小計       108,059,097.29      125,643,801.82
    購建固定資産、無形資
産和其他長期資産支付的現   199,847,545.66        64,717,345.66

     投資支付的現金         30,000,000.00      206,000,000.00
     質押貸款凈增加額
    取得子公司及其他營業
單位支付的現金凈額
    支付其他與投資活動有
                                                  2,000,000.00
關的現金
投資活動現金流出小計       229,847,545.66      272,717,345.66
投資活動産生的現金流量凈
                           -121,788,448.37    -147,073,543.84

三、籌資活動産生的現金流
量:
     吸收投資收到的現金
    其中:子公司吸收少數
股東投資收到的現金
     取得借款收到的現金    260,000,000.00      228,304,184.73
     發行債券收到的現金
    收到其他與籌資活動有
                                                 10,620,000.00
關的現金
籌資活動現金流入小計       260,000,000.00      238,924,184.73
     償還債務支付的現金    220,000,000.00
    分配股利、利潤或償付
                            53,329,966.67      140,310,344.14
利息支付的現金
    其中:子公司支付給少
數股東的股利、利潤
    支付其他與籌資活動有
關的現金
籌資活動現金流出小計       273,329,966.67      140,310,344.14
籌資活動産生的現金流量凈
                            -13,329,966.67       98,613,840.59

四、匯率變動對現金及現金
等價物的影響


                                                               52
加加食品集團股份有限公司                                           2015 年半年度報告全文


五、現金及現金等價物凈增
                                            -86,882,408.02             78,801,894.29
加額
    加:期初現金及現金等
                                           367,095,497.84            382,138,376.94
價物餘額
六、期末現金及現金等價物
                                           280,213,089.82            460,940,271.23
餘額

法定代表人:楊振           主管會計工作負責人:段維嵬        會計機構負責人:段維嵬

6、母公司現金流量表

                                                                             單位:元
             項目                    本期發生額                上期發生額
一、經營活動産生的現金流
量:
    銷售商品、提供勞務收
                                           418,889,983.68            422,474,709.13
到的現金
     收到的稅費返還
    收到其他與經營活動有
                                           309,435,176.66            114,746,646.17
關的現金
經營活動現金流入小計                       728,325,160.34            537,221,355.30
    購買商品、接受勞務支
                                           358,663,586.97            241,225,390.37
付的現金
    支付給職工以及為職工
                                            25,971,758.97              22,599,881.73
支付的現金
     支付的各項稅費                         26,503,392.68              27,934,331.23
    支付其他與經營活動有
                                           311,212,324.99            223,657,777.98
關的現金
經營活動現金流出小計                       722,351,063.61            515,417,381.31
經營活動産生的現金流量凈
                                             5,974,096.73              21,803,973.99

二、投資活動産生的現金流
量:
     收回投資收到的現金
     取得投資收益收到的現
                                            58,059,097.29              65,589,821.18

    處臵固定資産、無形資
産和其他長期資産收回的現
金凈額

                                                                                     53
加加食品集團股份有限公司                    2015 年半年度報告全文


    處臵子公司及其他營業
單位收到的現金凈額
    收到其他與投資活動有
                           105,000,000.00     122,000,000.00
關的現金
投資活動現金流入小計       163,059,097.29     187,589,821.18
    購建固定資産、無形資
産和其他長期資産支付的現   182,961,445.75       56,503,719.88

     投資支付的現金         30,000,000.00     206,000,000.00
    取得子公司及其他營業
單位支付的現金凈額
    支付其他與投資活動有
                                                 2,000,000.00
關的現金
投資活動現金流出小計       212,961,445.75     264,503,719.88
投資活動産生的現金流量凈
                           -49,902,348.46      -76,913,898.70

三、籌資活動産生的現金流
量:
     吸收投資收到的現金
     取得借款收到的現金    260,000,000.00     228,304,184.73
     發行債券收到的現金
    收到其他與籌資活動有
                                                 8,580,000.00
關的現金
籌資活動現金流入小計       260,000,000.00     236,884,184.73
     償還債務支付的現金    220,000,000.00
    分配股利、利潤或償付
                            53,329,966.67     140,310,344.14
利息支付的現金
    支付其他與籌資活動有
關的現金
籌資活動現金流出小計       273,329,966.67     140,310,344.14
籌資活動産生的現金流量凈
                           -13,329,966.67       96,573,840.59

四、匯率變動對現金及現金
等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增
                           -57,258,218.40       41,463,915.88
加額
    加:期初現金及現金等
                           260,818,468.13     294,456,662.35
價物餘額

                                                              54
加加食品集團股份有限公司                                                       2015 年半年度報告全文


六、期末現金及現金等價物
                                               203,560,249.73                    335,920,578.23
餘額

法定代表人:楊振           主管會計工作負責人:段維嵬                    會計機構負責人:段維嵬

7、合併所有者權益變動表

本期金額
                                                                                         單位:元
                                                   本期
                                     歸屬於母公司所有者權益
                                                                             所有
     項目             其他權益工具                                      少數
                                               其他           一般 未分 股東 者權
                                   資本 減:庫      專項 盈餘
                 股本 優   永
                                其 公積 存股 綜合 儲備 公積 風險 配利 權益 益合
                      先   續                  收益           準備 潤          計
                                他
                      股   債
             460,
                                      897,5                      73,18        308,9         1,740,
一、上年期末 800,
                                      85,57                     7,502.        41,38          514,4
餘額         000.
                                       1.23                         64         4.82          58.69
               00
    加:會計
政策變更
        前
期差錯更正
        同
一控制下企
業合併
            其

             460,
                                      897,5                      73,18        308,9         1,740,
二、本年期初 800,
                                      85,57                     7,502.        41,38          514,4
餘額         000.
                                       1.23                         64         4.82          58.69
               00
三、本期增減
                                                                              102,2         102,2
變動金額(減
                                                                              89,81         89,81
少以“-”號
                                                                               7.10          7.10
填列)
                                                                              148,3         148,3
(一)綜合收
                                                                              69,81         69,81
益總額
                                                                               7.10          7.10
(二)所有者

                                                                                                 55
加加食品集團股份有限公司    2015 年半年度報告全文


投入和減少
資本
1.股東投入
的普通股
2.其他權益
工具持有者
投入資本
3.股份支付
計入所有者
權益的金額
4.其他
                           -46,0         -46,0
(三)利潤分
                           80,00         80,00

                            0.00          0.00
1.提取盈餘
公積
2.提取一般
風險準備
3.對所有者                -46,0         -46,0
(或股東)的               80,00         80,00
分配                        0.00          0.00
4.其他
(四)所有者
權益內部結

1.資本公積
轉增資本(或
股本)
2.盈餘公積
轉增資本(或
股本)
3.盈餘公積
彌補虧損
4.其他
(五)專項儲

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他

                                              56
加加食品集團股份有限公司                                                2015 年半年度報告全文


             460,
                                      897,5                    73,18   411,2         1,842,
四、本期期末 800,
                                      85,57                   7,502.   31,20          804,2
餘額         000.
                                       1.23                       64    1.92          75.79
               00
上年金額
                                                                                  單位:元
                                                   上期
                                     歸屬於母公司所有者權益
                                                                             所有
     項目             其他權益工具                                      少數
                                               其他           一般 未分 股東 者權
                                   資本 減:庫      專項 盈餘
                 股本 優   永
                                其 公積 存股 綜合 儲備 公積 風險 配利 權益 益合
                      先   續                  收益           準備 潤          計
                                他
                      股   債
             230,
                                     1,127,                    60,23   327,2         1,745,
一、上年期末 400,
                                      985,5                   8,355.   40,28          864,2
餘額         000.
                                      71.23                       03    8.54          14.80
               00
    加:會計
政策變更
        前
期差錯更正
        同
一控制下企
業合併
            其

             230,
                                     1,127,                    60,23   327,2         1,745,
二、本年期初 400,
                                      985,5                   8,355.   40,28          864,2
餘額         000.
                                      71.23                       03    8.54          14.80
               00
三、本期增減 230,
                                      -230,                    12,94   -18,29         -5,34
變動金額(減 400,
                                      400,0                   9,147.   8,903.        9,756.
少以“-”號 000.
                                      00.00                       61       72            11
填列)         00
                                                                       132,8         132,8
(一)綜合收
                                                                       90,24         90,24
益總額
                                                                        3.89          3.89
(二)所有者
投入和減少
資本


                                                                                          57
加加食品集團股份有限公司                     2015 年半年度報告全文


1.股東投入
的普通股
2.其他權益
工具持有者
投入資本
3.股份支付
計入所有者
權益的金額
4.其他
                                    12,94   -151,1        -138,
(三)利潤分
                                   9,147.    89,14        240,0

                                       61     7.61        00.00
                                    12,94   -12,94
1.提取盈餘
                                   9,147.   9,147.
公積
                                       61       61
2.提取一般
風險準備
3.對所有者                                 -138,2        -138,
(或股東)的                                 40,00        240,0
分配                                          0.00        00.00
4.其他
             230,
(四)所有者               -230,
             400,
權益內部結                 400,0
             000.
轉                         00.00
               00
             230,
1.資本公積                -230,
             400,
轉增資本(或               400,0
             000.
股本)                     00.00
               00
2.盈餘公積
轉增資本(或
股本)
3.盈餘公積
彌補虧損
4.其他
(五)專項儲

1.本期提取
2.本期使用


                                                               58
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(六)其他
             460,
                                     897,5                  73,18        308,9         1,740,
四、本期期末 800,
                                     85,57                 7,502.        41,38          514,4
餘額         000.
                                      1.23                     64         4.82          58.69
               00

法定代表人:楊振             主管會計工作負責人:段維嵬             會計機構負責人:段維嵬

8、母公司所有者權益變動表

本期金額
                                                                                    單位:元
                                                    本期
                           其他權益工具                                 未分 所有者
     項目                            資本公 減:庫 其他綜 專項儲 盈餘公
                 股本 優先 永續                                         配利 權益合
                                其他   積     存股 合收益 備       積
                        股   債                                           潤   計
             460,8                         888,51                             309,2 1,731,7
一、上年期末                                                          73,187,
             00,00                        6,507.1                             47,52 51,533.
餘額                                                                   502.64
              0.00                              8                              3.70      52
    加:會計
政策變更
        前
期差錯更正
            其

             460,8                         888,51                             309,2 1,731,7
二、本年期初                                                          73,187,
             00,00                        6,507.1                             47,52 51,533.
餘額                                                                   502.64
              0.00                              8                              3.70      52
三、本期增減
                                                                               59,38
變動金額(減                                                                         59,380,
                                                                              0,889.
少以“-”號                                                                          889.52
                                                                                  52
填列)
                                                                              105,4 105,46
(一)綜合收
                                                                              60,88 0,889.5
益總額
                                                                               9.52       2
(二)所有者
投入和減少
資本
1.股東投入
的普通股

                                                                                            59
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2.其他權益
工具持有者
投入資本
3.股份支付
計入所有者
權益的金額
4.其他
                                            -46,08 -46,08
(三)利潤分
                                            0,000. 0,000.0

                                                00       0
1.提取盈餘
公積
2.對所有者                                 -46,08 -46,08
(或股東)的                                0,000. 0,000.0
分配                                            00       0
3.其他
(四)所有者
權益內部結

1.資本公積
轉增資本(或
股本)
2.盈餘公積
轉增資本(或
股本)
3.盈餘公積
彌補虧損
4.其他
(五)專項儲

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
             460,8          888,51           368,6 1,791,1
四、本期期末                         73,187,
             00,00         6,507.1           28,41 32,423.
餘額                                  502.64
              0.00               8            3.22      04


上年金額
                                                   單位:元

                                                           60
加加食品集團股份有限公司                                             2015 年半年度報告全文


                                                    上期
                           其他權益工具                                 未分 所有者
     項目                            資本公 減:庫 其他綜 專項儲 盈餘公
                 股本 優先 永續                                         配利 權益合
                                其他   積     存股 合收益 備       積
                        股   債                                           潤   計
             230,4                        1,118,9                        330,9 1,740,5
一、上年期末                                                     60,238,
             00,00                        16,507.                        45,19 00,057.
餘額                                                              355.03
              0.00                             18                         5.25      46
    加:會計
政策變更
        前
期差錯更正
            其

             230,4                        1,118,9                        330,9 1,740,5
二、本年期初                                                     60,238,
             00,00                        16,507.                        45,19 00,057.
餘額                                                              355.03
              0.00                             18                         5.25      46
三、本期增減
             230,4                        -230,40                        -21,69
變動金額(減                                                     12,949,        -8,748,
             00,00                        0,000.0                        7,671.
少以“-”號                                                      147.61        523.94
              0.00                              0                            55
填列)
                                                                         129,4 129,49
(一)綜合收
                                                                         91,47 1,476.0
益總額
                                                                          6.06       6
(二)所有者
投入和減少
資本
1.股東投入
的普通股
2.其他權益
工具持有者
投入資本
3.股份支付
計入所有者
權益的金額
4.其他
                                                                         -151,1 -138,2
(三)利潤分                                                     12,949,
                                                                          89,14 40,000.
配                                                                147.61
                                                                           7.61      00
1.提取盈餘                                                      12,949, -12,94


                                                                                       61
加加食品集團股份有限公司                                                         2015 年半年度報告全文


公積                                                                         147.61 9,147.
                                                                                        61
2.對所有者                                                                          -138,2 -138,2
(或股東)的                                                                          40,00 40,000.
分配                                                                                   0.00      00
3.其他
(四)所有者 230,4                         -230,40
權益內部結 00,00                           0,000.0
轉            0.00                               0
1.資本公積 230,4                          -230,40
轉增資本(或 00,00                         0,000.0
股本)        0.00                               0
2.盈餘公積
轉增資本(或
股本)
3.盈餘公積
彌補虧損
4.其他
(五)專項儲

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
             460,8                          888,51                                   309,2 1,731,7
四、本期期末                                                                 73,187,
             00,00                         6,507.1                                   47,52 51,533.
餘額                                                                          502.64
              0.00                               8                                    3.70      52

法定代表人:楊振            主管會計工作負責人:段維嵬                   會計機構負責人:段維嵬


三、公司基本情況

     加加食品集團股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)係由原長沙加加食品集團有限公
司整體變更設立的股份有限公司,于2010年10月25日在長沙市工商行政管理局登記註冊,取
得註冊號為430100400000985的企業法人營業執照。公司總部位於湖南省寧鄉市。現有注
冊資本為人民幣460,800,000.00元,每股面值1元,折股份總數460,800,000股。其中:有限售
條 件 的 流 通 股 份 為 9,587,000.00 股 , 佔 股 份 總 數 的 2.08% , 無 限 售 條 件 的 流 通 股 份 為
451,213,000.00股,佔股份總數的97.91%。公司股票已于2012年1月6日在深圳證券交易所掛牌
交易。
     本公司屬調味品行業。經營範圍:農産品初加工服務;醬油(釀造醬油)的生産、銷售;
味精[谷氨酸鈉(99%味精)(分裝)、味精]的生産、銷售;調味料(液體、固態)的生産、

                                                                                                   62
加加食品集團股份有限公司                                        2015 年半年度報告全文


銷售;雞精、食醋(釀造食醋、配製食醋);穀類及其他作物的種植、豆類和穀物的種植;
預包裝食品的批發;自營和代理各類商品和技術的進出口,但國家限定公司經營或者禁止出
口的除外。(依法須經批准的項目,經相關部門批准後方可開展經營活動)。主要産品或提
供的勞務:醬油、味精、食用油、麻油、食醋、雞精、蠔油、料酒、豆豉、伴餐食品。
    本財務報表業經公司2015年8月24日第二屆董事會2015年第六次會議批准對外報出。
    本公司將盤中餐糧油食品(長沙)有限公司、長沙加加食品銷售有限公司、鄭州加加味
業有限公司和加加食品集團(閬中)有限公司等四家子公司納入本期合併財務報表範圍,具
體情況詳見本財務報表附注合併範圍的變更和在其他主體中的權益之説明。


四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2、持續經營

本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營假設産生重大疑慮的事項或情況。


五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示:
重要提示:本公司根據實際生産經營特點針對應收款項壞賬準備計提、固定資産折舊、無形
資産攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了公司的財務狀況、
經營成果和現金流量等有關資訊。

2、會計期間

會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。本財務報表所載財務資訊的會計期間為2015年1月1
日起至2015年6月30日止。

3、營業週期

公司經營業務的營業週期較短,以12個月作為資産和負債的流動性劃分標準。

4、記賬本位幣

採用人民幣為記賬本位幣。


                                                                                  63
加加食品集團股份有限公司                                         2015 年半年度報告全文


5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

(1)同一控制下企業合併

    公司在企業合併中取得的資産和負債,按照合併日在被合併方的賬面價值計量。公司取
得的凈資産賬面價值與支付的合併對價賬面價值(或發行股份面值總額)的差額,調整資本
公積;資本公積不足衝減的,調整留存收益。

(2)非同一控制下的企業合併

    公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認凈資産公允價值份額的差
額,確認為商譽;如果合併成本小于合併中取得的被購買方可辨認凈資産公允價值份額,首
先對取得的被購買方各項可辨認資産、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行
復核,經復核後合併成本仍小于合併中取得的被購買方可辨認凈資産公允價值份額的,其差
額計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法

    母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報表以母公司及
其子公司的財務報表為基礎,根據其他有關資料,按照權益法調整對子公司的長期股權投資
後,由母公司按照企業會計準則第33號——合併財務報表編制。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

1.合營安排分為共同經營和合營企業。
2. 當公司為共同經營的合營方時,確認與共同經營中利益份額相關的下列項目:
(1)確認本公司單獨所持有的資産,以及按本公司份額確認共同持有的資産;
(2)確認本公司單獨所承擔的負債,以及按本公司份額確認共同承擔的負債;
(3)確認出售本公司享有的共同經營産出份額所産生的收入;
(4)按本公司份額確認共同經營因出售産出所産生的收入;
(5)確認單獨所發生的費用,以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

8、現金及現金等價物的確定標準

    列示于現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物是
指企業持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

    外幣交易在初始確認時,採用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資産負債表日,
外幣貨幣性項目採用資産負債表日即期匯率折算,因匯率不同而産生的匯兌差額,除與購建
符合資本化條件資産有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外,計入當期損益;以歷史
成本計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發生日的即期匯率折算,不改變其人民幣金額;以
公允價值計量的外幣非貨幣性項目,採用公允價值確定日的即期匯率折算,差額計入當期損
益或資本公積。

                                                                                   64
加加食品集團股份有限公司                                          2015 年半年度報告全文


10、金融工具

    1. 金融資産和金融負債的分類
    金融資産在初始確認時劃分為以下四類:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融
資産(包括交易性金融資産和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資産)、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資産。
    金融負債在初始確認時劃分為以下兩類:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融
負債(包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融負債)、其他金融負債。
    2. 金融資産和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件
    公司成為金融工具合同的一方時,確認一項金融資産或金融負債。初始確認金融資産或
金融負債時,按照公允價值計量;對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産和
金融負債,相關交易費用直接計入當期損益;對於其他類別的金融資産或金融負債,相關交
易費用計入初始確認金額。
    公司按照公允價值對金融資産進行後續計量,且不扣除將來處臵該金融資産時可能發生
的交易費用,但下列情況除外:(1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項採用實際利率法,
按攤余成本計量;(2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,
以及與該權益工具掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資産,按照成本計量。
    公司採用實際利率法,按攤余成本對金融負債進行後續計量,但下列情況除外:(1) 以公
允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,按照公允價值計量,且不扣除將來結清金融
負債時可能發生的交易費用;(2) 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益
工具掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債,按照成本計量;(3) 不屬於指定為
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同,或沒有指定為以公允價
值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾,在初始確認後按照下列
兩項金額之中的較高者進行後續計量:1) 按照企業會計準則第13號——或有事項確定的
金額;2) 初始確認金額扣除按照企業會計準則第14號——收入的原則確定的累積攤銷額
後的餘額。
    金融資産或金融負債公允價值變動形成的利得或損失,除與套期保值有關外,按照如下
方法處理:(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産或金融負債公允價值變動
形成的利得或損失,計入公允價值變動收益;在資産持有期間所取得的利息或現金股利,確
認為投資收益;處臵時,將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益,同
時調整公允價值變動收益。(2) 可供出售金融資産的公允價值變動計入其他綜合收益;持有
期間按實際利率法計算的利息,計入投資收益;可供出售權益工具投資的現金股利,于被投
資單位宣告發放股利時計入投資收益;處臵時,將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計
入其他綜合收益的公允價值變動累計額之後的差額確認為投資收益。
    當收取某項金融資産現金流量的合同權利已終止或該金融資産所有權上幾乎所有的風險
和報酬已轉移時,終止確認該金融資産;當金融負債的現時義務全部或部分解除時,相應終
止確認該金融負債或其一部分。
    3. 金融資産轉移的確認依據和計量方法
    公司已將金融資産所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的,終止確認該金融
資産;保留了金融資産所有權上幾乎所有的風險和報酬的,繼續確認所轉移的金融資産,並
將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資産所有權上幾乎所有
的風險和報酬的,分別下列情況處理:(1) 放棄了對該金融資産控制的,終止確認該金融資
産;(2) 未放棄對該金融資産控制的,按照繼續涉入所轉移金融資産的程度確認有關金融資

                                                                                    65
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産,並相應確認有關負債。
    金融資産整體轉移滿足終止確認條件的,將下列兩項金額的差額計入當期損益:(1) 所轉
移金融資産的賬面價值;(2) 因轉移而收到的對價,與原直接計入所有者權益的公允價值變
動累計額之和。金融資産部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資産整體的賬面價值,
在終止確認部分和未終止確認部分之間,按照各自的相對公允價值進行分攤,並將下列兩項
金額的差額計入當期損益:(1) 終止確認部分的賬面價值;(2) 終止確認部分的對價,與原直
接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。
    4. 金融資産和金融負債的公允價值確定方法
    公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他資訊支援的估值技術確定相關
金融資産和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級,並依次使用:
    (1) 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資産或負債在活躍市場上未經調整的報
價;
    (2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資産或負債直接或間接可觀察的輸入值,
包括:活躍市場中類似資産或負債的報價;非活躍市場中相同或類似資産或負債的報價;除
報價以外的其他可觀察輸入值,如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等;市場
驗證的輸入值等;
    (3) 第三層次輸入值是相關資産或負債的不可觀察輸入值,包括不能直接觀察或無法由可
觀察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合併中承擔的棄臵義務的未來現金流量、使用
自身數據做出的財務預測等。
    5. 金融資産的減值測試和減值準備計提方法
    (1) 資産負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産以外的金融資産
的賬面價值進行檢查,如有客觀證據表明該金融資産發生減值的,計提減值準備。
    (2) 對於持有至到期投資、貸款和應收款,先將單項金額重大的金融資産區分開來,單獨
進行減值測試;對單項金額不重大的金融資産,可以單獨進行減值測試,或包括在具有類似
信用風險特徵的金融資産組合中進行減值測試;單獨測試未發生減值的金融資産(包括單項
金額重大和不重大的金融資産),包括在具有類似信用風險特徵的金融資産組合中再進行減
值測試。測試結果表明其發生了減值的,根據其賬面價值高於預計未來現金流量現值的差額
確認減值損失。
    (3) 可供出售金融資産
    1) 表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括:
    ① 債務人發生嚴重財務困難;
    ② 債務人違反了合同條款,如償付利息或本金髮生違約或逾期;
    ③ 公司出於經濟或法律等方面因素的考慮,對發生財務困難的債務人作出讓步;
    ④ 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組;
    ⑤ 因債務人發生重大財務困難,該債務工具無法在活躍市場繼續交易;
    ⑥ 其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。
    2) 表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴
重或非暫時性下跌,以及被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不
利變化使公司可能無法收回投資成本。
    本公司于資産負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。對於以公允價值計
量的權益工具投資,若其于資産負債表日的公允價值低於其成本超過50%(含50%)或低於
其成本持續時間超過12個月(含12個月)的,則表明其發生減值;若其于資産負債表日的公
允價值低於其成本超過20%(含20%)但尚未達到50%的,或低於其成本持續時間超過6個月
(含6個月)但未超過12個月的,本公司會綜合考慮其他相關因素,諸如價格波動率等,判斷

                                                                                   66
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該權益工具投資是否發生減值。對於以成本計量的權益工具投資,公司綜合考慮被投資單位
經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等是否發生重大不利變化,判斷該權益工具是否發
生減值。
    以公允價值計量的可供出售金融資産發生減值時,原直接計入其他綜合收益的因公允價
值下降形成的累計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投
資,在期後公允價值回升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的,原確認的減值損
失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資,期後公允價值回
升直接計入其他綜合收益。
    以成本計量的可供出售權益工具發生減值時,將該權益工具投資的賬面價值,與按照類
似金融資産當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額,確認為減值損失,
計入當期損益,發生的減值損失一經確認,不予轉回。

11、應收款項

(1)單項金額重大並單獨計提壞賬準備的應收款項

                                           應收賬款金額 100 萬元以上(含)、其他應收
單項金額重大的判斷依據或金額標準
                                           款 100 萬元以上(含)款項
單項金額重大並單項計提壞賬準備的計提方 單獨進行減值測試,根據其未來現金流量現值
法                                     低於其賬面價值的差額計提壞賬準備。

(2)按信用風險特徵組合計提壞賬準備的應收款項

                     組合名稱                           壞賬準備計提方法
賬齡分析法組合                             賬齡分析法
其他組合                                   其他方法
組合中,採用賬齡分析法計提壞賬準備的:
√ 適用 □ 不適用
              賬齡              應收賬款計提比例             其他應收款計提比例
1 年以內(含 1 年)                                5.00%                         5.00%
1-2 年                                           10.00%                        10.00%
2-3 年                                           30.00%                        30.00%
3 年以上                                          50.00%                        50.00%
3-4 年                                           50.00%                        50.00%
4-5 年                                           50.00%                        50.00%
5 年以上                                          50.00%                        50.00%
組合中,採用餘額百分比法計提壞賬準備的:
□ 適用 √ 不適用
組合中,採用其他方法計提壞賬準備的:
√ 適用 □ 不適用

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           組合名稱            應收賬款計提比例           其他應收款計提比例
關聯方應收款項                                    0.00%                      0.00%

(3)單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項

                                        應收款項的未來現金流量現值與以賬齡為信
單項計提壞賬準備的理由                  用風險特徵的應收款項組合和關聯方應收款
                                        項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。
                                        單獨進行減值測試,根據其未來現金流量現值
壞賬準備的計提方法
                                        低於其賬面價值的差額計提壞賬準備。

12、存貨

(1)存貨的分類

    存貨包括在日常活動中持有以備出售的産成品或商品、處在生産過程中的在産品、在生
産過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。

(2)發出存貨的計價方法

    發出存貨採用月末一次加權平均法。

(3)存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

    資産負債表日,存貨採用成本與可變現凈值孰低計量,按照單個存貨成本高於可變現凈
值的差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨,在正常生産經營過程中以該存貨的估計
售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現凈值;需要經過加工的存貨,在
正常生産經營過程中以所生産的産成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計
的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現凈值;資産負債表日,同一項存貨中一部分有
合同價格約定、其他部分不存在合同價格的,分別確定其可變現凈值,並與其對應的成本進
行比較,分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。

(4)存貨的盤存制度

    存貨的盤存制度為永續盤存制。

(5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法

    低值易耗品
    按照一次轉銷法進行攤銷。
    包裝物
    按照一次轉銷法進行攤銷。



                                                                                   68
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13、劃分為持有待售資産

本公司將同時滿足下列條件的組成部分(或非流動資産)確認為持有待售:
(1)該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售;
(2)公司已經就處臵該組成部分(或非流動資産)作出決議,如按規定需得到股東批准的,
已經取得股東大會或相應權力機構的批准;
(3)公司已與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議;
(4)該項轉讓將在一年內完成。

14、長期股權投資

    1. 共同控制、重要影響的判斷
    按照相關約定對某項安排所共有的控制,並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的
參與方一致同意後才能決策,認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策
的權力,但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定,認定為重大影響。
    2. 投資成本的確定
    (1) 同一控制下的企業合併形成的,合併方以支付現金、轉讓非現金資産、承擔債務或發
行權益性證券作為合併對價的,在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財
務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合併
對價的賬面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積;資本公積不足衝減的,調
整留存收益。
    公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資,判斷是否屬於“一
攬子交易”。
    屬於“一攬子交易”的,把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於“一
攬子交易”的,在合併日,根據合併後應享有被合併方凈資産在最終控制方合併財務報表中的
賬面價值的份額確定初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本,與達到合併前的
長期股權投資賬面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額,調整
資本公積;資本公積不足衝減的,調整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企業合併形成的,在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其初
始投資成本。
    公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資,區分個別財務
報表和合併財務報表進行相關會計處理:
    1) 在個別財務報表中,按照原持有的股權投資的賬面價值加上新增投資成本之和,作為
改按成本法核算的初始投資成本。
    2) 在合併財務報表中,判斷是否屬於“一攬子交易”。
    屬於“一攬子交易”的,把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於“一
攬子交易”的,對於購買日之前持有的被購買方的股權,按照該股權在購買日的公允價值進行
重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益;購買日之前持有的被購買方的
股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的,與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當
期收益。但由於被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資産變動而産生的其他綜合受益
除外。
    (3) 除企業合併形成以外的:以支付現金取得的,按照實際支付的購買價款作為其初始投
資成本;以發行權益性證券取得的,按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本;
以債務重組方式取得的,按企業會計準則第12號——債務重組確定其初始投資成本;以


                                                                                     69
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非貨幣性資産交換取得的,按企業會計準則第7號——非貨幣性資産交換確定其初始投資
成本。
    3. 後續計量及損益確認方法
    對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算;對聯營企業和合營企業的長期
股權投資,採用權益法核算。
    4. 通過多次交易分步處臵對子公司投資至喪失控制權的的處理方法
    (1) 個別財務報表
    對處臵的股權,其賬面價值與實際取得價款之間的差額,計入當期損益。對於剩餘股權,
對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的,轉為權益法核算;不能再
對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的,確認為可供出售金融資産,按照企業會
計準則第22號——金融工具確認和計量的相關規定進行核算。
    (2) 合併財務報表
    1) 通過多次交易分步處臵對子公司投資至喪失控制權,且不屬於“一攬子交易”的
    在喪失控制權之前,處臵價款與處臵長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日
開始持續計算的凈資産份額之間的差額,調整資本公積(資本溢價),資本溢價不足衝減的,
衝減留存收益。
    喪失對原子公司控制權時,對於剩餘股權,按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新
計量。處臵股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子
公司自購買日或合併日開始持續計算的凈資産的份額之間的差額,計入喪失控制權當期的投
資收益,同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等,應當在喪失控制權
時轉為當期投資收益。
    2) 通過多次交易分步處臵對子公司投資至喪失控制權,且屬於“一攬子交易”的
將各項交易作為一項處臵子公司並喪失控制權的交易進行會計處理。但是,在喪失控制權之
前每一次處臵價款與處臵投資對應的享有該子公司凈資産份額的差額,在合併財務報表中確
認為其他綜合收益,在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

15、投資性房地産

投資性房地産計量模式
不適用

16、固定資産

(1)確認條件

固定資産是指為生産商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的,使用年限超過一個會計年
度的有形資産。固定資産以取得時的實際成本入賬,並從其達到預定可使用狀態的次月起採
用年限平均法計提折舊。

(2)折舊方法

       類別                折舊方法       折舊年限       殘值率       年折舊率
房屋及建築物        年限平均法        20-30          10.00%       4.50-3.00%


                                                                                    70
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機器設備            年限平均法   5-10             10.00%        18.00-9.00%
電子設備            年限平均法   3-5              10.00%        30.00-18.00%
運輸設備            年限平均法   4-5              10.00%        22.50-18.00%
其他設備            年限平均法   5                10.00%        18.00%

(3)融資租入固定資産的認定依據、計價和折舊方法

不適用。

17、在建工程

    1. 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按
建造該項資産達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。
    2. 在建工程達到預定可使用狀態時,按工程實際成本轉入固定資産。已達到預定可使用
狀態但尚未辦理竣工決算的,先按估計價值轉入固定資産,待辦理竣工決算後再按實際成本
調整原暫估價值,但不再調整原已計提的折舊。

18、借款費用

    1. 借款費用資本化的確認原則
    公司發生的借款費用,可直接歸屬於符合資本化條件的資産的購建或者生産的,予以資
本化,計入相關資産成本;其他借款費用,在發生時確認為費用,計入當期損益。
    2.借款費用資本化期間
    (1) 當借款費用同時滿足下列條件時,開始資本化:1) 資産支出已經發生;2) 借款費用
已經發生;3) 為使資産達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生産活動已經開始。
    (2) 若符合資本化條件的資産在購建或者生産過程中發生非正常中斷,並且中斷時間連續
超過3個月,暫停借款費用的資本化;中斷期間發生的借款費用確認為當期費用,直至資産的
購建或者生産活動重新開始。
    (3) 當所購建或者生産符合資本化條件的資産達到預定可使用或可銷售狀態時,借款費用
停止資本化。
    3.借款費用資本化率以及資本化金額
為購建或者生産符合資本化條件的資産而借入專門借款的,以專門借款當期實際發生的利息
費用(包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷),減去將尚未動用的借款資金存入銀
行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額,確定應予資本化的利息金額;
為購建或者生産符合資本化條件的資産佔用了一般借款的,根據累計資産支出超過專門借款
的資産支出加權平均數乘以佔用一般借款的資本化率,計算確定一般借款應予資本化的利息
金額。

19、生物資産

 不適用。




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20、油氣資産

 不適用。

21、無形資産

(1)計價方法、使用壽命、減值測試

    1. 無形資産包括土地使用權、專利權及非專利技術等,按成本進行初始計量。
    2. 使用壽命有限的無形資産,在使用壽命內按照與該項無形資産有關的經濟利益的預期
實現方式系統合理地攤銷,無法可靠確定預期實現方式的,採用直線法攤銷。具體年限如下:
  項 目                                                  攤銷年限(年)
土地使用權                                                   45-50
軟體                                                           5
商標使用權                                                    10
專有技術                                                      10



(2)內部研究開發支出會計政策

    內部研究開發項目研究階段的支出,于發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階
段的支出,同時滿足下列條件的,確認為無形資産: (1) 完成該無形資産以使其能夠使用或
出售在技術上具有可行性;(2) 具有完成該無形資産並使用或出售的意圖;(3) 無形資産産生
經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資産生産的産品存在市場或無形資産自身存在市
場,無形資産將在內部使用的,能證明其有用性; (4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源
支援,以完成該無形資産的開發,並有能力使用或出售該無形資産; (5) 歸屬於該無形資産
開發階段的支出能夠可靠地計量。

22、長期資産減值

    對長期股權投資、固定資産、在建工程、等長期資産,在資産負債表日有跡象表明發生減
值的,估計其可收回金額。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資産,無論
是否存在減值跡象,每年都進行減值測試。商譽結合於其相關的資産組或者資産組組合進行
減值測試。
    若上述長期資産的可收回金額低於其賬面價值的,按其差額確認資産減值準備並計入當
期損益。

23、長期待攤費用

    長期待攤費用核算已經支出,但攤銷期限在1年以上(不含1年)的各項費用。長期待攤
費用按實際發生額入賬,在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目
不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。




                                                                                    72
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24、職工薪酬

(1)短期薪酬的會計處理方法

    在職工為公司提供服務的會計期間,將實際發生的短期薪酬確認為負債,並計入當期損
益或相關資産成本。

(2)離職後福利的會計處理方法

     離職後福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。
    (1) 在職工為公司提供服務的會計期間,根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負
債,並計入當期損益或相關資産成本。
    (2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟:
    1) 根據預期累計福利單位法,採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變數和財
務變數等作出估計,計量設定受益計劃所産生的義務,並確定相關義務的所屬期間。同時,
對設定受益計劃所産生的義務予以折現,以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本;
    2) 設定受益計劃存在資産的,將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資産公允價值
所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資産。設定受益計劃存在盈餘的,
以設定受益計劃的盈餘和資産上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資産;
         3) 期末,將設定受益計劃産生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負
債或凈資産的利息凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資産所産生的變動等三部分,
其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資産的利息凈額計入當期損益或相關資産成本,重
新計量設定受益計劃凈負債或凈資産所産生的變動計入其他綜合收益,並且在後續會計期間
不允許轉回至損益,但可以在權益範圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。

(3)辭退福利的會計處理方法

    向職工提供的辭退福利,在下列兩者孰早日確認辭退福利産生的職工薪酬負債,並計入
當期損益:(1) 公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時;(2)
公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

(4)其他長期職工福利的會計處理方法

    向職工提供的其他長期福利,符合設定提存計劃條件的,按照設定提存計劃的有關規定
進行會計處理;除此之外的其他長期福利,按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理,為
簡化相關會計處理,將其産生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利凈負債或
凈資産的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資産所産生的變動等組成項目
的總凈額計入當期損益或相關資産成本。

25、預計負債

    1.因對外提供擔保、訴訟事項、産品品質保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司
承擔的現時義務,履行該義務很可能導致經濟利益流出公司,且該義務的金額能夠可靠的計
量時,公司將該項義務確認為預計負債。


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    2.公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量,並在資
産負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。




26、股份支付

(1)股份支付的種類

    包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

(2)權益工具公允價值的確定方法

    1) 存在活躍市場的,按照活躍市場中的報價確定。
    2) 不存在活躍市場的,採用估值技術確定,包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進
行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折
現法和期權定價模型等。

(3)確認可行權權益工具最佳估計的依據

根據最新取得的可行權職工數變動等後續資訊進行估計。

(4)實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

    1) 以權益結算的股份支付授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付,
在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用,相應調整資本公積。完成等待期內
的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付,在等待期內
的每個資産負債表日,以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎,按權益工具授予日的公
允價值,將當期取得的服務計入相關成本或費用,相應調整資本公積。換取其他方服務的權
益結算的股份支付,如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量的,按照其他方服務在取得日
的公允價值計量;如果其他方服務的公允價值不能可靠計量,但權益工具的公允價值能夠可
靠計量的,按照權益工具在服務取得日的公允價值計量,計入相關成本或費用,相應增加所
有者權益。
    2) 以現金結算的股份支付授予後立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付,
在授予日按公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用,相應增加負債。完成等待期內的
服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付,在等待期內的
每個資産負債表日,以對可行權情況的最佳估計為基礎,按公司承擔負債的公允價值,將當
期取得的服務計入相關成本或費用和相應的負債。
    3) 修改、終止股份支付計劃
    如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值,公司按照權益工具公允價值的增加相應
地確認取得服務的增加;如果修改增加了所授予的權益工具的數量,公司將增加的權益工具
的公允價值相應地確認為取得服務的增加;如果公司按照有利於職工的方式修改可行權條件,
公司在處理可行權條件時,考慮修改後的可行權條件。如果修改減少了授予的權益工具的公
允價值,公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為基礎,確認取得服務的金額,而不考慮
權益工具公允價值的減少;如果修改減少了授予的權益工具的數量,公司將減少部分作為已

                                                                                   74
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授予的權益工具的取消來進行處理;如果以不利於職工的方式修改了可行權條件,在處理可
行權條件時,不考慮修改後的可行權條件。如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或
結算了所授予的權益工具(因未滿足可行權條件而被取消的除外),則將取消或結算作為加
速可行權處理,立即確認原本在剩餘等待期內確認的金額。


27、優先股、永續債等其他金融工具

不適用。

28、收入

    1. 收入確認原則
    (1) 銷售商品
    銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認: 1) 將商品所有權上的主要風險和報酬轉
移給購貨方; 2) 公司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權,也不再對已售出的商品
實施有效控制; 3) 收入的金額能夠可靠地計量; 4) 相關的經濟利益很可能流入; 5) 相關
的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
      (2) 讓渡資産使用權
    讓渡資産使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時,確
認讓渡資産使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確
定;使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
    2. 收入確認的具體方法
    公司主要銷售醬油、味精、食用植物油、雞精、醋及掛麵等産品。內銷産品收入確認需
滿足以下條件:公司已根據合同約定將産品交付給購貨方,且産品銷售收入金額已確定,已
經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入,産品相關的成本能夠可靠地計
量。外銷産品收入確認需滿足以下條件:公司已根據合同約定將産品報關、離港,取得提單,
且産品銷售收入金額已確定,已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入,
産品相關的成本能夠可靠地計量。

29、政府補助

(1)與資産相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

    公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資産的政府補助劃分為與資産相關的政府
補助。與資産相關的政府補助,確認為遞延收益,並在相關資産使用壽命內平均分配,計入
當期損益。但是,按照名義金額計量的政府補助,直接計入當期損益。

(2)與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

    除與資産相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。與收益相關的
政府補助,用於補償以後期間的相關費用或損失的,確認為遞延收益,在確認相關費用的期
間,計入當期損益;用於補償已發生的相關費用或損失的,直接計入當期損益。



                                                                                   75
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30、遞延所得稅資産/遞延所得稅負債

    1. 根據資産、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額(未作為資産和負債確認的項目
按照稅法規定可以確定其計稅基礎的,該計稅基礎與其賬面數之間的差額),按照預期收回
該資産或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資産或遞延所得稅負債。
    2. 確認遞延所得稅資産以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。
資産負債表日,有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫
時性差異的,確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資産。
    3. 資産負債表日,對遞延所得稅資産的賬面價值進行復核,如果未來期間很可能無法獲
得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資産的利益,則減記遞延所得稅資産的賬面價值。
在很可能獲得足夠的應納稅所得額時,轉回減記的金額。
    4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益,但不包括下列情
況産生的所得稅:(1) 企業合併;(2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。

31、租賃

(1)經營租賃的會計處理方法

不適用。

(2)融資租賃的會計處理方法

不適用。

32、其他重要的會計政策和會計估計

33、重要會計政策和會計估計變更

(1)重要會計政策變更

□ 適用 √ 不適用

(2)重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

34、其他

六、稅項

1、主要稅種及稅率

              稅種                  計稅依據                    稅率
增值稅                     銷售貨物或提供應稅勞務    17%、13%


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城市維護建設稅                  應繳流轉稅稅額                   5%、7%
企業所得稅                      應納稅所得額                     25%
                                從價計徵的,按房産原值一次
                                減除 20%後余值的 1.2%計繳;
房産稅                                                     1.2%、12%
                                從租計徵的,按租金收入的
                                12%計繳
教育費附加                      應繳流轉稅稅額                   3%
地方教育附加                    應繳流轉稅稅額                   2%
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的,披露情況説明
                 納稅主體名稱                                     所得稅稅率
長沙加加食品銷售有限公司                       25%
盤中餐糧油食品(長沙)有限公司                 25%
加加食品集團(閬中)有限公司                   25%
鄭州加加味業有限公司                           25%

2、稅收優惠

3、其他


七、合併財務報表項目註釋

1、貨幣資金

                                                                                       單位: 元
              項目                       期末餘額                         期初餘額
庫存現金                                             27,949.09                         65,434.76
銀行存款                                       280,185,140.73                    470,030,063.08
其他貨幣資金                                     16,098,500.00                     20,084,000.00
合計                                           296,311,589.82                    490,179,497.84
其他説明
其他貨幣資金中票據保證金16,098,500.00元。

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産

                                                                                       單位: 元
              項目                       期末餘額                         期初餘額
其他説明:


                                                                                                 77
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3、衍生金融資産

□ 適用 √ 不適用

4、應收票據

(1)應收票據分類列示

                                                                                       單位: 元
              項目                            期末餘額                     期初餘額
銀行承兌票據                                         4,559,080.11                 13,637,696.90
合計                                                 4,559,080.11                 13,637,696.90

(2)期末公司已質押的應收票據

                                                                                       單位: 元
                       項目                                     期末已質押金額

(3)期末公司已背書或貼現且在資産負債表日尚未到期的應收票據

                                                                                       單位: 元
              項目                        期末終止確認金額            期末未終止確認金額
銀行承兌票據                                        34,517,442.50
合計                                                34,517,442.50

(4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據

                                                                                       單位: 元
                       項目                                   期末轉應收賬款金額
其他説明

5、應收賬款

(1)應收賬款分類披露

                                                                                       單位: 元
                                  期末餘額                             期初餘額
                     賬面餘額        壞賬準備              賬面餘額      壞賬準備
       類別                                       賬面價                                賬面價
                                             計提   值                        計提比      值
                   金額    比例    金額                  金額 比例     金額
                                             比例                               例


                                                                                                78
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按信用風險特
                  56,577                              51,37
徵組合計提壞              100.00 4,707,       51,869,        100.00 3,159,5             48,214,9
                   ,013.9               8.32%         4,484                     6.15%
賬準備的應收                  % 584.36         429.61            % 50.16                   33.84
                        7                                .00
賬款
                  56,577                              51,37
                          100.00 4,707,       51,869,        100.00 3,159,5             48,214,9
合計               ,013.9               8.32%         4,484                     6.15%
                              % 584.36         429.61            % 50.16                   33.84
                        7                                .00
期末單項金額重大並單項計提壞賬準備的應收賬款:
□ 適用 √ 不適用
組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:
√ 適用 □ 不適用
                                                                                      單位: 元
                                                      期末餘額
           賬齡
                               應收賬款               壞賬準備                 計提比例
1 年以內分項
                                 37,790,806.53           1,889,540.33                     5.00%
1 年以內小計                     37,790,806.53           1,889,540.33                     5.00%
1至2年                           15,741,560.39           1,574,156.04                    10.00%
2至3年                             1,392,177.67            417,653.30                    30.00%
3 年以上                           1,652,469.38            826,234.69                    50.00%
合計                             56,577,013.97           4,707,584.36                     8.32%
確定該組合依據的説明:
組合中,採用餘額百分比法計提壞賬準備的應收賬款:
□ 適用 √ 不適用
組合中,採用其他方法計提壞賬準備的應收賬款:

(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況

本期計提壞賬準備金額 1,548,034.20 元;本期收回或轉回壞賬準備金額元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:
                                                                                      單位: 元
            單位名稱                   收回或轉回金額                    收回方式

(3)本期實際核銷的應收賬款情況

                                                                                      單位: 元
                       項目                                      核銷金額
其中重要的應收賬款核銷情況:


                                                                                                79
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                                                                                               單位: 元
                                                                         履行的核銷程 款項是否由關
  單位名稱       應收賬款性質         核銷金額             核銷原因
                                                                               序       聯交易産生
應收賬款核銷説明:

(4)按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收賬款情況

           單位名稱                   賬面餘額            佔應收賬款餘額        壞賬準備
                                                            的比例(%)
長沙市誌能食品貿易有限責             3,491,372.44              6.17%            290,703.62
任公司
蘇果超市有限公司                     3,057,679.51              5.40%            165,953.21
上海聖花調味品銷售有限公             2,412,430.00              4.26%            241,243.00

無錫姚文達                            2,014,850.00             3.56%             201,485.00
武漢市加祥貿易有限公司                1,789,907.28             3.16%             89,495.36
小 計                                12,766,239.23            22.56%            988,880.29

(5)因金融資産轉移而終止確認的應收賬款

(6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資産、負債金額

其他説明:

6、預付款項

(1)預付款項按賬齡列示

                                                                                               單位: 元
                                     期末餘額                                   期初餘額
       賬齡
                              金額               比例                    金額                 比例
1 年以內                   153,627,909.01                 98.17%      115,941,122.25                84.98%
1至2年                       2,202,701.30                 1.41%        20,040,591.62                14.69%
2至3年                        497,760.21                  0.32%          302,230.21                  0.22%
3 年以上                      170,681.50                   0.11%         125,938.37                  0.09%
合計                       156,499,052.02            --               136,409,882.45           --
賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的説明:

(2)按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

           單位名稱                      賬面餘額            佔預付款項餘額的比

                                                                                                         80
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                                                               例(%)

湖南省金海糧油有限責任公              84,316,178.41              53.88
              司
    寧夏米來商貿有限公司              36,487,568.86              23.31
長沙中富糧油貿易有限公司              10,000,000.00               6.39
  眉山紅四方食品有限公司               6,489,715.12               4.15
    中紡農業湖北有限公司                3,251,836.21              2.08
            小 計                     140,545,298.60              89.81

其他説明:

7、應收利息

(1)應收利息分類

                                                                                        單位: 元
              項目                           期末餘額                        期初餘額
定期存款                                                154,555.55                  1,024,243.84
合計                                                    154,555.55                  1,024,243.84

(2)重要逾期利息

                                                                               是否發生減值及
    借款單位               期末餘額          逾期時間           逾期原因
                                                                                 其判斷依據
其他説明:

8、應收股利

(1)應收股利

                                                                                        單位: 元
       項目(或被投資單位)                    期末餘額                        期初餘額

(2)重要的賬齡超過 1 年的應收股利

                                                                                        單位: 元
項目(或被投資單                                                                是否發生減值及
                           期末餘額            賬齡           未收回的原因
       位)                                                                       其判斷依據
其他説明:


                                                                                                 81
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9、其他應收款

(1)其他應收款分類披露

                                                                                       單位: 元
                                  期末餘額                            期初餘額
                    賬面餘額         壞賬準備              賬面餘額       壞賬準備
       類別                                       賬面價                                賬面價
                                             計提   值                        計提比      值
                   金額    比例    金額                  金額 比例    金額
                                             比例                               例
按信用風險特
                                                      1,226
徵組合計提壞       1,337, 100.00 120,62       1,216,8        100.00 108,12              1,118,59
                                        9.02%          ,714.                    8.81%
賬準備的其他      495.70      % 3.41            72.29            %    2.21                  2.15
                                                          36
應收款
                                                      1,226
                   1,337, 100.00 120,62       1,216,8        100.00 108,12              1,118,59
合計                                    9.02%          ,714.                    8.81%
                  495.70      % 3.41            72.29            %    2.21                  2.15
                                                          36
期末單項金額重大並單項計提壞賬準備的其他應收款:
□ 適用 √ 不適用
組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款:
√ 適用 □ 不適用
                                                                                       單位: 元
                                                        期末餘額
           賬齡
                               其他應收款               壞賬準備               計提比例
1 年以內分項
                                     1,090,713.88             54,535.70                   5.00%
1 年以內小計                         1,090,713.88             54,535.70                   5.00%
1至2年                                 117,634.80             11,763.48                  10.00%
2至3年                                    51,246.42           15,373.93                  30.00%
3 年以上                                  77,900.60           38,950.30                  50.00%
合計                                 1,337,495.70            120,623.41                   9.02%
確定該組合依據的説明:
組合中,採用餘額百分比法計提壞賬準備的其他應收款:
□ 適用 √ 不適用
組合中,採用其他方法計提壞賬準備的其他應收款:
□ 適用 √ 不適用

(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況

本期計提壞賬準備金額 12,501.20 元;本期收回或轉回壞賬準備金額元。

                                                                                                82
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其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的:
                                                                                 單位: 元
           單位名稱                轉回或收回金額                    收回方式

(3)本期實際核銷的其他應收款情況

                                                                                 單位: 元
                       項目                                   核銷金額
其中重要的其他應收款核銷情況:
                                                                                 單位: 元
                 其他應收款性                                履行的核銷程 款項是否由關
  單位名稱                      核銷金額      核銷原因
                       質                                          序       聯交易産生
其他應收款核銷説明:

(4)其他應收款按款項性質分類情況

                                                                                 單位: 元
           款項性質                 期末賬面餘額                   期初賬面餘額
押金保證金                                      133,066.00                      132,000.00
應收暫付款                                    1,092,825.39                      372,273.87
其他                                            111,604.31                      722,440.49
合計                                          1,337,495.70                    1,226,714.36

(5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

                                                                                 單位: 元
                                                             佔其他應收款
                                                                          壞賬準備期末
  單位名稱         款項的性質   期末餘額         賬齡        期末餘額合計
                                                                              餘額
                                                               數的比例
何建新           備用金          409,000.00 1 年以內               30.58%        20,450.00
魯慧春           備用金          120,000.00 1 年以內                8.97%          6,000.00
浙江支付寶網
絡技術有限公 押金                 80,000.00 1 年以內                5.98%          4,000.00

蘇文仕           備用金           50,000.00 1 年以內                3.74%          2,500.00
蘇文仕           備用金           22,383.60 1-2 年                  1.67%          2,238.36
楊聽平           員工借款         70,000.00 1 年以內                5.23%          3,500.00
合計                       --    751,383.60          --            56.18%        38,688.36


                                                                                           83
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(6)涉及政府補助的應收款項

                                                                                            單位: 元
                     政府補助項目名                                             預計收取的時間、
    單位名稱                                 期末餘額           期末賬齡
                           稱                                                     金額及依據

(7)因金融資産轉移而終止確認的其他應收款

(8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資産、負債金額

其他説明:

10、存貨

(1)存貨分類

                                                                                            單位: 元
                             期末餘額                                   期初餘額
    項目                         跌價準                                      跌價準
                  賬面餘額                  賬面價值         賬面餘額                     賬面價值
                                   備                                          備
                                                                                        107,523,813.2
原材料         106,568,494.70             106,568,494.70    107,523,813.23
                                                                                                    3
在産品          53,346,257.96              53,346,257.96     65,724,077.38              65,724,077.38
庫存商品        44,247,277.46              44,247,277.46     13,441,905.81              13,441,905.81
低值易耗品        6,804,647.39              6,804,647.39      6,253,919.80               6,253,919.80
委託加工物
                12,500,000.00              12,500,000.00     12,500,000.00              12,500,000.00

                                                                                        205,443,716.2
合計           223,466,677.51             223,466,677.51    205,443,716.22
                                                                                                    2

(2)存貨跌價準備

                                                                                            單位: 元
                                   本期增加金額                本期減少金額
    項目        期初餘額                                                                  期末餘額
                                  計提         其他        轉回或轉銷        其他

(3)存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的説明

(4)期末建造合同形成的已完工未結算資産情況

                                                                                            單位: 元

                                                                                                      84
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                       項目                                       金額
其他説明:

11、劃分為持有待售的資産

                                                                                    單位: 元
       項目            期末賬面價值        公允價值      預計處臵費用       預計處臵時間
其他説明:

12、一年內到期的非流動資産

                                                                                    單位: 元
              項目                         期末餘額                      期初餘額
其他説明:

13、其他流動資産

                                                                                    單位: 元
              項目                         期末餘額                      期初餘額
光大永明人壽保險有限公司湖
                                                                                2,000,000.00
南分公司保險産品
待抵扣進項稅                                     2,661,659.24                   5,402,216.33
預交稅金                                         5,189,119.50                   4,734,228.84
合計                                             7,850,778.74                  12,136,445.17
其他説明:

14、可供出售金融資産

(1)可供出售金融資産情況

                                                                                    單位: 元
                                期末餘額                           期初餘額
       項目
                      賬面餘額 減值準備 賬面價值       賬面餘額   減值準備       賬面價值

(2)期末按公允價值計量的可供出售金融資産

                                                                                    單位: 元
可供出售金融資 可供出售權益工 可供出售債務工
                                                                                 合計
    産分類           具             具



                                                                                             85
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(3)期末按成本計量的可供出售金融資産

                                                                                      單位: 元
                      賬面餘額                           減值準備              在被投
被投資                                                                         資單位 本期現
  單位             本期增 本期減                       本期增 本期減           持股比 金紅利
           期初                      期末    期初                      期末
                     加     少                           加     少               例

(4)報告期內可供出售金融資産減值的變動情況

                                                                                      單位: 元
可供出售金融資 可供出售權益工 可供出售債務工
                                                                                    合計
    産分類           具             具

(5)可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關説明

                                                                                      單位: 元
                                         公允價值相
可供出售權                    期末公允價            持續下跌時 已計提減值 未計提減值
                  投資成本               對於成本的
益工具項目                        值                間(個月)     金額       原因
                                           下跌幅度
其他説明

15、持有至到期投資

(1)持有至到期投資情況

                                                                                      單位: 元
                               期末餘額                                期初餘額
    項目
                  賬面餘額     減值準備     賬面價值      賬面餘額     減值準備     賬面價值

(2)期末重要的持有至到期投資

                                                                                      單位: 元
    債券項目                 面值           票面利率          實際利率             到期日

(3)本期重分類的持有至到期投資

其他説明




                                                                                                86
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16、長期應收款

(1)長期應收款情況

                                                                                 單位: 元
                               期末餘額                       期初餘額折現率區
    項目
                賬面餘額 壞賬準備 賬面價值 賬面餘額 壞賬準備 賬面價值     間

(2)因金融資産轉移而終止確認的長期應收款

(3)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資産、負債金額

其他説明

17、長期股權投資

                                                                                 單位: 元
                                               本期增減變動
                       減 權益法 其他        宣告發                    減值準
被投資                                                          期末余
       期初餘額 追加投 少 下確認 綜合 其他權 放現金 計提減             備期末
  單位                                                     其他   額
                  資   投 的投資 收益 益變動 股利或 值準備               餘額
                       資 損益 調整            利潤
一、合營企業
長沙雲
廚電子               30,000,        -2,034,1                              27,965,8
商務有                000.00           22.40                                 77.60
限公司
合興
(天
津)股
權投資 202,202,4                   89,041,8                               291,244,
基金合     98.93                      04.54                                 303.47
夥企業
(有限
合夥)
         202,202,4 30,000,         87,007,6                               319,210,
小計
             98.93 000.00             82.14                                 181.07
二、聯營企業
衡陽華
       10,348,04                   72,955.8                               10,421,0
亞玻璃
            8.56                          0                                  04.36
製品有


                                                                                           87
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限公司
         10,348,04             72,955.8                                       10,421,0
小計
              8.56                    0                                          04.36
         212,550,5 30,000,     87,080,6                                       329,631,
合計
             47.49 000.00         37.94                                         185.43
其他説明

18、投資性房地産

(1)採用成本計量模式的投資性房地産

□ 適用 √ 不適用

(2)採用公允價值計量模式的投資性房地産

□ 適用 √ 不適用

(3)未辦妥産權證書的投資性房地産情況

                                                                                    單位: 元
               項目                       賬面價值                 未辦妥産權證書原因
其他説明

19、固定資産

(1)固定資産情況

                                                                                    單位: 元
               房屋及建築
     項目                     機器設備       電子設備   運輸設備       其他          合計
                   物
一、賬面原
值:
  1.期初余     210,947,310.                9,751,656.1 19,436,564.2 744,795.4 369,417,275.
                            128,536,949.39
額                       27                          3            1         9           49
  2.本期增                                                                       99,049,314.9
                             96,037,247.39 331,408.54 2,680,658.98
加金額                                                                                      1
     (1)購
                                746,684.43 331,408.54 2,680,658.98               3,758,751.95

    (2)在                                                                      95,290,562.9
                             95,290,562.96
建工程轉入                                                                                  6
     (3)企

                                                                                            88
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業合併增加


  3.本期減
少金額
    (1)處
臵或報廢


  4.期末余     210,947,310.                10,083,064. 22,117,223.1 744,795.4 468,466,590.
                            224,574,196.78
額                       27                         67            9         9           40
二、累計折

  1.期初余     54,232,653.5                   7,003,094.3 11,074,270.8 142,193.3 130,051,436.
                              57,599,224.81
額                        8                             7            7         4           97
  2.本期增                                                                       12,287,259.0
               4,897,678.98    5,198,155.70 673,194.48 1,492,152.69 26,077.24
加金額                                                                                      9
     (1)計                                                                     12,287,259.0
               4,897,678.98    5,198,155.70 673,194.48 1,492,152.69 26,077.24
提                                                                                          9


  3.本期減
少金額
    (1)處
臵或報廢


  4.期末余     59,130,332.5                   7,676,288.8 12,566,423.5 168,270.5 142,338,696.
                              62,797,380.51
額                        6                             5            6         8           06
三、減值準

  1.期初余

  2.本期增
加金額
     (1)計



  3.本期減
少金額
    (1)處
臵或報廢

                                                                                              89
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  4.期末余

四、賬面價

  1.期末賬     151,816,977.                2,406,775.8              576,524.9 326,127,894.
                            161,776,816.27             9,550,799.63
面價值                   71                          2                      1           34
  2.期初賬     156,714,656.                      2,748,561.7              602,602.1 239,365,838.
                                70,937,724.58                8,362,293.34
面價值                   69                                6                      5           52

(2)暫時閒臵的固定資産情況

                                                                                         單位: 元
     項目            賬面原值         累計折舊        減值準備        賬面價值           備註

(3)通過融資租賃租入的固定資産情況

                                                                                         單位: 元
       項目                賬面原值         累計折舊             減值準備           賬面價值

(4)通過經營租賃租出的固定資産

                                                                                         單位: 元
                       項目                                        期末賬面價值

(5)未辦妥産權證書的固定資産情況

                                                                                         單位: 元
              項目                          賬面價值                  未辦妥産權證書的原因
其他説明

20、在建工程

(1)在建工程情況

                                                                                         單位: 元
                                期末餘額                                期初餘額
     項目
                賬面餘額        減值準備    賬面價值       賬面餘額     減值準備       賬面價值
年産 20 萬噸 468,171,221.                  468,171,221. 509,127,447.                  509,127,447.
優質醬油項             16                            16           12                           12


                                                                                                   90
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年産 1 萬噸
            146,378,633.                    146,378,633. 136,776,976.                   136,776,976.
優質茶油項
                      78                              78           05                            05

               283,995,512.                 283,995,512. 162,719,604.                   162,719,604.
新廠項目
                         32                           32           86                            86
               24,414,786.6                 24,414,786.6 14,327,534.6                   14,327,534.6
零星工程
                          1                            1            2                              2
               922,960,153.                 922,960,153. 822,951,562.                   822,951,562.
合計
                         87                           87           65                            65

(2)重要在建工程項目本期變動情況

                                                                                          單位: 元
                                                          工程                 其中:
                                  本期                                  利息
                                         本期             累計                 本期     本期
                           本期   轉入                                  資本
 項目   預算     期初                    其他   期末      投入   工程          利息     利息   資金
                           增加   固定                                  化累
 名稱     數     餘額                    減少   餘額      佔預   進度          資本     資本   來源
                           金額   資産                                  計金
                                         金額             算比                 化金     化率
                                  金額                                    額
                                                            例                   額
年産
20 萬
             509,12 52,239 93,195               468,17
噸優 58,839                                             95.41 95.41                            募股
              7,447. ,498.5 ,724.5               1,221.
質醬     .64                                               %%                                  資金
                  12      9      5                   16
油項

年産 1
萬噸           136,77                           146,37
       15,983           9,601,                          91.58 91.58                            募股
優質            6,976.                           8,633.
           .80         657.73                              %%                                  資金
茶油                05                               78
項目
                162,71 123,37                   283,99
新廠    24,880                  2,094,                  114.99 95.00
                 9,604. 0,745.                   5,512.                                        其他
項目        .25                838.41                       %%
                     86     87                       32
                14,327 10,087                   24,414
零星
                 ,534.6 ,251.9                   ,786.6                                        其他
工程
                      2      9                        1
                822,95 195,29 95,290            922,96
        99,703
合計             1,562. 9,154. ,562.9            0,153.    --     --                             --
            .69
                     65     18      6                87



                                                                                                      91
加加食品集團股份有限公司                                             2015 年半年度報告全文


(3)本期計提在建工程減值準備情況

                                                                              單位: 元
              項目                  本期計提金額                   計提原因
其他説明

21、工程物資

                                                                              單位: 元
              項目                    期末餘額                     期初餘額
專用材料                                    16,009,745.53                12,059,325.97
合計                                        16,009,745.53                12,059,325.97
其他説明:

22、固定資産清理

                                                                              單位: 元
              項目                    期末餘額                     期初餘額
其他説明:

23、生産性生物資産

(1)採用成本計量模式的生産性生物資産

□ 適用 √ 不適用

(2)採用公允價值計量模式的生産性生物資産

□ 適用 √ 不適用

24、油氣資産

□ 適用 √ 不適用

25、無形資産

(1)無形資産情況

                                                                              單位: 元
       項目        土地使用權   專利權      非專利技術      其他              合計
一、賬面原值


                                                                                       92
加加食品集團股份有限公司                      2015 年半年度報告全文


     1.期初余
                   87,735,883.02   18,527,899.58 106,263,782.60

    2.本期增
                                       11,111.11       11,111.11
加金額
       (1)購
                                       11,111.11       11,111.11

      (2)內
部研發
      (3)企
業合併增加


  3.本期減少
金額
       (1)處



     4.期末余
                   87,735,883.02   18,539,010.69 106,274,893.71

二、累計攤銷
     1.期初余
                    9,180,639.13    4,585,443.90 13,766,083.03

    2.本期增
                      969,087.69    1,086,480.12   2,055,567.81
加金額
       (1)計
                      969,087.69    1,086,480.12   2,055,567.81



    3.本期減
少金額
       (1)處



     4.期末余
                   10,149,726.82    5,671,924.02 15,821,650.84

三、減值準備
     1.期初余

    2.本期增
加金額

                                                                93
加加食品集團股份有限公司                                          2015 年半年度報告全文


        (1)計



    3.本期減
少金額
      (1)處臵


      4.期末余

四、賬面價值
    1.期末賬
                   77,586,156.20                      12,867,086.67 90,453,242.87
面價值
    2.期初賬
                   78,555,243.89                      13,942,455.68 92,497,699.57
面價值
本期末通過公司內部研發形成的無形資産佔無形資産餘額的比例。

(2)未辦妥産權證書的土地使用權情況

                                                                          單位: 元
              項目                      賬面價值        未辦妥産權證書的原因
其他説明:

26、開發支出

                                                                          單位: 元
     項目   期初餘額          本期增加金額         本期減少金額           期末餘額
其他説明

27、商譽

(1)商譽賬面原值

                                                                          單位: 元
被投資單位
名稱或形成        期初餘額         本期增加         本期減少            期末餘額
商譽的事項

(2)商譽減值準備

                                                                          單位: 元

                                                                                    94
加加食品集團股份有限公司                                                      2015 年半年度報告全文


被投資單位
名稱或形成      期初餘額              本期增加                 本期減少             期末餘額
商譽的事項
説明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法:
其他説明

28、長期待攤費用

                                                                                      單位: 元
       項目         期初餘額      本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額           期末餘額
其他説明

29、遞延所得稅資産/遞延所得稅負債

(1)未經抵銷的遞延所得稅資産

                                                                                      單位: 元
                                   期末餘額                           期初餘額
        項目         可抵扣暫時性差                可抵扣暫時性差
                                    遞延所得稅資産                遞延所得稅資産
                           異                            異
資産減值準備                4,828,207.76       1,207,051.94    3,267,672.37          816,918.10
政府補助                   22,520,000.00       5,630,000.00   22,520,000.00        5,630,000.00
合計                       27,348,207.76       6,837,051.94   25,787,672.37        6,446,918.10

(2)未經抵銷的遞延所得稅負債

                                                                                      單位: 元
                                   期末餘額                           期初餘額
        項目         應納稅暫時性差                應納稅暫時性差
                                    遞延所得稅負債                遞延所得稅負債
                           異                            異
未實現投資收益             89,041,804.54      22,260,451.14
合計                       89,041,804.54      22,260,451.14

(3)以抵銷後凈額列示的遞延所得稅資産或負債

                                                                                      單位: 元
                     遞延所得稅資産 抵銷後遞延所得 遞延所得稅資産 抵銷後遞延所得
        項目         和負債期末互抵 稅資産或負債期 和負債期初互抵 稅資産或負債期
                           金額         末餘額           金額         初餘額
遞延所得稅資産                                 6,837,051.94                        6,446,918.10

                                                                                                95
加加食品集團股份有限公司                                               2015 年半年度報告全文


遞延所得稅負債                        22,260,451.14

(4)未確認遞延所得稅資産明細

                                                                                 單位: 元
              項目                    期末餘額                       期初餘額
可抵扣虧損                                                                  1,333,854.06
合計                                                                        1,333,854.06

(5)未確認遞延所得稅資産的可抵扣虧損將於以下年度到期

                                                                                 單位: 元
          年份             期末金額              期初金額                 備註
2019                                                  1,333,854.06
合計                                                  1,333,854.06          --
其他説明:

30、其他非流動資産

                                                                                 單位: 元
              項目                    期末餘額                       期初餘額
土地定金                                     4,000,000.00                   4,000,000.00
合計                                         4,000,000.00                   4,000,000.00
其他説明:

31、短期借款

(1)短期借款分類

                                                                                 單位: 元
              項目                    期末餘額                       期初餘額
信用借款                                  280,000,000.00                 240,000,000.00
合計                                      280,000,000.00                 240,000,000.00
短期借款分類的説明:

(2)已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為 0.00 元,其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如
下:
                                                                          單位: 元

                                                                                         96
加加食品集團股份有限公司                                                 2015 年半年度報告全文


    借款單位               期末餘額   借款利率           逾期時間              逾期利率
其他説明:

32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

                                                                                  單位: 元
              項目                    期末餘額                         期初餘額
其他説明:

33、衍生金融負債

□ 適用 √ 不適用

34、應付票據

                                                                                  單位: 元
              種類                    期末餘額                         期初餘額
銀行承兌匯票                               41,995,000.00                   100,280,000.00
合計                                       41,995,000.00                   100,280,000.00
本期末已到期未支付的應付票據總額為 0.00 元。

35、應付賬款

(1)應付賬款列示

                                                                                  單位: 元
              項目                    期末餘額                         期初餘額
採購原材料貨款                             85,217,581.03                       52,559,862.57
工程及設備款                               27,424,914.52                       16,024,946.99
其他                                             966,383.13                       721,795.55
合計                                      113,608,878.68                       69,306,605.11

(2)賬齡超過 1 年的重要應付賬款

                                                                                  單位: 元
              項目                    期末餘額                    未償還或結轉的原因
廣州達意隆包裝機械股份有限                                    該設備尚未調試驗收,故餘款
                                            1,112,000.00
公司                                                          未支付
合計                                        1,112,000.00                  --
其他説明:

                                                                                           97
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36、預收款項

(1)預收款項列示

                                                                                        單位: 元
               項目                        期末餘額                          期初餘額
1 年以內                                         32,742,135.84                      49,626,063.73
合計                                             32,742,135.84                      49,626,063.73

(2)賬齡超過 1 年的重要預收款項

                                                                                        單位: 元
               項目                        期末餘額                   未償還或結轉的原因

(3)期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

                                                                                        單位: 元
                       項目                                           金額
其他説明:

37、應付職工薪酬

(1)應付職工薪酬列示

                                                                                        單位: 元
        項目               期初餘額        本期增加         本期減少               期末餘額
一、短期薪酬               11,407,392.93   55,583,035.00     57,299,334.27           9,691,093.66
二、離職後福利-
                            1,872,145.34    5,284,100.00         5,187,777.19        1,968,468.15
設定提存計劃
合計                       13,279,538.27   60,867,135.00     62,487,111.46          11,659,561.81

(2)短期薪酬列示

                                                                                        單位: 元
        項目               期初餘額        本期增加         本期減少               期末餘額
1、工資、獎金、
                           10,274,654.40   48,150,462.82     50,042,945.15           8,382,172.07
津貼和補貼
2、職工福利費                 115,162.10    1,856,184.48         1,953,799.18            17,547.40
3、社會保險費                 351,972.04    2,904,831.95         2,798,176.00           458,627.99
       其中:醫療保           314,671.07    1,856,451.41         1,749,897.04           421,225.44

                                                                                                  98
加加食品集團股份有限公司                                                          2015 年半年度報告全文


險費
              工傷
                                3,448.47     887,033.18             890,481.65
保險費
              生育
                              33,852.50      161,347.36             157,797.31            37,402.55
保險費
4、住房公積金                225,957.45     1,648,271.58           1,482,037.51          392,191.52
5、工會經費和職
                             439,646.94     1,023,284.17           1,022,376.43          440,554.68
工教育經費
合計                       11,407,392.93   55,583,035.00       57,299,334.27           9,691,093.66

(3)設定提存計劃列示

                                                                                          單位: 元
       項目                期初餘額        本期增加           本期減少               期末餘額
1、基本養老保險             1,797,076.59    4,820,937.97           4,752,649.78        1,865,364.78
2、失業保險費                 75,068.75      463,162.03             435,127.41           103,103.37
合計                        1,872,145.34    5,284,100.00           5,187,777.19        1,968,468.15
其他説明:

38、應交稅費

                                                                                          單位: 元
               項目                        期末餘額                          期初餘額
增值稅                                            8,487,116.18                        14,705,388.01
企業所得稅                                       10,980,799.96                        12,276,883.77
個人所得稅                                        1,005,008.05                           617,126.80
城市維護建設稅                                        433,191.73                         885,269.40
房産稅                                                103,972.30                         103,972.31
土地使用稅                                             61,651.52                          61,651.52
教育費附加                                            424,446.52                         885,269.39
印花稅                                                187,215.44                         235,810.10
水利建設基金                                          174,376.03                         161,371.38
合計                                             21,857,777.73                        29,932,742.68
其他説明:

39、應付利息

                                                                                          單位: 元

                                                                                                    99
加加食品集團股份有限公司                                                2015 年半年度報告全文


              項目                   期末餘額                      期初餘額
短期借款應付利息                                376,516.67                      471,972.22
合計                                            376,516.67                      471,972.22
重要的已逾期未支付的利息情況:
                                                                                 單位: 元
           借款單位                  逾期金額                      逾期原因
其他説明:

40、應付股利

                                                                                 單位: 元
              項目                   期末餘額                      期初餘額
其他説明,包括重要的超過 1 年未支付的應付股利,應披露未支付原因:

41、其他應付款

(1)按款項性質列示其他應付款

                                                                                 單位: 元
              項目                   期末餘額                      期初餘額
押金保證金                                25,230,307.80                       21,488,982.62
股權轉讓款                                 5,070,000.00                        5,070,000.00
其他                                      17,822,404.17                        5,546,537.39
合計                                      48,122,711.97                       32,105,520.01

(2)賬齡超過 1 年的重要其他應付款

                                                                                 單位: 元
              項目                   期末餘額                 未償還或結轉的原因
四川王中王味業有限公司                     5,070,000.00 股權轉讓款
周明亮                                     1,000,000.00 承運商押金
彭鐵軍                                          800,000.00 承運商押金
胡甄                                            600,000.00 承運商押金
合計                                       7,470,000.00                  --
其他説明

42、劃分為持有待售的負債

                                                                                 單位: 元

                                                                                         100
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              項目                  期末餘額                   期初餘額
其他説明:

43、一年內到期的非流動負債

                                                                          單位: 元
              項目                  期末餘額                   期初餘額
其他説明:

44、其他流動負債

                                                                          單位: 元
              項目                  期末餘額                   期初餘額
短期應付債券的增減變動:
                                                                          單位: 元
                                               按面值
債券名      發行日 債券期 發行金 期初余 本期發        溢折價 本期償         期末余
       面值                                    計提利
  稱          期     限     額     額     行            攤銷   還             額
                                                 息
其他説明:

45、長期借款

(1)長期借款分類

                                                                          單位: 元
              項目                  期末餘額                   期初餘額
長期借款分類的説明:
其他説明,包括利率區間:

46、應付債券

(1)應付債券

                                                                          單位: 元
              項目                  期末餘額                   期初餘額

(2)應付債券的增減變動(不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具)

                                                                          單位: 元




                                                                                  101
加加食品集團股份有限公司                                                  2015 年半年度報告全文


(3)可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間説明

(4)劃分為金融負債的其他金融工具説明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
                                                                                   單位: 元
發行在外             期初           本期增加            本期減少                 期末
的金融工
    具        數量     賬面價值   數量    賬面價值    數量   賬面價值     數量     賬面價值

其他金融工具劃分為金融負債的依據説明
其他説明

47、長期應付款

(1)按款項性質列示長期應付款

                                                                                   單位: 元
              項目                        期末餘額                      期初餘額
其他説明:

48、長期應付職工薪酬

(1)長期應付職工薪酬表

                                                                                   單位: 元
              項目                        期末餘額                      期初餘額

(2)設定受益計劃變動情況

設定受益計劃義務現值:
                                                                                   單位: 元
              項目                       本期發生額                 上期發生額
計劃資産:
                                                                                   單位: 元
              項目                       本期發生額                 上期發生額
設定受益計劃凈負債(凈資産)
                                                                                   單位: 元
              項目                       本期發生額                 上期發生額
設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響説明:


                                                                                           102
加加食品集團股份有限公司                                                      2015 年半年度報告全文


設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果説明:
其他説明:

49、專項應付款

                                                                                      單位: 元
       項目         期初餘額        本期增加     本期減少          期末餘額         形成原因
其他説明:

50、預計負債

                                                                                      單位: 元
          項目                   期末餘額              期初餘額                形成原因
其他説明,包括重要預計負債的相關重要假設、估計説明:

51、遞延收益

                                                                                      單位: 元
       項目         期初餘額        本期增加     本期減少          期末餘額         形成原因
政府補助           22,520,000.00                                  22,520,000.00
合計               22,520,000.00                                  22,520,000.00         --
涉及政府補助的項目:
                                                                                      單位: 元
                                          本期計入營
                                 本期新增                                           與資産相關/
 負債項目         期初餘額                業外收入金    其他變動      期末餘額
                                 補助金額                                           與收益相關
                                              額
年産 1 萬噸
優質茶籽油
                  8,740,000.00                                       8,740,000.00 與資産相關
項目技術改
造專項資金
年産 20 萬噸
優質醬油項                                                           13,580,000.0
             13,580,000.00                                                        與資産相關
目技術改造                                                                      0
專項資金
餘熱利用項
目節能改造          200,000.00                                         200,000.00 與收益相關
資金
                                                                     22,520,000.0
合計             22,520,000.00                                                           --
                                                                                0
其他説明:

                                                                                               103
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     1) 年産1萬噸優質茶籽油項目技術改造專項資金
     ① 根據寧鄉縣發展改革局資金撥付函(寧發改函〔2013〕31號),于2013年12月31
日收到寧鄉縣財政局“年産1萬噸優質茶籽油項目”技術改造專項資金6,000,000.00元。
     ② 根據湖南省發展和改革委員會關於下達湖南省2013年省預算內工業基本建設項目投
資計劃的通知(湘發改工〔2013〕817號),于2013年8月16日收到寧鄉縣財政局“年産1萬
噸優質茶籽油項目”技術改造專項資金200,000.00元。
     ③ 根據寧鄉縣財政局關於下達部分工業發展扶持資金的通知(長財企指〔2014〕86
號),于2014年10月14日收到寧鄉縣財政局“年産一萬噸優質茶籽油生産線建設項目”發展扶
持資金500,000.00元。
     ④ 根據寧鄉縣發展和改革局寧鄉縣發展和改革局資金撥付函(寧發改函〔2014〕8
號),于2014年3月19日收到寧鄉縣發展和改革局“年産一萬噸優質茶籽油”資金專項資金
900,000.00元。
     ⑤ 根據寧鄉縣人民政府辦公室關於對2013年特色縣域經濟重點縣建設項目進行獎勵補
助的通知(寧政辦函〔2014〕23號),于2014年2月18日收到寧鄉縣人民政府“年産一萬噸
優質茶籽油”獎勵補助資金1,140,000.00元。
     2) 年産20萬噸優質醬油項目技術改造專項資金
     ① 根據長沙市財政局、長沙市工業和資訊化委員會關於下達2013年長沙市工業發展引
導資金的通和(長財企指〔2013〕61號),于2013年9月23日收到寧鄉縣財政局“年産20萬
噸優質醬油項目” 技術改造專項資金4,000,000.00元。
     ② 根據寧鄉縣人民政府辦公室關於對2013年特色縣域經濟重點縣建設項目進行獎勵補
助的通知(寧政辦函〔2014〕23號),于2014年2月18日收到寧鄉縣人民政府“年産20萬噸
優質醬油技改項目”獎補資金8,580,000.00元。
     ③ 根據長沙市財政局、長沙市工業和資訊化委員會關於下達驗收合格項目資金餘額的
通知(長財企指〔2014〕72號),于2014年10月10日收到寧鄉縣工業與資訊化局“年産20
萬噸優質醬油技改項目”資金餘額1,000,000.00元。
     3) 餘熱利用項目節能改造資金
     根據湖南省財政廳、湖南省經濟和資訊化委員會關於下達湖南省2013年第二批節能專
項補助資金的通知(湘財企指〔2013〕43號),于2013年7月30日收到寧鄉縣財政局“餘熱
利用項目” 節能改造資金200,000.00元。


52、其他非流動負債

                                                                           單位: 元
              項目                      期末餘額                期初餘額
其他説明:

53、股本

                                                                            單位:元
                                       本次變動增減(+、—)
             期初餘額                        公積金轉                      期末餘額
                           發行新股   送股               其他   小計
                                                 股

                                                                                   104
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              460,800,00                                                            460,800,00
股份總數
                    0.00                                                                  0.00
其他説明:

54、其他權益工具

(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

(2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

                                                                                     單位: 元
發行在外             期初                本期增加          本期減少                期末
的金融工
    具        數量     賬面價值        數量   賬面價值   數量    賬面價值   數量     賬面價值

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因説明,以及相關會計處理的依據:
其他説明:

55、資本公積

                                                                                     單位: 元
       項目                 期初餘額          本期增加          本期減少       期末餘額
資本溢價(股本溢
                           897,585,571.23                                     897,585,571.23
價)
合計                       897,585,571.23                                     897,585,571.23
其他説明,包括本期增減變動情況、變動原因説明:

56、庫存股

                                                                                     單位: 元
       項目                 期初餘額          本期增加          本期減少       期末餘額
其他説明,包括本期增減變動情況、變動原因説明:

57、其他綜合收益

                                                                                     單位: 元
                                                         本期發生額
                                                減:前期計
                                                                                期末余
            項目                期初餘額 本期所 入其他綜 減:所得 稅後歸 稅後歸
                                         得稅前 合收益當          屬於母 屬於少   額
                                                           稅費用
                                         發生額 期轉入損            公司 數股東
                                                    益

                                                                                             105
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其他説明,包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整:

58、專項儲備

                                                                                         單位: 元
        項目               期初餘額         本期增加              本期減少          期末餘額
其他説明,包括本期增減變動情況、變動原因説明:

59、盈餘公積

                                                                                         單位: 元
        項目               期初餘額         本期增加              本期減少          期末餘額
法定盈餘公積               73,187,502.64                                             73,187,502.64
合計                       73,187,502.64                                             73,187,502.64
盈餘公積説明,包括本期增減變動情況、變動原因説明:

60、未分配利潤

                                                                                         單位: 元
                 項目                               本期                         上期
調整前上期末未分配利潤                                  308,941,384.82             327,240,288.54
調整後期初未分配利潤                                    308,941,384.82             327,240,288.54
加:本期歸屬於母公司所有者的凈
                                                        148,369,817.10             132,890,243.89
利潤
減:提取法定盈餘公積                                                                 12,949,147.61
       應付普通股股利                                    46,080,000.00             138,240,000.00
期末未分配利潤                                          411,231,201.92             308,941,384.82
調整期初未分配利潤明細:
1)、由於企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整,影響期初未分配利潤 0.00 元。
2)、由於會計政策變更,影響期初未分配利潤 0.00 元。
3)、由於重大會計差錯更正,影響期初未分配利潤 0.00 元。
4)、由於同一控制導致的合併範圍變更,影響期初未分配利潤 0.00 元。
5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。

61、營業收入和營業成本

                                                                                         單位: 元
                                    本期發生額                             上期發生額
        項目
                             收入                成本               收入                成本

                                                                                                  106
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主營業務                   907,232,066.41   636,519,393.70    835,978,216.42       590,361,839.73
其他業務                      482,632.13       431,877.73           255,773.98           -20,067.41
合計                       907,714,698.54   636,951,271.43    836,233,990.40       590,341,772.32

62、營業稅金及附加

                                                                                         單位: 元
              項目                          本期發生額                     上期發生額
營業稅                                                   7,200.00
城市維護建設稅                                      1,586,077.81                      1,923,871.96
教育費附加                                          1,529,182.74                      1,923,872.02
合計                                                3,122,460.55                      3,847,743.98
其他説明:

63、銷售費用

                                                                                         單位: 元
              項目                          本期發生額                     上期發生額
廣告費                                             30,738,034.09                     40,699,894.11
運雜費                                             12,305,985.13                     13,140,194.54
工資                                               16,796,468.43                     15,222,985.86
業務宣傳及促銷費                                   27,431,765.75                     16,728,119.56
差旅費                                              6,606,891.80                      5,625,931.90
會議費                                              3,584,958.00                      1,272,845.56
商品損耗                                             127,411.42                         288,028.70
保險費                                              2,955,419.24                      2,356,328.00
其他                                                3,006,327.68                      3,947,921.36
合計                                             103,553,261.54                      99,282,249.59
其他説明:

64、管理費用

                                                                                         單位: 元
              項目                          本期發生額                     上期發生額
工資                                                6,037,520.20                      7,847,549.55
保險費                                              1,424,194.51                      1,654,015.32
折舊費                                              3,237,977.33                      2,738,242.36

                                                                                                  107
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環保費                                720,136.44             619,510.54
招待費                              1,906,706.75           1,250,833.47
稅金                                2,833,077.98           2,727,321.77
福利費                              1,598,376.61           1,450,357.23
修理費                              4,528,963.09           3,640,879.61
差旅費                                806,531.56             618,839.43
辦公及通訊費                          464,841.31             515,840.81
諮詢費                              1,233,977.43             980,710.73
研發費用                           14,969,495.01           2,625,477.74
工會及教育經費                      1,007,184.17             937,785.56
企業宣傳費                          1,034,130.88           1,235,193.81
其他                                4,741,762.56           5,885,050.75
合計                               46,544,875.83          34,727,608.68
其他説明:

65、財務費用

                                                              單位: 元
              項目           本期發生額            上期發生額
利息支出                            7,054,511.12           2,528,998.38
減:利息收入                       -3,493,503.06          -2,825,964.32
金融機構手續費                        274,845.93             446,867.22
合計                                3,835,853.99             149,901.28
其他説明:

66、資産減值損失

                                                              單位: 元
              項目           本期發生額            上期發生額
一、壞賬損失                        1,560,535.40           2,370,417.21
合計                                1,560,535.40           2,370,417.21
其他説明:

67、公允價值變動收益

                                                              單位: 元
産生公允價值變動收益的來源   本期發生額            上期發生額


                                                                       108
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其他説明:

68、投資收益

                                                                                    單位: 元
                 項目                     本期發生額                      上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益                    87,080,637.94
其他                                                   90,000.00                   266,293.40
合計                                            87,170,637.94                      266,293.40
其他説明:
本公司不存在投資收益匯回的重大限制。


69、營業外收入

                                                                                    單位: 元
                                                                        計入當期非經常性損
          項目              本期發生額           上期發生額
                                                                              益的金額
政府補助                         540,000.00              3,079,950.00              540,000.00
其他                             190,877.03               166,395.26               190,877.03
合計                             730,877.03              3,246,345.26              730,877.03
計入當期損益的政府補助:
                                                                                    單位: 元
                                                                        與資産相關/與收益相
       補助項目            本期發生金額         上期發生金額
                                                                                關
2013 年度農産品加工
                                                         2,000,000.00 與收益相關
固定資産投資補貼款
2013 年度經開區目標
                                                           60,000.00 與收益相關
管理考核獎勵
長沙市商務局(機關)湘
                                                             3,000.00 與收益相關
品出湘
寧鄉經濟開發區稅收
                                  40,000.00                30,000.00 與收益相關
目標獎
閬中市經信局技改項
                                                          200,000.00 與收益相關
目資金
寧鄉縣財政局農業專
                                                           80,000.00 與收益相關
項資金
2012 年度二氧化硫減
                                                          601,950.00 與收益相關
排專項資金

                                                                                             109
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工業發展十強企業獎                                100,000.00 與收益相關
統計局上限企業獎勵
                                                     5,000.00 與收益相關
資金
財會資訊補助資金                 50,000.00                      與收益相關
2014 年度經開區園區
企業目標管理考核一               50,000.00                      與收益相關
等獎
2014 年度經開區支援
企業建設專門的産業              200,000.00                      與收益相關
展示廳獎勵
2014 年市級環境保護
專場資金(寧鄉縣環境              50,000.00                      與收益相關
保護局)
2014 年度科技獎勵經
                                100,000.00                      與收益相關

寧鄉縣工信局電子商
                                 50,000.00                      與收益相關
務進企業補助資金
合計                            540,000.00       3,079,950.00            --
其他説明:

70、營業外支出

                                                                              單位: 元
                                                                計入當期非經常性損
          項目             本期發生額        上期發生額
                                                                      益的金額
非流動資産處臵損失
                                                     8,030.64
合計
其中:固定資産處臵損
                                                     8,030.64

對外捐贈                        206,000.00        113,000.00
其他                            303,100.01           5,382.06
合計                            509,100.01        126,412.70
其他説明:

71、所得稅費用

(1)所得稅費用表

                                                                              單位: 元


                                                                                      110
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              項目                  本期發生額                  上期發生額
當期所得稅費用                            29,298,720.36                    27,968,274.79
遞延所得稅費用                            21,870,317.30                      -592,604.29
合計                                      51,169,037.66                    27,375,670.50

(2)會計利潤與所得稅費用調整過程

                                                                               單位: 元
                       項目                               本期發生額
利潤總額                                                                 199,538,854.76
按法定/適用稅率計算的所得稅費用                                            49,884,713.69
非應稅收入的影響                                                              490,291.65
不可抵扣的成本、費用和損失的影響                                              794,032.32
所得稅費用                                                                 51,169,037.66
其他説明

72、其他綜合收益

詳見附注。

73、現金流量表項目

(1)收到的其他與經營活動有關的現金

                                                                               單位: 元
              項目                  本期發生額                  上期發生額
收銀行利息                                 1,394,094.06                     2,039,242.10
補貼收入                                     540,000.00                     3,079,950.00
押金                                       3,741,325.18                       750,296.51
票據保證金凈收回                           3,985,500.00
其他                                       8,649,436.09                     8,205,072.02
合計                                      18,310,355.33                    14,074,560.63
收到的其他與經營活動有關的現金説明:

(2)支付的其他與經營活動有關的現金

                                                                               單位: 元
              項目                  本期發生額                  上期發生額


                                                                                         111
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廣告費                                  30,738,034.09          40,699,894.11
票據保證金                                                     50,000,000.00
業務宣傳及促銷費                        24,182,665.15          17,963,313.37
運雜費                                  12,305,985.13          13,140,194.54
差旅費                                   7,399,139.36           6,244,771.33
修理費                                   4,101,801.78           3,640,879.61
其他費用等                              21,779,940.95          28,945,377.17
合計                                   100,507,566.46        160,634,430.13
支付的其他與經營活動有關的現金説明:

(3)收到的其他與投資活動有關的現金

                                                                   單位: 元
              項目                本期發生額            上期發生額
定期存單凈收回                         103,000,000.00        100,000,000.00
國債逆回購收回本金                                             20,000,000.00
收保本型保險産品                         2,000,000.00           2,000,000.00
合計                                   105,000,000.00        122,000,000.00
收到的其他與投資活動有關的現金説明:

(4)支付的其他與投資活動有關的現金

                                                                   單位: 元
              項目                本期發生額            上期發生額
付保本型保險産品款                                              2,000,000.00
合計                                                            2,000,000.00
支付的其他與投資活動有關的現金説明:

(5)收到的其他與籌資活動有關的現金

                                                                   單位: 元
              項目                本期發生額            上期發生額
政府補助                                                       10,620,000.00
合計                                                           10,620,000.00
收到的其他與籌資活動有關的現金説明:




                                                                             112
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(6)支付的其他與籌資活動有關的現金

                                                                            單位: 元
              項目                本期發生額                   上期發生額
支付的其他與籌資活動有關的現金説明:

74、現金流量表補充資料

(1)現金流量表補充資料

                                                                            單位: 元
            補充資料                   本期金額                 上期金額
1.將凈利潤調節為經營活動現
                                          --                       --
金流量:
凈利潤                                     148,369,817.10               81,524,852.80
加:資産減值準備                                1,560,535.40             2,370,417.21
固定資産折舊、油氣資産折耗、
                                               12,287,259.09            11,934,796.56
生産性生物資産折舊
無形資産攤銷                                    2,055,567.81             2,021,836.53
處臵固定資産、無形資産和其他
長期資産的損失(收益以“-”                                                 8,030.64
號填列)
財務費用(收益以“-”號填列)                  4,955,102.12               558,654.24
投資損失(收益以“-”號填列)             -87,170,637.94                 -266,293.40
遞延所得稅資産減少(增加以
                                                 -390,133.84              -592,604.29
“-”號填列)
遞延所得稅負債增加(減少以
                                               22,260,451.14
“-”號填列)
存貨的減少(增加以“-”號填
                                           -18,022,961.29               -46,201,377.70
列)
經營性應收項目的減少(增加以
                                           -14,763,328.69          -105,813,820.57
“-”號填列)
經營性應付項目的增加(減少以
                                           -26,890,663.88           231,717,105.52
“-”號填列)
其他                                            3,985,000.00            -50,000,000.00
經營活動産生的現金流量凈額                     48,236,007.02        127,261,597.54
2.不涉及現金收支的重大投資
                                          --                       --
和籌資活動:


                                                                                    113
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3.現金及現金等價物凈變動情
                                         --                              --
況:
現金的期末餘額                            280,213,089.82                  460,940,271.23
減:現金的期初餘額                        367,095,497.84                  382,138,376.94
現金及現金等價物凈增加額                  -86,882,408.02                      78,801,894.29

(2)本期支付的取得子公司的現金凈額

                                                                                 單位: 元
                                                             金額
其中:                                                           --
其中:                                                           --
其中:                                                           --
其他説明:

(3)本期收到的處臵子公司的現金凈額

                                                                                 單位: 元
                                                             金額
其中:                                                           --
其中:                                                           --
其中:                                                           --
其他説明:

(4)現金和現金等價物的構成

                                                                                 單位: 元
               項目                   期末餘額                        期初餘額
一、現金                                  280,213,089.82                  367,095,497.84
其中:庫存現金                                   27,949.09                       65,434.76
         可隨時用於支付的銀行
                                          280,185,140.73                  367,030,063.08
存款
三、期末現金及現金等價物餘額              280,213,089.82                  367,095,497.84
其他説明:
期末其他貨幣資金16,098,500.00元未列為現金及現金等價物。

75、所有者權益變動表項目註釋

説明對上年期末餘額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項:

                                                                                          114
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76、所有權或使用權受到限制的資産

                                                                               單位: 元
               項目                  期末賬面價值                 受限原因
貨幣資金                                    16,098,500.00 票據保證金
合計                                        16,098,500.00               --
其他説明:

77、外幣貨幣性項目

(1)外幣貨幣性項目

                                                                               單位: 元
           項目            期末外幣餘額         折算匯率         期末折算人民幣餘額
其他説明:

(2)境外經營實體説明,包括對於重要的境外經營實體,應披露其境外主要經營地、記賬本
位幣及選擇依據,記賬本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

78、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量資訊:

79、其他


八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

(1)本期發生的非同一控制下企業合併

                                                                               單位: 元
                                                             購買日至 購買日至
被購買方 股權取得 股權取得 股權取得 股權取得        購買日的 期末被購 期末被購
                                             購買日
  名稱     時點     成本     比例     方式          確定依據 買方的收 買方的凈
                                                                 入     利潤
其他説明:




                                                                                         115
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(2)合併成本及商譽

                                                                           單位: 元
                    合併成本
合併成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的説明:
大額商譽形成的主要原因:
其他説明:

(3)被購買方于購買日可辨認資産、負債

                                                                           單位: 元


                                 購買日公允價值             購買日賬面價值
可辨認資産、負債公允價值的確定方法:
企業合併中承擔的被購買方的或有負債:
其他説明:

(4)購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量産生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易
□ 是 √ 否

(5)購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資産、負債公允價值的
相關説明

(6)其他説明

2、同一控制下企業合併

(1)本期發生的同一控制下企業合併

                                                                           單位: 元
                                           合併當期    合併當期
                  構成同一
         企業合併                          期初至合    期初至合 比較期間 比較期間
被合併方          控制下企        合併日的
         中取得的          合併日          並日被合    並日被合 被合併方 被合併方
  名稱            業合併的        確定依據
         權益比例                          並方的收    並方的凈 的收入 的凈利潤
                    依據
                                               入        利潤
其他説明:

(2)合併成本

                                                                           單位: 元

                                                                                     116
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                    合併成本
或有對價及其變動的説明:
其他説明:

(3)合併日被合併方資産、負債的賬面價值

                                                                            單位: 元


                                       合併日                    上期期末
企業合併中承擔的被合併方的或有負債:
其他説明:

3、反向購買

交易基本資訊、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資産、負債是否構成業務及其依
據、合併成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算:

4、處臵子公司

是否存在單次處臵對子公司投資即喪失控制權的情形
□ 是 √ 否
是否存在通過多次交易分步處臵對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

説明其他原因導致的合併範圍變動(如,新設子公司、清算子公司等)及其相關情況:

6、其他

本公司本期合併範圍未發生變更。


九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

(1)企業集團的構成

                                                業務性    持股比例
子公司名稱      主要經營地       註冊地                                    取得方式
                                                  質      直接     間接
長沙加加食 湖南省寧鄉縣 湖南寧鄉經濟技術開發區 商業      100.00%          設立

                                                                                      117
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品銷售有限                        站前路
公司
盤中餐糧油
                         湖南寧鄉經濟技術開發區                                      同一控制下
食品(長沙)湖南省寧鄉縣                        製造業 100.00%
                         站前路                                                      企業合併
有限公司
鄭州加加味              新鄭市梨河鎮 107 國道西                                      同一控制下
           河南省新鄭市                         製造業 100.00%
業有限公司              側                                                           企業合併
加加食品集
                                                                                     非同一控制
團(閬中) 四川省閬中市 閬中市七星新區漢王祠路 製造業 100.00%
                                                                                     下企業合併
有限公司
在子公司的持股比例不同於表決權比例的説明:
持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位
的依據:
對於納入合併範圍的重要的結構化主體,控制的依據:
確定公司是代理人還是委託人的依據:
其他説明:

(2)重要的非全資子公司

                                                                                        單位: 元
                     少數股東持股比 本期歸屬於少數 本期向少數股東 期末少數股東權
   子公司名稱
                           例         股東的損益   宣告分派的股利     益餘額
子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的説明:
其他説明:

(3)重要非全資子公司的主要財務資訊

                                                                                        單位: 元
                            期末餘額                                    期初餘額
 子公
 司名            非流                      非流                 非流                 非流
         流動              資産   流動            負債   流動          資産   流動           負債
   稱            動資                      動負                 動資                 動負
         資産              合計   負債            合計   資産          合計   負債           合計
                   産                        債                   産                   債
                                                                                        單位: 元
                    本期發生額                         上期發生額
子公司名
    稱                    綜合收益 經營活動                  綜合收益 經營活動
         營業收入 凈利潤                    營業收入 凈利潤
                            總額 現金流量                      總額 現金流量
其他説明:




                                                                                                  118
加加食品集團股份有限公司                                             2015 年半年度報告全文


(4)使用企業集團資産和清償企業集團債務的重大限制

(5)向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支援或其他支援

其他説明:

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者權益份額發生變化的情況説明

(2)交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

                                                                             單位: 元


其他説明

3、在合營安排或聯營企業中的權益

(1)重要的合營企業或聯營企業

                                                       持股比例           對合營企業
合營企業或
                                                                          或聯營企業
聯營企業名 主要經營地         註冊地    業務性質
                                                    直接      間接        投資的會計
    稱
                                                                            處理方法
衡陽華亞玻
           湖南省衡東 衡東縣大浦鎮
璃製品有限                         製造業            10.00%               權益法核算
           縣         衡東工業園
公司
合興(天津)
股權投資基
                           天津生態城動 投資及咨
金合夥企業 天津市                                    99.99%               權益法核算
                           漫中路 482 號 詢服務
(有限合
夥)
長沙雲廚電
           湖南省長沙 長沙市芙蓉中
子商務有限                          電子商務         51.00%               權益法核算
           市         路一段 478 號
公司
在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的説明:
    在合興(天津)股權投資基金合夥企業(有限合夥)的持股比例不同於表決權比例的原
因為根據合夥協議約定,公司作為有限合夥人,不得執行合夥事務,不得參與管理或控制有
限合夥的投資業務及其他以有限合夥名義進行的活動、交易和業務;同時,被投資單位投資
決策委員會委員總數為4名,公司推薦代表2名,公司可以通過該代表共同控制被投資單位。

持有 20%以下表決權但具有重大影響,或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據:


                                                                                       119
加加食品集團股份有限公司                                                           2015 年半年度報告全文


      持有衡陽華亞玻璃製品有限公司20%以下表決權但具有重大影響依據是公司在被投資
單位董事會派有一名董事,並享有相應的實質性的參與決策權,公司可以通過該代表參與被
投資單位經營政策的制定,達到對被投資單位施加重大影響。
      在持有長沙雲廚電子商務有限公司的持股比例不同於表決權比例的原因為根據投資協
議約定,公司推薦3名擔任董事,另外股東陳光輝推薦2名董事,但董事會決策須由股東陳光
輝推薦的董事同意方為有效。

(2)重要合營企業的主要財務資訊

                                                                                           單位: 元
                              期末餘額/本期發生額                    期初餘額/上期發生額
                     合興(天津)股權投                合興(天津)股權投
                                      長沙雲廚電子商                  長沙雲廚電子商
                     資基金合夥企業                  資基金合夥企業
                                        務有限公司                      務有限公司
                         (有限合夥)                      (有限合夥)
流動資産                   286,155,976.99   32,059,776.68      72,766,904.27
其中:現金和現金
                                76,728.39   18,487,401.53             13,770.16
等價物
非流動資産                  30,000,000.00      830,131.70     130,000,000.00
資産合計                   316,155,976.99   32,889,908.38     202,766,904.27
流動負債                         3,780.61    6,578,383.67               3,780.61
負債合計                         3,780.61    6,578,383.67               3,780.61
歸屬於母公司股
                           316,152,196.38   26,311,524.71     202,763,123.66
東權益
按持股比例計算
                           316,120,580.16   13,418,877.60     200,735,492.42
的凈資産份額
對合營企業權益
                           291,244,303.47   27,965,877.60     202,202,498.93
投資的賬面價值
營業收入                   115,850,527.71    2,572,094.99
財務費用                            -6.23        3,282.84
凈利潤                     113,389,072.72   -3,988,475.29           2,753,123.66
綜合收益總額               113,389,072.72   -3,988,475.29           2,753,123.66
其他説明

(3)重要聯營企業的主要財務資訊

                                                                                           單位: 元
                                       期末餘額/本期發生額              期初餘額/上期發生額
                                    衡陽華亞玻璃製品有限公司         衡陽華亞玻璃製品有限公司
流動資産                                            59,224,984.11                      17,087,521.72

                                                                                                    120
加加食品集團股份有限公司                                            2015 年半年度報告全文


非流動資産                                   96,965,018.22             100,493,018.30
資産合計                                 156,190,002.33                117,580,540.02
流動負債                                     51,979,958.74                19,100,054.42
負債合計                                     51,979,958.74                19,100,054.42
歸屬於母公司股東權益                     104,210,043.59                   98,480,485.60
按持股比例計算的凈資産份額                   10,421,004.36                 9,848,048.56
對聯營企業權益投資的賬面價
                                             10,421,004.36                10,348,048.56

營業收入                                     59,439,411.48                 1,115,760.04
凈利潤                                         729,557.99                 -11,519,514.40
綜合收益總額                                   729,557.99                 -11,519,514.40
其他説明

(4)不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務資訊

                                                                              單位: 元
                               期末餘額/本期發生額           期初餘額/上期發生額
合營企業:                              --                           --
下列各項按持股比例計算的合
                                        --                           --
計數
聯營企業:                              --                           --
下列各項按持股比例計算的合
                                        --                           --
計數
其他説明

(5)合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的説明

(6)合營企業或聯營企業發生的超額虧損

                                                                              單位: 元
合營企業或聯營企業 累積未確認前期累計 本期未確認的損失(或 本期末累積未確認的
        名稱             認的損失     本期分享的凈利潤)           損失
其他説明




                                                                                      121
加加食品集團股份有限公司                                         2015 年半年度報告全文


(7)與合營企業投資相關的未確認承諾

(8)與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

4、重要的共同經營

                                                         持股比例/享有的份額
共同經營名稱       主要經營地   註冊地    業務性質
                                                          直接           間接
在共同經營中的持股比例或享有的份額不同於表決權比例的説明:
共同經營為單獨主體的,分類為共同經營的依據:
其他説明

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關説明:

6、其他


十、與金融工具相關的風險

    本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡,將風險對本公司經營業績的
負面影響降至最低水準,使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標,本
公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險,建立適當的風險承受底線和
進行風險管理,並及時可靠地對各種風險進行監督,將風險控制在限定的範圍內。
    本公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。管理層已審議並
批准管理這些風險的政策,概括如下。
    (一) 信用風險
    信用風險,是指金融工具的一方不能履行義務,造成另一方發生財務損失的風險。
    本公司的信用風險主要與應收款項有關。為控制該項風險,本公司分別採取了以下措施。
    1.銀行存款
     本公司將銀行存款存放于信用評級較高的金融機構,故其信用風險較低。
    2. 應收賬款
    本公司定期對採用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果,本公司選擇
與經認可的且信用良好的客戶進行交易,並對其應收款項餘額進行監控,以確保本公司不會
面臨重大壞賬風險。
    由於本公司的應收賬款風險點分佈于多個合作方和多個客戶,截至2015年6月30日,本公
司應收賬款22.56%(2014年12月31日:40.46%)源於前五大客戶,本公司不存在重大的信用集
中風險。
本公司的應收款項中尚未逾期和發生減值的金額,以及雖已逾期但未減值的金融資産的期限
分析如下:
項 目                                  期末數
              未逾期未減值           已逾期未減值              合 計


                                                                                  122
加加食品集團股份有限公司                                                 2015 年半年度報告全文


                                  1年以內    1-2年     2年以上
應收票據           4,559,080.11                                     4,559,080.11
小 計              4,559,080.11                                     4,559,080.11
    (續上表)
項 目                                       期初數
                未逾期未減值              已逾期未減值               合 計
                                  1年以內     1-2年    2年以上
應收票據       13,637,696.90                                     13,637,696.90
小 計          13,637,696.90                                     13,637,696.90

    (二) 流動風險
    流動風險,是指本公司在履行以交付現金或其他金融資産的方式結算的義務時發生資金
短缺的風險。流動風險可能源於無法儘快以公允價值售出金融資産;或者源於對方無法償還
其合同債務;或者源於提前到期的債務;或者源於無法産生預期的現金流量。
為控制該項風險,本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段,並採取長、短期融
資方式適當結合,優化融資結構的方法,保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從
多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。
    金融負債按剩餘到期日分類
  項 目                                     期末數
                 賬面價值     未折現合同金      1年以內     1-3年 3年以上
                                    額
金融負債
銀行借款       280,000,000.00 12,440,850.00 292,440,850.00
應付票據        41,995,000.00                 41,995,000.00
應付賬款       113,608,878.68                113,608,878.68
應付利息           376,516.67                    376,516.67
其他應付款      48,122,711.97                 48,122,711.97
  小 計        484,103,107.32 12,440,850.00 496,543,957.32
    (續上表)
  項 目                                     期末數
                 賬面價值     未折現合同金      1年以內     1-3年 3年以上
                                    額
金融負債
銀行借款       240,000,000.00 245,733,224.91 245,733,224.91
應付票據       100,280,000.00                100,280,000.00
應付賬款        69,306,605.11                 69,306,605.11
應付利息           471,972.22                    471,972.22
其他應付款      32,105,520.01                 32,105,520.01
  小 計        442,164,097.34 245,733,224.91 447,897,322.25

    (三) 市場風險

                                                                                          123
加加食品集團股份有限公司                                                 2015 年半年度報告全文


    市場風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。
市場風險主要包括利率風險和外匯風險。
    1. 利率風險
    利率風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。
本公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關。
    截至2015年6月30日,本公司以同期同檔次國家基準利率上浮一定百分比的利率計息的銀
行借款人民幣280,000,000.00元(2014年12月31日:人民幣240,000,000.00元),在其他變數不變
的假設下,利率發生合理、可能的50%基準點的變動時,將不會對本公司的利潤總額和股東
權益産生重大的影響。
    2. 外匯風險


十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資産和負債的期末公允價值

                                                                                 單位: 元
                                                   期末公允價值
       項目           第一層次公允價 第二層次公允價 第三層次公允價
                                                                               合計
                          值計量         值計量         值計量
一、持續的公允價
                              --              --                  --             --
值計量
二、非持續的公允
                              --              --                  --             --
價值計量

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目,採用的估值技術和重要參數的定性及定量資訊
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目,採用的估值技術和重要參數的定性及定量資訊
5、持續的第三層次公允價值計量項目,期初與期末賬面價值間的調節資訊及不可觀察參數敏
感性分析
6、持續的公允價值計量項目,本期內發生各層級之間轉換的,轉換的原因及確定轉換時點的
政策
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
8、不以公允價值計量的金融資産和金融負債的公允價值情況
9、其他


十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

                                                              母公司對本企 母公司對本企
 母公司名稱          註冊地        業務性質        註冊資本
                                                              業的持股比例 業的表決權比

                                                                                          124
加加食品集團股份有限公司                                                     2015 年半年度報告全文


                                                                                      例
湖南卓越投資
             寧鄉              實業投資       63,530,000.00           40.05%            40.05%
有限公司
本企業的母公司情況的説明
本企業最終控制方是楊振。
其他説明:

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附注在其他主體中的權益之説明。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附注在其他主體中的權益之説明。
本期與本公司發生關聯方交易,或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營
企業情況如下:
             合營或聯營企業名稱                                 與本企業關係
衡陽華亞玻璃製品有限公司                      聯營企業
其他説明

4、其他關聯方情況

                其他關聯方名稱                           其他關聯方與本企業關係
長沙可可檳榔屋有限公司                        受同一母公司控制
其他説明

5、關聯交易情況

(1)購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表
                                                                                     單位: 元
                 關聯交易內                 獲批的交易額      是否超過交易
   關聯方                     本期發生額                                        上期發生額
                     容                           度              額度
衡陽華亞玻璃
             材料             10,855,104.42 100,000,000.00 否                               0.00
製品有限公司
出售商品/提供勞務情況表
                                                                                     單位: 元
        關聯方             關聯交易內容          本期發生額              上期發生額
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易説明

                                                                                              125
加加食品集團股份有限公司                                               2015 年半年度報告全文


(2)關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表:
                                                                               單位: 元
                                                            託管收益/承 本期確認的
委託方/出包 受託方/承包 受託/承包資 受託/承包起 受託/承包終
                                                            包收益定價 託管收益/承
  方名稱      方名稱      産類型        始日        止日
                                                                依據      包收益
關聯託管/承包情況説明
本公司委託管理/出包情況表:
                                                                               單位: 元
                                                                        本期確認的
委託方/出包 受託方/承包 委託/出包資 委託/出包起 委託/出包終 託管費/出包
                                                                        託管費/出包
  方名稱      方名稱      産類型        始日        止日    費定價依據
                                                                            費
關聯管理/出包情況説明

(3)關聯租賃情況

本公司作為出租方:
                                                                               單位: 元
     承租方名稱               租賃資産種類    本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
本公司作為承租方:
                                                                               單位: 元
      出租方名稱              租賃資産種類     本期確認的租賃費     上期確認的租賃費
關聯租賃情況説明

(4)關聯擔保情況

本公司作為擔保方
                                                                               單位: 元
                                                                       擔保是否已經履
    被擔保方               擔保金額      擔保起始日    擔保到期日
                                                                           行完畢
本公司作為被擔保方
                                                                               單位: 元
                                                                       擔保是否已經履
      擔保方               擔保金額      擔保起始日    擔保到期日
                                                                           行完畢
關聯擔保情況説明

(5)關聯方資金拆借

                                                                               單位: 元

                                                                                        126
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       關聯方              拆借金額            起始日            到期日                説明
拆入
拆出

(6)關聯方資産轉讓、債務重組情況

                                                                                         單位: 元
        關聯方                  關聯交易內容             本期發生額              上期發生額

(7)關鍵管理人員報酬

                                                                                         單位: 元
                項目                        本期發生額                      上期發生額
關鍵管理人員報酬                                    1,619,100.00                      1,617,500.00

(8)其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

(1)應收項目

                                                                                         單位: 元
                                             期末餘額                       期初餘額
  項目名稱             關聯方
                                      賬面餘額      壞賬準備          賬面餘額        壞賬準備

(2)應付項目

                                                                                         單位: 元
       項目名稱                    關聯方               期末賬面餘額          期初賬面餘額
                           衡陽華亞玻璃製品有
應付賬款                                                     4,373,193.43             1,305,439.20
                           限公司

7、關聯方承諾
8、其他


十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

                                                                                                  127
加加食品集團股份有限公司                                       2015 年半年度報告全文


2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

5、其他


十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資産負債表日存在的重要承諾
截至資産負債表日,本公司無需要披露的重大承諾及或有事項。

2、或有事項

(1)資産負債表日存在的重要或有事項

(2)公司沒有需要披露的重要或有事項,也應予以説明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

截至資産負債表日,本公司無需要披露的重大承諾及或有事項。


十五、資産負債表日後事項

1、重要的非調整事項

                                                                       單位: 元
                                        對財務狀況和經營成 無法估計影響數的原
          項目                內容
                                            果的影響數             因

2、利潤分配情況

                                                                       單位: 元


                                                                                128
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3、銷售退回

4、其他資産負債表日後事項説明

    資産負債表日後利潤分配情況
擬分配的利潤或股利                    以總股本46,080萬股為基數,以資本公積
                                      每10股轉增15股,共計69,120萬股,轉增
                                      後公司股本增加至115,200萬股。
經審議批准宣告發放的利潤或股利        上述利潤分配方案尚待股東大會審議批
                                      準



十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

(1)追溯重述法

                                                                                 單位: 元
                                           受影響的各個比較期
 會計差錯更正的內容        處理程式                                      累積影響數
                                             間報表項目名稱

(2)未來適用法

     會計差錯更正的內容               批准程式                採用未來適用法的原因

2、債務重組

3、資産臵換

(1)非貨幣性資産交換

(2)其他資産臵換

4、年金計劃

5、終止經營

                                                                                 單位: 元
                                                                           歸屬於母公司
    項目           收入    費用       利潤總額   所得稅費用     凈利潤     所有者的終止
                                                                             經營利潤


                                                                                          129
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其他説明

6、分部資訊

(1)報告分部的確定依據與會計政策

    公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定經營分部。公司的經營分
部是指同時滿足下列條件的組成部分:
    (1) 該組成部分能夠在日常活動中産生收入、發生費用;
    (2) 管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果,以決定向其配臵資源、評價其業績;
    (3) 能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計資訊。
    本公司以行業分部/産品分部為基礎確定報告分部,與各分部共同使用的資産、負債按照
規模比例在不同的分部之間分配。

(2)報告分部的財務資訊

                                                                                   單位: 元
    項目           醬油       植物油        味精         其他      分部間抵銷       合計
主營業務收 917,813,562. 469,001,291. 75,557,212.1 255,375,491. -810,515,490 907,232,066.
入                   35           12            7           30           .53          41
主營業務成 735,078,580. 437,114,730. 65,142,233.6 206,526,210. -807,342,361 636,519,393.
本                   75           04            7           58           .34          70
               2,164,344,79 1,105,976,79 178,175,465. 602,214,476. -1,612,764,2 2,437,947,30
資産總額
                       0.10         3.79           28           65        16.19         9.63
               975,657,692. 498,559,550. 80,319,117.4 271,470,234. -1,230,863,5 595,143,033.
負債總額
                         56           95            2           04        61.13           84

(3)公司無報告分部的,或者不能披露各報告分部的資産總額和負債總額的,應説明原因

(4)其他説明

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

    非公開發行股票預案
     根據2015年3月18日公司第二屆董事會2015年第一次會議通過的公司2015年非公開發行
A股股票方案的議案,公司擬向股東湖南卓越投資有限公司非公開發行股票A股不超過
42,333,019股,每股面值1元,發行價格10.63元/股,具體內容詳見2015年3月20日公司在指定
的資訊披露媒體巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)披露的2015年度非公開發行A股股票預
案(2015年7月30日,非公開發行股票數量由不超過42,333,019調整為不超過42,735,042股,
發行價格由10.63元/股調整為10.53元/股,具體內容詳見2015年7月31日公司在指定的資訊披露
媒體巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)披露的關於調整非公開發行股票發行價格及發行數
量的公告),募集資金總額擬不超過45,000萬元在扣除發行費用後全部用於補充公司流動
資金。截至本財務報告報出日,中國證券監督管理委員會對公司非公開發行股票方案案尚未

                                                                                            130
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核準。

8、其他


十七、母公司財務報表主要項目註釋

1、應收賬款

(1)應收賬款分類披露

                                                                                            單位: 元
                                    期末餘額                              期初餘額
                    賬面餘額           壞賬準備              賬面餘額       壞賬準備
     類別                                           賬面價                                   賬面價
                                               計提   值                           計提比      值
                   金額      比例    金額                  金額 比例      金額
                                               比例                                  例
期末單項金額重大並單項計提壞賬準備的應收賬款:
□ 適用 √ 不適用
組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:
□ 適用 √ 不適用
組合中,採用餘額百分比法計提壞賬準備的應收賬款:
□ 適用 √ 不適用
組合中,採用其他方法計提壞賬準備的應收賬款:

(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況

本期計提壞賬準備金額元;本期收回或轉回壞賬準備金額元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:
                                                                                            單位: 元
            單位名稱                           收回或轉回金額                    收回方式

(3)本期實際核銷的應收賬款情況

                                                                                            單位: 元
                           項目                                         核銷金額
其中重要的應收賬款核銷情況:
                                                                                            單位: 元
                                                                  履行的核銷程 款項是否由關
   單位名稱       應收賬款性質         核銷金額        核銷原因
                                                                        序       聯交易産生
應收賬款核銷説明:


                                                                                                    131
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(4)按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收賬款情況

(5)因金融資産轉移而終止確認的應收賬款

(6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資産、負債金額

其他説明:

2、其他應收款

(1)其他應收款分類披露

                                                                                       單位: 元
                                  期末餘額                            期初餘額
                    賬面餘額         壞賬準備              賬面餘額       壞賬準備
       類別                                       賬面價                                賬面價
                                             計提   值                        計提比      值
                   金額    比例     金額                 金額 比例    金額
                                             比例                               例
按信用風險特
                  528,76                        528,67 230,5
徵組合計提壞              100.00 90,619                      100.00 79,830.             230,497,
                   4,323.                0.02% 3,704.0 77,82                    0.03%
賬準備的其他                  %      .08                         %       75               989.72
                       08                            0 0.47
應收款
                  528,76                        528,67 230,5
                          100.00 90,619                      100.00 79,830.             230,497,
合計               4,323.                0.02% 3,704.0 77,82                    0.03%
                              %      .08                         %       75               989.72
                       08                            0 0.47
期末單項金額重大並單項計提壞賬準備的其他應收款:
□ 適用 √ 不適用
組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款:
√ 適用 □ 不適用
                                                                                       單位: 元
                                                         期末餘額
           賬齡
                                  其他應收款            壞賬準備               計提比例
1 年以內分項
                                       695,855.40             34,792.77                   5.00%
1 年以內小計                           695,855.40             34,792.77                   5.00%
1至2年                                     15,020.80           1,502.08                  10.00%
2至3年                                     51,246.42          15,373.93                  30.00%
3 年以上                                   77,900.60          38,950.30                  50.00%
合計                                   840,023.22             90,619.08                  10.79%
確定該組合依據的説明:


                                                                                               132
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組合中,採用餘額百分比法計提壞賬準備的其他應收款:
□ 適用 √ 不適用
組合中,採用其他方法計提壞賬準備的其他應收款:
√ 適用 □ 不適用
 組合名稱                                       期末數
                          賬面餘額              壞賬準備                賬面價值
內部組合          527,924,299.86                                 527,924,299.86
小計              527,924,299.86                                 527,924,299.86


(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況

本期計提壞賬準備金額 10,788.33 元;本期收回或轉回壞賬準備金額元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的:
                                                                                  單位: 元
            單位名稱                   轉回或收回金額                收回方式
退回押金,職工歸還借款等

(3)本期實際核銷的其他應收款情況

                                                                                  單位: 元
                           項目                                核銷金額
其中重要的其他應收款核銷情況:
                                                                                  單位: 元
                  其他應收款性                             履行的核銷程 款項是否由關
   單位名稱                       核銷金額     核銷原因
                        質                                       序       聯交易産生
其他應收款核銷説明:

(4)其他應收款按款項性質分類情況

                                                                                  單位: 元
            款項性質                    期末賬面餘額               期初賬面餘額
其他                                             840,023.22                      713,764.82
內部往來                                      527,924,299.86                229,864,055.65
合計                                          528,764,323.08                230,577,820.47

(5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

                                                                                  單位: 元
   單位名稱        款項的性質     期末餘額       賬齡      佔其他應收款 壞賬準備期末

                                                                                           133
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                                                                  期末餘額合計         餘額
                                                                    數的比例
鄭州加加味業
                   內部往來       274,562,473.71 1 年以內                  51.93%
有限公司
盤中餐糧油食
品(長沙)有限 內部往來           157,901,737.03 1 年以內                  29.86%
公司
盤中餐糧油食
品(長沙)有限 內部往來            71,885,278.15 1-2 年                    13.59%
公司
加加食品集團
(閬中)有限公 內部往來             2,396,170.85 1 年以內                  0.45%

加加食品集團
(閬中)有限公 內部往來            21,178,640.12 1-2 年                    4.01%

何建新             備用金             409,000.00 1 年以內                  0.08%       20,450.00
楊聽平             員工借款            70,000.00 1 年以內                  0.01%         3,500.00
合計                       --     528,403,299.86       --                  99.93%      23,950.00

(6)涉及政府補助的應收款項

                                                                                       單位: 元
                      政府補助項目名                                          預計收取的時間、
       單位名稱                             期末餘額            期末賬齡
                            稱                                                  金額及依據

(7)因金融資産轉移而終止確認的其他應收款

(8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資産、負債金額

其他説明:

3、長期股權投資

                                                                                       單位: 元
                                期末餘額                               期初餘額
    項目
                  賬面餘額      減值準備    賬面價值        賬面餘額   減值準備      賬面價值
對子公司投 373,275,815.                    373,275,815. 373,275,815.                373,275,815.
資                   59                              59           59                         59
對聯營、合 329,631,185.                    329,631,185. 212,550,547.                212,550,547.


                                                                                                134
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營企業投資                 43                        43             49                           49
               702,907,001.                 702,907,001. 585,826,363.                585,826,363.
合計
                         02                           02           08                         08

(1)對子公司投資

                                                                                        單位: 元
                                                                         本期計提減 減值準備期
 被投資單位      期初餘額       本期增加      本期減少     期末餘額