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2019年12月09日 星期一

加加食品(002650)公告正文

加加食品:2011年年度報告

公告日期:2012-04-12

加加食品集團股份有限公司
        Jiajia Food Group Co.,Ltd.

 (住所:湖南省寧鄉縣經濟開發區車站路)




                                     




  2011 年年度報告

         股票代碼:002650
         股票簡稱:加加食品




      披露時間:2012 年 4 月


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        加加食品集團股份有限公司                         2011 年年度報告



                                     重要提示

       加加食品集團股份有限公司(以下簡稱“公司”、“本公司”)董事會、

監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假

記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性

承擔個人及連帶責任。

       本報告經公司董事會 2012 年第五次會議審議通過,沒有董事、監事、

高級管理人員對本報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或存在異

議。

   天健會計師事務所(特殊普通合夥)為本公司出具了標準無保留意見

的審計報告。

   公司董事長楊振先生、財務負責人及會計機構負責人成定強先生申明:

保證本年度報告中財務報告的真實、完整。




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                     加加食品集團股份有限公司                                                                                                                                                           2011 年年度報告



                                                                                                                  目錄
第一節 公司基本情況簡介‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐1

第二節 會計數據與業務數據摘要‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐3

第三節 股本變動及股東情況‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐5

第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐12

第五節 公司治理結構‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐19

第六節 內部控制‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐24

第七節 股東大會情況簡介‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐29

第八節 董事會工作報告‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐31

第九節 監事會工作報告‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐52

第十節 財務報告‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐55

第十一節 重大事項‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐113

第十二節 備查文件‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐118




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                           第一節 公司基本情況簡介

一、 公司法定名稱
       中文名稱:加加食品集團股份有限公司

       英文名稱:       Jiajia Food Group Co.,Ltd.

       中文簡稱:加加食品

二、 公司法定代表人:楊振
三、 公司聯繫人及聯繫方式

                                    董事會秘書               證券事務代表

           姓         名              戴自良                      彭傑

           聯繫地址                     湖南省寧鄉縣經濟開發區車站路

           電         話          0731-87807235              0731-87807235

           傳         真          0731-87807235              0731-87807235

           電子信箱             dm@jiajiagroup.com         dm@jiajiagroup.com


四、 公司通訊方式
       註冊地址:湖南省寧鄉縣經濟開發區車站路

       辦公地址:湖南省寧鄉縣經濟開發區車站路

       郵政編碼:410600

       互聯網網址:http://www.jiajiagroup.com

       電子信箱:dm@jiajiagroup.com

五、 公司資訊披露
       公司指定資訊披露報紙:《證券時報》、《上海證券報》

                                   《中國證券報》、《證券日報》

       公司指定資訊披露網址:巨潮資訊網 http://www.cninfo.com.cn

       公司年度報告備置地點:公司董事會辦公室

六、 公司股票概況
       股票上市交易所:深圳證券交易所

       股票簡稱:加加食品

       股票代碼:002650

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        加加食品集團股份有限公司                            2011 年年度報告


七、 其他有關資料
       公司首次註冊登記日期:1996 年 8 月 3 日

       公司最新註冊登記日期:2011 年 12 月 27 日(報告期內)

       公司最新註冊登記地點:長沙市工商行政管理局

       企業法人營業執照註冊號:430100400000985

       企業稅務登記號碼:430124616602720

       企業組織機構代碼:61660272-0

       公司聘請的會計師事務所:天健會計師事務所(特殊普通合夥)

            會計師事務所地址:杭州市西溪路 128 號 9 樓

       公司聘請的保薦機構名稱:東興證券股份有限公司

            保薦機構地址:北京市西城區金融大街 5 號新盛大廈 B 座 12、15 層

            簽字保薦代表人:楊志、張艷英

       公司財務核算幣種:人民幣。




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                        第二節 會計數據與業務數據摘要

   一、 主要會計數據
                                                                               金額單位:元
                                                                      2011 年比
         項   目              2011 年              2010 年                               2009 年
                                                                    2010 年增減%
營業總收入                1,682,808,865.15   1,375,587,007.28                22.33   1,201,636,043.58
營業利潤                    183,680,496.73       180,603,353.25               1.70    128,167,555.00
利潤總額                    211,820,851.23       181,000,664.58              17.03    130,127,076.84
凈利潤                      157,720,390.20       132,808,880.99              18.76     88,999,582.28
歸屬於上市公司股東的
                            157,720,390.20       129,870,738.67              21.44     81,017,292.10
凈利潤
歸屬於上市公司股東的
扣除非經常性損益的凈        136,853,799.33       118,049,179.43              15.93     84,668,946.24
利潤
經營活動産生的現金流
                            112,759,394.34        82,136,594.26              37.28     92,963,478.26
量凈額
                                                                     2011 年末比
                             2011 年末            2010 年末           2010 年末         2009 年末
                                                                       增減%
資産總額                  2,084,607,134.26       800,923,069.33             160.28    668,362,463.38
負債總額                    465,261,260,26       454,396,027.53               2.39    463,350,644.99
歸屬於上市公司股東的
                          1,619,345,874.00       346,527,041.80             367.31    192,063,952.05
所有者權益
總股本                      160,000,000.00       120,000,000.00              33.33     55,642,000.00



   二、 主要財務指標
                                                                                   金額單位:元
                                                                      2011 年比
              項   目              2011 年           2010 年                             2009 年
                                                                    2010 年增減%
基本每股收益                              1.31               1.08            21.30
稀釋每股收益                              1.31               1.08            21.30
扣除非經常性損益後的基本每
                                          1.14               0.98            16.33
股收益
按照發行最新股本總額計算的
                                          0.99               0.81            22.22
每股收益
加權平均凈資産收益率%                    37.08           49.92              -12.84               50.57
扣除非經常性損益後的加權平
                                         32.17           54.39              -22.22               50.57
均凈資産收益率 %



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每股經營活動産生的現金流量
                                          0.70            0.68             2.94                  1.67
凈額
歸屬於上市公司股東的每股凈
                                         10.12            2.89           250.17                  3.45
資産
資産負債率 %                             22.32           56.77            -34.45                69.33



   三、 非經常性損益
                                                                                   金額單位:元

           非經常性損益項目                      2011 年金額      2010 年金額         2009 年金額

非流動資産處置損益                                 -717,635.73       -469,267.53           4,320.00
計入當期損益的政府補助,但與公司正常經
營業務密切相關,符合國家政策規定、按照
                                                 29,437,800.00       964,000.00        2,375,000.00
一定標準定額或定量持續享受的政府補助
除外
計入當期損益的對非金融企業收取的資金
                                                                   11,255,672.13       8,252,388.63
佔用費
同一控制下企業合併産生的子公司期初至
                                                                    4,805,945.14       1,673,069.80
合併日的當期凈損益
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期
                                                                   -2,203,493.71      -12,948,263.01
損益進行一次性調整對當期損益的影響
除上述各項之外的其他營業外收入和支出               -579,809.77       404,542.23         -419,798.16
其他符合非經常性損益定義的損益項目
                 合計                            28,140,354.50    14,757,398.26        -1,063,282.74
減:所得稅費用(所得稅費用減少以"-"表示)             7,273,763.63     2,934,736.71       2,238,977.61
少數股東損益                                                            1,102.31         349,393.79
歸屬於母公司股東的非經常性損益凈額               20,866,590.87    11,821,559.24        -3,651,654.14




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                                 第三節 股本變動及股東情況

         一、 股本變動情況
              (一) 股本變動情況表

              截至 2011 年 12 月 31 日,股本變動情況如下:
                                                                                                         單位:股
                               本次變動前                       本次變動增減                       本次變動後
                                                                     公
                                                                     積
                                        比例       發行新股     送         其     小計(增                       比例
                           數量                                      金                           數量
                                        (%)          (增加)     股         他       加)                         (%)
                                                                     轉
                                                                     股
一.有限售條件股份       120,000,000    100.00       8,000,000                     8,000,000                     80.00
1.國家持股
2.國有法人持股                                      1,000,000                     1,000,000      1,000,000       0.63
3.其他內資持股          120,000,000    100.00       7,000,000                     7,000,000    127,000,000      79.38
其中:境內非國有法
                        112,350,000     93.63       7,000,000                     7,000,000    119,350,000      74.59
人持股
   境內自然人持股         7,650,000         6.37                                                 7,650,000       4.78
4.外資持股
 其中:境外法人持股
   境外自然人持股
5.高管股份
二.無限售條件股份                                  32,000,000                    32,000,000     32,000,000      20.00
1.人民幣普通股                                     32,000,000                    32,000,000     32,000,000      20.00
2.境內上市的外資股
3.境外上市的外資股
4.其他
三.股份總數             120,000,000    100.00      40,000,000                    40,000,000    160,000,000     100.00

         注:公司首次公開發行 4,000 萬股人民幣普通股股票,于 2012 年 1 月 6 日在深圳證券交易

         所中小企業板掛牌上市(其中網下配售 800 萬股限售 3 個月後於 2012 年 4 月 6 日解鎖交易)。

              (二) 限售股票變動情況

                                                                                                             單位:股
                                                     本年解
                                      年初限售                  本年增加        年末限售                      解除限
             股東名稱                                除限售                                   限售原因
                                        股數                    限售股數          股數                        售日期
                                                       股數

    湖南卓越投資有限公司              64,086,000                                64,086,000    首發承諾       2015.1.6



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南京點量一期投資中心(有限合
                                   8,550,000                 8,550,000     首發承諾       2013.1.6
            夥)
  湖南天恒投資管理有限公司         8,250,000                 8,250,000     首發承諾       2015.1.6
嘉華卓越(天津)股權投資合夥企
                                   7,714,320                 7,714,320     首發承諾       2013.1.6
        業(有限合夥)
蘇州大道成長投資中心(有限合
                                   7,635,000                 7,635,000     首發承諾       2013.1.6
            夥)
嘉華致遠(天津)股權投資合夥企
                                   5,364,000                 5,364,000     首發承諾       2013.1.6
        業(有限合夥)
深圳市鼎源成長投資合夥企業(有
                                   4,365,000                 4,365,000     首發承諾       2013.1.6
          限合夥)
嘉華優勢(天津)投資企業(有
                                   4,285,680                 4,285,680     首發承諾       2013.1.6
          限合夥)
           楊子江                  3,450,000                 3,450,000     首發承諾       2015.1.6
  長沙盈盛投資管理有限公司         2,100,000                 2,100,000     首發承諾       2015.1.6
           陳伯球                   450,000                   450,000      首發承諾       2015.1.6
           劉永交                   450,000                   450,000      首發承諾       2015.1.6
           李建章                   375,000                   375,000      首發承諾       2015.1.6
            汪宏                    375,000                   375,000      首發承諾       2015.1.6
           周繼良                   375,000                   375,000      首發承諾       2015.1.6
           莫文科                   375,000                   375,000      首發承諾       2015.1.6
           成應科                   375,000                   375,000      首發承諾       2015.1.6
           成定強                   375,000                   375,000      首發承諾       2015.1.6
           周羅明                   300,000                   300,000      首發承諾       2015.1.6
           肖新良                   300,000                   300,000      首發承諾       2015.1.6
           戴自良                   300,000                   300,000      首發承諾       2015.1.6
           陳建夫                   150,000                   150,000      首發承諾       2015.1.6
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        加加食品集團股份有限公司                             2011 年年度報告


二、 證券發行與上市情況
     (一) 公司公開發行證券情況
     經中國證券監督管理委員會證監許可[2011]1979 號文件核準,公司于 2011
年 12 月向中國境內社會公眾首次公開發行了人民幣普通股 A 股。本次發行採用
網下向配售對象詢價配售與網上資金申購定價發行相結合的方式,發行規模為
4,000 萬股,其中:網下配售 800 萬股,網上發行 3,200 萬股。每股面值 1.00 元,
發行價格 30.00 元。股票簡稱“加加食品”,股票代碼“002650”(注:報告期外,
根據深圳證券交易所下發的《關於加加食品集團股份有限公司人民幣普通股股票
上市的通知》(深證上[2012]2 號)文件,本公司股票于 2012 年 1 月 6 日在深圳
證券交易所上市交易,其中本次公開發行中網上發行的 3,200 萬股股票于 2012
年 1 月 6 日上市交易,網下配售 800 萬股限售三個月後於 2012 年 4 月 6 日上市
流通)。
     (二) 公司公開發行股票前股東、董監高對所持股份鎖定的承諾
     1、公司控股股東湖南卓越投資有限公司于 2011 年 2 月 15 日承諾:自公司
股票在證券交易所上市交易之日起 36 個月內,不轉讓或委託他人管理其直接或
間接持有的公司首次公開發行股票之前已發行的股份,也不由公司回購其直接或
間接持有的公司首次公開發行股票之前已發行的股份。
     2、公司實際控制人楊振、肖賽平、楊子江于 2011 年 2 月 15 日分別承諾:
自公司股票在證券交易所上市交易之日起 36 個月內,不轉讓或委託他人管理其
持有或間接持有的公司股份。在擔任公司的董事、監事、高級管理人員期間:(1)
每年轉讓的公司股份不超過其直接或間接持有的公司股份總數的 25%;(2)在
離職後半年內不轉讓其直接或間接持有的公司股份;(3)申報離任 6 個月後的
12 個月內,通過證券交易所掛牌交易出售的公司股票數量不超過其所直接及間
接持有的公司股份的 50%。
     3、公司股東南京點量一期投資中心(有限合夥)、嘉華卓越(天津)股權投
資合夥企業(有限合夥)、蘇州大道成長投資中心(有限合夥)、嘉華致遠(天
津)股權投資合夥企業(有限合夥)、深圳市鼎源成長投資合夥企業(有限合夥)、
嘉華優勢(天津)投資企業(有限合夥)于 2011 年 2 月 15 日分別承諾:自公司
股票在證券交易所上市交易之日起 12 個月內,不轉讓或委託他人管理其所直接
或間接持有的公司首次公開發行股票之前已發行的股份,也不由公司回購其直接
或間接持有的公司首次公開發行股票之前已發行的股份。
     4、公司股東湖南天恒投資管理有限公司、長沙盈盛投資管理有限公司于 2011

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        加加食品集團股份有限公司                            2011 年年度報告


年 2 月 15 日分別承諾:自公司股票在證券交易所上市交易之日起 36 個月內,不
轉讓或委託他人管理其所直接或間接持有的公司首次公開發行股票之前已發行
的股份,也不由公司回購其直接或間接持有的公司首次公開發行股票之前已發行
的股份。
     5、公司股東李建章、汪宏、周繼良、莫文科、成應科、周羅明、肖新良、
陳建夫于 2011 年 2 月 15 日分別承諾:自公司股票在證券交易所上市交易之日起
36 個月內,不轉讓或委託他人管理其所直接或間接持有的公司首次公開發行股
票之前已發行的股份,也不由公司回購其直接或間接持有的公司首次公開發行股
票之前已發行的股份。
     6、公司董事戴自良,監事王彥武、蔣小紅,高級管理人員陳伯球、劉永交,
財務負責人成定強于 2011 年 2 月 15 日分別承諾:自公司股票在證券交易所上市
交易之日起 36 個月內,不轉讓或委託他人管理其所直接或間接持有的公司首次
公開發行股票之前已發行的股份。在擔任公司的董事、監事、高級管理人員期間:
(1)每年轉讓的公司股份不超過其直接或間接持有的公司股份總數的 25%;(2)
在離職後半年內不轉讓其直接或間接持有的公司股份;(3)申報離任 6 個月後
的 12 個月內,通過證券交易所掛牌交易出售的公司股票數量不超過其所直接及
間接持有的公司股份的 50%。
     7、公司董事宋向前、湯毅于 2011 年 2 月 15 日分別承諾:自公司股票在證
券交易所上市交易之日起 12 個月內,不轉讓或委託他人管理其所直接或間接持
有的公司股份。在擔任公司的董事、監事、高級管理人員期間:(1)每年轉讓
的公司股份不超過其直接或間接持有的公司股份總數的 25%;(2)在離職後半
年內不轉讓其直接或間接持有的公司股份;(3)申報離任 6 個月後的 12 個月內,
通過證券交易所掛牌交易出售的公司股票數量不超過其所直接及間接持有的公
司股份的 50%。
     (三) 報告期內公司股份總數及結構變動
     經中國證券監督管理委員會證監許可[2011]1979 號文件核準,公司于 2011
年 12 月向中國境內社會公眾首次公開發行了 4,000 萬股人民幣普通股 A 股。使
公司總股本由 12,000 萬股增加到 16,000 萬股,其中有限售條件股份由 12,000 萬
股增加到 12,800 萬股,無限售條件流通股份 3,200 萬股,無其他股份變動情況。
     (四) 截至報告期末公司無內部職工股
三、 股東情況
     (一) 股東數量和持股情況

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       報告期末,公司前 10 名股東、前 10 名無限售條件股東持股情況
                                                                                     單位:股
                                            本年度報告公佈日前一個月末
    2011 年末股東總數           35,630                                             20,661
                                                    股東總數
                                  前 10 名股東持股情況

                                                                      持有有限     質押或凍
                                           持股比例
         股東名稱              股東性質                  持股總數     售條件股     結的股份
                                               %
                                                                      份數量         數量

                              境內非國有
  湖南卓越投資有限公司                         40.05     64,086,000   64,086,000
                                法人
南京點量一期投資中心(有限    境內非國有
                                                5.34      8,550,000    8,550,000
          合夥)                法人
                              境內非國有
 湖南天恒投資管理有限公司                       5.15      8,250,000    8,250,000
                                法人
嘉華卓越(天津)股權投資合    境內非國有
                                                4.82      7,714,320    7,714,320
    夥企業(有限合夥)          法人
蘇州大道成長投資中心(有限    境內非國有
                                                4.77      7,635,000    7,635,000
          合夥)                法人
嘉華致遠(天津)股權投資合    境內非國有
                                                3.35      5,364,000    5,364,000
    夥企業(有限合夥)          法人
深圳市鼎源成長投資合夥企業    境內非國有
                                                2.72      4,365,000    4,365,000
      (有限合夥)              法人
嘉華優勢(天津)投資企業      境內非國有
                                                2.67      4,285,680    4,285,680
      (有限合夥)              法人
          楊子江              境內自然人        2.16      3,450,000    3,450,000
興業國際信託有限公司—福      境內非國有
                                                1.56      2,500,000    2,500,000
建中行新股申購資金信託項        法人
                             前 10 名無限售條件股東持股情況
                                            持有無限售條件
                股東名稱                                                 股份種類
                                              股份數量
                   陳紹宏                        2,500                 人民幣普通股
                   應宗連                        2,500                 人民幣普通股
  寶鋼集團有限公司鋼鐵業企業年金計劃
                                                 2,500                 人民幣普通股
            --中國工商銀行
                   葉明友                        2,000                 人民幣普通股
                   劉立敏                        2,000                 人民幣普通股
                   張東紅                        2,000                 人民幣普通股
                   陳麗娜                        2,000                 人民幣普通股
                   張壽山                        2,000                 人民幣普通股
                   陳小芬                        2,000                 人民幣普通股
                   周莉莉                        2,000                 人民幣普通股


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        加加食品集團股份有限公司                               2011 年年度報告

                                     楊子江持有湖南卓越 20.2%的股權,是本公司實際
                                     控制人之一;嘉華卓越、嘉華致遠、嘉華優勢的
                                     委派代表同為公司董事宋向前;公司董事湯毅為
                                     深圳鼎源、蘇州大道的關聯人;湖南天恒、長沙
上述股東的關聯關係或一致行動的説明   盈盛均為本公司骨幹員工投資設立。除此之外,
                                     上述發起人股東之間不存在其他關聯關係和一致
                                     行動情形。
                                     公司未知上述其他股東之間是否存在關聯關係和
                                     一致行動情況。

     (二) 公司控股股東及實際控制人情況
     報告期內,公司控股股東未發生變化,仍為湖南卓越投資有限公司,持有本
公司股份 64,086,000 股,佔股本總額的 40.05%。其所持有的公司股份無質押、
凍結或託管等情況。湖南卓越投資有限公司成立於 2007 年 10 月 19 日,係由楊
振、肖賽平、楊子江共同出資組建,由寧鄉縣工商行政管理局註冊登記,營業執
照註冊號 430100000010929,註冊資本(實收資本):6,353.00 萬元,經營範圍:
實業投資。(涉及行政許可的憑許可證經營)。法定代表人:楊振。註冊地址:寧
鄉縣玉潭鎮寧鄉大道(玉龍國際花園 13 棟 1102 號)。
     楊振、肖賽平、楊子江分別持有湖南卓越投資有限公司的股權比例為 51%、
28.8%和 20.2%。楊振、肖賽平、楊子江通過湖南卓越投資有限公司間接持有本
公司股份 40.05%,楊子江以自然人身份直接持有本公司股份 2.16%,其三人為
家人關係,合計持有本公司股份 42.21%,具有對本公司的控製作用,共同組成
本公司的實際控制人---楊振家庭。
     (三) 其他持有公司 5%以上股份的股東情況
     1、南京點量一期投資中心(有限合夥)
     成立時間:2008 年 9 月 10 日。出資額:2,654.97 萬元。執照註冊號:
320100000141325。執行事務合夥人:江蘇點量興業投資管理有限公司 。主要經
營場所:南京市玄武區板倉街 3 號新世界花園 16 幢 3 單元 301 室。經營範圍:
許可經營項目-無;一般經營項目-實業投資,資産管理及諮詢,企業管理與策劃。
     截至本年度報告簽署之前一月末,南京點量一期投資中心(有限合夥)持有
本公司股份 8,550,000 股,持股比例 5.34%,無其他長期股權投資。
     2、湖南天恒投資管理有限公司
     成立時間:2008 年 10 月 29 日。註冊資本(實收資本):2,200.00 萬元。營
業執照註冊號為 430000000046182。法定代表人:劉可佳。註冊地址:寧鄉縣玉
潭鎮一環路 1 棟 5 號。經營範圍:法律法規允許的股權投資及資産管理。
     湖南天恒投資管理有限公司係為持有本公司股份而由公司行銷骨幹人員共

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        加加食品集團股份有限公司                           2011 年年度報告


同出資 2,200.00 萬元設立,截至本年度報告簽署之前一月末,湖南天恒投資管理
有限公司持有本公司股份 8,250,000 股,持股比例 5.15%,無其他長期股權投資。
     3、報告期內公開發行股票前,曾經持有公司 5%以上股份的股東:
     (1)嘉華卓越(天津)股權投資合夥企業(有限合夥)
     成立時間:2010 年 6 月 25 日。出資額:8,100.00 萬元。執照註冊號:
120191000070174。執行事務合夥人:加華裕豐(天津)股權投資管理合夥企業
(有限合夥)。主要經營場所:天津開發區新城西路 52 號濱海金融街 6 號樓三層
F308 室。經營範圍:從事對未上市企業的投資,對上市公司非公開發行股票的
投資及相關諮詢服務,國家有專營、專項規定的按專營專項規定辦理。
     截至本年度報告簽署之前一月末,嘉華卓越(天津)股權投資合夥企業(有
限合夥)持有本公司股份 7,714,320 股,持股比例 4.82%(報告期內公司公開發
行股票前的持股比例為 6.43%,因公開發行而攤低了持股比例)。無其他長期股
權投資。
     (2)蘇州大道成長投資中心(有限合夥)
     成立時間:2008 年 7 月 23 日。出資額:2,850.00 萬元。執照註冊號:
320594000121585。執行事務合夥人:江蘇恒安投資擔保有限公司。主要經營場
所:蘇州工業園區春輝路 5 號跨春工業坊辦公樓二樓。經營範圍:許可經營項目
—無;一般經營項目— 創業投資業務,代理其他創業投資企業等機構或個人的
創業投資業務,創業投資諮詢業務,為創業企業提供創業管理服務業務,參與設
立創業投資管理顧問機構。
     截至本年度報告簽署之前一月末,蘇州大道成長投資中心(有限合夥)持有
本公司股份 7,635,000 股,持股比例 4.77%(報告期內公司公開發行股票前的持
股比例為 6.36%,因公開發行而攤低了持股比例)。無其他長期股權投資。




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            第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況
    一、 公司董事、監事和高級管理人員情況
          (一) 公司董事、監事、高級管理人員所持公司股份報告期無變化

                          性   年   任職起始     任職終止      年初持          年末持        變動
姓名         職務
                          別   齡     時間         時間        股數            股數          原因
楊振     董事長、總經理   男   50   2010-10-15   2013-10-14   32,683,920      32,683,920
楊子江      副董事長      男   25   2010-10-15   2013-10-14   16,395,360      16,395,360
肖賽平        董事        女   49   2010-10-15   2013-10-14   18,456,720      18,456,720
戴自良    董事、董秘      男   50   2010-10-15   2013-10-14     300,000          300,000
宋向前        董事        男   41   2010-10-15   2013-10-14       9,600            9,600
湯毅          董事        男   44   2010-10-15   2013-10-14    1,012,920       1,012,920
白燕        獨立董事      女   37   2010-10-15   2013-10-14
劉定華      獨立董事      男   68   2010-10-15   2013-10-14
姚祿仕      獨立董事      男   50   2010-10-15   2013-10-14
蔣小紅      職工監事      女   37   2010-10-15   2013-10-14      75,000           75,000
伍雄志        監事        男   37   2010-10-15   2013-10-14
王彥武        監事        女   33   2010-10-15   2013-10-14      75,000           75,000
陳伯球      副總經理      男   64   2010-10-15   2013-10-14     450,000          450,000
劉永交      副總經理      男   52   2010-10-15   2013-10-14     450,000          450,000
成定強      財務總監      男   57   2010-10-15   2013-10-14     375,000          375,000


          (二) 現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷和在本公司以外的
    其他單位任職情況
         1、現任董事
         楊振:1962 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,大學本科學歷,高級
    經濟師、第十一屆湖南省人大代表、中國調味品協會第四屆理事會理事;1996
    年起歷任加加醬業(長沙)有限公司董事長、總經理,加加集團(長沙)有限公
    司董事長、總經理,長沙加加食品集團有限公司董事長、總經理;2010 年 10 月
    至今任加加食品集團股份有限公司董事長、總經理。楊振還擔任湖南卓越投資有
    限公司執行董事、長沙可可檳榔屋有限公司董事長、香港加加集團有限公司董事、
    香港盤中餐糧油集團有限公司董事、台灣可可檳榔屋連鎖企業集團有限公司董
    事、寧鄉縣龍田敬老院名譽院長。
         楊子江:1987 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,大學本科學歷。楊
    子江畢業于加拿大不列顛哥倫比亞大學;2006 年起歷任加加醬業(長沙)有限
    公司副董事長,加加集團(長沙)有限公司副董事長,長沙加加食品集團有限公

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        加加食品集團股份有限公司                          2011 年年度報告


司副董事長;2010 年 10 月至今任加加食品集團股份有限公司副董事長、總經理
助理。楊子江還擔任湖南卓越投資有限公司監事。
     肖賽平:1963 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,中專學歷;1998 年
起歷任加加醬業(長沙)有限公司財務負責人、董事兼資産總監,加加集團(長
沙)有限公司董事兼資産總監,加加集團(長沙)有限公司副董事長兼資産總監,
長沙加加食品集團有限公司副董事長兼資産總監、董事;2010 年 10 月至今任加
加食品集團股份有限公司董事。肖賽平還擔任湖南卓越投資有限公司總經理、長
沙可可檳榔屋有限公司副董事長、香港加加集團有限公司董事、香港盤中餐糧油
集團有限公司董事、台灣可可檳榔屋連鎖企業集團有限公司董事。
     戴自良:1962 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,大學本科學歷,高
級人力資源管理師。戴自良畢業于湖南大學財經學院; 2005 年起歷任加加醬業
(長沙)有限公司總經理助理,長沙加加食品集團有限公司董事會秘書,長沙加
加食品集團有限公司董事會秘書兼人力資源總監;2010 年 10 月至今任加加食品
集團股份有限公司董事、董事會秘書。戴自良已獲得深圳證券交易所考核頒發的
“董事會秘書資格證書”。戴自良沒有在本公司以外擔任其他職務。
     宋向前:1971 年出生,中國國籍,加拿大永久居留權,碩士研究生學歷。
宋向前畢業于湘潭大學,1996 年獲得湘潭大學國際經貿管理學院碩士研究生學
位;1995 年起歷任光大證券項目經理、國信證券投資銀行部高級經理、鞍山證
券深圳總部副總經理、華泰證券董事財務總監、世紀證券副總、財務總監、加拿
大亞太投資集團副總經理、北京加華偉業資本管理有限公司董事長;2010 年 10
月至今任加加食品集團股份有限公司董事。宋向前還分別擔任嘉華卓越(天津)
股權投資合夥企業(有限合夥)、嘉華致遠(天津)股權投資合夥企業(有限合
夥)、嘉華優勢(天津)投資企業(有限合夥)的執行事務合夥人委派代表,洽
洽食品股份有限公司董事。
     湯毅:1968 年出生,中國國籍,紐西蘭永久居留權,大學本科學歷。湯毅
先生於福建華僑大學,獲得精密儀器和工商管理雙學位;1990 年起歷任深圳蛇
口對外經濟發展公司部門經理、深圳市粵絲實業公司總經理、深圳市泛友創業投
資有限公司董事長;2010 年 10 月至今任加加食品集團股份有限公司董事。湯毅
還擔任江蘇恒安投資擔保有限公司董事長、雲南天素投資有限公司董事、雲南大
理喜洲旅遊文化創意園有限公司董事長、蘇州船用動力系統股份有限公司董事、
眾匯投資控股集團有限公司董事。
     白燕女士:1975 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,工商管理碩士,


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         加加食品集團股份有限公司                         2011 年年度報告


具備擔任“上市公司獨立董事”資格。白燕本科畢業于北京商學院,2006 年取
得北京大學光華管理學院 MBA;1998 年至今曆任中國調味品協會科員、秘書長、
副會長兼秘書長;2010 年 10 月至今任加加食品集團股份有限公司獨立董事。白
燕還擔任中國調味品經銷商會會長、全國調味品標準化技術委員會委員兼秘書
長、全國發酵工業標準化技術委員會副主任委員、中國調味品協會香辛料專業委
員會副主任委員、中國調味品協會西餐調味品專業委員會機構負責人、中國調味
品協會水産調味品專業委員會機構負責人、中國調味品協會調味食品配料專業委
員會機構負責人,白燕還擔任江蘇恒順醋業股份有限公司獨立董事。
     劉定華:1944 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,碩士研究生學歷,
具備擔任“上市公司獨立董事”資格。劉定華畢業于中國人民大學,1982 年取
得中國社會科學院民法專業碩士學位;1970 年起歷任貴州省萬山特區政治部幹
事,湖南財經學院副教授、教授,湖南財經學院法律系系主任、教授,湖南大學
法學院院長、教授,湖南大學法學院教授、博導;2010 年 10 月至今任加加食品
集團股份有限公司獨立董事。劉定華還擔任湖南投資股份有限公司、重慶太極實
業(集團)股份有限公司、岳陽恒立冷氣設備股份有限公司獨立董事。
     姚祿仕:1962 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,博士學位,具備擔
任“上市公司獨立董事”資格。姚祿仕畢業於安徽財經大學,2002 年取得合肥
工業大學管理科學與工程碩士學位,2009 年取得合肥工業大學管理學博士學位;
1985 年起歷任合肥工業大學管理系助教、講師、教研室主任,合肥工業大學管
理學院會計係副主任、會計學副教授、系主任、會計學教授;2010 年 10 月至今
任加加食品集團股份有限公司獨立董事。姚祿仕還擔任合肥工業大學證券期貨研
究所所長、中國會計學會高等工科院校分會秘書長,擔任銅陵有色股份有限公司、
皖通科技股份有限公司、鑫龍電器股份有限公司、洽洽食品股份有限公司的獨立
董事。
     2、現任監事
     蔣小紅:1975 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,大學專科學歷。蔣
小紅畢業于廣東商務學院;1995 年至 2005 年曆任深圳市香港恒業電子集團出納、
深圳市香港電之寶企業集團車間主任、生産部經理;2005 年至今曆任加加醬業
(長沙)有限公司客戶部副經理,加加集團(長沙)有限公司總經辦主任,長沙
加加食品集團有限公司總經辦主任、監事、長沙加加味業有限公司監事、盤中餐
糧油食品(長沙)有限公司監事、鄭州加加味業有限公司監事、長沙市九陳香醋
業食品有限公司監事、長沙市湯宜調味食品有限公司監事,加加食品集團股份有


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限公司職工監事兼總經理辦公室主任、監事會主席兼總經理辦公室主任。蔣小紅
還擔任長沙盈盛投資管理有限公司執行董事。
     伍雄志:1975 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,大學本科學歷。伍
雄志畢業于北京大學。1998 年至 2009 年曆任南方航空公司河南分公司法律顧問、
中倫金通律師事務所律師、安理律師事務所律師、寶橋投資管理顧問有限公司律
師、浩天律師事務所律師、金誠同達律師事務所律師;2009 年至今擔任北京加
華偉業資本管理有限公司副總裁;2010 年 10 月至今任加加食品集團股份有限公
司監事會副主席。伍雄志還擔任華彬加華(天津)股權投資基金管理合夥企業(有
限合夥)副總裁、奧瑞金包裝股份有限公司董事、嘉寶莉化工集團股份有限公司
董事。
     王彥武:1979 年出生,中國國籍,無境外永久居留權。王彥武畢業于湖南
省糧食學校財會專業,于 2004 年取得湖南大學會計自考本科文憑;1997 年-2002
年曆任湖南省寧鄉縣花明樓中心糧站助理會計、主管會計;2002 年至今曆任加
加醬業(長沙)有限公司成本會計,盤中餐糧油食品(長沙)有限公司主管會計,
加加集團(長沙)有限公司財務經理兼盤中餐糧油食品(長沙)有限公司財務經
理,長沙加加食品集團有限公司財務經理,長沙加加食品集團有限公司審計部經
理,加加食品集團股份有限公司監事會主席兼審計部經理、監事會主席兼審計總
監、監事兼審計總監。
     3、現任高管
     公司高級管理人員共 5 名:總經理 1 人、副總經理 2 人、董事會秘書 1 人、
財務總監 1 人。
     楊振:公司總經理,見前述“1、現任董事”。
     戴自良:董事會秘書,見前述“1、現任董事”。
     陳伯球:副總經理,1948 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,大學專
科學歷。陳伯球先生畢業于長沙市食品高等專科學校,1969 年至 1998 年曆任長
沙火柴廠綜合車間技術員、長沙酒廠飲料車間主任、聚香園經理、行政科長、白
沙液分廠生産廠長;1998 年至今曆任加加醬業(長沙)有限公司醬油生産廠長、
加加集團(長沙)有限公司醬油生産副總經理、長沙加加食品集團有限公司副總
經理、加加食品集團股份有限公司副總經理。
     劉永交:1960 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,大學本科學歷。劉
永交先生 1982 年畢業于益陽師範學校,1989 年取得湖南師範大學本科學歷;1982
至 2000 年曆任寧鄉縣花園中學教師、寧鄉縣教育服裝廠經營副廠長、長沙千尋


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服飾有限公司總經理、寧鄉製衣廠廠長;2000 年至今曆任加加醬業(長沙)有
限公司行銷副總經理、加加集團(長沙)有限公司行銷副總經理、長沙加加食品
集團有限公司副總經理、加加食品集團股份有限公司副總經理。
     成定強:1955 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,湖南省自學考試會
計專業大專學歷。成定強先生 1976 年-1979 年在廣州軍區 53516 部隊服役;1980
年至 2003 年曆任寧鄉縣道林區供銷社職教專幹、寧鄉縣供銷社職工學校教師、
寧鄉縣供銷社日雜公司財務經理、湖南精誠實業有限公司副總經理、湖南巴陵油
脂有限公司財務部經理;2003 年至今曆任加加醬業(長沙)有限公司財務經理、
加加集團(長沙)有限公司財務總監、長沙加加食品集團有限公司財務總監、加
加食品集團股份有限公司財務總監。
     4、報告期內董事、監事、高級管理人員在公司任職的變動情況
     經公司監事會于 2011 年 12 月 1 日召開臨時會議通過決議,選舉蔣小紅擔任
監事會主席,其任期與本屆監事會任期相同,王彥武女士不再擔任監事會主席。
     公司其他董事、監事、高級管理人員在公司所任職務無變化。
     (三) 公司董事、監事、高級管理人員薪酬情況
     1、薪酬數據
     2011 年薪酬表                                                      金額單位:元
                                       2011 年度實際發放      是否在股東單位或其他關
   姓名                職務
                                            稅前報酬                聯單位領薪
   楊振               董事長                1,307,600                   否
  楊子江        副董事長、總經理助理         140,180                    否
  肖賽平                董事                 313,278                    是
  戴自良         董事、董事會秘書            161,360                    否
  宋向前                董事                                            否
   湯毅                 董事                                            否
   白燕               獨立董事               50,016                     否
  劉定華              獨立董事               50,016                     否
  姚祿仕              獨立董事               50,016                     否
  蔣小紅                監事                 61,340                     否
  伍雄志                監事                                            否
  王彥武                監事                 142,140                    否
  陳伯球              副總經理               223,040                    否
  劉永交              副總經理               282,720                    否
  成定強              財務總監               162,160                    否

注:肖賽平工資發至 2011 年 6 月 30 日,7 月 1 日起在湖南卓越領薪。


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     2.薪酬決策
     報告期內,公司根據生産經營情況和員工激勵需要,改革制定薪酬模式,分
職業類別進行薪酬結構調整,對專業總監、高級管理人員的調薪方案經董事會薪
酬委員(含所有獨立董事成員)審核出具意見後,經第一屆董事會第三次會議審
議通過。
     (四) 報告期內未對董事、監事、高級管理人員授予股票期權等激勵。
二、 公司員工情況
     (一) 員工人數
     隨著公司生産經營規模的擴展,員工人數持續增加。報告期末,公司在職
員工總人數為 1804 人,比 2010 年末增加 190 人。
     公司不存在需要持續承擔費用的離退休職工。
     (二) 員工構成
     1、崗位專業構成



                                                                                  佔員工總數
                                                           專業       人數
                    1.61%                                                         的比例%
              2.33%    4.16%
   3.60%                              12.69%              管理層       75                4.16

           56.71%
                                                         職能管理     229               12.69

                                       18.90%            行銷業務     341               18.90
                                                         生産操作     1023              56.71

   管理層           職能管理        行銷業務             技術研發      65                3.60
   生産操作         技術研發        品質管理             品質管理      42                2.33
   財務審計
                                                         財務審計      29                1.61
                                                           合計       1804             100.00


     2、教育程度構成


                                                                                  佔員工總數
                                                       接受教育程度   人數
                                                                                  的比例%
                            4.61%
                                          13.85%        本科及以上                        4.61
                                                                       83
             71.84%                                      大學專科     250                13.85
                                               9.70%     中專技校                         9.70
                                                                      175
                                                        高中及以下    1296               71.84
      本科及以上                    大學專科
                                                           合計       1804              100.00
      中專技校                      高中及以下




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     3、年齡層次構成


                                                                      佔員工總數
                                               年齡分佈    人數
                                                                      的比例%
        12.03%   1.33%         17.79%
                                               18-25 歲    321                17.79
        38.14%              30.71%             26-35 歲     54                30.71
                                               36-45 歲    688                38.14

    18-25歲       26-35歲            36-45歲   46-55 歲    217                12.03
    46-55歲       55歲以上
                                               55 歲以上    24                 1.33
                                                 合計      1804              100.00




     (三) 員工保障
     公司實行勞動合同制,員工按照與公司簽訂的《勞動合同》享有權利和義務。
公司根據國家勞動法規政策和公司員工政策,為員工辦理“五險一金”社會保障
和提供應有的勞動保護措施。




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                        第五節 公司治理結構
一、 公司治理情況
     報告期內,公司處於申請首次公開發行股票並上市的申報、審核、發行工作
過程,對加強內部規範治理提出更多、更高的要求,也推動實際工作達到新的高
度。公司嚴格遵循《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證
券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規範運作指引》
等相關法律法規和《公司章程》的規定,結合公司實際,進一步建立健全內部控
制制度,提升公司治理水準,不斷完善公司法人治理結構。
     公司除基於“三會機制”和內部控制體系全面運行已建立的《股東大會議事規
則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《董事會戰略發展委員會工
作細則》、《董事會審計委員會工作細則》、《董事會提名委員會工作細則》、
《董事會薪酬與考核委員會工作細則》、《關聯交易管理辦法》、《對外投資管
理辦法》、《對外擔保管理辦法》、《獨立董事工作制度》、《總經理工作細則》、
《董事會秘書工作制度》、《公司內部控制總制度》、《防範控股股東佔用公司
資金制度》等制度規則,還進一步調整完善了公司組織管理架構,規範部門管理
職能,修訂完善《公司章程》,建立《募集資金管理辦法》、《資訊披露事務管
理制度》、《重大資訊報告制度》、《投資者關係管理制度》、《分公司、子公
司管理制度》等。
     公司在推進規範治理過程中,重視和發揮仲介機構、獨立董事的專業作用及
各方股東的協同促進作用,使公司優化內部治理結構得到更多建議與支援,措施
更趨於合理和切合實際需要,效果明顯。報告期內,公司內部治理措施運行有效,
促進了生産經營發展,符合中國證監會、深圳證券交易所發佈的有關上市公司治
理規範性文件的要求,也使公司順利通過了IPO發審會並獲得中國證監會核準,
于年底完成首次公開發行A股股票工作。
     (一) 關於股東與股東大會
     報告期內,公司股東嚴格依法合規行使權力和承擔責任,公司董事會依法按
程式組織召開股東大會,股東大會的召集召開程式、出席股東大會的人員資格及
股東大會表決程式、表決結果均符合《公司法》、《公司章程》、《股東大會議
事規則》及其他相關法律法規、規範性文件的規定,確保全體股東享有平等地位,
充分行使權利,依法承擔義務。
     (二) 關於公司與控股股東
     股東大會是公司的最高權力機構,公司的重大決策由股東大會依法作出,董

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事會、監事會和內部機構獨立運作,公司在業務、人員、資産、機構、財務等方
面均與控股股東相互獨立,擁有獨立的業務經營自主能力和決策實施程式;報告
期內,公司控股股東能夠遵循相關法律法規和《公司章程》的規定自覺規範股東
行為,通過股東大會依法行使股東權利,沒有利用控股地位做出超越公司股東大
會而直接或者間接干預公司經營決策、業務活動和財産控制的行為。
     (三) 關於董事與董事會
     公司在報告期以前即已按照上市公司規範治理結構建立董事會,嚴格依照法
律法規和《公司章程》規定的選聘程式選舉董事,目前公司第一屆董事會成員9
人,其中獨立董事3人(涵蓋行業、財務、法律專家人士),董事會人數及人員
構成符合法律法規和《公司章程》的要求。報告期內,公司董事會依照《董事會
議事規則》召開會議,執行股東大會決議並依法行使職權。公司董事能夠依據《深
圳證券交易所中小企業板上市公司規範運作指引》、和公司《董事會議事規則》、
《獨立董事工作制度》等要求積極開展工作,按時出席董事會和股東大會,積極
參加相關培訓,熟悉有關法律法規。3名獨立董事在工作中保持了充分的獨立性,
堅持參加董事會,認真審議各項議案,對有關事項發表獨立意見,切實維護公司
和中小股東的利益。同時積極對公司規範治理、風險控制和食品安全等方面建言
獻策,做到了勤勉盡責。
     公司董事會設立了戰略發展委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核
委員會等專業委員會,積極發揮作用,在投資決策、財務管理、業務經營、內部
治理、人力資源等方面出謀劃策,為董事會的決策提供專業參考和建設性意見。
     (四) 關於監事與監事會
     公司監事會由 3 名監事組成,其中非職工代表監事 2 人,職工代表監事 1 人,
監事人數和人員符合法律法規的要求。報告期內,公司監事會嚴格按照《公司章
程》和《監事會議事規則》等相關規定召集召開監事會。各監事能夠按時出席監
事會會議,認真履行職責,本著對股東負責的態度,對公司重大事項、經營運作、
財務狀況以及公司董事、高管、經理人員履行職責的合法合規性進行監督,並對
有關事項發表意見和建議,維護了公司及股東的合法權益。
     (五) 關於績效評價與激勵機制
     公司對董事、監事、高管以及整個管理層進行工作評價並運行定期述職機制,
逐步建立和形成公正、透明、有效的工作績效評價標準和激勵機制,公司高級管
理人員及經理層人員的聘任程式公開、透明,符合法律法規的規定。為進一步完
善公司薪酬體制,建立科學有效的激勵與約束機制,報告期內公司基於人力資源
內控程式,修訂了《薪酬管理辦法》,對公司董監高和經理層人員的薪酬結構進


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行優化管理,有效調動了工作積極性。
     (六) 關於相關利益者
     公司尊重和維護企業相關利益者的合法權益,共同營造企業關係,推動公司
持續穩健發展。公司董事長、董事會辦公室、董事會秘書積極加強與政府部門、
股東、投資者、媒體之間的溝通,獲得廣泛認同;總經理辦公室、黨團工會組織
等部門開展與社會各界、與員工之間的交流,關心改善員工生活品質,建立融洽
的社會關係和勞動關係;公司注重廠區環境治理,營造和睦的廠鄰氛圍。報告期
內公司沒有發生與相關利益者的矛盾,實現了社會、股東、公司、員工等各方利
益的協調平衡,效果良好。
     (七) 關於內部審計
     公司設立了內部審計部門,配置了符合職能需求的 4 名專職審計人員,在董
事會審計委員會的領導下對公司及子公司的經營活動、經濟效益、內部控制、財
務狀況等進行審計和監督。
     (八) 關於資訊披露
     公司明確董事長為資訊披露主要責任人,董事會秘書為資訊披露和投資者關
係管理工作的專業負責人,在報告期重點進行了與股東、投資者的資訊溝通,建
立資訊保密與資訊披露的制度體系。按照《股票上市規則》、《深圳證券交易所中
小企業板上市公司規範運作指引》等法律法規的規定,制定了《資訊披露事務管
理制度》、《投資者關係管理制度》、《重大資訊報告制度》,並在報告期公司上市
前施行,為公司報告期的股票發行工作起到了良好促進作用。
二、 公司董事長、獨立董事及其他董事履行職責情況
     (一) 董事長履行職責情況
     公司董事長楊振嚴格依照《公司法》、《證券法》、《中小企業板上市公司董事
行為指引》、 深圳證券交易所中小企業板上市公司規範運作指引》和《公司章程》、
《董事會議事規則》等的規定和要求,依法在其職權範圍內履行職責。主持董事
會建設和依法運作,積極推動公司規範治理和內部控制;依法召集、主持董事會
會議,實施董事會集體決策制;積極督促股東大會及董事會決議的貫徹執行;保
證獨立董事和董事會秘書的知情權,充分發揮專業職能;代表董事會積極主導與
社會利益相關方的交流,使董事會運作目標能順利達成。
     (二) 非獨立董事履行職責情況
     報告期內,公司非獨立董事嚴格遵循《公司法》、《證券法》、《中小企業
板上市公司董事行為指引》、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規範運作指
引》和《公司章程》、《董事會議事規則》的規定和要求,盡職守信,遵守董事


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行為規範,積極履行董事職責,發揮各自的專業特長、技能和經驗,積極參加董
事會會議,認真審議各項議案,為公司各方面工作積極出謀劃策。嚴格遵守保密
管理和資訊披露的各項規定,切實維護公司及股東的權益。
     (三) 獨立董事履行職責情況
     公司第一屆董事會中有獨立董事 3 人,分別為調味品行業、法務專業、和會
計專業專家人士。獨立董事本著對公司和全體股東負責的態度,自覺按照《公司
法》、《證券法》、《中小企業板上市公司董事行為指引》、《深圳證券交易所中小企
業板上市公司規範運作指引》和《公司章程》、《董事會議事規則》、《獨立董事工
作制度》的規定和要求,忠實勤勉地履行職責。積極參加董事會和股東大會會議,
認真審議各項議案,併發揮各自的專業能力,對公司的內部治理、規範運作發表
獨立、客觀、公正的意見,切實注意了維護公司和中小股東的合法權益。同時積
極關注公司經營管理、檢查公司財務狀況和其他重大事項的進展情況,了解督促
董事會、股東大會決議的執行,積極參與公司決策,為公司經營和發展建言獻策,
對公司的健康發展起到了積極作用。報告期內,獨立董事對公司董事會審議事項
及其他事項無異議。
     1、獨立董事白燕履職情況
     白燕出席了報告期內全部 9 次董事會會議、全部 3 次股東大會,主持 1 次薪
酬與考核委員會會議,參加 1 次戰略發展委員會會議、2 次審計委員會會議,從
本人專業角度發表了意見和建議,並對公司決策事項予以支援;就公司報告期內
控制度執行、重要關聯交易情況、啟動募投項目建設、薪酬政策調整、聘請外部
審計機構等事項發表了獨立意見。
     白燕是調味品行業專家,作為公司獨立董事能有效地履行專業職能,利用參
加公司會議和平時的工作活動,對公司生産經營、規範治理等情況進行調研分析,
了解聽取相關人員的彙報,進行現場調查,工作時間累計超過 10 天。針對公司
的日常經營狀態和可能産生的經營風險,尤其是涉及到規範公司法人治理結構、
公司績效考核及激勵機制、防範食品安全問題等,發表了看法和建議,使公司管
理工作獲益。
     2、獨立董事劉定華履職情況
     劉定華出席了報告期內全部 9 次董事會會議、全部 3 次股東大會,參加 1 次
戰略發展委員會會議、1 次薪酬與考核委員會會議、2 次審計委員會會議,從其
本人專業角度發表了意見和建議,並對公司決策事項予以支援;就公司報告期內
控制度執行、重要關聯交易情況、啟動募投項目建設、薪酬政策調整、聘請外部
審計機構等事項發表了獨立意見。


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        劉定華是法學、法務專家,作為公司獨立董事能有效地發揮專業作用,利用
 參加會議和平時的工作活動,對公司生産經營、規範治理等情況進行調研分析,
 了解聽取相關人員的彙報,進行現場調查,工作時間累計超過 10 天。針對公司
 的日常經營狀態和可能産生的經營風險,尤其是涉及到優化法人治理結構、規範
 “三會運作機制”、防範食品安全和原材料採購風險等,積極地建言獻策,對公司
 管理起到了積極促進作用。
        3、獨立董事姚祿仕履職情況
        姚祿仕出席了報告期內全部 9 次董事會會議、全部 3 次股東大會,參加 1 次
 戰略發展委員會會議、1 次薪酬與考核委員會會議、主持了 2 次審計委員會會議、
 參加 1 次戰略發展委員會會議、1 次薪酬與考核委員會會議,站在本人專業角度
 發表了意見和建議,並對公司決策事項予以支援;就公司報告期內控制度執行、
 重要關聯交易情況、啟動募投項目建設、薪酬政策調整、聘請外部審計機構等事
 項發表了獨立意見。
        姚祿仕是財務會計學者專家,作為公司獨立董事能有效地履行專業職責,利
 用參加會議和平時的工作活動,調研公司生産經營、規範治理等情況,了解聽取
 相關人員的彙報,進行現場調查,工作時間累計超過 10 天。針對公司的日常經
 營狀態和可能産生的經營風險,尤其是涉及到規範公司法人治理結構、執行內部
 審計、規範財務行為、控制資金風險、原材料採購風險等,提出了看法和建議,
 使公司改善相關管理獲益。
        公司獨立董事在董事會日常交流中積極發揮監督作用,推動公司加強對股
 東、特別是中小股東合法權益的保護意識,督促管理層強化風險防控意識、法定
 責任意識和規範經營意識,對提升公司規範治理水準起到了良好的促進作用。
         (四) 報告期內,董事出席董事會會議情況
                        應出席   現場出   通訊方式   委託出   缺席      是否連續 2 次未
姓名          職務
                          次數   席次數   參會次數   席次數   次數        親自出席會議
 楊振        董事長       9          9       0         0       0              否
楊子江      副董事長      9          9       0         0       0              否
肖賽平        董事        9          8       0         0       1              否
戴自良     董事、董秘     9          9       0         0       0              否
宋向前        董事        9          1       8         0       0              否
 湯毅         董事        9          1       7         0       1              否
 白燕       獨立董事      9          1       8         0       0              否
劉定華      獨立董事      9          7       2         0       0              否
姚祿仕      獨立董事      9          1       8         0       0              否



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                            第六節 內部控制
一、 公司內部控制體系的建立
     報告期內,公司將建立和完善內部控制體系作為年度工作重點之一。
     (一) 內控體系目標
     公司為加強內部治理,規範經營行為,有效控制風險,保證業務活動的正常
順利開展,保護股東合法利益,維護員工合法權益,根據《公司法》、《證券法》、
《深圳證券交易所中小企業板上市公司規範運作指引》、《企業內部控制基本規
范》等有關法律法規和《公司章程》等規章制度,結合公司實際情況、自身特點
和工作需要,制定運行了貫穿公司生産經營和日常行為各層面、各環節的內控制
度體系,以此促進建立健全了規範的法人治理結構及內部組織機構,以制度化的
形式明確工作流程和崗位職責,形成科學有效的決策機制、執行機制和監督機制,
建立有效的風險防控,強化風險管理,防止並及時發現和糾正各種錯誤、舞弊行
為,保護公司資産安全與完整,保證公司生産經營業務正常運行,順利完成經營
管理目標和推進企業發展戰略。
     (二) 內控體系內涵
     1、法人治理方面:根據有關法律法規、《公司章程》的規定和企業發展戰略
需要,建立和完善法人治理機制:制定運行《股東大會議事規則》、《董事會議事
規則》、《監事會議事規則》、《董事會戰略發展委員會工作細則》、《董事會審計委
員會工作細則》、《董事會提名委員會工作細則》、《董事會薪酬與考核委員會工作
細則》、《總經理工作細則》、《董事會秘書工作制度》、《公司內部控制總制度》、
《分公司、子公司管理內部控制制度》、《資訊披露事務管理內部控制制度》、《重
大資訊報告內部控制制度》、《投資者關係管理內部控制制度》、《募集資金管理內
部控制制度》、《關聯交易內部控制制度》、《對外投資內部控制制度》、《對外擔保
內部控制制度》、《防範控股股東佔用公司資金制度》等。
     2、經營管理方面:根據公司實際工作特點和業務需要,建立涵蓋 22 個方面
企業經營管理行為規範的內部制度體系:《內部控制基本制度 》、《機構崗位工作
細則》、《會計基礎工作內部控制制度》、《資金管理內部控制制度》、《預算管理內
部控制制度》、《成本費用管理內部控制制度》、《銷售管理內部控制制度》、《採購
管理內部控制制度》、《生産計劃研發內部控制制度》、《存貨物流管理內部控制制
度》、《工程項目管理內部控制制度》、《設備管理內部控制制度》、《固定資産管理
內部控制制度》、《人力資源管理內部控制制度》、《食品安全內部控制制度》、《環


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境保護內部控制制度》、《合同管理內部控制制度》、《內部審計內部控制制度》、
《籌資管理內部控制制度》、《財務報告編制內部控制制度》、《資訊系統內部控制
制度》、《行政管理內部控制制度》。
二、 公司內部控制體系的運行
     (一) 運行環境
     1、規範的控股股東關係:報告期內,公司在業務、資産、人員、財務、機
構等方面均完全獨立於控股股東,控股股東能嚴格遵守相關法律法規和公司制度
規定,不存在損害上市公司和其他股東合法權益的情形。
     2、合理的內部組織機構:公司董事會設董事會辦公室、審計部;公司經營
管理架構分為管理中心、行銷中心、生産中心三大部分,下屬各類職能機構。組
織架構的設置符合實際運營特點需要,保證了職能發揮和經營任務實現。
     3、有效的人力資源政策:公司視員工是企業的第一資源,倡導“能力決定崗
位,貢獻決定價值”的人才觀和員工共用企業發展的理念,促進了強化責任意識
和勤勉精神,有效保證實現經營目標,為企業發展奠定了基礎。
     4、良好的企業文化建設:公司重視以企業文化塑造員工精神,構建了涵蓋
企業願景、企業精神、企業價值觀及人才觀等內容的企業文化體系。
     (二) 法人治理
     報告期內,公司股東大會、董事會、監事會和經理層各司其職、權責分明、
相互制衡、協調運行,在公司發展戰略、經營決策、管理措施、日常執行等各層
面做到政令通行、落實到位。
     1、股東大會:發揮最高權力機構作用,報告期內就年度經營戰略、公司上
市發行事宜、大額籌資事項、募投項目先期投入、重要制度建設等重大事項方面
做出了決定,保證了公司順利發展。
     2、董事會:認真執行股東大會決議及行使經營決策權,制定了公司年度經
營計劃、投資實施、財務預決算、管理機構設置及基本制度完善等,並積極推動
經理層貫徹實施。董事會各專門委員會和獨立董事積極參與公司決策和監督,增
強了董事會決策的科學性、客觀性和公平性。
     3、監事會:履行監督職能,對公司股東大會、董事會運作的形式和程式合
規性進行了監控,對董事、高管及經理層執行職務的行為進行了監督檢查,對公
司建立執行內部控制措施、對財務管理和財務狀況等進行檢查,為公司提升內部
治理、防控風險提供有效支援。
     4、高管及經理層:積極組織實施股東大會、董事會決議事項,保證公司日

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常生産經營活動的順利開展,保證了公司經營計劃完成和階段性戰略目標實現。
     (三) 經營控制
     公司日常經營遵循業務控制規則和流程,部門各盡其職,運轉順暢。
     1、財務管理:加強對實物流、資金流監督,強化成本費用管控和財務核算
品質管理,保證了財務核算準確、真實和資産安全、完整。
     2、對外投資:規範了決策機制,設定分級審批許可權,保證投資流程正確、
安全並及時反饋風險。募投項目建設前期工作嚴格執行了內控規範。
     3、物資採購:建立了招標採購機制,強化採購管理、存貨物流管理控制,
未出現違規採購情形,有效降低了物價上漲因素的影響。
     4、銷售實現:明確價格政策與結算辦法,建立收入確認制度,強化了銷售、
生産、採購聯動機制,強化了市場引導手段和市場秩序管理。
     5、內部審計:通過設立獨立內審機構,配置專業審計人員(共 4 人),強化
內部審計職能,促進內部控制體系的建立健全,實現了有效控製成本、提升治理、
規避風險、增加公司價值。
     6、資訊系統:建立了集團化電子資訊系統內部控制平臺,加強資訊應用、
系統維護、系統開發的控制管理,強化了資訊數據建立與安全的系列控制措施和
流程,運行有效。
     7、合同印信:結合公司實際情況,法務部牽頭建立了公司各類業務格式合
同及審簽流程,公司總經辦、財務部及子公司健全印章刻製、審批、使用、保管
等工作規則,規避風險。
     (四) 重點控制
     1、關聯交易:報告期內公司發生的重要關聯交易事項均符合法律法規和《公
司章程》及相關制度的規定:
     (1)公司因2010年重組股改發生同一控制下少數股權收購事項,分別向關
聯法人香港加加集團有限公司支付股權轉讓款18,530,433.07元、向香港盤中餐糧
油集團有限公司支付股權轉讓款2,418,516.79元;
     (2)公司因清理2010年股改前的歷史關聯事項,向實際控制人楊振歸還遺
留欠款374,312.00元;
     (3)公司所屬全資子公司盤中餐糧油食品(長沙)有限公司向關聯法人湖
南卓越投資有限公司歸還業務週轉借款4,500,000元。
     以上事項均在報告期期初處理完畢,並於公司首次公開發行股票時在招股説
明書對上述事項作出相關披露。

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     同時,報告期內為支援公司業務融資需要,公司控股股東、實際控制人無償
為公司申請銀行授信提供了信譽擔保。
     除此之外,報告期未再發生其他重大關聯交易事項,亦不存在控股股東、實
際控制人及其控制的其他組織、持有公司5%以上股份股東、公司董監高及其關
聯方人員違規佔用公司資金、資源和侵佔公司利益、股東利益的情形。
     2、對外擔保:公司嚴格控制擔保風險,2011 年未發生對外部擔保事項。
     3、募集資金:公司在報告期末成功發行股票,共計募集資金 120,000.00 萬
元,開支發行費用 8,490.16 萬元後,募集資金凈額為 111,509.84 萬元,完全按公
司《募集資金管理辦法》實施專戶存放管理(注:2012 年 1 月,已由公司、保
薦機構、開戶銀行簽署了專戶監管協議)。
     4、投資者關係:公司董事會辦公室是投資者關係管理的職能部門,董事會
秘書是責任人,報告期內規範運行股東大會,堅持做好與股東的工作交流並獲得
支援;年末股票發行過程加強與廣大投資者互動交流,成功進行發行路演並取得
良好的市場效果,順利完成股票發行。
     5、資訊披露:2011 年公司處於資訊披露管理特殊時段,建立了日常資訊披
露審批流程,嚴格管理公司資訊資料,有效防止了因資訊洩露而給公司造成不良
影響,維護了全體股東的利益。同時保證了向證監會、交易所申報,向投資者披
露招股、發行文件及資訊資料的真實、準確、完整、及時、公平。
     6、食品安全:公司根據食品安全風險的警示以及國家加強監管的政策要求,
不斷建立完善管控措施,強化了人員配置、設施配套和技能培訓,密切防控風險
因素,收到良好效果,報告期所有産品內部批次檢驗、外部監管送檢均 100%合
格。沒有發生食品安全問題。
     7、環保保護:提升管理意識,強化制度措施,增加環保投入,完善治理手
段,優化治理效果。報告期內,公司沒有發生環保事故,無環保處罰事項,無社
會投訴事件。
     8、子公司管理:公司能有效管控全部子公司,維護公司和股東利益安全。
報告期對子公司的法人治理、生産經營、資産管理、財務管理、人事管理、品質
管理、資訊管理等進一步加以規範,督促其合法經營和順利發展,公司內審部門
對子公司業務運行、財務資産管理進行定期監督審核,保證了子公司資産和財務
運行的安全。2011 年子公司業務繼續發展擴大,管理水準得到提升,完成了經
營任務,保證了集團整體目標的實現。
     報告期內,公司內部控制在內部環境、風險評估、控制活動、資訊與溝通、

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內部監督等方面不存在重大缺陷。
三、 公司內部控制體系的評價
     (一) 董事會對報告期公司建立實施內部控制情況的自我評價
     董事會審計委員對公司內部控制建立的合理性、完整性及實施有效性進行了
全面檢查,就 2011 年公司內控制度執行、內部監督以及內部審計的情況進行了
認真評估,認為:公司按照《企業內部控制基本規範》的要求,結合自身經營特
點,逐步建立健全了一系列內部控制制度,並得到了有效執行,能夠適應公司現
行管理的要求和發展需要,能夠對編制真實公允的會計報表提供合理的保證,能
夠對公司各項業務的健康運行及公司經營風險的控制提供有力保障。從整體上
看,公司的內部控制體系基本完整、合理有效,不存在重大缺陷。在公司經營管
理各主要過程、各關鍵環節、關聯交易、對外擔保、重大投資、資訊披露等方面
發揮了較好的管控作用,能確保公司長期穩定發展,為股東創造最大利益提供了
可靠的制度保證。
     (二) 獨立董事對報告期公司建立實施內部控制自我評價的獨立意見
     公司已建立並有效運行內部控制體系,經我們參與審閱和查閱公司內控體系
的制度和運行記錄資料,以及與公司管理層、部門執行人員的交流,我們一致認
為:公司目前建立運行的內控體系基本符合有關法律法規、監管部門要求和《公
司章程》規定,與現階段生産經營的實際需要是匹配的,並具備了前瞻引導作用;
內控措施的運行對公司內部治理的各方面、各環節起到了有效控制的作用;公司
《2011 年度內部控制自我評價報告》比較真實、客觀地反映了內控體系運行的
基本情況。建議公司進一步完善內控運行的測試、評價體系。
     (三) 保薦人對報告期公司建立實施內部控制自我評價的核查意見
     通過對加加食品內部控制制度的建立和實施情況的核查,東興證券認為:加
加食品 2011 年度建立了較為完善、有效的內部控制制度,基本符合我國有關法
律法規和證券監管部門的要求,符合其實際經營狀況和特點,並得到了有效的實
施,加加食品 2011 年度內部控制的自我評價如實反映了其內部控制制度的建設
及運行情況。
     (四) 會計師事務所對報告期公司建立實施內部控制自我評價的鑒證意見
     我們認為,加加食品公司按照《企業內部控制基本規範》及相關規定於 2011
年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的內部控制。




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                      第七節 股東大會情況簡介
     報告期內,公司共召開3次股東大會:2010年年度股東大會、2011年第一次
臨時股東大會、2011年第二次臨時股東大會。會議的召集、召開與表決程式符合
《公司法》、《公司章程》等法律法規及規範性文件的規定。
一、 2010年年度股東大會
     2010年年度股東大會于2011年2月15日在公司會議室以現場方式召開,會議
由董事長楊振先生主持,出席現場會議的股東及股東代表共22人,代表股份
12,000萬股,佔公司有表決權股份總數的比例為100%。公司董事、監事、高級管
理人員出席會議,見證律師列席了本次會議。
     會議審議並以現場記名投票方式逐項表決通過以下 13 項議案:
     《2010 年度董事會報告》、《2010 年度監事會工作報告》、《2010 年獨立
董事述職報告》、《2010 年度財務決算報告》、《2010 年度利潤分配方案》、
《2011 年度財務預算方案》、《公司章程(草案)修改方案》、《續聘公司審
計的會計師事務所並支付審計費用》、《公司首次公開發行股票並上市方案》、
《公司首次公開發行股票募集資金運用方案》、《公司首次公開發行股票前滾存
利潤分配方案》、《授權董事會辦理公司首次公開發行股票並上市有關事宜》、
《授權董事會開展募投項目前期建設工作》。
     公司董事會組織實施了股東大會決議所提出的工作任務。
二、 2011 年第一次臨時股東大會
     2011 年第一次臨時股東大會于 2011 年 8 月 28 日在公司會議室以現場方式
召開,會議由董事長楊振先生主持,出席現場會議的股東及股東代表共 22 人,
代表股份 12,000 萬股,佔公司有表決權股份總數的比例為 100%。公司董事、監
事、高級管理人員出席會議。
     會議審議並以現場記名投票方式逐項表決通過以下 3 項議案:
     《授權董事會根據監管部門有關政策要求對公司〈章程(草案)〉相應條款
及其他發行上市相關文件進行修改》、《公司年産 20 萬噸醬油、1 萬噸茶油建設
項目關鍵設備採購計劃》、《公司募投建設項目申請專項貸款》。
     公司董事會組織實施了股東大會決議所提出的工作任務。
三、 2011 年第二次臨時股東大會
     2011 年第二次臨時股東大會于 2011 年 12 月 17 日在公司會議室以現場方式
召開,會議由董事長楊振先生主持,出席現場會議的股東及股東代表共 22 人,


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代表股份 12,000 萬股,佔公司有表決權股份總數的比例為 100%。公司董事、監
事、高級管理人員出席會議。
     會議審議並以現場記名投票方式逐項表決通過以下 2 項議案:
     《修改加加食品集團股份有限公司章程(草案)》、《按工商登記要求修改公
司營業執照所載公司經營範圍對生産許可證有效期的表述》。
     公司董事會組織實施了股東大會決議所提出的工作任務。




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                       第八節 董事會工作報告
一、 董事會討論與分析
     (一) 報告期公司重大事項

     報告期內,公司董事會領導和組織完成了公司發展歷史上的重大事項:向社

會公眾投資者首次公開發行股票。自年初開始,申報、審核、路演、發行,組成

了全年緊湊的工作鏈。

     2011年12月,公司經中國證券監督管理委員會證監許可[2011]1979號文核

準,採用網下向配售對象詢價配售與網上向社會公眾投資者定價發行相結合的方

式,首次向中國境內社會公眾公開發行了人民幣普通股(A股)4,000萬股,每股

發行價30.00元,募集資金總額120,000.00萬元,扣除股票發行費用共計8490.1558

萬元,募集資金凈額為111,509.8442萬元。該募集資金已于2011年12月29日全部

存入公司募集資金專戶,並於2011年12月30日經天健會計師事務所有限公司予以

驗證並出具了《驗資報告》。

     (二) 報告期公司經營情況回顧

     1、報告期總體經營情況概述

     2011年,面對國家宏觀調控政策不斷深化,而成本費用依然大幅上升的經營

環境,公司董事會審慎務實,經理層勤勉守責,緊緊圍繞年度經營目標,帶領全

體員工積極研判市場、開拓經營,努力克服各種不利因素,加強成本控制和改善

經營管理,創新優化産品結構,做細做透市場措施,實現了經營業績的明顯增長。

     公司全年實現營業總收入 168,280.89 萬元,同比增長 22.33%;實現利潤總

額 21,182.09 萬元,同比增長 17.03%;實現歸屬於上市公司股東的凈利潤 15,772.04

萬元,同比增長 21.44%,繳納稅費 10,555.16 萬元,同比增長 25.73%。

     (1)內部控制:報告期公司加強了內部規範治理的力度,結合公司實際狀

況,發揮內部審計和內部控製作用,推進各業務範疇、管理層面繼續深化規章制

度的建設,修訂完善了涵蓋 22 大類工作範圍、多層面的公司《內部控總制度》,

並通過培訓、檢查、評價,推進貫徹落實,有力促進了各方面管理水準的提升,

使公司的決策、執行系統更加有序和運行有效,為公司順利達成經營目標、成功

發行股票上市和未來可持續發展打下可靠的管理基礎。

     (2)市場行銷:公司緊跟市場形勢,抓住發展機遇、充實行銷力量、加強

業務培訓、拓展銷售渠道、強化市場措施、理順價格政策、擴大銷售份額。在繼


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續加強深化二、三線城市及縣鄉村鎮市場銷售滲透的同時,加大了公司産品在一

線城市大型賣場、蘇果超市、餐飲酒店的銷售力度;增強在經銷渠道和市場終端

的促進推廣手段;適時調整産品價格,提升渠道和公司的經濟利益。

     (3)生産供應:利用行業地位和品牌優勢,加強對原輔材料資源和行情的

掌控,繼續擴展招標採購模式,增強公司在原輔材料採購上的議價能力,從而有

效控制採購成本和品質;繼續推進工藝改良,提升工藝能力,加強科研成果應用,

發掘主導産品生産潛力,保證了産能高效發揮,提升了産品內在品質,保證了市

場供應。

     (4)科研技術: 公司依託“産學研相結合”,發揮企業技術中心平臺的作

用,繼續加強基礎科研和研究成果轉化應用,加大工藝革新和産品開發力度,通

過優化原料配比、合理工藝方式、實施品味鑒定,在有效提升産品品質的同時實

現了降低生産成本;報告期通過研究成果應用,促進了新品研發和儲備,豐富了

産品系列,為提高公司核心競爭力和持續發展能力打下良好基礎。

     (5)品質安全:公司堅持運行食品安全管理體系和品質控制體系,不斷強

化産品品質安全意識,推進全流程品質管理模式,加大食品安全控制力度。完善

專業人員配置、儀器設施配套和業務技能培訓,密切防控風險因素。報告期所有

産品內部批次檢驗、外部監管送檢均100%合格,沒有發生食品安全問題。

     (6)環保保護:公司注重提升環境管理意識,強化制度措施,持續增加環

保投入,完善治理手段,優化治理效果。報告期內環境管理體系運行有效,各項

排放達標合格,沒有發生環保事故,無環保處罰事項,無社會投訴事件。

     (7)財務管理:報告期內重點加強對實物流、資金流的管理。根據經營需

要及時合理組織、統籌使用資金,提高資金使用效率;充實財務管理力量,加大

業務培訓力度,提高了財務核算品質;加強成本費用控制,保證了盈利目標實現;

報告期未發生資金、財産風險事項和重大核算品質問題,做到了財務報告和企業

資産真實、完整、安全。

     (8)人力資源:報告期嚴格按照國家勞動法規政策和公司制度規定,加強

隊伍建設,完善用工制度,改善勞動關係,實現了人才增長與企業發展的同步推

進。年內建立起了 EAS 人力資源管理系統,推行全員培訓和預算管理;基於公

司戰略和職能管理,建立三大中心運營模式及相應的績效管理模型,推進人力資

源管理系統的標準化和規範化;同時重視員工工作和報酬的匹配性,做到了在推


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   動人力資源提質的同時實現員工收入增長。

          (9)資訊建設:報告期內公司以 ERP 系統項目為主導,通過實施 MES(制

   造執行系統)和 PCS(過程式控制制系統)等,實現了企業內部資源管理、供應鏈管

   理、客戶關係管理等內部業務的集團化、一體化管控和資訊集成,實現了資訊控

   制、檢測、優化、調度、管理、決策的綜合管理,從而滿足企業持續發展和保持

   競爭優勢的資訊需要。

           2、主營業務主要經濟指標

          (1)主營業務分行業、産品情況表

                                                                       金額單位:萬元
                                    主營業務分行業情況

分行業或                                 毛利率      營業收入比 營業成本比     毛利率比
               營業收入     營業成本
分産品                                   (%)       上年(±%) 上年(±%) 上年(±%)

  調味品       100,622.72    68,378.62       32.04          14.18      12.20            1.20

 糧油食品       67,602.26    59,042.28       12.66          36.88      36.36            0.33

                                    主營業務分行業情況

  醬油類        82,595.82    54,712.14       33.76          15.54      13.38            1.26

  味精類         8,038.51     6,892.05       14.26           -8.14      -3.58          -4.05

  食醋類         4,753.40     3,137.35       34.00          30.08      31.86           -0.88

  雞精類         4,847.05     3,391.78       30.02          18.20      10.62            4.80

  蠔油類           387.94       245.30       36.77         191.68     160.46            7.58

食用植物油      67,186.97    58,527.65       12.89          36.05      35.23            0.53

   其他            415.29       514.63      -23.92       10,282.25   2,835.71      314.33

   合計        168,224.98   127,420.90       24.25          22.33      22.23            0.06


          變動説明:

          ①報告期公司營業總收入為 168,280.89 萬元,主營業務收入佔營業總收入比

   重在 99.9%以上,主營業務突出,決定著營業總收入的增長;主營業務結構、主

   營業務成本構成、主營業務盈利能力均未發生重大變化;

          ②報告期公司産品銷售毛利率的變化:醬油、雞精、蠔油均因為優化産品結

   構而推出毛利較高的新産品和適當調整其他核心品種銷售價格而導致毛利率上

   升;味精毛利率下滑,主要是大顆粒味精采購價格大幅上漲,使公司的小包裝味

   精銷售差價受到影響;食用植物油毛利率穩定微升;其他類是處在試産試銷階段


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  的麵條等糧油産品,因工藝試製中耗費掉一部分原材料而出現成本偏大並導致毛

  利波動大,報告期末已基本穩定趨向正常,未來看好。

        (2)主營業務分地區情況表
                                                                           金額單位:萬元

        地區               2011年營業收入         比2010年增減(%)        地區比重(%)

        東北                           4,406.99                16.14                         2.62

        華北                          12,013.37                23.14                         7.14

        華東                          49,681.67                17.97                        29.53

        華南                          18,884.77                21.45                        11.23

        華中                          61,235.26                27.48                        36.40

        西北                           5,840.21                12.32                         3.47

        西南                          16,162.71                23.68                         9.61

        合計                         168,224.98                22.33                   100.00


        變動説明:

        報告期內,公司産品在國內各大地區的銷售呈現普遍增長態勢,各地區所佔

  比重分佈沒有大的變化。主要因為公司針對不同市場特點採取因地制宜的市場促

  進手段,在價格政策、市場秩序、經銷商措施、消費引導等方面採取原則相同、

  各有側重的方式,收到良好效果。

        3、主要客戶、供應商情況

           ①前5名主要客戶産生的營業收入情況

                                                          銷售額      佔銷售總額    是否存在
 年份        序號              客戶名稱
                                                        (萬元)      的比例(%)   關聯關係

               1    萍鄉市廣利源貿易商行(原名泰隆)         3,523          2.09       否

               2    瀏陽市貴美食品有限公司                   2,671          1.59       否

               3    湖南高橋大市場豐旺調料商行               2,387          1.42       否
2011年度
               4    湖南平江向志平批發部                     1,299          0.77       否

               5    長沙金暢調料食品商貿經營部               1,266          0.75       否

                              合計                          11,146          6.62       --


        變動説明:

        報告期內,在公司行銷推進措施的影響下,經銷商客戶銷售普遍提升,增長

  速度有所不同,發展較快的客戶排序進入前列,客戶主體陣容沒有發生重大變化,

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  不存在業務特別依賴的客戶。

        ②前5名主要供應商採購情況

                                                          採購金額        佔採購總額       是否存在
年份   序號         供應商名稱(採購産品名稱)
                                                          (萬元)        的比例(%)      關聯關係
         1      岳陽市永盛油脂化工有限公司                      15,652             11.17      否

         2      山東聖花實業有限公司                            15,393             10.98      否

2011     3      湖南省金海糧油有限責任公司                      13,753              9.81      否
年度     4      中紡油脂荊州有限公司                            11,916               8.5      否

         5      湖南盈成油脂工業有限公司                          9,531              6.8      否

                            合計                                66,245             47.26      --


        變動説明:
        報告期內,公司根據需要進一步推進主要原輔材料招標採購機制,主要供應
  商沒有發生重大變化,供應關係穩定,不存在業務特別依賴的供應商。
        4、報告期知識産權情況
        報告期內,公司及子公司新獲授權專利2項,申請專利12項;新獲授權商標
  26個,報告期新申請商標16個。至報告期末,公司及子公司共已擁有專利5項,
  商標66個。
         (三) 財務狀況及費用變動情況
        1、資産情況
        (1)資産構成
                                                                                   金額單位:萬元

       資産           2011 年末     2010 年末        增減金額      增減幅度%         佔總資産比重%

  流動資産:

   貨幣資金            140,647.76        22,146.50   118,501.27           535.08               67.47

   應收票據                211.29                       211.29                                      0.1

   應收賬款              1,314.93          720.69       594.24             82.45                   0.63

   預付賬款             25,595.45        19,897.38     5,698.07            28.64               12.28

  其他應收款               564.01         3,392.77    -2,828.76           -83.38                   0.27

       存貨             15,937.37        16,341.42      -404.05            -2.47                   7.65

   待攤費用                                                                                        0.00

 流動資産合計          184,270.81        62,498.76   121,772.05           194.84               88.40

 非流動資産:                                                                                      0.00


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   固定資産            16,538.02       15,725.49      812.54      5.17             7.93

   在建工程               20.53          722.63       -702.09   -97.16                0.01

   工程物資                                                                        0.00

 固定資産清理                                                                      0.00

   無形資産             7,462.65         986.20      6,476.45   656.71             3.58

   開發支出                                                                        0.00

     商譽                                                                          0.00

 長期待攤費用                                                                      0.00

遞延所得稅資産           168.70          159.24          9.46     5.94             0.08

非流動資産合計         24,189.90       17,593.55     6,596.35    37.49            11.60

  資産總計           208,460.71        80,092.31   128,368.41   160.28           100.00


      變動説明:
      1)2011年年末流動資産為184,270.81萬元,比年初增加121,772.05萬元,增
 幅194.84%,佔總資産的88.40%。其中貨幣資金增加了118,501.27萬元,應收票
 據增加了211.29萬元,應收帳款增加了594.24萬元,預付帳款增加了5,698.07萬元,
 其他應收款和存貨分別減少2,828.76萬元和404.05萬元,原因分別是:
      ①貨幣資金期末餘額 140,647.76 萬元,較年初增幅 535.08%,主要係本期 12
 月向社會公開發行人民幣普通股(A 股)股票 4,000 萬股,募集資金凈額 111,509.84
 萬元,增加銀行借款 13,840.00 萬元及減少銀行承兌匯票 6,000.00 萬元共同影響
 所致。
      ②應收帳款期末餘額 1,314.93 萬元,較年初數增長 82.45%,主要係本期增
 加團購業務銷售模式,並採用先發貨後分期付款結算方式。
      ③預付賬款期末餘額 25,595.45 萬元,較年初數增長 28.64%,主要係支付了
 募投項目關鍵設備合同預付款 6,875.13 萬元。
      ④其他應收款期末餘額 564.01 萬元,較年初數減少 83.38%,主要係寧鄉經
 濟開發區建設投資有限公司年初佔款 3,000.00 萬元轉換為土地出讓金,年底前茶
 籽收購借支款增加 288.00 萬元。
      2)2011年年末非流動資産為24,189.90萬元,比年初增加6,596.35萬元,增幅
 37.49%,佔總資産的11.60%。主要是因為:上年末在建工程項目轉出減少702.09
 萬元,減少幅度97.16%;無形資産凈值增加6,476.45萬元,增加幅度656.71%,
 其中增加募投項目土地使用權原值6,422.00萬元,增加金蝶軟體原值189.76萬元。


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       (2)資産狀態

    類別                 所處地點          存放狀態           使用性質             使用情況

    土地             湖南寧鄉、河南新鄭   正常、無風險     生産、科研、辦公    正常使用、無閒置

    廠房             湖南寧鄉、河南新鄭   正常、無風險     生産、科研、辦公    正常使用、無閒置

  重要設備           湖南寧鄉、河南新鄭   正常、無風險       生産、科研        高效使用、無閒置

其他重要資産         湖南寧鄉、河南新鄭   正常、無風險     生産、科研、辦公    正常使用、無閒置


       報告期內,公司核心資産品質狀態、可使用性、使用效率均正常,無特殊減
  值風險,能有效發揮保障生産經營順利開展、增加公司盈利的效能。
       (3)存貨情況
                                                                              金額單位:萬元
     項目                 2011 年末        2010 年末          增減幅度%           2009 年末

一、原材料                     9,051.62        11,619.91             -22.10            3,397.60

     其中:味精                1,172.73         2,717.57             -56.85              385.76

              油脂             4,756.86         5,929.33             -19.77              355.69

              豆粕              366.35           739.74              -50.48              315.20

             包材              1,036.94          720.37               43.95              533.48

二、在産品                     3,592.95         2,982.13              20.48            2,275.77

三、庫存商品                   2,907.68         1,654.21              75.77              697.96

四、低值易耗品                  385.12            85.17              352.18               55.56

     合計                     15,937.37        16,341.42              -2.47            6,426.89


       變動説明:

       1)     2010年因為預期油脂、味精等大宗原材料價格上漲,為了提前鎖定貨源

  和價格而加大了採購和儲備,2011年因上年末原料存貨足且隨著物價調控政策施

  行有效,原材料價格走勢趨向平緩,公司降低了油脂、味精等大宗材料的採購儲

  備量。

       2)由於鄭州加加味業有限公司增加3萬噸醬油産能以及公司生産高端醬油、

  食醋産品的工藝週期延長,致使在産品增加;2012年銷售向好,且元旦、春節時

  間比較接近,因倉庫大量備貨加大了報告期末庫存商品。

       3)公司基於産品風味品質需要和均衡産能發揮的目的,延長部分重點産成

  品儲存時間,增加儲罐設施擴大了産成品存儲量。


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      (4)其他説明

      截至報告期末,公司未持有交易性金融資産、可供出售的金融資産、委託理

 財等財務性投資事項,也不存在對其他創業企業投資的情形。公司未持有以公允

 價值計量的其他資産。

      2、負債情況

      報告期末,公司負債總額為46,526.13萬元,較年初增加1,086.53萬元,增幅

 2.39%。

                                                                     金額單位:萬元

負債和所有者                                                     增減幅度     佔總負債
                       2011 年末     2010 年末     增減金額
    權益                                                           %            比重%
  流動負債:
   短期借款              15,900.00      9,800.00     6,100.00         62.24         34.17
   應付票據                             6,000.00     -6,000.00      -100.00             0.00
   應付賬款               5,157.09      8,915.08     -3,757.99       -42.15         11.08
   預收賬款               8,229.56     11,549.79     -3,320.22       -28.75         17.69
 應付職工薪酬              715.06        823.75       -108.69        -13.19             1.54
   應交稅費               5,755.59      3,546.24     2,209.35         62.30         12.37
  其他應付款              3,028.83      4,804.75     -1,775.92       -36.96             6.51
流動負債合計             38,786.13     45,439.60     -6,653.47       -14.64         83.36
 非流動負債:                                                                           0.00
   長期借款               7,740.00                   7,740.00                       16.64
非流動負債合計            7,740.00                   7,740.00                       16.64
  負債合計               46,526.13     45,439.60     1,086.53          2.39        100.00


      變動説明:
      (1)2011年年末流動負債為38,786.13萬元,佔總負債的83.36%,比年初減
 少6,653.47萬元,減幅14.64%。其中,短期借款增加了6,100.00萬元,應付票據減
 少了6,000.00萬元,應付賬款減少了3,757.99萬元,預收賬款減少了3,320.22萬元,
 應付職工薪酬減少了108.69萬元,應交稅費增加了2,209.35萬元,其他應付款減
 少了1,775.92萬元。原因分別是:
      1)短期借款期末餘額 15,900.00 萬元,較年初數增加 6,100.00 萬元,增長
 62.24%,本期減少應付票據,增加借款補充流動資金所致。
      2)應付票據期末餘額為 0,較年初數減少 6,000.00 萬元,係歸還了上年銀
 行承兌匯票 6,000.00 萬元。


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     3)應付賬款期末餘額為 5,157.09 萬元,較年初數減少 42.15%,主要係本期
減少了對供應商的欠付情況,只欠 12 月份採購合同的部分貨款。
     4)預收賬款期末餘額 8,229.56 萬元,較年初數減少 28.75%,主要係本期經
銷商通脹預期減弱,預收款項回歸相應水準,而上期經銷商存在通脹預期,預期
公司産品價格上漲,及公司上期年底推出本期一季度促銷政策,經銷商為了鎖定
價格預先支付貨款所致。
     5)應繳稅費期末餘額 5,755.59 萬元,較年初數增長 62.30%,主要係本期銷
售增長使應納稅所得額增加,以及年末延遲扣繳。
     6)其他應付款項目期末餘額 3,028.83 萬元,較年初數減少 36.96%,主要係
期初支付了關聯方香港加加集團有限公司及香港盤中餐糧油集團有限公司股權
轉讓款 2,095 萬元。
     (2)2011年年末非流動負債為7,740.00萬元,比年初增加7,740.00萬元,佔
總負債的16.64%。係因募投項目設備預付款需要,增加招商銀行股份有限公司長
沙分行的三年期項目貸款7,740.00萬元。
     3、三項費用、營業稅金及附加及所得稅情況

                                                                      單位:萬元

   項目               2011 年        2010 年        增減幅度%         2009 年
 銷售費用               15,708.40      11,762.13           33.55         11,839.06
 管理費用                 4,517.09       3,557.77          26.96          3,214.18
 財務費用                 1,501.57       -230.70                            -14.65
營業稅金及附加             664.88         419.65           58.44            589.85
所得稅費用                5,410.05       4,819.18          12.26          4,112.75


     變動説明:
     (1)銷售費用比上年增長 33.55%,因公司增加銷售推進力度,投入的廣告
費、促銷費、差旅費、工資及“五險一金”等大幅增加。
     (2)管理費用比上年增長 26.96%,主要係修理費、諮詢費、工資及“五險
一金”等大幅增加。
     (3)財務費用比上年增加1,732.27萬元,因公司2010年對關聯方互相佔用資
金進行了徹底清理清算,並處理收、支資金使用費,使當年財務費用下降較大,
而報告期則銀行借款增加,利率提高,貸款利息支出實際增加。
     (4)營業稅金及附加比上年增長58.44%,因公司銷售規模擴大,應交增值
稅增加、地方教育費附加稅率上調導致跟隨性增加。

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       (5)所得稅比上年增長12.26%,因銷售增長、盈利增加所致。
       4、現金流量分析
                  項目                     2011 年末    2010 年末    增減金額      增減率
一、經營活動産生的現金流量:
銷售商品、提供勞務收到的現金               190,018.59   164,633.89    25,384.70      15.42%
收到其他與經營活動有關的現金                 8,378.50      415.24      7,963.26   1917.75%
購買商品、接受勞務支付的現金               151,660.29   129,608.12    22,052.17      17.01%
支付給職工以及為職工支付的現金               7,678.19     4,728.99     2,949.20      62.36%
支付的各項稅費                              10,555.16     8,395.30     2,159.86      25.73%
支付其他與經營活動有關的現金                17,227.51    14,103.07     3,124.44      22.15%
      經營活動産生的現金流量凈額            11,275.94     8,213.66     3,062.28      37.28%
二、投資活動産生的現金流量:
處置固定資産、無形資産和其他長期資産收回
                                                            73.46        -73.46    -100.00%
的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金                              9,346.91    -9,346.91    -100.00%
購建固定資産、無形資産和其他長期資産支付
                                            11,926.64     6,170.44     5,756.20      93.29%
的現金
投資支付的現金                               2,094.89     6,000.00    -3,905.11     -65.09%
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金                              3,508.80    -3,508.80    -100.00%
      投資活動産生的現金流量凈額           -14,021.53    -6,258.88    -7,762.65     124.03%
三、籌資活動産生的現金流量:
吸收投資收到的現金                         113,035.80     8,060.00   104,975.80   1302.43%
取得借款收到的現金                          42,340.00    24,800.00    17,540.00      70.73%
收到其他與籌資活動有關的現金                  200.00      5,450.00    -5,250.00     -96.33%
償還債務支付的現金                          28,500.00    36,600.00    -8,100.00     -22.13%
分配股利、利潤或償付利息支付的現金           1,599.55     2,425.72      -826.17     -34.06%
支付其他與籌資活動有關的現金                 1,229.39     3,693.00    -2,463.61     -66.71%
      籌資活動産生的現金流量凈額           124,246.86    -4,408.72   128,655.58   128,655.58
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額               121,501.27    -2,453.94   123,955.21   123,955.21
加:期初現金及現金等價物餘額                19,146.50    21,600.43    -2,453.94     -11.36%
六、期末現金及現金等價物餘額               140,647.76    19,146.50   121,501.27     634.59%


       變動説明:
       (1)經營活動産生的現金流量凈額為11,275.94萬元,比上年同期增加
  3,062.28萬元,增長37.28%,主要因為銷售收入增長的情況下,貨款回籠快,且

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  庫存佔用資金比上年減少。
       (2)投資活動的現金凈流量為-14,021.53萬元,主要用於購建固定資産及新
  徵募投項目用地支付11,150.00萬元,支付香港加加集團有限公司及香港盤中餐糧
  油集團有限公司的股權轉讓款2,095.00萬元。
       (3)籌資活動的現金凈流量為124,246.86萬元,比上年增加128,655.58萬元,
  主要是12月份公司公開發行股票的募集資金在年底前到帳,並全年平均比上年新
  增貸款17,540.00萬元,主要為新廠購入機器設備預付款項以及為鎖定大宗原材料
  的季節性貨源和價格而籌集採購資金。
       5、股東權益情況
       2011年末所有者權益為161,934.59萬元,比年初增加127,281.88元,增幅
  367.31%,主要構成及變動情況如下:
                                                                               單位:萬元
                                                                                       佔總所
      負債和所有者           2011 年末       2010 年末                       增減幅
                                                             增減金額                  有者權
          權益                 餘額            餘額                            度%
                                                                                       益比%
所有者權益(或股東權益):               0               0              0
   實收資本(或股本)          16,000.00       12,000.00       4,000.00        33.33      9.88
        資本公積              119,838.56       12,328.71     107,509.84       872.03     74.00
        盈餘公積                2,261.69         349.32        1,912.37       547.45      1.40
       未分配利潤              23,834.34        9,974.67      13,859.67       138.95     14.72
歸屬於母公司所有者權益合      161,934.59       34,652.70     127,281.88       367.31    100.00
            計
    所有者權益合計            161,934.59       34,652.70     127,281.88       367.31    100.00


       1)公司于2011年12月公開發行人民幣普通股(A股)4,000萬股,每股面值1
  元,發行價為每股30.00元,募集資金總額120,000.00萬元,其中4,000萬元作為股
  本,使公司報告期末股本由12,000萬股增至16,000萬股,增幅33.33%。
       2)資本公積期末餘額 119,838.56 萬元,較年初增加 107,509.84 萬元,增幅
  872.03%,係公司發行新股産生的股本溢價 107,509.84 萬元轉為資本公積所致。
       3)盈餘公積期末餘額2,261.69萬元,較年初增加1,912.37萬元,增幅547.45%,
  是按母公司本期實現的凈利潤的10%計提盈餘公積。
       4)可供分配的利潤,本期實現凈利潤15,772.04萬元,提取盈餘公積1,912.37
  萬元後剩餘13,859.67萬元,加上年初未分配利潤9,974.67萬元,年末可供分配的
  利潤23,834.34萬元。
       5)本年政府補助等非經營性收益 29,437,800.元,非經營性支出 1,903,762.98
  元,扣除所得稅後非經營性損益為 20,866,590.87 元,扣除非經營性損益後的凈利潤

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 為 136,853,799.33 元。
      6)本年基本每股收益1.31元,扣除非經營性損益基本每股收益1.14元。
      6、償債能力、營運能力、盈利能力分析

財務指標
                       各項指標          2011 年    2010 年    增減幅度    2009 年
  分類
            流動比率                         4.75       1.38        3.37          1.10
            速動比率                         4.34       1.02        3.32          0.96
償債能力
            資産負債率%                     22.32      56.77      -34.45      69.33
  指標
            每股經營活動現金流量(元)        0.7       0.68        2.94          1.67
            利息保障倍數(倍)              14.24      12.80        1.44      16.41
            存貨週轉率(次)                  7.9       9.16       -1.26      14.59
營運能力
            應收賬款週轉率%                156.85     134.19       22.66     126.52
  指標
            總資産週轉率(次)               1.17       1.87        -0.7          1.99
            營業利潤率%                     10.91      13.13       -2.22      10.83
盈利能力
            凈資産收益率%                   37.06      49.92      -12.86      50.57
  指標
            銷售毛利率%                     24.25      24.19       -0.06      23.57


      (1)償債能力指標

      報告期,因為公司銷售收入較快增長,公司獲取現金能力較強,每股經營活
 動現金流量達到 0.7 元,以及年底募集資金入帳 111,509.84 萬元,使資産比率大

 幅提高,影響公司流動比率達到 4.75,比上年同期上升 244%,速動比率達到 4.34,

 比上年同期上升 325.5%;資産負債率為 22.32%,比上年下降了 34.45%;利息保

 障倍數為 14.24 倍,比同期上升 1.44 倍。資金量能保證公司正常生産經營運轉需

 要且償債能力較強。

      (2)營運能力指標

      報告期,存貨週轉率為 7.9 次,比上年同期減少 1.26 次,主要是上年度末結

 余味精、植物油存貨數額大,導致本年平均存貨佔用高於上年,致使存貨週轉次

 數減少;應收賬款週轉率為 156.85%,比上年同期上升 22.66%,因為公司主要

 為先款後貨銷售模式,應收賬款總體規模較小;總資産週轉率比上年降低 0.7 次,

 主要是年末募集資金到位,增大了資産額,拉低了比率水準。

      (3)獲利能力指標

      2011年度,公司經營業績良好,實現每股收益1.31元,比上年每股收益1.08

 元增長了0.23元;凈資産收益率較上年下降了12.86%,因年末募集資金入賬大幅


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     增加凈資産規模所致;銷售綜合毛利率24.25%,比同期微幅上升,在成本上升的

     背景下,通過優化産品結構和適當調整産品價格體系穩定了産品毛利空間。
          (四) 報告期控股子公司經營狀況分析
                                                                                金額單位:萬元

                            註冊      企業     實際投     控股比    期末總        期末凈     2011年凈
      公司名稱
                            資本      性質       資額       例%     資産            資産       利潤

盤中餐糧油食品(長沙)                有限責
                            480.00             1,155.37    100.00   26,956.77     2,529.50    4,078.85
      有限公司                        任公司

長沙市九陳香醋業食品                  有限責
                           2,520.00            2,671.97    100.00    4,577.20     2,874.78        588.97
      有限公司                        任公司

長沙市湯宜調味食品有                  有限責
                           1,400.00            1,546.16    100.00    2,524.44     2,050.07        890.93
      限公司                          任公司

                                      有限責
長沙加加味業有限公司       6,000.00            7,628.62    100.00    6,657.72     6,643.94    3,301.59
                                      任公司

長沙加加味業下屬:                    有限責
                           2,000.00            5,126.09    100.00   17,179.62     6,798.22    2,470.02
鄭州加加味業有限公司                  任公司


          1、盤中餐糧油食品(長沙)有限公司,營業範圍:食用植物油(半精煉、
     全精煉)(分裝)生産;掛麵(普通掛麵、花色掛麵)生産,法定代表人楊振。
     2011年實現營業收入(含內部銷售)65,286.84萬元,比上年增長31.58%,實現凈
     利潤4,078.85萬元,比上年增長8.21%。主要是銷售量增長、價格上升。
          2、長沙市九陳香醋業食品有限公司,營業範圍:食醋(釀造食醋、配製食醋)
     生産,法定代表人楊振。2011年實現營業收入(含內部銷售)4,598.48萬元,比
     上年增長27.98%,實現凈利潤588.97萬元,比上年增長25.10%。主要因銷量增長
     和推出高端産品。
          3、長沙市湯宜調味食品有限公司,營業範圍:雞精生産;調味料(固態)
     生産,法定代表人楊振。2011年實現營業收入(含內部銷售)4,818.26萬元,比
     上年增長15.76%,實現凈利潤890.93萬元,比上年增長55.04%。主要因銷量增長、
     價格調整和推出新品類産品。
          4、長沙加加味業有限公司,營業範圍:預包裝食品批發,法定代表人楊振。
     為鄭州加加味業有限公司控股母公司,本身無業務經營、無營業收入;2011年實
     現凈利潤3,301.59元(其中投資收益3,301.64萬元)。
          5、鄭州加加味業有限公司,營業範圍:生産(加工)、銷售:調味品、油
     脂:醬油、盤中餐牌食用油系列,法定代表人楊振。2011年實現營業收入(含內


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部銷售)3,754.23萬元,比上年增長24.79%,實現凈利潤2,470.02萬元,比上年增
長39.24%。主要因銷量增長和調整價格。
     (五) 報告期的主要問題及公司的風險因素
     1、國家宏觀政策調控。宏觀政策調整、物價調控、行業監管、利率變動等
都對公司生産經營和盈利水準産生影響,具有積極作用的同時也有制約;
     2、物價波動、原材料成本上升。公司産品都是居民日常消費品,具有銷售
量不斷上升,而銷售價格相對穩定的特點,宏觀物價環境的變動制約盈利水準;
     3、醬油産能依然緊張。儘管下半年在鄭州加加味業有限公司新投産3萬噸産
能,但因銷售增長以及高端産品延長工藝週期,仍無法滿足需要;
     4、報告期加強渠道建設力度及擴充員工隊伍,凈增員工190人並同時調整薪
酬,導致全年各相關費用增幅較大,較多地抵消了當年毛利增長;需要優化員工
結構,提高勞動效率。
     5、科研開發的基礎、方式、手段仍顯不足;
     6、市場渠道能力與公司未來發展需要的匹配仍需加強;
二、 公司未來發展展望
     (一) 行業趨勢及公司面臨的競爭和挑戰
     1、行業狀態及發展趨勢
     (1)調味品行業
     隨著居民消費水準不斷提升,我國調味品消費量呈快速增長趨勢,市場空間
不斷擴容。根據 Wind 資訊調研資料,國內調味品總産量 2009 年即已超過 1,000
萬噸,2003 年至 2010 年,全國規模以上調味品、發酵製品製造企業主營業務收
入年複合平均增長率達到 21.85%,其中醬油、食醋和味精産業位列調味品各品
類市場規模的前三名。
     目前調味品行業處於充分競爭的狀態,全國各種業態類型的調味品生産經營
企業多達數千家,根據中國調味品協會的行業百強企業調查統計,2010 年度,
前 58 家調味品生産企業的産品總産量突破 500 萬噸大關,總銷售收入達到 280
億元,其中醬油佔到了一半的份額。
     目前行業發展的特點和趨勢:
     1)消費結構變化拉動增長,市場前景繼續看好。一是餐飲業持續快速增長,
品牌酒店、餐館以及主要口味菜品的不斷推陳出新,強力拉動調味品的使用量,
據有關資料顯示,調味品佔到餐飲消費成本的10%,其中大量特色菜肴已佔到
20%,隨著生活節奏加快,餐飲業對調味品的增量消費空間依然巨大;二是家庭

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消費升級,主要體現在縣鎮鄉村在經濟條件、生活環境持續改善後對一日三餐吃
好的追求;三是食品工業的發展刺激調味品跟隨性增長,速食品、複合調味包大
量增長迎合生活方式的改變。
     2)多种經營業態共存,行業發展需要整合。目前調味品行業經營者聚集了
上市公司、外資企業、集體企業、私營企業、家庭作坊等幾大類存在形態;産業
技術程度上有現代技術、傳統工藝、原始方法。行業調查情況揭示了其中大多數
經營者屬於規模小、程度低形態,雖然在某種程度上因適應地域性消費習慣而有
市場空間,但提升行業整體發展水準將導致整合。
     3)渠道、品牌、技術、資金方面的優勢企業更有拓展空間。充分競爭必將
出現淘汰,未來有領先優勢的業者將引領行業整合併主導行業發展和提升。
     (2)食用植物油行業
     食用油是居民日常飲食消費必需品,消費開支大大高於調味品,隨著生活水
平提升和追求健康飲食,植物油逐漸佔據食用油消費的主導地位。同時,食用植
物油也是食品工業、餐飲行業的重要基礎原料,食品加工業、餐飲業的快速發展
也直接帶動了植物油需求增長。2001年至2010年,我國植物油行業企業主營業務
收入年複合平均增長率達到24.36%。
     植物油行業是企業巨頭壟斷、其他業者適者生存的狀態,市場行情波動較大。
     茶籽油屬於植物油中的優質品類,而且是我國擁有資源絕對優勢份額的油品
種類,發展茶籽油生産是與農村資源增收、居民健康消費緊密結合的大事,國家
積極支援發展,但目前行業發展速度慢,産業化、商品化程度低,技術先進性不
足,缺乏有行業牽引力的優勢品牌和優勢企業,處於初始充分競爭的基本狀態。
     2、公司面臨競爭與挑戰
     (1)多種資本力量介入,行業競爭加劇
     調味品、食用植物油産業,均因為我國市場巨大的消費增長潛力而引起各路
投資紛紛進入,地域性業者各出招數,激烈競爭的正面作用是優勝劣汰,負面效
應是加大企業發展成本,公司未來加大發展投入是必須的選擇。
     (2)提升工藝技術、強化品質安全始終是重擔
     我國調味品企業水準與日本等地的先進同行比,在基礎科研、裝備技術、管
理思維等方面均有一定差距,未來國內行業競爭整合亦會歸結于這些方面的競
爭;同時不斷強化的産品品質安全要求,公司必須充分、持續地堅持做好。
     (二) 公司的發展機遇、發展戰略及規劃
     1、公司的發展機遇

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     1)公司成為上市企業、成為“中國醬油第一股”之後,獲得新的發展平臺
和更多的資源配置優勢,在行業地位、資本實力、品牌影響、企業聲譽等多方面
迎來全新發展機遇,公司應該充分把握、用足用好。
     2)公司對行業有深刻認識,可以充分發揮上市募集資金的使用效力,建設
好募投項目,圍繞主業做深做透,實現産業鏈延伸,將企業做強做大。
     2、發展戰略及規劃
     1)堅定實施“淡醬油”戰略,打造調味品大家族。公司自2009年制定實施
“淡醬油”戰略,取得了實質性的效果,淡醬油系列品種銷售佔比和毛利貢獻度
逐年得到提升。未來加大新品、高端品種的研發力度,加強食醋、複合調味料的
發展,推進一、二線城市市場的行銷拓展戰略。
     2)認真推進“茶籽油”戰略。公司處在“油茶”之鄉,資源豐富,自2010
年啟動“茶籽油”戰略,效果良好,未來基於“年産1萬噸茶籽油”募投項目,
發揮品牌和企業的影響力、行銷力,開創公司食用植物油業務在高端品類的資源、
渠道、盈利能力上更大的發展空間和優勢。
     3)做強主業的基礎上向相關産業延伸。中華飲食文化璀璨多樣,與之相關
的食品品類繁多,如醬料類、蘇果類等,公司在做強做大渠道優勢的前提下,充
分利用資本力量進行産業的有限延伸。
     (三) 2012年的主要工作任務
     1、完成公司股票掛牌上市,嚴格按相關法律法規、行政規章、規範性文件、
《公司章程》及相關制度,做好資訊披露工作,做到真實、準確、及時、完整、
公平;
     2、加強與監管部門的工作溝通,認真做好投資者服務工作;
     3、認真落實執行股東大會決定事項,制定、完成年度經營目標;
     4、加快推進“年産20萬噸優質醬油”和“年産1萬噸優質茶籽油”2個募投
項目的建設,管好用好募集資金;
     募投項目已于2011年12月開工建設,並已提前預定關鍵設備。根據産能需要
將醬油發酵車間作為最先施工建設的部分並計劃在2012年底前實現投産,其他部
分按合理工期配合推進施工。
     5、繼續推進內控運行,加強規範治理,提升管理水準;
     6、繼續加強渠道建設、人力資源優化和資訊系統建設;
     7、繼續加強産品品質、食品安全、環境保護工作,確保萬無一失。
三、 公司重大投資情況
     報告期內,公司先期投入自籌資金啟動“年産20萬噸優質醬油”和“年産1


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萬噸優質茶油”2個募投項目的前期建設工作。截至報告期末,2個募投項目因為
徵地、設計、預定關鍵設備等,已先期投入資金14,404.70萬元,將依據2010年度
股東大會的決議,在公司公開發行股票上市募集資金到位後予以置換該筆資金。
募投項目前期工作全部按照董事會、股東大會的決策和公司內控制度規範進行。
     此外無其他重大投資事項。
四、 公司會計政策、會計變更或重大會計差錯變更的原因及影響
     報告期內,公司未發生會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情形,
會計事務所對公司2011年度財務報告出具了標準無保留審計意見的審計報告。
五、 公司董事會日常工作情況
     (一) 報告期內公司董事會召開9次會議的具體情況
     1、2011年1月21日,董事會在公司會議室(外地董事以通訊方式出席及表決)
召開第一屆董事會臨時會議,全體9名董事出席會議,全體3名監事列席會議。審
議通過2項議案:
     (1)關於根據《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《總經理工
作細則》給公司總經理授予日常經營許可權的議案;
     (2)關於鄭州加加味業有限公司申請鄭州銀行5,000.00萬元流動資金貸款的
議案。
     2、2011年1月25日,董事會在公司會議室(外地董事以通訊方式出席及表決)
召開第一屆董事會第二次會議(年度定期會議),全體9名董事出席會議,全體3
名監事、全體高級管理人員列席會議。審議通過22項議案:
     (1)關於《2010年度總經理工作報告》的議案;
     (2)關於《2010年度董事會工作報告》的議案;
     (3)關於《2010年度獨立董事述職報告》的議案;
     (4)關於《2010年度財務決算報告》的議案;
     (5)關於《2010年度利潤分配方案》的議案;
     (6)關於《2011 年度財務預算方案》的議案);
     (7)關於《公司首次公開發行股票並上市方案》的議案;
     (8)關於《公司首次公開發行股票募集資金使用方案》的議案;
     (9)關於《公司首次公開發行股票前滾存利潤分配方案》的議案;
     (10)關於《授權董事會辦理公司首次公開發行股票並上市有關事宜》議案;
     (11)關於《公司章程修改方案》的議案;
     (12)關於《續聘公司審計的會計師事務所及支付審計費用》的議案;
     (13)關於《授權董事會開展募投項目前期建設工作》的議案;


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     (14)關於《2011 年度經營計劃》的議案;
     (15)關於《調整完善公司組織機構》的議案;
     (16)關於聘請王彥武為公司內部審計部門負責人的議案;
     (17)關於《募集資金管理辦法》的議案;
     (18)關於《資訊披露事務管理制度》的議案;
     (19)關於《重大資訊報告制度》的議案;
     (20)關於《分公司、子公司管理制度》的議案;
     (21)關於《投資者關係管理制度》的議案;
     (22)關於提請召開 2010 年年度股東大會會議的議案。
     3、2011 年 1 月 27 日,董事會在公司會議室(外地董事以通訊方式出席及
表決)召開第一屆董事會臨時會議,全體 9 名董事,董事湯毅、肖賽平請假,共
7 名董事出席會議。審議通過 1 項議案:關於《申請中國民生銀行股份有限公司
長沙分行流動資金授信貸款 6,000 萬元》的議案。
     4、2011 年 7 月 8 日,董事會在公司會議室(外地董事以通訊方式出席及表
決)召開第一屆董事會臨時會議,全體 9 名董事出席會議。審議通過 1 項議案:
關於《申請中國光大銀行寧鄉縣支行流動資金授信貸款 3,000 萬元》的議案。
     5、2011 年 7 月 22 日,董事會在公司會議室(外地董事以通訊方式出席及
表決)召開第一屆董事會第三次會議(半年度定期會議),全體 9 名董事出席會
議,3 名監事列席。審議通過 8 項議案:
     (1)關於《公司 2011 年上半年總經理工作報告》的議案;
     (2)關於《公司 2011 年上半年財務情況報告》的議案;
     (3)關於《公司 2011 年上半年內控制度執行情況報告》的議案;
     (4)關於《公司高級管理人員薪酬方案》的議案;
     (5)關於《公司年産 20 萬噸醬油、1 萬噸茶油建設項目關鍵設備採購計劃》
的議案;
     (6)關於《公司募投建設項目申請專項貸款》的議案;
     (7)關於《關於提請股東大會授權董事會根據監管部門有關政策要求對公
司〈章程(草案)〉相應條款及其他發行上市相關文件進行修改》的議案;
     (8)關於《提請召開 2011 年第一次臨時股東大會》的議案。
     6、2011 年 8 月 8 日,董事會在公司會議室(外地董事以通訊方式出席及表
決)召開第一屆董事會臨時會議,全體 9 名董事出席會議。審議通過 1 項議案:
關於《申請渤海銀行股份有限公司長沙分行流動資金授信貸款 7,000 萬元》的議
案。


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     7、2011 年 8 月 18 日,董事會在公司會議室(外地董事以通訊方式出席及
表決)召開第一屆董事會臨時會議,全體 9 名董事出席會議、3 名監事列席。審
議通過 1 項議案:關於《任命彭傑擔任證券事務代表兼董事會辦公室主任》的議
案。
     8、2011 年 11 月 15 日,董事會在公司會議室以現場會議表決的方式召集召
開第一屆董事會臨時會議,全體 9 名董事出席會議,3 名監事列席。審議通過 1
項議案:關於《根據監管部門要求和股東大會授權修改公司利潤分配政策及相應
修“改公司章程(草案)”》的議案。
     9、2011 年 12 月 1 日,董事會在公司會議室(外地董事以通訊方式出席及
表決)召開第一屆董事會臨時會議,全體 9 名董事出席會議,3 名監事列席。審
議通過 3 項議案:
     (1)關於《根據監管部門要求修改公司利潤分配政策及相應修改“公司章
程(草案)”並提交股東大會審批》的議案;
       (2)關於《按工商登記要求修改公司營業執照所載營業範圍表述並相應修
改現行“公司章程”並提交股東大會審批》的議案;
       (3)關於《提請於 2011 年 12 月 17 日召開公司臨時股東大會》的議案。
       (二) 董事會對股東大會決議的執行情況
     報告期內公司共召開3次股東大會並就會議審議事項作出相關決議,公司董
事會嚴格按照股東大會決議和《公司章程》所賦予的職責許可權,本著對全體股東
認真負責的態度,勤勉盡責地開展工作,認真執行股東大會通過的各項制度,實
施並完成了股東大會的決議事項。主要開展了以下工作:
     1、順利完成了公司公開發行股票從申報到審核、發行的全部事宜;
    2、領導經理層完成了全年生産經營計劃,各項經濟指標達到預期;
    3、啟動了募投項目前期建設工作,為募集資金使用和産能擴建打提前量;
    4、推動內控體系建立完善和全面實行,進一步提升了公司內部治理;
    報告期內未發生增發股份、分紅送股事宜。
       (三) 董事會專門委員會履職情況
     報告期內,公司董事會戰略發展委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與
考核委員會根據有關法律法規、規範性文件和《公司章程》、《董事會議事規則》
的規定,發揮董事會核心職能,積極參與公司重大事項的研究,為董事會決策提
供建設性意見:
     1、戰略發展委員會就公司提前啟動“年産 20 萬噸醬油、年産 1 萬噸茶油建
設項目”事宜進行了專門研究,由主任委員姚祿仕召集于 2011 年 7 月 10 日召開


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專門會議,審議通過了提前預定關鍵設備的事項,就項目建設重點關注事項提出
了看法和建議。
     2、審計委員會對公司加強內控、提升規範治理積極進行研究和監督。由主
任委員姚祿仕召集于 2011 年 7 月 10 日召開專門會議,審議公司“2011 年上半年
財務情況”和“2011 年上半年內控制度執行情況”;于 2011 年 12 月 17 日召開專門
會議,審議公司審計部提出的“2012 年公司內部審計計劃”。委員就公司加強財
務管理和內控規範提出了要求和建議。
       3、提名委員會對公司加強人力資源管理進行研究和監督,對公司組織機構
設置優化以及經理層以上人員的選聘工作提出了看法和建議,使公司在報告期的
關鍵崗位人才引進和隊伍建設方面更加規範,為提升經營管理打下良好基礎。
       4、薪酬和考核委員會對公司優化薪酬結構、重視員工激勵進行研究和監督。
由主任委員白燕召集于 2011 年 7 月 10 日召開專門會議,審議公司優化調整薪酬
結構模式和“高級管理人員薪酬方案”,就合理髮揮薪酬對員工的激勵作用建言。
六、 公司利潤分配或資本公積金轉增股本預案
       (一)   公司的利潤分配政策
     公司公開承諾實行連續、穩定的利潤分配政策。
     1、公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報並兼顧公司的可持續發
展。
     2、公司採取積極的現金或者股票股利分配政策。
     3、公司每年以現金形式分配的利潤不少於當年實現的可供分配利潤的30%;
在滿足正常經營及可預見的重大投資計劃所需資金的前提下,公司對剩餘可供分
配的利潤進行現金分配。
     4、在有條件的情況下,公司可以進行中期現金分紅。
     5、公司董事會未作出現金分配預案的,應當在定期報告中披露原因,獨立
董事應當對此發表獨立意見。
     公司根據生産經營情況、投資規劃和長期發展的需要確需調整利潤分配政策
的,調整後的利潤分配政策不得違反中國證監會和證券交易所的有關規定,有關
調整利潤分配政策的議案需經公司董事會審議、獨立董事及監事會發表意見後提
交公司股東大會批准,公司控股股東及實際控制人在股東大會上回避表決。
       (二)   公司公開掛牌上市前三年利潤分配情況
     1、根據2009年7月29日《長沙加加食品集團有限公司股東會決議》,將公司
截至2009年6月30日可供股東分配的利潤86,693,173.66元全部分配給老股東湖南
卓越投資有限公司。


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     2、根據公司2011年2月15日《2010年度股東大會決議》,公司首次公開發行
股票當年及以前年度滾存利潤由首次公開發行後的新老股東按照持股比例共用。
     (三)    2011年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案
     公司經天健會計師事務所(特殊普通合夥)審計,2011 年度實現凈利潤
157,720,390.20 元,按照《會計準則》和《公司章程》規定提取法定盈餘公積金
19,123,726.85 元,2011 年度可供上市公司股東分配的利潤為 138,596,663.35 元,
加上年初未分配利潤 99,746,723.55 元,公司 2011 年末可供上市公司股東分配利
潤共計 238,343,386.90 元。(母公司口徑:2011 年度凈利潤 191,237,268.47 元,
按照規定提取 10%法定盈餘公積金 19,123,726.85 元,2011 年度可供上市公司股
東分配的利潤為 172,113,541.62 元,加上年初未分配利潤 31,438,701.18 元,2011
年度母公司可供上市公司股東分配利潤共計 203,552,242.80 元)。
     1.2011 年度利潤分配預案:公司董事會根據《公司章程》和《公司 2010
年度股東大會決議》,擬以母公司首次公開發行並上市後的總股本 16,000 萬股為
基數,按每 10 股派發紅利 6.00 元(含稅),共計分配 96,000,000.00 元。本次分
配後的剩餘未分配利潤自動滾存入下次可供分配利潤。
     2. 資本公積金轉增股本預案:擬以母公司首次公開發行並上市後的總股本
16,000萬股為基數,用母公司資本公積金按每10股轉增2股,每股面值1元,共計
3,200萬股,轉增後公司股本增加至19,200萬股。
七、 公司重要資訊管理及披露
     報告期內,公司處於資訊披露管理特殊時段,建立了日常資訊披露審批流
程,嚴格管理公司資訊産生、資訊傳遞和資訊資料,有效防止了因資訊洩露而給
公司造成不良影響,維護了全體股東的利益。同時保證了向中國證監會、證券交
易所、投資者披露招股、發行文件及資訊資料的真實、準確、完整、及時。
     報告期公司因公開發行股票而應公開披露的資訊資料均披露在符合中國證
監會規定的法披媒體《證券時報》、《證券日報》、《上海證券報》、《中國證
券報》以及巨潮資訊網。
八、 公司董事會成員、高級管理人員變動情況
     報告期內,公司董事會成員、高級管理人員人數、構成無變動。




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                       第九節 監事會工作報告
一、 報告期內監事會日常工作情況
     2011年,公司監事會根據《中華人民共和國公司法》、《公司章程》及《監事
會議事規則》的有關規定和要求,本著對全體股東負責的精神,認真履行自身職
責,依法獨立行使職權,維護公司、股東及員工的合法權益。積極推進公司各類
制度規則的制定和貫徹,對公司日常經營的合法合規性及時提出意見和建議,對
董事會重大決策程式及執行股東大會決議情況、公司董事及經理層人員執行職務
情況、公司財務情況等進行了有效監督與檢查,促進了公司規範運作和健康發展。
為公司順利完成首次公開發行股票並上市的申報及發行盡到了應盡的責任。
     (一) 報告期內,公司監事會列席了6次公司董事會會議。
     (二) 報告期內,公司監事會出席全部3次股東大會。
     (三) 報告期內,公司監事會召開了3次會議,具體情況如下:
     1、公司第一屆監事會第二次會議于2011年1月25日召開,審議通過了《關於
提請股東大會審議〈2010年度監事會工作報告〉的議案》。
     2、公司第一屆監事會第三次會議于 2011 年7 月 22 日召開,審議通過了《關
于〈公司2011年上半年內控制度執行情況報告〉的議案》。
     3、公司第一屆監事會臨時會議于2011年12月1日召開,就監事王彥武、蔣小
紅任職改選事項進行審議,審議通過了選舉蔣小紅女士擔任監事會主席,其任期
與本屆監事會任期相同,王彥武女士不再擔任監事會主席。
二、 報告期內監事會對公司有關事項的審核監督情況
     2011年,監事會密切關注公司經營運作情況,認真監督公司財務及資金運作
等情況,檢查監督公司董事和經理層人員執行職務行為,促進公司經營管理行為
的規範。
     (一)    監督公司依法運作情況
     報告期內,公司在全體股東的支援和董事會的決策領導下,依法開展各項工
作,堅持守法經營。
     1、規範治理。公司監事會成員列席了報告期內召開的6次董事會,參加了報
告期內召開的3次股東大會。監事會對:股東大會、董事會的召集召開程式及決
議事項、董事會對股東大會決議的執行情況、公司內部控制體系的建設和運行、
董事和高級管理人員履行職責情況進行監督檢查,監事會認為:2011年度公司股
東大會、董事會決策程式合法有效,決議事項能夠得到有效落實;公司建立了較


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為完善的內部控制制度體系,並能及時根據國家最新法律法規及公司的發展需要
進行不斷補充完善,公司內控制度能夠得以有效執行;公司董事、高級管理人員
在2011年的工作中,自覺遵守國家法律法規、《公司章程》及公司制度的規定和
要求,廉潔忠誠、勤勉務實,為公司的發展盡職盡責;本年度沒有發現公司董事、
高級管理人員在執行職務時有違反法律法規、《公司章程》或損害公司利益、損
害股東利益的行為,為公司完成經營目標、成功發行股票作出了貢獻。
     2、重大事項。
     (1)啟動募投項目建設前期工作。公司董事會根據市場發展和經營需要作
出決定並經股東大會審議批准,提前啟動上市募投項目建設,各項前期工作嚴格
按公司內控制度要求進行。截至報告期末,公司已自籌資金預先投入募投項目的
實際金額為14,404.70萬元。其中年産20萬噸優質醬油項目投入金額11,352.26萬
元,年産1萬噸優質茶籽油項目投入金額3,052.44萬元,待募集資金到位後依程式
置換。
     (2)推進完成公司IPO工作程式。公司年初進行IPO申報,年中完成審核反
饋,年底經中國證券監督管理委員會證監許可[2011]1979號文核準,採用網下向
配售對象詢價配售與網上向社會公眾投資者定價發行相結合的方式,首次向中國
境內社會公眾公開發行了人民幣普通股(A股)4,000萬股,每股發行價30.00元,
募集資金總額120,000.00萬元,扣除承銷和保薦費用、上網發行費、招股説明書
印刷費、申報會計師費、律師費、信披費與發行權益性證券直接相關的新增外部
費用共計8490.1558萬元,募集資金凈額為111,509.8442萬元。監事會檢查確認:
該募集資金已全部存入公司募集資金專戶,並於2011年12月30日經天健會計師事
務所有限公司予以驗證並出具了《驗資報告》。
     (二) 檢查公司財務情況
     監事會對2011年的財務管理和財務狀況進行了持續監督和審核檢查,認為:
公司財務狀況、經營成果良好,財務會計內控制度健全,會計無重大遺漏和虛假
記載,嚴格執行了《會計法》和《企業會計準則》,未發現有違規違紀情形。天
健會計師事務所(特殊普通合夥)出具了標準無保留意見的2011年度審計報告。
     (三) 審核公司內部控制運行
     監事會經過審查認為公司已積極地建立起內部控制基本體系並得到有效運
行,公司法人治理行為、生産經營活動均已遵循內控制度要求進行,收到了良好
效果,公司董事會就內部控制所作的《2011年度內部控制自我評價報告》客觀、
真實地反映了公司2011年內控工作的實際情況。

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       (四) 檢查公司對外擔保及資産收購、處置
       監事會經過檢查確認,報告期內公司未發生對外擔保、重大資産收購、處置
的情況。
       (五) 檢查公司關聯交易情況
       報告期內公司發生的重要關聯交易事項均符合法律法規和《公司章程》及相
關制度的規定:
       (1)公司因2010年重組股改發生同一控制下少數股權收購事項,分別向關
聯法人香港加加集團有限公司支付股權轉讓款18,530,433.07元、向香港盤中餐糧
油集團有限公司支付股權轉讓款2,418,516.79元;
       (2)公司因清理2010年股改前的歷史關聯事項,向實際控制人楊振歸還遺
留欠款374,312.00元;
       (3)公司所屬全資子公司盤中餐糧油食品(長沙)有限公司向關聯法人湖
南卓越投資有限公司歸還業務週轉借款4,500,000元。
       以上事項均在2011年3年初處理完畢,並於報告期末公司首次公開發行股票
時在招股説明書作出相關披露。
       同時,報告期內,為支援公司業務融資需要,公司控股股東、實際控制人無
償為公司申請銀行授信提供了信譽擔保。
       除此之外,報告期未再發生其他重大關聯交易事項,亦不存在控股股東、實
際控制人及其控制的其他組織、持有公司5%以上股份股東、公司董監高及其關
聯方人員違規佔用公司資金、資源和利用關聯交易侵佔公司利益、股東利益的情
形。
三、 報告期公司監事會成員變動情況
       報告期公司監事會成員3人,沒有發生人數及構成變化;2011年12月1日監事
會臨時會議選舉蔣小紅女士擔任監事會主席,其任期與本屆監事會任期相同,王
彥武女士不再擔任監事會主席。




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                            第十節 財務報告
                                   審計報告
                               天健審〔2012〕2-126 號

加加食品股份有限公司全體股東:
     我們審計了後附的加加食品股份有限公司(以下簡稱加加食品公司)財務報
表,包括 2011 年 12 月 31 日的合併及母公司資産負債表,2011 年度的合併及母
公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司所有者權益變動表,以及
財務報表附注。
       一、管理層對財務報表的責任
     編制和公允列報財務報表是管理層的責任,這種責任包括:(1)按照企業會計
準則的規定編制財務報表,並使其實現公允反映;(2)設計、執行和維護必要的
內部控制,以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。
       二、註冊會計師的責任
     我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照
中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求
我們遵守中國註冊會計師職業道德守則,計劃和執行審計工作以對財務報表是否
不存在重大錯報獲取合理保證。
     審計工作涉及實施審計程式,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。
選擇的審計程式取決於註冊會計師的判斷,包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報
表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時,註冊會計師考慮與財務報表編制和
公允列報相關的內部控制,以設計恰當的審計程式,但目的並非對內部控制的有
效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估
計的合理性,以及評價財務報表的總體列報。
     我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基
礎。
       三、審計意見
     我們認為,加加食品公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定
編制,公允反映了加加食品公司 2011 年 12 月 31 日的合併及母公司財務狀況,
以及 2011 年度的合併及母公司經營成果和現金流量。


          天健會計師事務所(特殊普通合夥)              中國註冊會計師:李永利
                       中國杭州                         中國註冊會計師:段維嵬
                                                            二〇一二年四月十日

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                                          合併資産負債表
                                             2011 年 12 月 31 日
                                                                                               會合 01 表
編制單位:加加食品集團股份有限公司                                                         單位:人民幣元
                 項     目                    註釋號               期末數                  期初數
流動資産:
  貨幣資金                                       1                 1,406,477,645.87         221,464,956.48
  結算備付金
  拆出資金
  交易性金融資産
  應收票據                                       2                    2,112,860.00
  應收賬款                                       3                   13,149,271.30            7,206,889.55
  預付款項                                       4                  255,954,453.69          198,973,790.73
  應收保費
  應收分保賬款
  應收分保合同準備金
  應收利息
  應收股利
  其他應收款                                     5                    5,640,140.33           33,927,721.67
  買入返售金融資産
  存貨                                           6                  159,373,726.55          163,414,208.13
  一年內到期的非流動資産
  其他流動資産
      流動資産合計                                                 1,842,708,097.74         624,987,566.56
非流動資産:
  發放貸款及墊款
  可供出售金融資産
  持有至到期投資
  長期應收款
  長期股權投資
  投資性房地産
  固定資産                                       7                  165,380,203.02          157,254,850.02
  在建工程                                       8                      205,349.52            7,226,265.46
  工程物資
  固定資産清理
  生産性生物資産
  油氣資産
  無形資産                                       9                   74,626,482.78            9,862,026.44
  開發支出
  商譽
  長期待攤費用
  遞延所得稅資産                                10                    1,687,001.20            1,592,360.85
  其他非流動資産
     非流動資産合計                                                 241,899,036.52          175,935,502.77
      資産總計                                                     2,084,607,134.26         800,923,069.33
法定代表人:楊振      主管會計工作的負責人:成定強   會計機構負責人:成定強

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             加加食品集團股份有限公司                                               2011 年年度報告


                                   合併資産負債表(續)
                                          2011 年 12 月 31 日
                                                                                             會合 01 表
編制單位:加加食品集團股份有限公司                                                       單位:人民幣元
                 項    目                  註釋號               期末數                   期初數
流動負債:
  短期借款                                   11                   159,000,000.00           98,000,000.00
  向中央銀行借款
  吸收存款及同業存放
  拆入資金
  交易性金融負債
  應付票據                                   12                                            60,000,000.00
  應付賬款                                   13                    51,570,867.55           89,150,816.69
  預收款項                                   14                    82,295,627.92          115,497,859.89
  賣出回購金融資産款
  應付手續費及佣金
  應付職工薪酬                               15                     7,150,585.53            8,237,511.31
  應交稅費                                   16                    57,555,874.42           35,462,364.74
  應付利息
  應付股利
  其他應付款                                 17                    30,288,304.84           48,047,474.90
  應付分保賬款
  保險合同準備金
  代理買賣證券款
  代理承銷證券款
  一年內到期的非流動負債
  其他流動負債
       流動負債合計                                               387,861,260.26          454,396,027.53
非流動負債:
  長期借款                                   18                    77,400,000.00
  應付債券
  長期應付款
  專項應付款
  預計負債
  遞延所得稅負債
  其他非流動負債
     非流動負債合計                                                77,400,000.00
         負債合計                                                 465,261,260.26          454,396,027.53
所有者權益(或股東權益):
  實收資本(或股本)                           19                   160,000,000.00          120,000,000.00
  資本公積                                   20                 1,198,385,571.23          123,287,129.23
  減:庫存股
  專項儲備
  盈餘公積                                   21                    22,616,915.87            3,493,189.02
  一般風險準備
  未分配利潤                                 22                   238,343,386.90           99,746,723.55
  外幣報表折算差額
  歸屬於母公司所有者權益合計                                    1,619,345,874.00          346,527,041.80
  少數股東權益
       所有者權益合計                                           1,619,345,874.00          346,527,041.80
負債和所有者權益總計                                            2,084,607,134.26          800,923,069.33
法定代表人:楊振        主管會計工作的負責人:成定強       會計機構負責人:成定強


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             加加食品集團股份有限公司                                                2011 年年度報告


                                        母公司資産負債表
                                            2011 年 12 月 31 日
                                                                                              會企 01 表
編制單位:加加食品集團股份有限公司                                                        單位:人民幣元

                 項     目                   註釋號               期末數                  期初數
流動資産:
  貨幣資金                                                        1,294,885,881.71         177,461,984.99
  交易性金融資産
  應收票據                                                            1,500,000.00
  應收賬款                                     1                     11,800,258.87           6,850,335.17
  預付款項                                                          128,131,658.90          81,654,797.43
  應收利息
  應收股利
  其他應收款                                   2                    289,277,408.84         179,185,757.68
  存貨                                                               40,511,148.63          47,597,225.00
  一年內到期的非流動資産
  其他流動資産
      流動資産合計                                                1,766,106,356.95         492,750,100.27
非流動資産:
  可供出售金融資産
  持有至到期投資
  長期應收款
  長期股權投資                                 3                    130,021,251.49         130,021,251.49
  投資性房地産
  固定資産                                                           40,270,089.12          38,039,496.24
  在建工程                                                                                   1,781,701.32
  工程物資
  固定資産清理
  生産性生物資産
  油氣資産
  無形資産                                                           68,082,452.80           3,084,891.90
  開發支出
  商譽
  長期待攤費用
  遞延所得稅資産                                                      1,650,174.76           1,568,364.32
  其他非流動資産
     非流動資産合計                                                 240,023,968.17         174,495,705.27
                 資産總計                                         2,006,130,325.12         667,245,805.54

法定代表人:楊振      主管會計工作的負責人:成定強    會計機構負責人:成定強




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             加加食品集團股份有限公司                                                 2011 年年度報告


                                    母公司資産負債表(續)
                                            2011 年 12 月 31 日
                                                                                               會企 01 表
編制單位:加加食品集團股份有限公司                                                         單位:人民幣元

                 項      目                   註釋號              期末數                    期初數
流動負債:
  短期借款                                                          139,000,000.00           98,000,000.00
  交易性金融負債
  應付票據                                                                                   60,000,000.00
  應付賬款                                                           27,430,842.11           40,201,329.48
  預收款項                                                           64,672,976.67           85,450,373.39
  應付職工薪酬                                                        3,532,722.21            3,340,774.11
  應交稅費                                                           42,205,247.61           19,456,308.04
  應付利息
  應付股利
  其他應付款                                                         57,135,352.13           72,379,546.60
  一年內到期的非流動負債
  其他流動負債
       流動負債合計                                                 333,977,140.73          378,828,331.62
非流動負債:
  長期借款                                                           77,400,000.00
  應付債券
  長期應付款
  專項應付款
  預計負債
  遞延所得稅負債
  其他非流動負債
      非流動負債合計                                                 77,400,000.00
        負債合計                                                    411,377,140.73          378,828,331.62
所有者權益(或股東權益):
  實收資本(或股本)                                                  160,000,000.00          120,000,000.00
  資本公積                                                         1,208,584,025.72         133,485,583.72
  減:庫存股
  專項儲備
  盈餘公積                                                           22,616,915.87            3,493,189.02
  一般風險準備
  未分配利潤                                                        203,552,242.80           31,438,701.18
所有者權益合計                                                     1,594,753,184.39         288,417,473.92
         負債和所有者權益總計                                      2,006,130,325.12         667,245,805.54


法定代表人:楊振      主管會計工作的負責人:成定強   會計機構負責人:成定強




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            加加食品集團股份有限公司                                                2011 年年度報告


                                            合併利潤表
                                               2011 年度
                                                                                             會合 02 表
編制單位:加加食品集團股份有限公司                                                       單位:人民幣元
                   項   目                   註釋號            本期數                   上年同期數
一、營業總收入                                                   1,682,808,865.15        1,375,587,007.28
  其中:營業收入                               1                 1,682,808,865.15        1,375,587,007.28
        利息收入
        已賺保費
        手續費及佣金收入
二、營業總成本                                                   1,499,128,368.42        1,194,983,654.03
  其中:營業成本                               1                 1,274,830,317.30        1,042,582,661.55
        利息支出
        手續費及佣金支出
        退保金
        賠付支出凈額
        提取保險合同準備金凈額
        保單紅利支出
        分保費用
        營業稅金及附加                         2                    6,648,835.46            4,196,547.08
        銷售費用                               3                  157,084,042.63          117,621,277.77
        管理費用                               4                   45,170,927.34           35,577,716.55
        財務費用                               5                   15,015,660.79            -2,307,027.43
        資産減值損失                           6                      378,584.90            -2,687,521.49
加:公允價值變動收益(損失以“-”號填列)
      投資收益(損失以“-”號填列)
      其中:對聯營企業和合營企業的投資
      匯兌收益(損失以“-”號填列)
三、營業利潤(虧損以“-”號填列)                                 183,680,496.73          180,603,353.25
  加:營業外收入                               7                   30,044,117.48            2,250,193.36
  減:營業外支出                               8                    1,903,762.98            1,852,882.03
      其中:非流動資産處置損失                 8                      737,516.69              605,989.19
四、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)                             211,820,851.23          181,000,664.58
  減:所得稅費用                               9                   54,100,461.03           48,191,783.59
五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)                                 157,720,390.20          132,808,880.99
其中:被合併方在合併前實現的凈利潤                                                          4,805,945.14
    歸屬於母公司所有者的凈利潤                                    157,720,390.20          129,870,738.67
    少數股東損益                                                                            2,938,142.32
六、每股收益:
  (一)基本每股收益                           10                           1.31                      1.08
  (二)稀釋每股收益                           10                           1.31                      1.08
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額                                                  157,720,390.20          132,808,880.99
    歸屬於母公司所有者的綜合收益總額                              157,720,390.20          129,870,738.67
    歸屬於少數股東的綜合收益總額                                                            2,938,142.32
法定代表人:楊振         主管會計工作的負責人:成定強      會計機構負責人:成定強


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               加加食品集團股份有限公司                                               2011 年年度報告


                                            母公司利潤表
                                                 2011 年度
                                                                                                會企 02 表

編制單位:加加食品集團股份有限公司                                                          單位:人民幣元

                 項            目                    註釋號         本期數                上年同期數

一、營業收入                                           1             666,673,019.77          590,747,560.13

    減:營業成本                                       1             450,513,764.67          407,390,524.12

        營業稅金及附加                                                 4,058,575.14            2,824,317.66

        銷售費用                                                     103,046,952.64           76,415,636.33

        管理費用                                                      27,478,677.62           21,155,602.07

        財務費用                                                       4,341,117.57           -4,756,919.66

        資産減值損失                                                    327,241.77            -2,390,813.08

    加:公允價值變動收益(損失以“-”號填列)

        投資收益(損失以“-”號填列)                  2             113,423,196.96

        其中:對聯營企業和合營企業的投資收益

二、營業利潤(虧損以“-”號填列)                                    190,329,887.32           90,109,212.69

    加:營業外收入                                                    29,364,517.80            1,825,382.09

    減:營業外支出                                                     1,611,780.09             744,612.20

        其中:非流動資産處置凈損失                                      495,879.86              292,218.45

三、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)                                218,082,625.03           91,189,982.58

    減:所得稅費用                                                    26,845,356.56           23,382,334.29

四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)                                    191,237,268.47           67,807,648.29

五、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀釋每股收益

六、其他綜合收益

七、綜合收益總額                                                     191,237,268.47           67,807,648.29

法定代表人:楊振      主管會計工作的負責人:成定強   會計機構負責人:成定強




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            加加食品集團股份有限公司                                       2011 年年度報告


                                        合併現金流量表
                                            2011 年度
                                                                                      會合 03 表

編制單位:加加食品集團股份有限公司                                               單位:人民幣元

                       項   目                    註釋號     本期數              上年同期數

一、經營活動産生的現金流量:

    銷售商品、提供勞務收到的現金                            1,900,185,888.85     1,646,338,924.76

    客戶存款和同業存放款項凈增加額

    向中央銀行借款凈增加額

    向其他金融機構拆入資金凈增加額

    收到原保險合同保費取得的現金

    收到再保險業務現金凈額

    保戶儲金及投資款凈增加額

    處置交易性金融資産凈增加額

    收取利息、手續費及佣金的現金

    拆入資金凈增加額

    回購業務資金凈增加額

    收到的稅費返還

    收到其他與經營活動有關的現金                        1     83,785,016.81         4,152,434.72

      經營活動現金流入小計                                  1,983,970,905.66     1,650,491,359.48

    購買商品、接受勞務支付的現金                            1,516,602,868.77     1,296,081,152.58

    客戶貸款及墊款凈增加額

    存放中央銀行和同業款項凈增加額

    支付原保險合同賠付款項的現金

    支付利息、手續費及佣金的現金

    支付保單紅利的現金

    支付給職工以及為職工支付的現金                            76,781,944.86        47,289,914.27

    支付的各項稅費                                           105,551,612.39        83,952,982.29

    支付其他與經營活動有關的現金                        2    172,275,085.30       141,030,716.08

      經營活動現金流出小計                                  1,871,211,511.32     1,568,354,765.22

           經營活動産生的現金流量凈額                        112,759,394.34        82,136,594.26

二、投資活動産生的現金流量:



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               加加食品集團股份有限公司                                          2011 年年度報告

    收回投資收到的現金

    取得投資收益收到的現金

    處置固定資産、無形資産和其他長期資産收回的現金
                                                                                            734,560.00
凈額

    處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額

    收到其他與投資活動有關的現金                                                         93,469,070.24

        投資活動現金流入小計                                                             94,203,630.24

    購建固定資産、無形資産和其他長期資産支付的現金                 119,266,395.95        61,704,426.61

    投資支付的現金                                                  20,948,949.86        60,000,000.00

    質押貸款凈增加額

    取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額

    支付其他與投資活動有關的現金                                                         35,087,982.20

        投資活動現金流出小計                                       140,215,345.81       156,792,408.81

              投資活動産生的現金流量凈額                           -140,215,345.81       -62,588,778.57

三、籌資活動産生的現金流量:

    吸收投資收到的現金                                            1,130,358,000.00       80,600,000.00

    其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金

    取得借款收到的現金                                             423,400,000.00       248,000,000.00

    發行債券收到的現金

    收到其他與籌資活動有關的現金                                      2,000,000.00       54,500,000.00

        籌資活動現金流入小計                                      1,555,758,000.00      383,100,000.00

    償還債務支付的現金                                             285,000,000.00       366,000,000.00

    分配股利、利潤或償付利息支付的現金                              15,995,489.14        24,257,200.84

    其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤

    支付其他與籌資活動有關的現金                         4          12,293,870.00        36,930,000.00

        籌資活動現金流出小計                                       313,289,359.14       427,187,200.84

              籌資活動産生的現金流量凈額                          1,242,468,640.86       -44,087,200.84

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物凈增加額                                      1,215,012,689.39       -24,539,385.15

       加:期初現金及現金等價物餘額                                191,464,956.48       216,004,341.63

六、期末現金及現金等價物餘額                                      1,406,477,645.87      191,464,956.48

法定代表人:楊振          主管會計工作的負責人:成定強       會計機構負責人:成定強



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            加加食品集團股份有限公司                                          2011 年年度報告


                                       母公司現金流量表
                                              2011 年度
                                                                                        會企 03 表
編制單位:加加食品集團股份有限公司                                                  單位:人民幣元
                          項   目                               本期數              上年同期數
一、經營活動産生的現金流量:
    銷售商品、提供勞務收到的現金                                752,553,015.52       733,176,463.14
    收到的稅費返還
    收到其他與經營活動有關的現金                                 83,699,886.44        11,974,026.28
      經營活動現金流入小計                                      836,252,901.96       745,150,489.42
    購買商品、接受勞務支付的現金                                564,019,240.31       440,593,062.89
    支付給職工以及為職工支付的現金                               43,312,536.36        28,493,363.19
    支付的各項稅費                                               51,749,124.55        50,011,521.26
    支付其他與經營活動有關的現金                                255,795,994.03       218,750,161.61
      經營活動現金流出小計                                      914,876,895.25       737,848,108.95
        經營活動産生的現金流量凈額                               -78,623,993.29        7,302,380.47
二、投資活動産生的現金流量:
    收回投資收到的現金
    取得投資收益收到的現金                                      113,423,196.96
    處置固定資産、無形資産和其他長期資産收回的現金凈額                                   982,712.40
    處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
    收到其他與投資活動有關的現金                                                      93,469,070.24
      投資活動現金流入小計                                      113,423,196.96        94,451,782.64
    購建固定資産、無形資産和其他長期資産支付的現金               96,566,703.74        20,012,239.27
    投資支付的現金                                               20,948,949.86        60,000,000.00
    取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
    支付其他與投資活動有關的現金                                                      35,087,982.20
      投資活動現金流出小計                                      117,515,653.60       115,100,221.47
        投資活動産生的現金流量凈額                                -4,092,456.64       -20,648,438.83
三、籌資活動産生的現金流量:
    吸收投資收到的現金                                         1,130,358,000.00       80,600,000.00
    取得借款收到的現金                                          373,400,000.00       198,000,000.00
    收到其他與籌資活動有關的現金                                  2,000,000.00        50,000,000.00
      籌資活動現金流入小計                                     1,505,758,000.00      328,600,000.00
    償還債務支付的現金                                          255,000,000.00       316,000,000.00
    分配股利、利潤或償付利息支付的現金                           12,823,783.35        21,779,686.79
    支付其他與籌資活動有關的現金                                  7,793,870.00        36,930,000.00
      籌資活動現金流出小計                                      275,617,653.35       374,709,686.79
        籌資活動産生的現金流量凈額                             1,230,140,346.65       -46,109,686.79
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額                                   1,147,423,896.72       -59,455,745.15
    加:期初現金及現金等價物餘額                                147,461,984.99       206,917,730.14
六、期末現金及現金等價物餘額                                   1,294,885,881.71      147,461,984.99
法定代表人:楊振         主管會計工作的負責人:成定強     會計機構負責人:成定強




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                          加加食品集團股份有限公司                                                                                                                        2011 年年度報告

                                                                                    合併所有者權益變動表
                                                                                                  2011 年度
  編制單位:加加食品集團股份有限公司                                                                                                                                                          單位:人民幣元

                                                                                                                          本期數
                  項       目                                                                歸屬於母公司所有者權益
                                                                                                                                                                            少數股東權益      所有者權益合計
                                            實收資本(或股本)    資本公積           減:庫存股      專項儲備       盈餘公積       一般風險準備   未分配利潤       其他
一、上年年末餘額                                120,000,000.00    123,287,129.23                                    3,493,189.02                   99,746,723.55                                    346,527,041.80
加:會計政策變更
    前期差錯更正
    其他
二、本年年初餘額                                120,000,000.00    123,287,129.23                                    3,493,189.02                   99,746,723.55                                    346,527,041.80
三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列)        40,000,000.00   1,075,098,442.00                                  19,123,726.85                  138,596,663.35                                   1,272,818,832.20
(一)凈利潤                                                                                                                                      157,720,390.20                                    157,720,390.20
(二)其他綜合收益
上述(一)和(二)小計                                                                                                                            157,720,390.20                                    157,720,390.20
(三)所有者投入和減少資本                       40,000,000.00   1,075,098,442.00                                                                                                                  1,115,098,442.00
1. 所有者投入資本                                40,000,000.00   1,075,098,442.00                                                                                                                  1,115,098,442.00
2.股份支付計入所有者權益的金額
3.其他
(四)利潤分配                                                                                                     19,123,726.85                  -19,123,726.85
1. 提取盈餘公積                                                                                                    19,123,726.85                  -19,123,726.85
2. 提取一般風險準備
3.對所有者(或股東)的分配
4.其他
(五)所有者權益內部結轉
1.資本公積轉增資本(或股本)
2.盈餘公積轉增資本(或股本)
3.盈餘公積彌補虧損
4.其他
(六)專項儲備
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末餘額                                160,000,000.00   1,198,385,571.23                                  22,616,915.87                  238,343,386.90                                   1,619,345,874.00
                  法定代表人:楊振                                                  主管會計工作的負責人:成定強                                                          會計機構負責人:成定強

               www.jiajiagroup.com                                                                                                                                                            65
                          加加食品集團股份有限公司                                                                                                                       2011 年年度報告


                                                                            合併所有者權益變動表(續)
                                                                                               2011 年度
編制單位:加加食品集團股份有限公司                                                                                                                                                             單位:人民幣元
                                                                                                                      上年同期數
                  項       目                                                              歸屬於母公司所有者權益
                                                                                                                                                                            少數股東權益      所有者權益合計
                                            實收資本(或股本)   資本公積         減:庫存股    專項儲備          盈餘公積        一般風險準備   未分配利潤       其他
一、上年年末餘額                                55,642,000.00     66,757,572.78                                  17,068,963.94                    52,595,415.33              12,947,866.34         205,011,818.39
加:會計政策變更
    前期差錯更正
    其他
二、本年年初餘額                                55,642,000.00     66,757,572.78                                  17,068,963.94                    52,595,415.33              12,947,866.34         205,011,818.39
三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列)       64,358,000.00     56,529,556.45                                  -13,575,774.92                   47,151,308.22              -12,947,866.34        141,515,223.41
(一)凈利潤                                                                                                                                     129,870,738.67               2,938,142.32         132,808,880.99
(二)其他綜合收益
上述(一)和(二)小計                                                                                                                           129,870,738.67               2,938,142.32         132,808,880.99
(三)所有者投入和減少資本                      24,358,000.00       234,351.08                                                                                               -15,886,008.66          8,706,342.42
1. 所有者投入資本                               24,358,000.00     60,600,000.00                                                                                              -15,886,008.66         69,071,991.34
2.股份支付計入所有者權益的金額
3.其他                                                          -60,365,648.92                                                                                                                    -60,365,648.92
(四)利潤分配                                                                                                    3,493,189.02                    -3,493,189.02
1. 提取盈餘公積                                                                                                   3,493,189.02                    -3,493,189.02
2. 提取一般風險準備
3.對所有者(或股東)的分配
4.其他
(五)所有者權益內部結轉                        40,000,000.00     56,295,205.37                                  -17,068,963.94                  -79,226,241.43
1.資本公積轉增資本(或股本)
2.盈餘公積轉增資本(或股本)                     17,068,963.94                                                    -17,068,963.94
3.盈餘公積彌補虧損
4.其他                                         22,931,036.06     56,295,205.37                                                                  -79,226,241.43
(六)專項儲備
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末餘額                               120,000,000.00    123,287,129.23                                   3,493,189.02                    99,746,723.55                                    346,527,041.80
                  法定代表人:楊振                                                主管會計工作的負責人:成定強                                                       會計機構負責人:成定強

               www.jiajiagroup.com                                                                                                                                                            66
                 加加食品集團股份有限公司                                                                                                         2011 年年度報告



                                                                  母公司所有者權益變動表
                                                                                  2011 年度
   編制單位:加加食品集團股份有限公司                                                                                                                         單位:人民幣元
                                                                                                          本期數
                    項       目
                                            實收資本(或股本)     資本公積           減:庫存股   專項儲備        盈餘公積   一般風險準備   未分配利潤        所有者權益合計
一、上年年末餘額                                 120,000,000.00     133,485,583.72                             3,493,189.02                   31,438,701.18       288,417,473.92
加:會計政策變更
    前期差錯更正
    其他
二、本年年初餘額                                 120,000,000.00     133,485,583.72                             3,493,189.02                   31,438,701.18       288,417,473.92
三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列)         40,000,000.00    1,075,098,442.00                           19,123,726.85                  172,113,541.62      1,306,335,710.47
(一)凈利潤                                                                                                                                 191,237,268.47       191,237,268.47
(二)其他綜合收益
上述(一)和(二)小計                                                                                                                       191,237,268.47       191,237,268.47
(三)所有者投入和減少資本                        40,000,000.00    1,075,098,442.00                                                                              1,115,098,442.00
1. 所有者投入資本                                 40,000,000.00    1,075,098,442.00                                                                              1,115,098,442.00
2.股份支付計入所有者權益的金額
3.其他
(四)利潤分配                                                                                                19,123,726.85                  -19,123,726.85
1. 提取盈餘公積                                                                                               19,123,726.85                  -19,123,726.85
2. 提取一般風險準備
3.對所有者(或股東)的分配
4.其他
(五)所有者權益內部結轉
1.資本公積轉增資本(或股本)
2.盈餘公積轉增資本(或股本)
3.盈餘公積彌補虧損
4.其他
(六)專項儲備
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末餘額                                 160,000,000.00    1,208,584,025.72                           22,616,915.87                  203,552,242.80      1,594,753,184.39
      法定代表人:楊振                                             主管會計工作的負責人:成定強                                                  會計機構負責人:成定強

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                                                              母公司所有者權益變動表(續)
                                                                                  2011 年度
 編制單位:加加食品集團股份有限公司                                                                                                                            單位:人民幣元
                                                                                                        上年同期數
                    項      目
                                            實收資本(或股本)      資本公積          減:庫存股   專項儲備     盈餘公積       一般風險準備   未分配利潤       所有者權益合計
一、上年年末餘額                                   55,642,000.00        304,214.35                            17,068,963.94                    46,350,483.34     119,365,661.63
加:會計政策變更
    前期差錯更正
    其他
二、本年年初餘額                                   55,642,000.00        304,214.35                            17,068,963.94                    46,350,483.34     119,365,661.63
三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列)          64,358,000.00     133,181,369.37                           -13,575,774.92                  -14,911,782.16     169,051,812.29
(一)凈利潤                                                                                                                                   67,807,648.29      67,807,648.29
(二)其他綜合收益
上述(一)和(二)小計                                                                                                                         67,807,648.29      67,807,648.29
(三)所有者投入和減少資本                         24,358,000.00      76,886,164.00                                                                              101,244,164.00
1. 所有者投入資本                                  24,358,000.00      60,600,000.00                                                                               84,958,000.00
2.股份支付計入所有者權益的金額
3.其他                                                               16,286,164.00                                                                               16,286,164.00
(四)利潤分配                                                                                                 3,493,189.02                    -3,493,189.02
1. 提取盈餘公積                                                                                                3,493,189.02                    -3,493,189.02
2. 提取一般風險準備
3.對所有者(或股東)的分配
4.其他
(五)所有者權益內部結轉                           40,000,000.00      56,295,205.37                           -17,068,963.94                  -79,226,241.43
1.資本公積轉增資本(或股本)
2.盈餘公積轉增資本(或股本)                        17,068,963.94                                              -17,068,963.94
3.盈餘公積彌補虧損
4.其他                                            22,931,036.06      56,295,205.37                                                           -79,226,241.43
(六)專項儲備
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末餘額                                  120,000,000.00     133,485,583.72                            3,493,189.02                    31,438,701.18     288,417,473.92
法定代表人:楊振                                                   主管會計工作的負責人:成定強                                                    會計機構負責人:成定強

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       加加食品集團股份有限公司                               2011 年年度報告

                       加加食品集團股份有限公司
                                  財務報表附注
                                    2011 年度

                                                        金額單位:人民幣元

     一、公司基本情況
    加加食品集團股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)係由原長沙加加食品
集團有限公司整體變更設立的股份有限公司于 2010 年 10 月 25 日在長沙市工商
行政管理局登記註冊,取得註冊號為 430100400000985 號 《企業法人營業執照》,
成立時註冊資本人民幣 12,000 萬元,股份總數 12,000 萬股(每股面值 1 元)。2011
年 12 月 12 日經中國證券監督管理委員會證監許可[2011]1979 號文核準,由主承
銷商東興證券股份有限公司採用承銷團餘額包銷方式發行人民幣普通股(A 股)
股票 40,000,000 股,每股面值 1 元,發行價為每股人民幣 30.00 元,募集資金總
額為 1,200,000,000.00 元。發行後公司註冊資本變更為人民幣 160,000,000.00 元,
每股面值 1 元,折股份總數 160,000,000 股。其中:有限售條件的流通股份為
128,000,000 股,佔股份總數的 80.00%,無限售條件的流通股份為 32,000,000 股,
佔股份總數的 20.00%。本次公開發行募集資本到位情況,業經天健會計師事務
所審驗,並於 2011 年 12 月 30 日由其出具了天健驗〔2011〕2-37 號《驗資報告》,
公司于 2012 年 1 月 19 日辦理工商變更登記,並取得變更後的《企業法人營業執
照》,註冊號同前。
    公司股票已于 2012 年 1 月 6 日在深圳證券交易所掛牌交易。
    本公司屬調味品行業。經營範圍:農産品初加工服務;醬油(釀造醬油)的
生産、銷售,味精[谷氨酸鈉(99%味精)(分裝)、味精] 的生産、銷售;穀類及其
他作物的種植、豆類和穀物的種植。主要産品或提供的勞務:醬油、味精、食用
油、食醋、雞精。
     二、公司主要會計政策、會計估計
    (一) 遵循企業會計準則的聲明
    本公司執行財政部2006年2月公佈的《企業會計準則》,編制的財務報表符合
企業會計準則的要求,真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流
量等有關資訊。
    (二) 財務報表的編制基礎
    本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

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       加加食品集團股份有限公司                            2011 年年度報告

    (三) 會計期間
    會計年度自公曆 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (四) 記賬本位幣
    採用人民幣為記賬本位幣。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理
    1. 同一控制下企業合併的會計處理
    公司在企業合併中取得的資産和負債,按照合併日在被合併方的賬面價值計
量。公司取得的凈資産賬面價值與支付的合併對價賬面價值(或發行股份面值總
額)的差額,調整資本公積;資本公積不足衝減的,調整留存收益。
    2. 非同一控制下企業合併的會計處理
    公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認凈資産公允價
值份額的差額,確認為商譽;如果合併成本小于合併中取得的被購買方可辨認凈
資産公允價值份額,首先對取得的被購買方各項可辨認資産、負債及或有負債的
公允價值以及合併成本的計量進行復核,經復核後合併成本仍小于合併中取得的
被購買方可辨認凈資産公允價值份額的,其差額計入當期損益。
    (六) 合併財務報表的編制方法
    1.母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報
表以母公司及其子公司的財務報表為基礎,根據其他有關資料,按照權益法調整
對子公司的長期股權投資後,由母公司按照《企業會計準則第 33 號——合併財
務報表》編制。
    2.本公司對同一子公司長沙味業 100%的股權在連續兩個會計年度(2009 年
度、2010 年度)賣出再買入,且賣出再買入的交易方均為最終控制人,按照《企
業會計準則第 20 號——企業合併》在調整 2009 年度的合併財務報表時,將處置
子公司長沙味業按照權益法調整的投資損益即收取的對價賬面價值與公司處置
的凈資産賬面價值的差額,調整資本公積;資本公積不足衝減的,調整留存收益。
    (七) 現金及現金等價物的確定標準
    列示于現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現
金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變
動風險很小的投資。
    (八) 外幣折算
    外幣交易在初始確認時,採用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資
産負債表日,外幣貨幣性項目採用資産負債表日即期匯率折算,因匯率不同而産
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       加加食品集團股份有限公司                          2011 年年度報告

生的匯兌差額,除與購建符合資本化條件資産有關的外幣專門借款本金及利息的
匯兌差額外,計入當期損益;以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發
生日的即期匯率折算,不改變其人民幣金額;以公允價值計量的外幣非貨幣性項
目,採用公允價值確定日的即期匯率折算,差額計入當期損益或資本公積。
    (九) 金融工具
    1. 金融資産和金融負債的分類
    金融資産在初始確認時劃分為以下四類:以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資産(包括交易性金融資産和指定為以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資産)、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資産。
    金融負債在初始確認時劃分為以下兩類:以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債(包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債)、其他金融負債。
    2. 金融資産和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件
    公司成為金融工具合同的一方時,確認一項金融資産或金融負債。初始確認
金融資産或金融負債時,按照公允價值計量;對於以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資産和金融負債,相關交易費用直接計入當期損益;對於其他類
別的金融資産或金融負債,相關交易費用計入初始確認金額。
    公司按照公允價值對金融資産進行後續計量,且不扣除將來處置該金融資産
時可能發生的交易費用,但下列情況除外:(1) 持有至到期投資以及貸款和應收
款項採用實際利率法,按攤余成本計量;(2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價
值不能可靠計量的權益工具投資,以及與該權益工具掛鉤並須通過交付該權益工
具結算的衍生金融資産,按照成本計量。
    公司採用實際利率法,按攤余成本對金融負債進行後續計量,但下列情況除
外:(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,按照公允價值計量,
且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用;(2) 與在活躍市場中沒有報
價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生
金融負債,按照成本計量;(3) 不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債的財務擔保合同,或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當
期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾,按照履行相關現時義務所需支出的
最佳估計數與初始確認金額扣除按照實際利率法攤銷的累計攤銷額後的餘額兩
項金額之中的較高者進行後續計量。
    金融資産或金融負債公允價值變動形成的利得或損失,除與套期保值有關
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       加加食品集團股份有限公司                          2011 年年度報告

外,按照如下方法處理:(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産
或金融負債公允價值變動形成的利得或損失,計入公允價值變動損益;在資産持
有期間所取得的利息或現金股利,確認為投資收益;處置時,將實際收到的金額
與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益,同時調整公允價值變動損益。(2)
可供出售金融資産的公允價值變動計入資本公積;持有期間按實際利率法計算的
利息,計入投資收益;可供出售權益工具投資的現金股利,于被投資單位宣告發
放股利時計入投資收益;處置時,將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入
資本公積的公允價值變動累計額之後的差額確認為投資收益。
    當收取某項金融資産現金流量的合同權利已終止或該金融資産所有權上幾
乎所有的風險和報酬已轉移時,終止確認該金融資産;當金融負債的現時義務全
部或部分解除時,相應終止確認該金融負債或其一部分。
    3. 金融資産轉移的確認依據和計量方法
    公司已將金融資産所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的,終止
確認該金融資産;保留了金融資産所有權上幾乎所有的風險和報酬的,繼續確認
所轉移的金融資産,並將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒
有保留金融資産所有權上幾乎所有的風險和報酬的,分別下列情況處理:(1) 放
棄了對該金融資産控制的,終止確認該金融資産;(2) 未放棄對該金融資産控制
的,按照繼續涉入所轉移金融資産的程度確認有關金融資産,並相應確認有關負
債。
    金融資産整體轉移滿足終止確認條件的,將下列兩項金額的差額計入當期損
益:(1) 所轉移金融資産的賬面價值;(2) 因轉移而收到的對價,與原直接計入
所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資産部分轉移滿足終止確認條件
的,將所轉移金融資産整體的賬面價值,在終止確認部分和未終止確認部分之間,
按照各自的相對公允價值進行分攤,並將下列兩項金額的差額計入當期損益:(1)
終止確認部分的賬面價值;(2) 終止確認部分的對價,與原直接計入所有者權益
的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。
    4. 主要金融資産和金融負債的公允價值確定方法
    存在活躍市場的金融資産或金融負債,以活躍市場的報價確定其公允價值;
不存在活躍市場的金融資産或金融負債,採用估值技術(包括參考熟悉情況並自
願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工
具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等)確定其公允價值;初始
取得或源生的金融資産或承擔的金融負債,以市場交易價格作為確定其公允價值
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        加加食品集團股份有限公司                                      2011 年年度報告

的基礎。
    5. 金融資産的減值測試和減值準備計提方法
    資産負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資産以外的
金融資産的賬面價值進行檢查,如有客觀證據表明該金融資産發生減值的,計提
減值準備。
    對單項金額重大的金融資産單獨進行減值測試;對單項金額不重大的金融資
産,可以單獨進行減值測試,或包括在具有類似信用風險特徵的金融資産組合中
進行減值測試;單獨測試未發生減值的金融資産(包括單項金額重大和不重大的
金融資産),包括在具有類似信用風險特徵的金融資産組合中再進行減值測試。
    按攤余成本計量的金融資産,期末有客觀證據表明其發生了減值的,根據其
賬面價值與預計未來現金流量現值之間的差額確認減值損失。在活躍市場中沒有
報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,或與該權益工具掛鉤並須通過
交付該權益工具結算的衍生金融資産發生減值時,將該權益工具投資或衍生金融
資産的賬面價值,與按照類似金融資産當時市場收益率對未來現金流量折現確定
的現值之間的差額,確認為減值損失。可供出售金融資産的公允價值發生較大幅
度下降且預期下降趨勢屬於非暫時性時,確認其減值損失,並將原直接計入所有
者權益的公允價值累計損失一併轉出計入減值損失。
    (十) 應收款項
    1. 單項金額重大並單項計提壞賬準備的應收款項

 單項金額重大的判斷依據或金額      應收賬款金額 100 萬元以上(含)、其他應收款 100
 標準                              萬元以上(含)款項
 單項金額重大並單項計提壞賬準      單獨進行減值測試,根據其未來現金流量現值低於其
 備的計提方法                      賬面價值的差額計提壞賬準備。

    2.按組合計提壞賬準備的應收款項
    (1) 確定組合的依據及壞賬準備的計提方法

確定組合的依據
                                   以賬齡為信用風險特徵進行組合併結合現實的實際損
賬齡分析法組合
                                   失率確定各組合計提壞賬準備的比例
其他組合                           合併範圍內關聯方應收款項

按組合計提壞賬準備的計提方法

賬齡分析法組合                     賬齡分析法


    (2) 賬齡分析法

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         加加食品集團股份有限公司                                   2011 年年度報告

                                       應收賬款計提比例      其他應收款計提比例(%)
               賬   齡
                                             (%)
1 年以內(含 1 年,以下同)                   5                        5

1-2 年                                        10                      10

2-3 年                                        30                      30

3 年以上                                      50                      50


    (3) 其他

            組合名稱                                  方法説明
                                對於單獨測試後未減值的關聯方應收款項(包括
關聯方應收款項
                                單項金額重大的和非重大的),不計提壞賬準備。

    3.單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項

                                    對有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異的應收賬款
單項計提壞賬準備的理由
                                    和其他應收款,採用個別認定法計提壞賬準備。
                                    單獨進行減值測試,根據其未來現金流量現值低於其
壞賬準備的計提方法
                                    賬面價值的差額計提壞賬準備。

    對應收票據、預付款項、應收利息、長期應收款等其他應收款項,根據其未
來現金流量現值低於其賬面價值的差額計提壞賬準備。
    (十一) 存貨
    1. 存貨的分類
    存貨包括在日常活動中持有以備出售的産成品或商品、處在生産過程中的在
産品、在生産過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。
    2. 發出存貨的計價方法
    發出存貨採用月末一次加權平均法。
    3. 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
    資産負債表日,存貨採用成本與可變現凈值孰低計量,按照單個存貨成本高
于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨,在正常生産經營
過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可
變現凈值;需要經過加工的存貨,在正常生産經營過程中以所生産的産成品的估
計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額
確定其可變現凈值;資産負債表日,同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他
部分不存在合同價格的,分別確定其可變現凈值,並與其對應的成本進行比較,
分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。


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       加加食品集團股份有限公司                         2011 年年度報告

    4. 存貨的盤存制度
    存貨的盤存制度為永續盤存制。
    5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法
    (1) 低值易耗品
    按照一次轉銷法進行攤銷。
    (2) 包裝物
    按照一次轉銷法進行攤銷。
    (十二) 長期股權投資
    1. 初始投資成本的確定
    (1) 同一控制下的企業合併形成的,合併方以支付現金、轉讓非現金資産、
承擔債務或發行權益性證券作為合併對價的,在合併日按照取得被合併方所有者
權益賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的
合併對價的賬面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積;資本公積
不足衝減的,調整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企業合併形成的,在購買日按照支付的合併對價的公允
價值作為其初始投資成本。
    (3) 除企業合併形成以外的:以支付現金取得的,按照實際支付的購買價款
作為其初始投資成本;以發行權益性證券取得的,按照發行權益性證券的公允價
值作為其初始投資成本;投資者投入的,按照投資合同或協議約定的價值作為其
初始投資成本(合同或協議約定價值不公允的除外)。
    2. 後續計量及損益確認方法
    對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資採用成本法核算,在編制合併財
務報表時按照權益法進行調整;對不具有共同控制或重大影響,並且在活躍市場
中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資,採用成本法核算;對具有
共同控制或重大影響的長期股權投資,採用權益法核算。
    3. 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
    按照合同約定,與被投資單位相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的
投資方一致同意的,認定為共同控制;對被投資單位的財務和經營政策有參與決
策的權力,但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定的,認定
為重大影響。
    4. 減值測試方法及減值準備計提方法
    對子公司、聯營企業及合營企業的投資,在資産負債表日有客觀證據表明其
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發生減值的,按照賬面價值與可收回金額的差額計提相應的減值準備;對被投資
單位不具有共同控制或重大影響、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計
量的長期股權投資,按照《企業會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》的
規定計提相應的減值準備。
    (十三) 固定資産
    1. 確認條件
    固定資産同時滿足下列條件的予以確認:(1) 與該固定資産有關的經濟利益
很可能流入企業;(2) 該固定資産的成本能夠可靠地計量。與固定資産有關的後
續支出,符合上述確認條件的,計入固定資産成本;不符合上述確認條件的,發
生時計入當期損益。固定資産按照成本進行初始計量。
    2. 各類固定資産的折舊方法
    固定資産折舊採用年限平均法。各類固定資産的使用壽命、估計殘值率和年
折舊率如下:

        項   目        折舊年限(年)   殘值率(%)        年折舊率(%)

   房屋及建築物            20-30          10             4.50-3.00

     機器設備              5-10           10             18.00-9.00

     運輸設備               5             10               18.00

     電子設備               3-5           10            30.00-18.00

        其他                5             10               18.00


    3. 固定資産的減值測試方法、減值準備計提方法
    資産負債表日,有跡象表明固定資産發生減值的,按照賬面價值與可收回金
額的差額計提相應的減值準備。
    (十四) 在建工程
    1. 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。
在建工程按建造該項資産達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。
    2. 在建工程達到預定可使用狀態時,按工程實際成本轉入固定資産。已達
到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的,先按估計價值轉入固定資産,待辦理
竣工決算後再按實際成本調整原暫估價值,但不再調整原已計提的折舊。
    3. 資産負債表日,有跡象表明在建工程發生減值的,按照賬面價值與可收
回金額的差額計提相應的減值準備。
    (十五) 借款費用

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    1. 借款費用資本化的確認原則
    公司發生的借款費用,可直接歸屬於符合資本化條件的資産的購建或者生産
的,予以資本化,計入相關資産成本;其他借款費用,在發生時確認為費用,計
入當期損益。
    2.借款費用資本化期間
    (1) 當借款費用同時滿足下列條件時,開始資本化:1) 資産支出已經發生;
2) 借款費用已經發生;3) 為使資産達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建
或者生産活動已經開始。
    (2) 若符合資本化條件的資産在購建或者生産過程中發生非正常中斷,並且
中斷時間連續超過 3 個月,暫停借款費用的資本化;中斷期間發生的借款費用確
認為當期費用,直至資産的購建或者生産活動重新開始。
    (3) 當所購建或者生産符合資本化條件的資産達到預定可使用或可銷售狀
態時,借款費用停止資本化。
    3.借款費用資本化金額
    為購建或者生産符合資本化條件的資産而借入專門借款的,以專門借款當期
實際發生的利息費用(包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷),減去將
尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收
益後的金額,確定應予資本化的利息金額;為購建或者生産符合資本化條件的資
産佔用了一般借款的,根據累計資産支出超過專門借款的資産支出加權平均數乘
以佔用一般借款的資本化率,計算確定一般借款應予資本化的利息金額。
       (十六) 無形資産
    1. 無形資産包括土地使用權、專利權及非專利技術等,按成本進行初始計
量。
    2. 使用壽命有限的無形資産,在使用壽命內按照與該項無形資産有關的經
濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷,無法可靠確定預期實現方式的,採用直
線法攤銷。具體年限如下:

                   項    目                    攤銷年限(年)

                 土地使用權                          45-50

                      軟體                           5年


    3.使用壽命確定的無形資産,在資産負債表日有跡象表明發生減值的,按
照賬面價值與可收回金額的差額計提相應的減值準備;使用壽命不確定的無形資

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産和尚未達到可使用狀態的無形資産,無論是否存在減值跡象,每年均進行減值
測試。
       4. 內部研究開發項目研究階段的支出,于發生時計入當期損益。內部研究
開發項目開發階段的支出,同時滿足下列條件的,確認為無形資産: (1) 完成
該無形資産以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;(2) 具有完成該無形資
産並使用或出售的意圖;(3) 無形資産産生經濟利益的方式,包括能夠證明運用
該無形資産生産的産品存在市場或無形資産自身存在市場,無形資産將在內部使
用的,能證明其有用性;(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支援,以完成
該無形資産的開發,並有能力使用或出售該無形資産;(5) 歸屬於該無形資産開
發階段的支出能夠可靠地計量。
       (十七) 長期待攤費用
    長期待攤費用按實際發生額入賬,在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。
如果長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤
余價值全部轉入當期損益。
       (十八) 預計負債
    1. 因對外提供擔保、訴訟事項、産品品質保證、虧損合同等或有事項形成
的義務成為公司承擔的現時義務,履行該義務很可能導致經濟利益流出公司,且
該義務的金額能夠可靠的計量時,公司將該項義務確認為預計負債。
    2. 公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始
計量,並在資産負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。
        (十九) 收入
    1. 銷售商品
    銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認:(1) 將商品所有權上的主要
風險和報酬轉移給購貨方;(2) 公司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理
權,也不再對已售出的商品實施有效控制;(3) 收入的金額能夠可靠地計量;(4)
相關的經濟利益很可能流入;(5) 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計
量。
    2. 提供勞務
    提供勞務交易的結果在資産負債表日能夠可靠估計的(同時滿足收入的金額
能夠可靠地計量、相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、
交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量),採用完工百分比法確認提供勞
務的收入,並按已經發生的成本佔估計總成本的比例確定提供勞務交易的完工進
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度。提供勞務交易的結果在資産負債表日不能夠可靠估計的,若已經發生的勞務
成本預計能夠得到補償,按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入,並按相
同金額結轉勞務成本;若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償,將已經發生
的勞務成本計入當期損益,不確認勞務收入。
    3. 讓渡資産使用權
    讓渡資産使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠
計量時,確認讓渡資産使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的
時間和實際利率計算確定;使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法
計算確定。
       (二十) 政府補助
    1. 政府補助包括與資産相關的政府補助和與收益相關的政府補助。
    2. 政府補助為貨幣性資産的,按照收到或應收的金額計量;政府補助為非
貨幣性資産的,按照公允價值計量,公允價值不能可靠取得的,按照名義金額計
量。
    3. 與資産相關的政府補助,確認為遞延收益,在相關資産使用壽命內平均
分配,計入當期損益。與收益相關的政府補助,用於補償以後期間的相關費用或
損失的,確認為遞延收益,在確認相關費用的期間,計入當期損益;用於補償已
發生的相關費用或損失的,直接計入當期損益。
       (二十一) 遞延所得稅資産/遞延所得稅負債
       1. 根據資産、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額(未作為資産和負
債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的,該計稅基礎與其賬面數之間
的差額),按照預期收回該資産或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得
稅資産或遞延所得稅負債。
       2. 確認遞延所得稅資産以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅
所得額為限。資産負債表日,有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅
所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的,確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資
産。
       3. 資産負債表日,對遞延所得稅資産的賬面價值進行復核,如果未來期間
很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資産的利益,則減記遞
延所得稅資産的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時,轉回減記的金
額。
       4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益,但
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不包括下列情況産生的所得稅:(1) 企業合併;(2) 直接在所有者權益中確認的
交易或者事項。

     三、稅項

    (一) 主要稅種及稅率

      稅     種                          計 稅 依 據                                稅      率

增值稅                   銷售貨物或提供應稅勞務                                 17%、13%
                         從價計徵的,按房産原值一次減除 20%後
房産稅                   余值的 1.2%計繳;從租計徵的,按租金收                  1.2%、12%
                         入的 12%計繳
城市維護建設稅           應繳流轉稅稅額                                                  5%

教育費附加               應繳流轉稅稅額                                                  5%

企業所得稅               應納稅所得額                                                    25%


    (二) 其他説明
    1.根據湖南省財政廳、湖南省地方稅務局的湘財綜〔2011〕5 號文關於調
整地方教育附加徵收標準的通知,從 2011 年 2 月 1 日起湖南省地方教育附加按
2%徵收。
    2.根據河南省財政廳、河南省地方稅務局、中國人民銀行鄭州中心支行關
于《河南省地方教育附加徵收使用管理辦法》的通知,從 2011 年 1 月 1 日起河
南省地方教育附加按 2%徵收。
     四、企業合併及合併財務報表
     (一) 子公司情況
    1. 通過設立或投資等方式取得的子公司

   子公司全稱           子公司類型         註冊地      業務性質     註冊資本               經營範圍

長沙市九陳香醋業食                     湖南寧鄉經濟                                      食醋(釀造食醋、
                        全資子公司                     製造業            2,520 萬
品有限公司                             技術開發區                                        配製食醋)生産。

長沙市湯宜調味食品                     湖南寧鄉經濟                                      雞精、調味料(固
                        全資子公司                      製造業           1,400 萬
有限公司                               技術開發區                                        態)生産


    (續上表)

                                      期末實際       持股比例    表決權      是否合併 少數股東
           子公司全稱
                                       出資額          (%)       比例(%)        報表             權益
長沙市九陳香醋業食品有限公司         26,719,741.74     100         100              是

長沙市湯宜調味食品有限公司           15,461,612.80     100         100              是

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       2. 同一控制下企業合併取得的子公司

       子公司         子公司                            業務       註冊                  經營
                                      註冊地
       全稱            類型                             性質       資本                  範圍
                                                                             食用植物油(半精煉、全精
盤中餐糧油食品                    湖南省寧鄉縣火
                     全資子公司                      製造業        480 萬    煉)(分裝)生産,掛麵(普
(長沙)有限公司                  車站站前路
                                                                             通掛麵、花色掛麵)生産

長沙加加味業有                    寧鄉經濟開發區
                     全資子公司                      製造業       6,000 萬   預包裝食品批發
限公司                            站前路

                                                                             生産(加工)、銷售:調味
鄭州加加味業有       全 資 子 公 司 新鄭市梨河鎮
                                                     製造業       2,000 萬   品、油脂:醬油、盤中餐牌食
限公司               的子公司     107 國道西側
                                                                             用油系列


  (續上表)

                         期末實際            持股比例          表決權        是否合併         少數股東
   子公司全稱
                           出資額              (%)             比例(%)         報表             權益
盤中餐糧油食品(長
                          11,553,732.95        100               100            是
沙)有限公司

長沙加加味業有限
                          76,286,164.00        100               100            是
公司

鄭州加加味業有限
                          51,260,882.64        100               100            是
公司

    上述子公司與本公司合併前後均受楊振先生控制。
    五、合併財務報表項目註釋
       (一) 合併資産負債表項目註釋
    1. 貨幣資金
    (1) 明細情況
                                    期末數                                      期初數
  項     目
                   原幣金額 匯率           折人民幣金額          原幣金額     匯率       折人民幣金額

庫存現金:

       人民幣                                  105,718.70                                    407,043.69

銀行存款:

       人民幣                             1,406,371,927.17                               191,057,912.79

其他貨幣資金:

       人民幣                                                                             30,000,000.00

  合     計                               1,406,477,645.87                               221,464,956.48

       (2) 期初其他貨幣資金中使用受限超過三個月的銀行承兌匯票保證金為
30,000,000.00 元.
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                     2. 應收票據
                                                                 期末數                                           期初數
                種     類
                                            賬面餘額        壞賬準備           賬面價值         賬面餘額 壞賬準備 賬面價值

           銀行承兌匯票                    2,112,860.00                        2,112,860.00

                合    計                   2,112,860.00                        2,112,860.00


                 3. 應收賬款
                     (1) 明細情況
                     1) 類別明細情況
                                                       期末數                                                      期初數

  種      類                               賬面餘額                   壞賬準備                       賬面餘額                   壞賬準備

                                       金額        比例(%)          金額        比例(%)          金額        比例(%)          金額         比例(%)

單項金額重大並單項
計提壞賬準備

按組合計提壞賬準備

賬齡分析法組合                       13,855,673.96 100.00         706,402.66      5.10        7,602,244.50 100.00           395,354.95      5.20

小    計                             13,855,673.96 100.00         706,402.66      5.10        7,602,244.50 100.00           395,354.95      5.20

單項金額雖不重大但
單項計提壞賬準備

  合      計                         13,855,673.96 100.00         706,402.66      5.10        7,602,244.50 100.00           395,354.95      5.20


                     2) 組合中,採用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款

                                                 期末數                                                            期初數

     賬    齡                         賬面餘額                                                        賬面餘額
                                                                     壞賬準備                                                        壞賬準備
                              金額               比例(%)                                      金額                比例(%)

1 年以內                   13,665,329.19               98.63           683,266.46          7,297,389.98                95.99          364,869.50

1-2 年                       169,836.12                   1.23            16,983.60           304,854.52                4.01           30,485.45

2-3 年                        20,508.65                   0.14             6,152.60

     合    計              13,855,673.96              100.00           706,402.66         7,602,244.50               100.00           395,354.95


                      (2) 應收賬款金額前 5 名情況

                                                                                                                            佔應收賬款餘額
     單位名稱                                          與本公司關係               賬面餘額                 賬齡
                                                                                                                              的比例(%)
妙趣食府經典湘菜有限公司                                   非關聯方               958,800.00            1 年以內                  6.92

郴州郭春玉                                                 非關聯方               579,575.21            1 年以內                  4.18

           www.jiajiagroup.com                                                                                                        82
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湘潭縣郭志勇                                     非關聯方                565,907.12          1 年以內                 4.08

寧鄉縣工業與資訊化委員會                         非關聯方                488,145.00          1 年以內                 3.52

望城張維                                         非關聯方                488,012.19          1 年以內                 3.52

  小     計                                                         3,080,439.52                                     22.22


              (3) 期末數中無應收持有公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東單位款項。
              4. 預付款項
              (1) 賬齡分析
              1) 賬齡列示
                                       期末數                                                             期初數
  賬     齡                                     壞賬                                                             壞賬
                  賬面餘額          比例(%)                   賬面價值           賬面餘額           比例(%)                    賬面價值
                                                準備                                                             準備

1 年以內         254,549,756.79       99.45               254,549,756.79        190,607,230.68           95.80                190,607,230.68

 1-2 年            1,354,904.85        0.53                   1,354,904.85          8,360,760.05          4.20                  8,360,760.05

 2-3 年               49,792.05        0.02                      49,792.05              5,800.00          0.00                      5,800.00

  合     計      255,954,453.69      100.00               255,954,453.69        198,973,790.73          100.00                198,973,790.73


              (2) 預付款項金額前 5 名情況

  單位名稱                                    與本公司關係                 期末數               賬齡                  未結算原因

山東聖花實業有限公司                            非關聯方                 45,358,958.98        1 年以內                  貨未到

河北瑞和玻璃鋼有限公司                          非關聯方                 27,000,000.00        1 年以內             設備款,貨未到

岳陽市永盛油脂化工有限公司                      非關聯方                 25,800,000.00        1 年以內                  貨未到

湖南盈成油脂工業有限公司                        非關聯方                 20,057,202.61        1 年以內                  貨未到

寧波味華滅菌設備有限公司                        非關聯方                 27,837,028.10        1 年以內             設備款,貨未到

  小     計                                                           146,053,189.69

              (3) 期末數中無預付持有公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東單位款項。
               5. 其他應收款
               (1) 明細情況
               1) 類別明細情況
                                           期末數                                                          期初數

  種   類                  賬面餘額                      壞賬準備                      賬面餘額                          壞賬準備

                       金額          比例(%)           金額         比例(%)           金額         比例(%)            金額          比例(%)

單項金額重大
並單項計提壞         5,281,480.00       45.37     5,281,480.00     100.00      35,281,480.00         88.42          5,415,230.00    15.35
賬準備

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按組合計提壞
賬準備

賬齡分析法組
                     6,029,135.55       51.79           388,995.22         6.45      4,290,330.09         10.75            228,858.42      5.33


小    計             6,029,135.55       51.79           388,995.22         6.45      4,290,330.09         10.75            228,858.42      5.33

單項金額雖不
重大但單項計          330,000.00         2.84           330,000.00     100.00         330,000.00           0.83            330,000.00      100
提壞賬準備

  合      計        11,640,615.55      100.00          6,000,475.22     51.55       39,901,810.09        100.00           5,974,088.42      14.97


                2) 單項金額重大並單項計提壞賬準備的其他應收款

     其他應收款內容              賬面餘額                         壞賬準備                         計提比例                     計提理由
                                                                                                                          李錫明至今下落不
李錫明                                5,281,480.00                    5,281,480.00                  100%
                                                                                                                          明,難以收回款項

     小    計                         5,281,480.00                    5,281,480.00                  100%


                3) 組合中,採用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款

                                            期末數                                                                期初數

  賬      齡                     賬面餘額                                                           賬面餘額
                                                                  壞賬準備                                                           壞賬準備
                         金額               比例(%)                                         金額               比例(%)

1 年以內               4,555,960.83          75.57                    227,798.04          4,003,491.54            93.31                  200,174.57

1-2 年                 1,403,776.14          23.28                    140,377.61            286,838.55            6.69                    28,683.85

2-3 年                    69,398.58             1.15                   20,819.57

  合      計          6,029,135.55          100.00                    388,995.22          4,290,330.09         100.00                    228,858.42


                4) 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款

     內容                           賬面餘額                     壞賬準備                       計提比例                            理由

陸玉龍                                 330,000.00                      330,000.00                   100%                  難以收回款項

     小    計                          330,000.00                      330,000.00


                (2) 其他應收款金額前 5 名情況

                          與本公司                       賬面                                       佔其他應收款                  款項性質
     單位名稱                                                                      賬齡
                            關係                         餘額                                       餘額的比例(%)                 或內容

李錫明                    非關聯方                     5,281,480.00             3 年以上                   45.37                    往來款

周術文                    非關聯方                     2,880,000.00             1 年以內                   24.74                    往來款

姚永德                    非關聯方                       600,000.00               1-2 年                   5.16                     往來款

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陸玉龍                      非關聯方                  330,000.00        3 年以上                    2.83             往來款

馬賢興                      非關聯方                  300,000.00        1 年以內                    2.58             往來款

  小      計                                     9,391,480.00                                       80.68


               (4) 期末數中無應收持有公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東單位款項。
               6. 存貨
               (1) 明細情況
                                           期末數                                                          期初數
  項      目
                      賬面餘額            跌價準備          賬面價值               賬面餘額           跌價準備             賬面價值

原材料                   90,516,182.59                      90,516,182.59          116,199,112.13                          116,199,112.13

在産品                   35,929,504.53                      35,929,504.53           29,821,315.42                           29,821,315.42

庫存商品                 29,117,939.38    41,150.39         29,076,788.99           16,542,096.94                           16,542,096.94

低值易耗品                3,851,250.44                       3,851,250.44             851,683.64                              851,683.64

  合      計         159,414,876.94       41,150.39        159,373,726.55          163,414,208.13                          163,414,208.13


               (2) 存貨跌價準備

                                                                                    本期減少
     項     目               期初數             本期增加                                                                   期末數
                                                                            轉回                    轉銷

庫存商品                                                41,150.39                                                               41,150.39

小     計                                               41,150.39                                                               41,150.39

               (3) 截至期末,本公司存貨無用於債務擔保的情況。
               7. 固定資産
               (1) 明細情況
     項 目                       期初數                    本期增加                    本期減少                 期末數

1) 賬面原值小計               211,885,446.53                   24,224,169.24          2,244,913.98            233,864,701.79

房屋及建築物                  133,453,730.39                    5,909,467.27            545,070.07            138,818,127.59

機器設備                       69,508,378.39                   14,145,983.07          1,437,895.46             82,216,466.00

電子設備                         2,371,642.08                   2,567,484.78                                    4,939,126.86

運輸工具                         5,902,627.67                   1,581,767.79            261,948.45              7,222,447.01

其他設備                           649,068.00                        19,466.33                                      668,534.33

                                   ——         本期轉入            本期計提             ——                       ——

2) 累計折舊小計                54,630,596.51                   15,052,270.30          1,198,368.04             68,484,498.77

房屋及建築物                    25,111,187.27                   6,367,856.79            157,430.17             31,321,613.89

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機器設備                  26,216,039.00              6,546,944.09          840,698.24         31,922,284.85

電子設備                   1,508,658.27                810,276.05                              2,318,934.32

運輸工具                   1,739,148.27              1,282,156.43          200,239.63          2,821,065.07

其他設備                      55,563.70                   45,036.94                             100,600.64

3) 賬面凈值小計          157,254,850.02            ——                    ——              165,380,203.02

房屋及建築物             108,342,543.12            ——                    ——              107,496,513.70

機器設備                  43,292,339.39            ——                    ——               50,294,181.15

電子設備                    862,983.81             ——                    ——                2,620,192.54

運輸工具                   4,163,479.40            ——                    ——                4,401,381.94

其他設備                    593,504.30             ——                    ——                 567,933.69

4) 減值準備小計                                    ——                    ——

房屋及建築物                                       ——                    ——

機器設備                                           ——                    ——

電子設備                                           ——                    ——

運輸工具                                           ——                    ——

其他設備                                           ——                    ——

5) 賬面價值合計          157,254,850.02            ——                    ——              165,380,203.02

房屋及建築物             108,342,543.12            ——                    ——              107,496,513.70

機器設備                  43,292,339.39            ——                    ——               50,294,181.15

電子設備                    862,983.81             ——                    ——                2,620,192.54

運輸工具                   4,163,479.40            ——                    ——                4,401,381.94

其他設備                    593,504.30             ——                    ——                 567,933.69


           本期折舊額為 15,052,270.30 元;本期由在建工程轉入固定資産原值為
    8,313,769.55 元。
           (2) 期末,未發現固定資産存在明顯減值跡象,故未計提減值準備。
           (3) 期末,已有賬面價值 42,091,492.50 元的房屋及建築物用於抵押。
           8. 在建工程
           (1) 明細情況
                                          期末數                                    期初數
  工程名稱                                 減值                                     減值
                          賬面餘額                 賬面價值           賬面餘額                 賬面價值
                                           準備                                     準備
植物油精煉設備                                                         634,886.92               634,886.92


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掛麵生産線                                                                       1,701,300.00              1,701,300.00

發酵二車間                                                                         300,000.00                  300,000.00

零星工程                            205,349.52                  205,349.52       2,370,847.77              2,370,847.77

植物油壓榨工程                                                                   1,710,000.00              1,710,000.00

金蝶 ERP 資訊系統                                                                  509,230.77                  509,230.77

   合        計                     205,349.52                  205,349.52       7,226,265.46              7,226,265.46


              (2) 增減變動情況

                                                                                                               工程投入佔
                         預算數                                                 轉入固定
  工程名稱                                 期初數             本期增加                          其他減少          預算
                         (萬元)                                                  資産
                                                                                                                 比例(%)

植物油精煉設備            300               634,886.92          596,120.10      1,231,007.02                       117

掛麵生産線                260              1,701,300.00         655,900.00      2,357,200.00                      90.65

發酵二車間                1700              300,000.00                            273,639.36       26,360.64      97.18

零星工程                                   2,370,847.77         658,895.47      2,551,923.17      272,470.55

植物油壓榨工程            190              1,710,000.00         190,000.00      1,900,000.00                       100

金蝶 ERP 資訊系統         230               509,230.77        1,388,376.06                      1,897,606.83      82.50

  合    計                                 7,226,265.46       3,489,291.63      8,313,769.55    2,196,438.02


              (續上表)

                                工程進度         利息資本化     本期利息資本 本期利息資本
  工程名稱                                                                                      資金來源        期末數
                                   (%)            累計金額         化金額       化年率(%)

植物油精煉設備                    100.00                                                         自籌

掛麵生産線                        100.00                                                         自籌

發酵二車間                        100.00                                                         自籌

零星工程                                                                                          自籌          205,349.52

植物油壓榨工程                    100.00                                                         自籌

金蝶 ERP 資訊系統                 82.50                                                           自籌

  合    計                                                                                                      205,349.52


                  9. 無形資産
                  (1) 明細情況
  項    目                                 期初數               本期增加             本期減少               期末數

1) 賬面原值小計                          12,261,883.02          66,117,606.83                              78,379,489.85

土地使用權                               12,261,883.02          64,220,000.00                              76,481,883.02
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                加加食品集團股份有限公司                                   2011 年年度報告

軟體                                           1,897,606.83                           1,897,606.83

2) 累計攤銷小計                2,399,856.58    1,353,150.49                           3,753,007.07

土地使用權                     2,399,856.58    1,207,900.71                           3,607,757.29

軟體                                            145,249.78                              145,249.78

3) 賬面凈值小計                9,862,026.44   66,117,606.83       1,353,150.49       74,626,482.78

土地使用權                     9,862,026.44   64,220,000.00       1,207,900.71       72,874,125.73

軟體                                           1,897,606.83         145,249.78        1,752,357.05

4) 減值準備小計

土地使用權

軟體

5) 賬面價值合計                9,862,026.44   66,117,606.83       1,353,150.49       74,626,482.78

土地使用權                     9,862,026.44   64,220,000.00       1,207,900.71       72,874,125.73

軟體                                           1,897,606.83         145,249.78        1,752,357.05


              本期攤銷額 1,353,150.49 元。
              (2) 期末,未發現無形資産存在減值跡象,故未計提減值準備。
              (3) 期末,已有賬面價值 67,176,157.18 元的土地使用權用於抵押。
          10. 遞延所得稅資産
          (1) 已確認的遞延所得稅資産
         項    目                             期末數                      期初數

       遞延所得稅資産

          資産減值準備                             1,687,001.20                  1,592,360.85

         合    計                                  1,687,001.20                  1,592,360.85


              (2) 引起暫時性差異的資産或負債項目對應的暫時性差異

        項     目                                                 暫時性差異金額

        壞賬準備                                                                 6,706,854.38

        存貨跌價準備                                                                41,150.39

        小     計                                                                6,748,004.77


              11. 短期借款
          (1) 明細情況
         項    目                             期末數                       期初數

       抵押借款                                   20,000,000.00

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抵押借款及保證借款                           30,798,500.00                    63,000,000.00

保證借款                                    108,201,500.00                    35,000,000.00

  合     計                                 159,000,000.00                    98,000,000.00


       (2) 期末無逾期短期借款。
    12. 應付票據
  種     類                               期末數                         期初數

銀行承兌匯票                                                                  60,000,000.00

  合     計                                                                   60,000,000.00


       13. 應付賬款
       (1) 明細情況
  賬     齡                               期末數                         期初數

1 年以內                                     51,416,973.15                    89,006,663.23

1-2 年                                          153,894.40                      144,153.46

  合     計                                  51,570,867.55                    89,150,816.69


       (2) 期末數中無應付持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東的款項。
    14. 預收款項
    (1) 明細情況
  賬     齡                               期末數                         期初數

1 年以內                                     82,295,627.92                   115,497,859.89

  合     計                                  82,295,627.92                   115,497,859.89


       (2) 期末數中無預收持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東的款項。
       15. 應付職工薪酬
       (1) 明細情況
  項     目                  期初數        本期增加           本期減少            期末數

工資、獎金、津貼和補貼     3,382,612.79   55,177,930.83      54,452,520.65     4,108,022.97

職工福利費                                 1,463,295.77       1,463,295.77

非貨幣性福利                                505,782.88         505,782.88

社會保險費                 2,380,945.01   14,801,406.50      15,423,990.10     1,758,361.41

其中:醫療保險費             665,344.92    3,534,599.20       3,207,896.15       992,047.97

         基本養老保險費    1,481,997.55    9,430,056.87      10,589,810.12       322,244.30

         失業保險費          150,534.90     916,544.62         803,353.03        263,726.49

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         工傷保險費           26,038.08      597,007.72           524,269.52        98,776.28

         生育保險費           57,029.56      323,198.09           298,661.28        81,566.37

住房公積金                   250,753.87     2,391,098.29         2,575,300.97       66,551.19

工會及職工教育經費         2,223,199.64     1,355,504.81         2,361,054.49    1,217,649.96

  合     計                 8,237,511.31   75,695,019.08        76,781,944.86    7,150,585.53


       (2)應付職工薪酬期末數中無拖欠性質的款項,工資發放時間為 2012 年 1 月,
社會保險及住房公積金預計 2012 年 1、2 月份繳納。
       16. 應交稅費
  項     目                                期末數                          期初數

增值稅                                        22,077,171.10                      7,926,735.87

營業稅                                                                               2,625.00

企業所得稅                                    33,931,108.49                     25,636,978.34

個人所得稅                                          49,210.35                    1,305,951.98

城市維護建設稅                                   297,039.67                       165,177.46

房産稅                                           181,991.67                          3,150.00

土地使用稅                                          64,055.77                       61,651.52

教育費附加                                       297,039.67                       128,120.55

印花稅                                           658,257.70                       231,974.02

  合     計                                   57,555,874.42                     35,462,364.74


       17. 其他應付款
       (1) 明細情況
  項     目                                期末數                          期初數

押金保證金                                    12,061,612.50                     11,963,828.89

財政借款                                       2,000,000.00

應付關聯方款項                                                                  25,723,261.86

其他                                          16,226,692.34                     10,360,384.15

  合     計                                   30,288,304.84                     48,047,474.90


    (2) 賬齡分析

  賬     齡                                期末數                          期初數

1 年以內                                      14,712,774.25                     32,333,624.81

1-2 年                                           250,145.79                      4,961,017.59

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 2-3 年                                              4,663,476.85                   4,693,432.50

 3 年以上                                          10,661,907.95                    6,059,400.00

   合     計                                       30,288,304.84                 48,047,474.90


        (3) 應付持有公司 5% 以上(含 5%)表決權股份的股東單位款項情況

   單位名稱                                      期末數                     期初數

卓越投資公司                                                                        4,500,000.00

   小     計                                                                        4,500,000.00


        (4) 賬齡超過 1 年的其他應付款基本上為收取的經銷商押金及承運商貨運押
金。
        (5) 金額較大的其他應付款性質或內容的説明
   單位名稱                                      期末數                款項性質及內容

長沙市財政局                                         2,000,000.00              借款

周文亮                                               1,300,000.00          貨運押金

黃耀明                                               1,250,000.00          貨運押金

天健會計師事務所(特殊普通合夥)                       1,230,000.00        IPO 會計師費

湖南啟元律師事務所                                   1,000,000.00         IPO 律師費

   小     計                                         6,780,000.00

        18. 長期借款
        (1) 明細情況
  項      目                                     期末數                        期初數

抵押借款                                            77,400,000.00

  合      計                                        77,400,000.00


       (2) 金額前 5 名的長期借款

                 借款         借款                    年利率
  貸款單位                                幣種                        期末數            期初數
                起始日       到期日                       (%)
招商銀行長沙   2011 年 9    2014 年 9   人民幣   三年期貸款基準利
                                                                    35,400,000.00
分行           月 29 日     月 30 日             率上浮 20%

招商銀行長沙   2011 年 10   2014 年 9   人民幣   三年期貸款基準利
                                                                    21,000,000.00
分行           月 31 日     月 30 日             率上浮 20%

招商銀行長沙   2011 年 12   2014 年 9   人民幣   三年期貸款基準利
                                                                    21,000,000.00
分行           月1日        月 30 日             率上浮 20%

 小 計                                                              77,400,000.00


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       (3) 期末無逾期長期借款。

        19. 股本
        (1) 明細情況
  項     目                   期初數           本期增加           本期減少           期末數

股份總數                   120,000,000.00      40,000,000.00                      160,000,000.00


        (2) 股本變動情況詳見本財務報表附注一。
        20. 資本公積
        (1) 明細情況
  項    目                    期初數           本期增加           本期減少           期末數

資本溢價(股本溢價)       123,287,129.23   1,075,098,442.00                     1,198,385,571.23

其他資本公積

  合    計                 123,287,129.23   1,075,098,442.00                     1,198,385,571.23


        (2)股本溢價本期增加 1,075,098,442.00 元係公司向社會公開發行人民幣普通
股(A 股)股票 40,000,000 股,應募集資金總額 1,200,000,000.00 元,減除發行
費用人民幣 84,901,558.00 元後,募集資金凈額為人民幣 1,115,098,442.00 元,其
扣除新增股本 4,000 萬元剩餘 1,075,098,442.00 元計入股本溢價。
       21. 盈餘公積
       (1) 明細情況
  項    目                    期初數           本期增加           本期減少           期末數

法定盈餘公積                 3,493,189.02     19,123,726.85                        22,616,915.87

  合    計                   3,493,189.02     19,123,726.85                        22,616,915.87


       (2)本期增加係按母公司本期實現的凈利潤的 10%計提盈餘公積。
       22. 未分配利潤
       (1)明細情況
  項     目                                                     金   額          提取或分配比例

調整前上期末未分配利潤                                          99,746,723.55         ——

調整期初未分配利潤合計數(調增+,調減-)                                            ——

調整後期初未分配利潤                                            99,746,723.55         ——

加:本期歸屬於母公司所有者的凈利潤                             157,720,390.20         ——

減:提取法定盈餘公積                                            19,123,726.85

       提取任意盈餘公積

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       提取一般風險準備

       應付普通股股利

       轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤                                                238,343,386.90           ——


          (二) 合併利潤表項目註釋
          1. 營業收入/營業成本
          (1) 明細情況
     項    目                                                    本期數            上年同期數

主營業務收入                                                 1,682,249,791.03    1,375,149,608.01

其他業務收入                                                      559,074.12           437,399.27

營業成本                                                     1,274,830,317.30    1,042,582,661.55


          (1) 主營業務收入/主營業務成本(分産品)

                                  本期數                                 上年同期數
  産品名稱
                         收入                  成本               收入                 成本

醬油                 825,958,254.25         547,121,396.39    714,872,096.02       482,571,353.49

味精                  80,385,062.22          68,920,499.27      87,504,246.73       71,476,093.65

植物油               671,869,692.44         585,276,451.52    493,851,828.63       432,814,387.37

醋                    47,534,036.94          31,373,465.62      36,540,844.85       23,793,846.70

雞精                  48,470,520.63          33,917,781.78      41,005,771.97       30,661,363.76

其他                     8,032,224.55         7,599,387.98       1,374,819.81         1,117,082.36

  小 計             1,682,249,791.03    1,274,208,982.56     1,375,149,608.01    1,042,434,127.33


          (2)主營業務收入/主營業務成本(分地區)

                                   本期數                                 上年同期數
  地區名稱
                         收入                  成本              收入                  成本

東北                  44,069,917.22          30,634,179.06      37,946,216.93       26,311,077.21
華北                 120,133,633.39          85,099,367.48      97,561,232.22       68,861,497.38
華東                 496,816,728.28         385,781,935.72    421,130,838.01       329,489,858.99
華南                 188,847,693.04         129,672,384.21    155,492,921.04       107,153,434.86
華中                 612,352,570.01         488,848,857.28    480,339,425.44       382,137,169.50
西北                  58,402,139.23          40,227,583.91      51,995,551.03       35,887,076.52
西南                 161,627,109.86         113,944,674.90    130,683,423.34        92,594,012.87
小計                1,682,249,791.03    1,274,208,982.56     1,375,149,608.01    1,042,434,127.33
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         (3) 公司前 5 名客戶的營業收入情況

                                                                        佔公司全部營業
  客戶名稱                                              營業收入
                                                                        收入的比例(%)
萍鄉市廣利源貿易商行                                    35,230,779.81        2.09

瀏陽市貴美食品有限公司                                  26,707,820.29        1.59

湖南高橋大市場豐旺調料商行                              23,874,801.09        1.42

湖南平江向志平批發部                                    12,990,446.96        0.77

長沙金暢調料食品商貿經營部                              12,656,348.84        0.75

  小    計                                             111,460,196.99        6.62


       2. 營業稅金及附加
       (1) 明細情況
  項    目                              本期數         上年同期數          計繳標準

城市維護建設稅                          3,337,811.91     2,306,889.68
                                                                        詳見本財務報
教育費附加                              3,300,612.55     1,882,093.31   表附注稅(費)
                                                                        項之説明
其他                                      10,411.00          7,564.09

  合    計                              6,648,835.46     4,196,547.08


       3. 銷售費用

  項    目                                              本期數           上年同期數

廣告費                                                  51,082,845.55     40,105,417.65

運雜費                                                  31,126,721.31     30,231,679.76

工資                                                    20,164,561.79     14,936,078.14

業務宣傳及促銷費                                        24,188,546.10     14,047,150.62

差旅費                                                  11,444,873.34      8,431,139.89

會議費                                                   3,331,170.50      3,473,446.40

商品損耗                                                 1,260,086.18       981,252.06

保險費                                                   5,008,804.37      1,299,860.40

其他                                                     9,476,433.49      4,115,252.85

  合    計                                             157,084,042.63    117,621,277.77




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       4. 管理費用

                           項   目       本期數          上年同期數
工資                                      8,924,274.96    7,365,558.94

保險費                                    2,109,366.35    3,820,416.02

折舊費                                    3,951,489.18    3,264,160.18

環保費                                    1,909,097.39    1,898,435.53

招待費                                    3,217,438.14    2,075,303.60

稅金                                      3,001,174.03    1,719,857.80

低值易耗品攤銷                            1,068,572.04    1,517,598.27

福利費                                    1,296,615.94    1,409,670.82

修理費                                    8,296,314.22    1,051,230.54

差旅費                                    1,229,937.45      913,546.66

辦公及通訊費                              1,158,676.53    1,040,261.86

諮詢費                                    3,590,508.07    1,978,476.00

汽車費用                                   659,525.28       443,349.83

工會及教育經費                            1,079,086.99    1,242,514.00

其他                                      3,678,850.77    5,837,336.50

  合    計                               45,170,927.34   35,577,716.55


       5. 財務費用

                                         本期數          上年同期數

利息支出                                 15,995,489.14   15,336,347.91

其中:關聯方利息                                          5,087,982.20

減:利息收入                              1,149,560.98   17,734,227.93

其中:關聯方利息                                         16,343,654.33

利息凈支出                               14,845,928.16   -2,397,880.02

金融機構手續費                             169,732.63        90,852.59

  合     計                              15,015,660.79   -2,307,027.43


       6. 資産減值損失

  項     目                               本期數         上年同期數

壞賬損失                                   337,434.51    -2,687,521.49

存貨跌價損失                                41,150.39

合計                                       378,584.90    -2,687,521.49



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       7. 營業外收入
                                                                                  計入本期非經
  項    目                               本期數               上年同期數          常性損益的
                                                                                      金額
非流動資産處置利得合計                       19,880.96               136,721.66       19,880.96

其中:固定資産處置利得                       19,880.96               136,721.66       19,880.96

政府補助                                 29,437,800.00           1,031,500.00     29,437,800.00

違約金收入                                  497,446.10               641,000.00      497,446.10

其他                                         88,990.42               440,971.70       88,990.42

  合    計                               30,044,117.48           2,250,193.36     30,044,117.48


       (2) 政府補助明細
       1) 本期數

  項   目                                金額                            説明

                                                       寧鄉經濟開發區管委會:寧開管發
工業發展基金                        26,000,000.00
                                                       [2011]66 號
                                                       湖南省財政廳、湖南省經濟和資訊化委員
推進新型工業化專項引導資金              1,000,000.00
                                                       會:湘財企指(2011)8 號
2011 年度第二批對上市企業和
                                         567,800.00    長沙市財政局
擬上市企業補助
省環保專項資金                           500,000.00    湖省財政廳:湘財建指(2011)104 號
                                                       湖省財政廳、湖南省經濟和資訊化委員
技術改造資金                             300,000.00
                                                       會:湘財企指(2011)54 號
                                                       長沙市財政局及長沙市科學技術局:長財
科技成果轉化資金                         200,000.00
                                                       企指(2011)32 號
工業技術改造補助資金                     200,000.00    長沙市財政局:長財企指(2010)89 號
                                                       長沙市財政局及長沙市工信委:長財企指
市工業經濟獎金                           160,000.00
                                                       (2011)30 號
新型工業化考核獎勵資金                   100,000.00    湖省財政廳:湘財企指(2010)23 號

稅收貢獻獎                               100,000.00    寧鄉縣經濟開發區:寧開發(2011)3 號

新型工業化考核獎勵資金                   100,000.00    湖省財政廳:湘財企指(2011)13 號

鄉鎮企業發展資金                         130,000.00    長沙市鄉鎮企業局

工業發展十強企業獎                        80,000.00    寧鄉縣工業局
  小   計                           29,437,800.00

       2) 上年同期數


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  項    目                               金額                            説明

農業産業化龍頭企業貼息資金               150,000.00    長沙市財政局長財農指(2009)16 號

寧鄉縣工業經濟獎                         160,000.00    寧鄉縣工業經濟局

貼息補助資金                             202,000.00    寧鄉縣工業經濟局

醬油産品生産技術改造提質資金             100,000.00    寧鄉縣工業經濟局

技術創新項目補助資金                     250,000.00    湘財企指[2010]91 號

新建 10 萬噸醬油基地利息補貼             100,000.00    寧鄉縣財政局

其他                                      69,500.00

  小    計                              1,031,500.00


       8. 營業外支出

                                                                           計入本期非經常性
  項   目                               本期數           上年同期數
                                                                             損益的金額
非流動資産處置損失合計                   737,516.69         605,989.19               737,516.69

其中:固定資産處置損失                   737,516.69         605,989.19               737,516.69

對外捐贈                                1,114,700.00        419,000.00             1,114,700.00

非常損失

盤虧毀損損失                              32,799.02          34,126.12                32,799.02

稅收滯納金                                                  752,434.39

其他                                      18,747.27          41,332.33                18,747.27

  合   計                               1,903,762.98      1,852,882.03             1,903,762.98


       9. 所得稅費用

  項   目                                                  本期數               上年同期數

按稅法及相關規定計算的當期所得稅                         54,195,101.38            47,449,640.53

遞延所得稅調整                                              -94,640.35               742,143.06

  合   計                                                54,100,461.03            48,191,783.59


       10. 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程
       (1) 基本每股收益的計算過程
  項   目                                                   序號                  2011 年度

歸屬於公司普通股股東的凈利潤                                 A                   157,720,390.20

非經常性損益                                                 B                    20,866,590.87

扣除非經常性損益後的歸屬於公司普通股股東的凈利潤           C=A-B                 136,853,799.33

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期初股份總數                                        D              120,000,000.00

因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數          E

發行新股或債轉股等增加股份數                        F               40,000,000.00

增加股份次月起至報告期期末的累計月數                G

因回購等減少股份數                                  H

減少股份次月起至報告期期末的累計月數                I

報告期縮股數                                        J

報告期月份數                                        K                         12
                                             L=D+E+F×G/K-H×
發行在外的普通股加權平均數                                         120,000,000.00
                                                  I/K-J

基本每股收益                                     M=A/L                       1.31

扣除非經常損益基本每股收益                       N=C/L                       1.14

       (2) 稀釋每股收益的計算過程
       稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同
         (三) 合併現金流量表項目註釋
       1.收到其他與經營活動有關的現金
  項   目                                                          本期數

收銀行利息                                                           1,149,560.98

補貼收入                                                            29,437,800.00

收回銀行承兌匯票保證金                                              50,000,000.00

其他                                                                 3,197,655.83

  合   計                                                           83,785,016.81


       2.支付其他與經營活動有關的現金

  項   目                                                          本期數

運輸費                                                              31,126,721.31

廣告費                                                              50,552,690.45

差旅費                                                              12,674,810.79

業務宣傳及促銷費                                                    24,188,546.10

會議辦公費                                                           4,132,939.41

業務招待費                                                           4,392,388.10

捐贈                                                                 1,114,700.00

諮詢費                                                               3,590,508.07

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通訊費                                                                         1,510,633.94

環保費                                                                         1,909,097.39

修理費                                                                         8,296,314.22

其他                                                                           8,785,735.52

銀行承兌匯票保證金                                                            20,000,000.00

  合    計                                                                   172,275,085.30


       3.收到其他與籌資活動有關的現金

  項     目                                                                  本期數

財政借款                                                                       2,000,000.00

  合    計                                                                     2,000,000.00


       4.支付其他與籌資活動有關的現金

  項     目                                                                  本期數

卓越投資公司                                                                   4,500,000.00

楊振                                                                            274,312.00

發行費用                                                                       7,519,558.00

  合     計                                                                   12,293,870.00


       5. 現金流量表補充資料

       (1) 現金流量表補充資料

  補充資料                                                本期數             上年同期數
1) 將凈利潤調節為經營活動現金流量:
   凈利潤                                                157,720,390.20      132,808,880.99
       加:資産減值準備                                     378,584.90        -2,687,521.49
              固定資産折舊、油氣資産折耗、生産性生物資
                                                          15,052,270.30       10,126,201.23
              産折舊

          無形資産攤銷                                     1,353,150.49         405,497.10

          長期待攤費用攤銷
          處置固定資産、無形資産和其他長期資産的
                                                            717,635.73          503,393.65
          損失(收益 以“-”號填列)

          固定資産報廢損失(收益以“-”號填列)

          公允價值變動損失(收益以“-”號填列)

          財務費用(收益以“-”號填列)                    15,995,489.14       -1,007,306.42


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          投資損失(收益以“-”號填列)

          遞延所得稅資産減少(增加以“-”號填列)           -94,640.35         742,143.06

          遞延所得稅負債增加(減少以“-”號填列)

          存貨的減少(增加以“-”號填列)                 3,999,331.19      -99,145,313.95

          經營性應收項目的減少(增加以“-”號填列)       -857,988.23       -93,869,470.89

          經營性應付項目的增加(減少以“-”號填列)    -111,504,829.03      164,260,090.98

          其他                                         30,000,000.00       -30,000,000.00

          經營活動産生的現金流量凈額                  112,759,394.34        82,136,594.26

2) 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:

       債務轉為資本

       一年內到期的可轉換公司債券

       融資租入固定資産

3) 現金及現金等價物凈變動情況:

    現金的期末餘額                                   1,406,477,645.87      191,464,956.48

    減:現金的期初餘額                                191,464,956.48       216,004,341.63

    加:現金等價物的期末餘額

       減:現金等價物的期初餘額

   現金及現金等價物凈增加額                          1,215,012,689.39      -24,539,385.15

        (2) 現金和現金等價物的構成

  項    目                                                     期末數              期初數
1) 現金                                              1,406,477,645.87     191,464,956.48
   其中:庫存現金                                         105,718.70          407,043.69
             可隨時用於支付的銀行存款                1,406,371,927.17     191,057,912.79
             可隨時用於支付的其他貨幣資金
             可用於支付的存放中央銀行款項
             存放同業款項
             拆放同業款項
2) 現金等價物
    其中:三個月內到期的債券投資
3) 期末現金及現金等價物餘額[注]                      1,406,477,645.87     191,464,956.48

       [注]:期初其他貨幣資金中使用受限超過三個月的銀行承兌匯票保證金
30,000,000.00 元未列為現金及現金等價物。

        (四) 資産減值準備明細
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                                                      本期                   本期減少
   項    目                    期初數                                                                期末數
                                                      計提             轉回          轉銷

 壞賬準備                     6,369,443.37            337,434.51                                     6,706,877.88

 存貨跌價準備                                          41,150.39                                       41,150.39

   合     計                  6,369,443.37            378,584.90                                     6,748,028.27


         六、關聯方及關聯交易
         (一) 關聯方情況
             1. 本公司的母公司情況
 母公司名稱         關聯關係       企業類型       註冊地            法人代表                 業務性質
卓越投資公司         母公司        民營企業           寧鄉            楊振                   實業投資

        (續上表)

                                        母公司對本           母公司對本公
                                                                                    本公司最
  母公司名稱          註冊資本          公司的持股           司的表決權比                          組織機構代碼
                                                                                    終控制方
                                          比例(%)                例(%)
卓越投資公司          63,530,000.00          40.054             40.054               楊振          66855045-9

         2. 本公司的子公司情況詳見本財務報表附注企業合併及合併財務報表之説
 明。
         3. 本公司的其他關聯方情況
  其他關聯方名稱                                             其他關聯方與本公司關係                組織機構代碼
長沙可可檳榔屋有限公司                                    受同一母公司控制                            76563784-7
香港加加集團                                              同一最終控制人
香港盤中餐糧油集團有限公司                                同一最終控制人
肖賽平                                                    最終控制人楊振的配偶

        (二) 關聯交易情況
         1. 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
         (1) 明細情況
        1) 銷售商品和提供勞務的關聯交易
                                                                    本期數                     上年同期數
                                         關聯交易
                  關聯交易    關聯交                                   佔同類交易                      佔同類交易
  關聯方                                 定價方式
                    類型      易內容                         金額      金額的比例           金額       金額的比例
                                        及決策程式
                                                                             (%)                           (%)
長沙可可檳榔
                  銷售商品    原材料     協議價          86,839.21           0.01       184,364.46        0.01
屋有限公司
  小    計                                               86,839.21           0.01       184,364.46        0.01


        2)利息收入
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                                      關聯交易              本期數                          上年同期數
                關聯方                定價方式                佔同類交易金                          佔同類交易金
                                  及決策程式        金額                             金額
                                                              額的比例(%)                           額的比例(%)

  長沙可可檳榔屋有限公司                                                           2,279,436.01          12.85
                                 同期銀行一
  楊振及肖賽平                   年期貸款基                                       11,647,921.73          65.68
                                 準利率
  卓越投資公司                                                                     2,416,296.59          13.63

  小       計                                                                     16,343,654.33          92.16


           3)利息支出

                                 關聯交易                  本期數                           上年同期數
                關聯方           定價方式                    佔同類交易金                           佔同類交易金
                                及決策程式         金額                             金額
                                                              額的比例(%)                           額的比例(%)
                               同期銀行一
  長沙可可檳榔屋有限公司       年期貸款基                                         5,087,982.20               33.18
                               準利率
            小       計                                                           5,087,982.20               33.18


           2. 關聯擔保情況

                                                                                                          擔保是否
           擔保方         被擔保方          擔保金額          擔保起始日            擔保到期日            已經履行
                                                                                                            完畢
卓越投資公司                 本公司        10,000,000.00     2011 年 8 月 8 日     2014 年 8 月 8 日             否

卓越投資公司                 本公司        23,000,000.00    2011 年 9 月 15 日    2014 年 9 月 15 日             否

卓越投資公司                 本公司        10,000,000.00    2011 年 10 月 10 日   2014 年 10 月 10 日            否

卓越投資公司                 本公司        20,000,000.00    2011 年 10 月 15 日   2014 年 10 月 15 日            否

卓越投資公司、楊振、楊
                             本公司        30,000,000.00    2011 年 7 月 15 日    2014 年 7 月 15 日             否
子江

楊振夫婦                     本公司        30,000,000.00    2011 年 1 月 31 日    2014 年 1 月 31 日             否

卓越投資公司、楊振夫婦       本公司        16,000,000.00    2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日             否

           注:“擔保金額”指被擔保方實際取得借款或開具票據、信用證等的金額。
           2. 關聯資金往來
           (1) 收到關聯資金往來
       關聯方                                                           本期數                    上年同期數

  長沙可可檳榔屋有限公司                                                                           10,097,075.59

  卓越投資公司                                                                                     51,285,043.44

  楊振、肖賽平                                                                                     20,243,296.88

  小計                                                                                             81,625,415.91


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             加加食品集團股份有限公司                              2011 年年度報告

       (2) 支付關聯資金往來

  關聯方                                           本期數            上年同期數

卓越投資公司                                        4,500,000.00

香港加加集團                                       18,530,433.07

香港盤中餐糧油集團有限公司                          2,418,516.79
楊振                                                 274,312.00

小計                                               25,723,261.86


       (三) 關聯方應收應付款項

 項目名稱                       關聯方             期末數               期初數

其他應付款            卓越投資公司                                      4,500,000.00

                      香港加加集團                                     18,530,433.07

                      香港盤中餐糧油集團有限公司                        2,418,516.79
                      楊振                                                274,312.00

  小    計                                                             25,723,261.86


        (四) 關鍵管理人員薪酬
       2011 年度和 2010 年度,本公司關鍵管理人員報酬總額分別為 216.21 萬元和
 210.09 萬元。

        七、或有事項
        截至 2011 年 12 月 31 日止,本公司無需要披露的重大或有事項。

        八、承諾事項
       截至 2011 年 12 月 31 日止,本公司無需要披露的重大承諾事項。

        九、資産負債表日後事項
       根據 2012 年 4 月 10 日公司第一屆董事會第五次會議通過的 2011 年度利潤
 分配及資本公積轉增股本預案,按每 10 股派發現金股利 6.00 元(含稅),共計
 9,600 萬元;同時,擬以首次公開發行並上市後的總股本 16,000 萬股為基數,以
 資本公積每 10 股轉增 2 股,共計 3,200 萬股,轉增後公司股本增加至 19,200 萬
 股,該利潤分配及資本公積轉增股本預案尚待股東大會審議批准 。

        十、其他重要事項
        報告期無其他需要披露的重要事項
        十一、母公司財務報表項目註釋
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                (一) 母公司資産負債表項目註釋
                1. 應收賬款
                (1) 明細情況
                1) 類別明細情況
                                               期末數                                                    期初數

  種      類                      賬面餘額                    壞賬準備                      賬面餘額                   壞賬準備

                                金額       比例(%)          金額        比例(%)        金額         比例(%)           金額       比例(%)

單項金額重大並單項計
提壞賬準備

按組合計提壞賬準備

賬齡分析法組合                12,429,198.82 100.00        628,939.95      5.06      7,222,134.27    100.00        371,799.10      5.15
小    計                      12,429,198.82 100.00        628,939.95      5.06      7,222,134.27    100.00        371,799.10      5.15
單項金額雖不重大但單
項計提壞賬準備

  合      計                  12,429,198.82 100.00        628,939.95     5.06       7,222,134.27    100.00        371,799.10      5.15


                2) 組合中,採用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款

                                          期末數                                                         期初數

     賬    齡                  賬面餘額                                                     賬面餘額
                                                             壞賬準備                                                        壞賬準備
                       金額               比例(%)                                    金額               比例(%)

1 年以內            12,279,598.58              98.80           613,979.93          7,008,286.59               97.04           350,414.33

1-2 年                 149,600.24                  1.20            14,960.02        213,847.68                 2.96            21,384.77

2-3 年

     合    計         12,429,198.82           100.00           628,939.95         7,222,134.27             100.00             371,799.10


                 (2) 應收賬款金額前 5 名情況

                                                                                                              佔應收賬款餘額的
     單位名稱                                 與本公司關係               賬面餘額                賬齡
                                                                                                                  比例(%)
郴州郭春玉                                         非關聯方               579,575.21         1 年以內                   4.66

湘潭縣郭志勇                                       非關聯方               565,907.12         1 年以內                   4.55

寧鄉縣工業與資訊化委員會                           非關聯方               488,145.00         1 年以內                   3.93

望城張維                                           非關聯方               488,012.19         1 年以內                   3.93
吉首市家樂富超市有限責任公司(吉
                                                   非關聯方               485,300.40         1 年以內                   3.90
首劉良斌)
     小    計                                                           2,606,939.92                                   20.97

                (3) 期末數中無應收持有公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東單位款項。
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                2. 其他應收款

                (1) 明細情況
                1) 類別明細情況
                                          期末數                                                  期初數

  種      類               賬面餘額                     壞賬準備                  賬面餘額                      壞賬準備

                        金額          比例(%)        金額         比例(%)        金額          比例(%)       金額         比例(%)

單項金額重大
並單項計提壞          5,281,480.00        1.79     5,281,480.00    100.00     35,281,480.00     19.06      5,415,230.00     15.35
賬準備
按組合計提壞
賬準備
賬齡分析法組
                      5,686,766.23        1.93      360,279.08       6.34      2,911,516.85      1.57       156,428.16       5.37

關聯方往來組
                    283,950,921.69      96.17                                146,564,418.99     79.19


小    計            289,637,687.92      98.10       360,279.08       0.12    149,475,935.84     80.76       156,428.16       0.10

單項金額雖不
重大但單項計           330,000.00         0.11      330,000.00     100.00        330,000.00      0.18       330,000.00     100.00
提壞賬準備

  合      計        295,249,167.92     100.00      5,971,759.08      2.02    185,087,415.84    100.00      5,901,658.16      3.19


                2) 單項金額重大並單項計提壞賬準備的其他應收款

     其他應收款內容                  賬面餘額                  壞賬準備            計提比例                  計提理由
                                                                                                   李錫明至今下落不明,
李錫明                                 5,281,480.00               5,281,480.00          100%
                                                                                                   難以收回款項

     小    計                          5,281,480.00               5,281,480.00          100%

                3) 組合中,採用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款

                                        期末數                                                    期初數

     賬    齡                  賬面餘額                                               賬面餘額
                                                         壞賬準備                                                   壞賬準備
                       金額             比例(%)                                金額             比例(%)

1 年以內           4,445,545.24           80.12             222,277.26      2,694,470.44          92.55             134,723.52

1-2 年             1,171,822.41           19.01             117,182.24        217,046.41          7.45               21,704.64

2-3 年                69,398.58           0.87               20,819.58

3 年以上

     合    計      5,686,766.23           100               360,279.08      2,911,516.85         100.00             156,428.16


                組合中,採用其他方法計提壞賬準備的其他應收款


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              加加食品集團股份有限公司                                             2011 年年度報告

  組合名稱                                                              賬面餘額            壞賬準備

關聯方往來組合                                                         283,950,921.69

          4) 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款

  內容                          賬面餘額            壞賬準備            計提比例               理由

陸玉龍                            330,000.00          330,000.00          100%          難以收回款項

  小     計                       330,000.00          330,000.00

       (3) 其他應收款金額前 5 名情況

                     與本公司           賬面                        佔其他應收款             款項性質
  單位名稱                                                賬齡
                       關係             餘額                        餘額的比例(%)              或內容
盤中餐糧油            關聯方        234,681,988.82     1 年以內           79.49               往來款
鄭州味業              關聯方         36,894,800.90     1 年以內           12.50               往來款
長沙九陳香            關聯方         12,374,131.97     1 年以內            4.19               往來款
李錫明               非關聯方          5,281,480.00    3 年以上            1.79               往來款
周術文               非關聯方         2,880,000.00     1 年以內            0.98         收購茶籽備用金

  小   計                           292,112,401.69                        98.94

          (4) 其他應收關聯方款項

  單位名稱              與本公司關係               賬面餘額             佔其他應收款餘額的比例(%)
盤中餐糧油              本公司的子公司             234,681,988.82                  79.49
鄭州味業                本公司的子公司              36,894,800.90                  12.50
長沙九陳香              本公司的子公司              12,374,131.97                  4.19

  小   計                                          283,950,921.69                  96.18
          (5) 期末數中無應收持有公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東單位.
         3. 長期股權投資
         (1) 明細情況
被投資單位         核算方法         投資成本              期初數          增減變動            期末數
盤中餐糧油          成本法        11,553,732.95        11,553,732.95                       11,553,732.95
長沙九陳香          成本法        26,719,741.74        26,719,741.74                       26,719,741.74
長沙湯宜            成本法        15,461,612.80        15,461,612.80                       15,461,612.80
長沙味業            成本法        76,286,164.00        76,286,164.00                       76,286,164.00
  合   計                         130,021,251.49       130,021,251.49                     130,021,251.49

         (續上表)

   被投資單位        持股比例(%) 表決權比例(%) 減值準備 本期計提減值準備                  本期現金紅利

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             加加食品集團股份有限公司                                         2011 年年度報告

盤中餐糧油               100              100                                           62,336,175.06
長沙九陳香               100              100                                            6,916,047.46
長沙湯宜                 100              100                                           11,190,167.81
長沙味業                 100              100                                           32,980,806.63
  合    計                                                                             113,423,196.96

        (二) 母公司利潤表項目註釋
        1. 營業收入/營業成本
         (1) 明細情況
  項    目                                                         本期數              上年同期數
主營業務收入                                                     646,688,945.55    567,825,564.66

其他業務收入                                                      19,984,074.22        22,921,995.47

營業成本                                                         450,513,764.67    407,390,524.12

         (2) 主營業務收入/主營業務成本(分産品)

                                      本期數                               上年同期數
  産品名稱
                               收入                成本             收入                   成本
 醬油                    563,060,354.18         359,085,194.87   479,835,233.82    312,449,188.34
 味精                     79,843,455.78          68,971,159.70    87,194,260.94        71,572,754.06
 其他                      3,785,135.59           2,648,983.08       796,069.90           461,612.43

小計                     646,688,945.55         430,705,337.65   567,825,564.66    384,483,554.83

         (3) 主營業務收入/主營業務成本(分地區)

                                      本期數                               上年同期數
  地區名稱
                               收入                成本             收入                  成本

華東                     198,561,285.42         130,469,351.69   137,980,113.21        95,240,886.77
華南                     166,925,709.23         108,623,807.51   142,623,541.45        94,198,268.06
華中                     156,277,653.86         110,762,612.01   185,357,135.04    127,837,135.63
西南                     124,924,297.04          80,849,566.44   101,864,774.96        67,207,264.37
  小    計               646,688,945.55         430,705,337.65   567,825,564.66    384,483,554.83

         (4) 公司前 5 名客戶的營業收入情況

  客戶名稱                                        營業收入       佔公司全部營業收入的比例(%)
鄭州味業                                        22,784,379.10                   3.42
長沙湯宜                                        11,854,318.66                   1.78
昆明興湘商貿有限公司                            8,377,406.68                    1.26
南寧市百佳利商貿有限責任公司                    9,830,748.11                    1.47

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佛山市金德信商行                           6,707,976.02                             1.01
  小     計                                59,554,828.57                            8.94


         2. 投資收益
        (1) 明細情況
  項     目                                      本期數                       上年同期數
成本法核算的長期股權投資收益                     113,423,196.96
其他
  合     計                                      113,423,196.96

        (2) 按成本法核算的長期股權投資收益

                                                                                     本期比上期增減
  被投資單位                                 本期數                上年同期數
                                                                                       變動的原因

盤中餐糧油食品(長沙)有限公司                62,336,175.06                            本期分紅收益

長沙市九陳香醋業食品有限公司                 6,916,047.46
長沙市湯宜調味食品有限公司                  11,190,167.81
長沙加加味業有限公司                        32,980,806.63
  小    計                                 113,423,196.96

        (三) 母公司現金流量表補充資料

       補充資料                                                      本期數            上年同期數
1. 將凈利潤調節為經營活動現金流量:
       凈利潤                                                     191,237,268.47           67,807,648.29
       加:資産減值準備                                               327,241.77           -2,390,813.08
          固定資産折舊、油氣資産折耗、生産性生物資産折
                                                                     5,156,386.98           3,751,453.11
          舊

          無形資産攤銷                                               1,120,045.93            125,071.01
          長期待攤費用攤銷
          處置固定資産、無形資産和其他長期資産的損失
                                                                      494,577.03             205,664.67
          (收益 以“-”號填列)

          固定資産報廢損失(收益以“-”號填列)
          公允價值變動損失(收益以“-”號填列)
          財務費用(收益以“-”號填列)                               5,093,403.99          -3,507,642.16
          投資損失(收益以“-”號填列)                            -113,423,196.96
          遞延所得稅資産減少(增加以“-”號填列)                       -81,810.44            668,888.96
          遞延所得稅負債增加(減少以“-”號填列)
          存貨的減少(增加以“-”號填列)                             7,086,076.37      -21,547,060.76
          經營性應收項目的減少(增加以“-”號填列)                -130,991,745.40     -139,517,040.62
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              加加食品集團股份有限公司                                         2011 年年度報告

             經營性應付項目的增加(減少以“-”號填列)            -74,642,241.03    131,706,211.05
             其他                                                30,000,000.00     -30,000,000.00
             經營活動産生的現金流量凈額                          -78,623,993.29      7,302,380.47
2. 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:
       債務轉為資本
       一年內到期的可轉換公司債券
       融資租入固定資産
3. 現金及現金等價物凈變動情況:
       現金的期末餘額                                          1,294,885,881.71    147,461,984.99

       減:現金的期初餘額                                       147,461,984.99     206,917,730.14

       加:現金等價物的期末餘額
       減:現金等價物的期初餘額
       現金及現金等價物凈增加額                                1,147,423,896.72    -59,455,745.15

  [注]:期初其他貨幣資金中使用受限超過三個月的銀行承兌匯票保證金
  30,000,000.00 元未列為現金及現金等價物。

             十二、其他補充資料
         (一) 非經常性損益
         1. 非經常性損益明細表
  項    目                                                          金額               説明

非流動性資産處置損益,包括已計提資産減值準備的沖銷部分               -717,635.73

越權審批,或無正式批准文件,或偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助(與公司正常經營業務密切相關,符合國家
                                                                   29,437,800.00
政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外)

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應
享有被投資單位可辨認凈資産公允價值産生的收益

非貨幣性資産交換損益

委託他人投資或管理資産的損益

因不可抗力因素,如遭受自然災害而計提的各項資産減值準備

債務重組損益

企業重組費用,如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易産生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併産生的子公司期初至合併日的當期凈損益

與公司正常經營業務無關的或有事項産生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外,持有交易性金融
資産、交易性金融負債産生的公允價值變動損益,以及處置交易性金
融資産、交易性金融負債和可供出售金融資産取得的投資收益

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單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地産公允價值變動産生
的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當
期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出                                   -579,809.77

其他符合非經常性損益定義的損益項目

  小     計                                                          28,140,354.50

減:企業所得稅影響數(所得稅減少以“-”表示)                        7,273,763.63

       少數股東權益影響額(稅後)

歸屬於母公司所有者的非經常性損益凈額                                 20,866,590.87


              (二) 凈資産收益率及每股收益
          1. 明細情況
                                             加權平均凈資産                  每股收益(元/股)
  報告期利潤
                                               收益率(%)        基本每股收益          稀釋每股收益
歸屬於公司普通股股東的凈利潤                           37.08                   1.31                1.31
扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股
                                                       32.17                   1.14                1.14
股東的凈利潤

          2. 加權平均凈資産收益率的計算過程
  項    目                                                             序號               本期數

歸屬於公司普通股股東的凈利潤                                            A                157,720,390.20

非經常性損益                                                            B                 20,866,590.87

扣除非經常性損益後的歸屬於公司普通股股東的凈利潤                     C=A-B               136,853,799.33

歸屬於公司普通股股東的期初凈資産                                        D                346,527,041.80

發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東的凈資産                  E              1,115,098,442.00

新增凈資産次月起至報告期期末的累計月數                                  F

回購或現金分紅等減少的、歸屬於公司普通股股東的凈資産                    G

減少凈資産次月起至報告期期末的累計月數                                  H

              應付未付股東款項                                          I1
              增減凈資産次月起至報告期期末的累計月數                    J1
其他
              收購少數股東股份                                          I2
              增減凈資産次月起至報告期期末的累計月數                    J2
報告期月份數                                                            K                             12
                                                               L=D+A/2+E×F/K-G
加權平均凈資産                                                                           425,387,236.90
                                                               ×H/K±I×J/K
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加權平均凈資産收益率%                                  M=A/L                37.08

扣除非經常損益加權平均凈資産收益率%                    N=C/L                32.17



       (三) 公司主要財務報表項目的異常情況及原因説明
       1. 資産負債表項目
        (1) 貨幣資金項目期末數較期初數增長 5.35 倍(絕對額增加 118,501.27 萬
  元),主要係本期 12 月向社會公開發行人民幣普通股(A 股)股票 4000 萬股,
  募集資金凈額 111,509.84 萬元,增加銀行借款 13,840 萬元及減少銀行承兌匯票
  6,000 萬元共同影響所致。
       (2) 應收帳款項目期末數較期初數增長 82.45%(絕對額增加 594.24 萬元),
  主要係本期增加團購業務銷售模式,貨款結算採用次月結算方式所致。
       (3) 預付款項項目期末數較期初數增長 28.64%(絕對額增加 5,698.07 萬元),
  主要係預付募投項目設備款所致。
       (4) 其他應收款項目期末數較期初數減少 83.38%(絕對額減少 2,828.76 萬
  元),主要係寧鄉經濟開發區建設投資有限公司歸還 3,000 萬元及個人借支(用於
  收購茶籽)增加 288 萬元共同所致。
       (5) 無形資産項目期末數較期初數增長 6.57 倍(絕對額增加 6,476.45 萬元),
  主要係本期增加土地使用權 6,422 萬元所致。
       (6) 短期借款項目期末數較期初數增長 62.24%(絕對額增加 6,100 萬元),
  本期減少應付票據,增加借款補充流動資金所致。
       (7) 應付票據項目期末數較期初數減少 6,000 萬元,主要係本期歸還銀行承
  兌匯票 6,000 萬元所致。
       (8) 應付賬款項目期末數較期初數減少 42.15%(絕對額減少 3,757.99 萬元),
  主要係本期及時支付結算貨款所致。
       (9) 預收款項項目期末數較期初數減少 28.75%(絕對額減少 3,320.22 萬元),
  主要係本期經銷商通脹預期減弱,預收款項回歸相應水準,而上期經銷商存在通
  脹預期,預期公司産品價格上漲,及公司上期年底推出本期一季度促銷政策,經
  銷商為了鎖定價格預先支付貨款所致。
       (10) 應繳稅費項目期末數較期初數增長 62.30%(絕對額增加 2,209.35 萬元),
  主要係本期應納稅所得額增加及應交增值稅增加所致。
       (11) 其他應付款項目期末數較期初數減少 36.96%(絕對額減少 1,775.92 萬
  元),主要係本期支付關聯方香港加加及香港盤中餐股權款所致。

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         加加食品集團股份有限公司                           2011 年年度報告

    (12) 長期借款項目期末數較期初數增加 7,740 萬元,主要係本期需預付採購
設備款向招商銀行採用長期借款融資所致。
    2. 利潤表項目
    (1) 營業收入本期數較上年同期數增長 22.33%(絕對額增加 30,722.19 萬元),
主要係公司本期加大銷售力度,醬油和食用油等主要産品銷售增加所致。營業成
本本期數較上年同期數增長 22.28%(絕對額增加 23,224.77 萬元),主要係營業
收入增加營業成本相應增加所致。
    (2) 營業稅金及附加本期數較上年同期數增長 58.44%(絕對額增加 24.52 萬
元),主要係應交增資稅增加及地方教育費附加稅率上調共同所致。
    (3) 銷售費用本期數較上年同期數增長 33.55%(絕對額增加 3,946.28 萬元),
主要係公司增加銷售力度,投入的廣告費、促銷費、差旅費、工資社保費等增加
所致。
    (4) 管理費用本期數較上年同期數增長 26.96%(絕對額增加 959.32 萬元),
主要係修理費、諮詢費、工資社保費等增加所致。
    (5) 財務費用本期數較上年同期數增加 1,732.27 萬元,主要繫上期對關聯方
佔用公司資金進行了徹底清理,凈收取資金使用費 1,125.57 萬元及本期銀行借款
增加,利息支出相應增加共同所致。
    (6) 營業外收入本期數較上年同期數增長 12.35 倍(絕對額增加 2,779.39 萬
元),主要係本期收到寧鄉經濟開發區管委會工業發展資金 2,600 萬所致。




                                                加加食品集團股份有限公司

                                                       二〇一二年四月十日




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       加加食品集團股份有限公司                             2011 年年度報告

                         第十一節     重大事項
一、 報告期內重大訴訟、仲裁事項
    報告期內,公司收到中華人民共和國最高人民法院于2011年8月31日出具的
(2011)知行字第7號行政裁定書,終審裁定公司在與湖南省長康實業有限責任
公司關於“加加 JIAJIA”商標糾紛一案中勝訴。除此之外,公司在報告期內無其
他重大訴訟、仲裁事項。
二、 報告期內收購及出售資産、企業合併事項
    報告期內公司無重大收購、企業重組及出售資産事項。
三、 報告期募集資金存管使用情況
    報告期公司公開發行股票的募集資金總額為120,000.00萬元,扣除發行費用
8,490.1558萬元後的募集資金凈額為111,509.8442萬元,于2011年12月29日存入公
司開設的銀行存管專戶並經天健會計師事務所(特殊普通合夥)予以驗證,報告
期內公司未動用該募集資金。
    報告期外,公司根據《第一屆董事會2012年第一次會議決議》于2012年1月
29日,由公司、東興證券股份有限公司與中國民生銀行股份有限公司長沙高橋支
行、廣東南粵銀行股份有限公司深圳分行、中國銀行股份有限公司寧鄉縣支行分
別簽署了《募集資金三方監管協議》;同日,公司、盤中餐糧油糧油食品(長沙)
有限公司、東興證券股份有限公司與中國民生銀行股份有限公司長沙高橋支行簽
署了《募集資金四方監管協議》,將全部募集資金納入了聯合監管機制。
    天健會計師事務所(特殊普通合夥)出具了《年度募集資金存放與使用情況
鑒證報告》。
    東興證券股份有限公司出具了《加加食品集團股份有限公司2011年度募集資
金存放與使用情況的專項核查意見》。
四、 報告期內重大關聯交易事項
    報告期內公司發生的重要關聯交易事項均符合法律法規和《公司章程》及相
關制度的規定,不存在控股股東、實際控制人及其控制的其他組織、持有公司5%
以上股份股東、公司董監高及其關聯方人員違規佔用公司資金、資源和利用關聯
交易侵佔公司利益、股東利益的情形。(見本報告第六節“內部控制”、第九節“監
事會報告”相關陳述)。
五、 報告期內重大對外擔保情況
    報告期內,公司無對外擔保事項。


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              加加食品集團股份有限公司                                        2011 年年度報告

     六、 報告期內其他重大合同及履行情況
         截至2011年12月31日,公司簽訂的尚未履行完畢的重大合同情況:




                                 公司報告期末續存履行的重大合同
序     合同                          合同金額
                  簽署方及內容                          合同時期                    備註
號     類別                          (萬元)
               加加食品與中國銀
                                                                           截至 2011 年 12 月 31 日
1              行股份有限公司寧           3,000   2011.01.31-2012.01.30
                                                                           借款餘額為 3000 萬元。
               鄉縣支行
               鄭州味業與鄭州銀
                                                                           截至 2011 年 12 月 31 日
2              行股份有限公司隴           5,000   2011.01.18-2012.01.17
                                                                           借款餘額為 2000 萬元。
               海東路支行
               加加食品與中國光
                                                                           截至 2011 年 12 月 31 日
3              大銀行股份有限公           3,000   2011.07.15-2012.07.14
                                                                           借款餘額為 3000 萬元。
               司長沙分行
               加加食品與渤海銀
       借款                                                                截至 2011 年 12 月 31 日
4              行股份有限公司長           2,000   2011.08.29-2012.08.28
       合同                                                                借款餘額為 2000 萬元。
               沙分行
               加加食品與招商銀
                                                                           截至 2011 年 12 月 31 日
5              行股份有限公司長          16,000   2011.09.30-2014. 09.30
                                                                           借款餘額為 7740 萬元。
               沙分行
               加加食品與交通銀
                                                                           截至 2011 年 12 月 31 日
6              行股份有限公司湖           3,000   2011.12.26-2012.12.01
                                                                           借款餘額為 3000 萬元。
               南省分行
               加加食品與交通銀
                                                                           截至 2011 年 12 月 31 日
7              行股份有限公司湖           3,300   2011.12.27-2012.12.20
                                                                           借款餘額為 3300 萬元。
               南省分行
               加加食品與中國民
8              生銀行股份有限公           6,000   2011.02.21-2012.02.20
               司長沙分行
               加加食品與中國光
       授信
9              大銀行股份有限公           3,000         2011-2012
       合同
               司長沙分行
               加加食品與渤海銀
10             行股份有限公司長           7,000   2011.08.29-2012.08.28
               沙分行
               加加食品與中國農
11             業銀行股份有限公        7,149.80   2010.12.21-2013.12.21    以房産、土地為抵押物
               司寧鄉縣支行
               九陳香醋業與交通
12             銀行股份有限公司        2,216.85   2010.01.06-2013.01.06    以房産、土地為抵押物
       抵押    湖南省分行
       合同    鄭州味業與鄭州銀
13             行股份有限公司隴           6,000   2011.01.18-2013.01.17    以房産、土地為抵押物
               海東路支行
               加加食品與招商銀
14             行股份有限公司長          16,000   2011.09.30-2014. 09.30   以土地為抵押物
               沙分行
     www.jiajiagroup.com                                                                    114
              加加食品集團股份有限公司                                     2011 年年度報告

               盤中餐糧油與中國
                                                                        以房産為抵押物、並連
15             銀行股份有限公司           3,000     2013.12.31 前
                                                                        帶責任為加加食品貸款
               寧鄉縣支行
               九陳香醋業與中國
                                                                        以房産為抵押物、並連
16             銀行股份有限公司           3,000     2013.12.31 前
                                                                        帶責任為加加食品貸款
       保證    寧鄉縣支行
       合同    湯宜調味與中國銀
                                                                        以房産為抵押物、並連
17             行股份有限公司寧           3,000     2013.12.31 前
                                                                        帶責任為加加食品貸款
               鄉縣支行
               長沙味業與中國銀
                                                                        以房産為抵押物、並連
18             行股份有限公司寧           3,000     2013.12.31 前
                                                                        帶責任為加加食品貸款
               鄉縣支行
                                                                        由 2010 年 1 月 5 日簽訂
                                                                        的 13,800 萬元味精采購
                                                                        合同,合同有效期至
                                                                        2010 年 12 月 30 日通過
               加加食品與山東聖                                         2010 年 1 月 31 日簽訂補
                                                  2010 年 1 月 5 日
19             花實業有限公司簽          15,600                         充協議,合同金額調整
                                                      -2012 前
               訂的味精采購合同                                         為 15,600 萬元,合同有
                                                                        效期延長至 2011 年 1 月
                                                                        30 日,2011 年 1 月 21
                                                                        日簽訂續簽協議,合同
       採購                                                             有效期延長至 2012 年。
       合同    加加食品與山東聖
20             花實業有限公司簽           6,160   2011 年 2 月 18 日-
               訂的味精采購合同
               盤中餐糧油與湖南
               盈成油脂工業有限
21                                        2,110   2011 年 11 月 2 日-
               公司簽訂的一級菜
               油採購合同
               盤中餐糧油與廣東
               富然農科有限公司
22                                        4,040   2011 年 11 月 8 日-
               簽訂的精煉一級茶
               籽油採購合同
               加加食品與河北瑞
               和玻璃鋼有限公司
23             簽訂的製作玻璃鋼           3,600   2011 年 1 月 22 日-
               醬油發酵罐承攬合
               同
               加加食品與江蘇新
               美星包裝機械有限
       募投
               公司簽訂的定購玻
       項目
24             璃瓶醬油灌裝機及           1,160   2011 年 7 月 29 日-
       相關
               PET 瓶醬油罐裝機
       合同
               各兩台的設備採購
               合同
               加加食品與寧波市
               味華滅菌設備有限
25             公司簽訂的定購發           6,968   2011 年 9 月 8 日-
               酵設備系列額承攬
               合同


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       加加食品集團股份有限公司                             2011 年年度報告

七、 公司或持股5%以上股東承諾事項履行情況
    公司于報告期內完成 IPO 申報、審核、核準及股票發行,根據有關法律法規
和《公司章程》的規定,公司控股股東、實際控制人、全體發起人股東、董事、
監事、高級管理人員分別就所直接或間接持有的公司股份在公司股票掛牌上市後
履行鎖定義務的事項進行了承諾。具體內容見本報告第三節“股本變動及股東情
況”之“二、證券發行與上市情況”之“公司公開發行股票前股東、董監高對所持股
份鎖定的承諾”。報告期內,上述承諾事項得到了嚴格執行。
八、 公司聘任會計師事務所情況
    報告期內,公司經董事會審議並獨立董事出具獨立意見,提請於2011年2月
15日召開的2010年度股東大會審議批准,續聘天健會計師事務所有限公司為承擔
公司2011年度財務及IPO申報審計任務的外部審計機構。
九、 公司控股股東及其他關聯方非經營性佔用公司資金的情況
    報告期內,公司控股股東、實際控制人及其控制的其他組織未違規佔用公司
資金、資源情形,公司其他關聯方無非經營性佔用公司資金情行。
    天健會計師事務所(特殊普通合夥)出具了《控股股東及其他關聯方資金佔
用情況的專項審計説明》。
    東興證券股份有限公司出具了《加加食品集團股份有限公司 2011 年度日常
關聯交易、2011 年度日常關聯交易預計、2011 年度對外擔保及關聯方資金佔用
的核查意見》
十、 受監管部門處罰、通報批評、公開譴責等情況
    報告期內,公司、董事會、董事、監事、高級管理人員未發生受到中國證券
監督管理委員會、深圳證券交易所及其他監管部門的處罰、通報批評、公開譴責
及整改等情況。公司董事、監事、高管及管理層有關人員沒有發生被採取司法強
制措施的情況。
十一、      公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況
    報告期內,公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況。
十二、      公司股權激勵計劃具體實施情況
    報告期內,公司無股權激勵事項或計劃。
十三、      其他重要事項
     (一) 報告期營業範圍變更情況
    報告期內,根據工商行政管理部門的規定,公司于 2011 年 12 月 27 日辦理
經營範圍變更登記,由原“農産品初加工服務;生産調味品、醬製品及産品自銷;
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       加加食品集團股份有限公司                            2011 年年度報告

穀類及其他作物的種植、豆類和穀物的種植。(涉及行政許可的憑許可證經營)。”
調整變更為:“農産品初加工服務;醬油(釀造醬油)的生産;味精【谷氨酸鈉
(99%味精)(分裝)、味精】生産;穀類及其他作物的種植、豆類和穀物的種植。
(涉及行政許可的憑許可證經營)。”
     (二) 報告期末收到大額政府補貼
    公司于 2011 年 12 月 29 日收到寧鄉縣經濟開發區管委會補貼工業發展基金
2,600.00 萬元。(注:屬於公司股票上市前事項,為提示投資風險,公司以 2012
年第 001 號公告披露在巨潮資訊網)。
     (三) 報告期內公司無其他應披露而未披露的重要事項。
十四、      報告期內公司公開披露的重大事項資訊索
    報告期內,公司因公開發行股票而應公開披露的重大事項均記載于公司招股
説明書(招股意向書)等相關文件披露在巨潮資訊網。




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       加加食品集團股份有限公司                              2011 年年度報告

                         第十二節    備查文件

    1、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名並蓋

章的會計報表。

    2、載有天健會計師事務所(特殊普通合夥)蓋章、註冊會計師簽名並蓋章

的審計報告原件。

    3、載有公司董事長楊振先生簽名的公司《2011 年年度報告》。

    報告期內公司因首次公開發行股票並上市而在中國證監會指定報紙披露相

關文件的原件。

    4、其他備查資料。

    5、備查文件置備于公司董事會辦公室。



                                           加加食品集團股份有限公司



                                          法定代表人:楊振

                                               2012 年 4 月 10 日




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