| 2006年是中國加入世界貿易組織五年過渡期的最後一年，也是中國金融改革繼續深化並取得重要成就的一年。在這一年中，金融業全面開放、多層次資本市場建設初步啟動、主要國有商業銀行上市、人民幣匯率改革取得重要進展、天津濱海新區綜合改革試驗區設立等重大事件，成為中國金融改革與發展的主旋律。與此相適應，金融法治建設也取得重要進展：為全面履行入世承諾，中國出臺了《中華人民共和國外資銀行管理條例》，這不僅標誌著中國金融業已經全面履行入世承諾，同時也標誌著中國金融業對外開放進入了一個全新的階段；為加強市場經濟主體建設，出臺了《中華人民共和國企業破產法》，市場經濟主體尤其是金融機構的市場退出獲得法律支援；從體制創新和業務創新兩個方面入手完善創新規則和政策，繼續為金融創新提供制度保障；從金融公司治理、規範金融公司業務運作、加強行政執法力度等方面強化對金融風險的防範；制定《中華人民共和國反洗錢法》和《刑法修正案（六）》，完善打擊金融犯罪的法律體系；與此同時，嚴厲打擊擾亂金融秩序的非法證券活動、非法集資活動和洗錢活動等犯罪行為，金融大案要案得以遏制。可以說，金融法治建設為中國金融業全面開放和深化改革提供了良好的保障。
(一)全面履行入世承諾，金融業對外開放進入新階段
金融業對外開放是中國金融改革的重要組成部分，也是中國金融業穩步發展的必由之路。最近五年來，中國金融業的對外開放主要是履行中國加入WTO議定書確定的相關義務。
鋻於銀行業在中國金融業中的重要地位，銀行業的對外開放自然就成為中國金融業對外開放的重中之重。按照加入WTO相關文件的規定，中國在銀行業對外開放問題上做出如下承諾：（1）審慎性發放營業許可證，即在營業許可上沒有經濟需求測試或數量限制。（2）外匯業務及時開放，取消地域和服務對象限制。（3）人民幣業務分階段開放。中國將在4年內分五批放開20個城市的地域限制，人民幣業務率先放開上海、深圳、天津和大連；入世1年內，開放廣州、珠海、青島、南京和武漢；2年內，開放濟南、福州、成都和重慶；3年內，開放昆明、北京和廈門；4年內，開放汕頭、寧波、瀋陽和西安；5年後取消所有地域限制。在服務對象上，從2002年1月1日起，外資銀行將獲准為中資企業提供人民幣業務；5年後，外資銀行將獲准經營人民幣零售業務，並且，設在中國某一地區並獲准經營人民幣業務的外資金融機構可以向其他已開放人民幣業務的地區的客戶提供服務。（4）金融諮詢類業務及時開放。自入世之日起，外資機構即可獲得在中國從事有關存貸款業務、金融租賃業務、所有支付及匯劃服務、擔保及承兌、公司並購、證券投資的諮詢、仲介和其他附屬服務。
五年來，中國完全履行了上述承諾：2001年已全面放開外匯業務；2003年12月，將外資銀行人民幣業務的客戶對象擴至中資企業，並有13個城市允許外資銀行經營人民幣業務。截止到2006年12月，人民幣業務的開放地域已擴大到25個城市，其中西安、瀋陽、哈爾濱、長春、蘭州、銀川、南寧比承諾的時間表提前開放。除此之外，中國還做出了超出承諾的開放，包括將單個外資參股中資銀行比例從15%提升至20%，減少外資銀行分行營運資金的檔次和數量要求，允許外資銀行從事衍生品業務和保險公司外匯資金境外託管業務等。
在五年過渡期結束之前，為了履行向外資銀行全面開放中國境內公民的人民幣業務，並取消開展業務的地域限制以及其他非審慎性限制以及對外資銀行實行國民待遇的承諾，為了適應對外開放和經濟發展的需要，加強和完善對外資銀行的監督管理，促進銀行業的穩健運行，中國政府制定了《中華人民共和國外資銀行管理條例》（以下簡稱《條例》），于2006年12月11日起施行。
《條例》分7章73條，分別是：總則、設立與登記、業務範圍、監督管理、終止與清算、法律責任、附則。《條例》全面履行了中國對外資銀行全新業務範圍的界定和監管原則的國民化，充分體現了中國堅持對外開放的基本國策和認真履行承諾的負責任態度。按照中國加入WTO所做出的承諾，2006年12月11日，中國將取消外資銀行在中國經營人民幣業務的地域限制和客戶限制。在監管方面，《條例》堅持了審慎性原則，以放寬業務範圍的方式鼓勵外資銀行在境內設立獨立的法人機構，這是許多國家的通行做法。《條例》還結合外資銀行的實際情況，在申請轉制的具體安排方面提供便利。在對外資銀行的監管要求方面，《條例》也堅持了內外統一的原則，要求外資銀行達到中資銀行同樣的標準。
為配合《外資銀行管理條例》的修訂和施行，銀監會對已有的《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則》也同步進行了修訂，併發布《中華人民共和國外資銀行管理條例實施細則》（以下簡稱《細則》）。《細則》共6章134條，分為總則、設立與登記、業務範圍、任職資格管理、監督管理、終止與清算六個部分。《細則》與《條例》相銜接，增加了對《條例》相關內容的解釋和操作性規定，進一步完善了風險監管和審慎監管內容。《細則》在履行入世承諾的基礎上，對外資法人銀行實行全面的國民待遇，在業務範圍等方面，實施與中資銀行基本相同的準入和監管標準。《細則》同時也為外國銀行分行提供了更有利於發展的制度安排，對外國銀行分行目前的經營成本、業務範圍均不受任何影響，而且簡化了其業務許可層級，營運資金也相應做了調整。《細則》明確了外國銀行分行改制為外商獨資銀行的操作程式；對實施改制的外資銀行給予相應的激勵，同時可保留一家從事外匯批發業務的分行；為保持外資銀行業務的穩定持續經營，給予外商獨資銀行、中外合資銀行在執行某些監管指標方面相應的寬限期。此外，《細則》明確了外資銀行設立機構、開展業務包括從事人民幣業務的條件、申請程式和審批時限，明確外資銀行初次經營人民幣業務仍須滿足“開業三年、連續兩年盈利”的條件。
《條例》及其《細則》的出臺和實施，進一步完善了外資銀行在華經營和監管的環境，將為外資銀行提供更為廣闊的發展空間，標誌著中國金融業已經全面履行入世承諾，也標誌著中國金融業對外開放進入了一個全新的階段。
在證券業開放問題上，中國做出以下承諾：外國證券機構可以直接（不通過中方仲介）從事B股交易；外國證券機構駐華代表處可以成為所有中國證券交易所的特別會員；允許外國服務提供者設立合資公司，從事國內證券投資基金管理業務，外資比例不超過33%；入世後3年內，外資比例不超過49%；入世後3年內，允許外國證券公司設立合資公司，外資比例不超過1／3，合資公司可以（不通過中方仲介）從事A股的承銷，以及B股、H股、政府與公司債券的承銷、交易以及發起設立基金。
目前，中國已全部履行了加入世界貿易組織時有關證券業對外開放的承諾。截至2006年12月11日，中國已經批准設立8家中外合資證券公司（包括入世前獲准設立的中金、中銀國際及光大3家中外合資證券公司）和24家中外合資基金管理公司，其中11家合資基金管理公司的外資股權已達49%。上海、深圳證券交易所各有4家特別會員，並各有39家和19家境外證券經營機構直接從事B股（以美元或港元計價、面向境內外投資者發行、在中國境內上市的股票）交易。回顧五年來中國證券業對外開放的發展歷程，我們發現，證券業的對外開放不僅為境外投資者分享中國經濟蓬勃發展的成果提供了機會，也加快了中國資本市場市場化、規範化和國際化進程，有力地促進了資本市場的改革與發展。
在保險業對外開放問題上，按照中國加入WTO相關文件的規定，中國做出如下承諾：（1）中國將按照審慎原則而非經濟需求測試指標進行保險公司市場準入的審批；外資壽險公司則只能以合資公司的形式來中國設立營業性機構，且外資股比不得超過50%。（2）隨著地域的開放，經批准，外資保險公司可以設立分支機構。（3）中國加入WTO時，除現已開放的上海、廣州外，增加開放3個城市；加入後2年內，再增加開放10個城市；加入3年後，無地域限制。（4）對於外資壽險公司來說，中國入世時，可以對中外客戶提供個人壽險業務服務，入世後3年內，則可提供健康險、團體險和養老金或年金業務服務。（5）中國還在開放程式、透明度、中方合資夥伴資格等方面做出了相應的承諾。
截至2004年12月11日，中國保險業已經全面履行了上述承諾，實現對外開放：從2003年底開始，外國非壽險公司在華設立營業機構的形式，在原有的分公司和合資公司基礎上，增加了獨資子公司，至此，外國非壽險公司在華設立形式已無限制。從2003年底開始，除有關法定保險業務外，向外資非壽險公司放開所有業務限制。2004年5月，中國保監會發佈《關於外國財產保險分公司改建為獨資財產保險公司有關問題的通知》，允許此前已經設立的外國財產保險分公司在符合一定條件的前提下，改建為獨資保險公司。從2004年底開始，對外資保險公司取消地域限制。外資保險公司可在任何城市申請設立機構，經營保險業務。從2004年12月11日開始，除有關法定保險業務外，向外資壽險公司放開所有業務限制。到2006年底為止，除了外資財產保險公司不得經營機動車第三者責任險、外資設立壽險公司必須合資且股比不超過50%等限制外，保險業基本實現了全面對外開放，中國保險市場已順利與國際接軌。
截至2006年底，共有47家外資保險機構在中國設立了121個營業性機構，135家外資保險機構設立了近200家代表處，超過600億元人民幣的境外資金通過已設立的外資保險機構和參股中資保險公司進入中國。外資保險公司已在中國14個省、自治區和直轄市設立機構和開展業務。上海和北京的外資保險機構最多，分別達到了26家。此外，10家外資保險公司在4個中西部城市設立總分公司12個，4家外資保險公司在東北老工業基地3個城市設立總分公司5個。在北京、上海、深圳和廣東四個開放較早、外資保險公司較為集中的城市和地區，外資保險公司保費收入分別佔當地市場份額的19.43%、17.37%、10.14%和8.86%。與此同時，隨著外資的進入，國內的保險業也開始走出去：中國人保、中國人壽和中國平安已分別在境外上市；中資企業積極探索和開拓國際市場，已在港澳、東南亞、歐洲和北美等地區共設立了43個保險營業機構和9個保險代表處。
(二)完善法律制度，為金融業的健康發展奠定基礎
1.通過《中華人民共和國企業破產法》，市場經濟主體的有序退出獲得法律支援
建立有效的破產制度，是市場經濟發展的內在需要。破產制度能夠保證及時地讓破產企業擺脫困境，同時又最大限度地兼顧債權人的利益，使社會經濟活動照常有序進行。破產制度對金融業的發展有兩方面的影響：一方面，金融機構作為企業的最大債權人，其利益應當通過破產法得到維護；另一方面，金融機構也存在經營失敗的問題，也需要破產法來規範金融機構的破產過程。
在《中華人民共和國企業破產法》通過之前，中國已經確立了企業破產制度。1986年12月2日，全國人大常委會通過了《中華人民共和國企業破產法（試行）》並於1988年11月１日起施行。這是改革開放之後中國第一次在法律上確立企業破產制度，它的適用範圍僅限于全民所有制企業。由於它的適用範圍比較窄，而實踐中非全民所有制企業的破產問題往往比全民所有制企業更為突出，於是，在1991年修訂《中華人民共和國民事訴訟法》的時候，在其中又增加了第十九章“企業法人破產還債程式”，對非國有企業法人的破產問題做出了規定。通過這兩個法律的規定，中國已經把所有的法人型企業都納入了破產法的調整範圍之內。這兩部法律頒布之後，國務院分別在1994年和1997年出臺了《國務院關於在若干城市試行國有企業破產有關問題的通知》和《國務院關於在若干城市試行國有企業兼併破產和職工再就業有關問題的補充通知》，最高法院也發佈了一些司法解釋。這兩部法律、國務院的通知以及相關部門的一些規章，再加上司法解釋，就構成《中華人民共和國企業破產法》出臺之前的破產法律體系。在破產法的實施過程中，有一部分破產案件是按照破產法的程式（包括民事訴訟法的程式）進行的。這種破產案件通常被稱為所謂“依法破產”的案件。另外還有一部分國有企業的破產案件，是按照國務院有關國有企業試行破產的兩個通知進行的，這兩個通知之下形成的是和破產法規定制度中有較大區別的所謂“政策性破產”案件。就是說，在現行的破產法體系之下，中國已經形成了“依法破產”和國有企業的“政策性破產”兩套不同的實施制度。應當說，當時的破產法在出臺以後對中國經濟體制改革和市場經濟建設起到了重要的促進作用。但是，由於原破產法受立法時經濟體制改革狀況的局限性限制，再加上當時法學研究的深入程度也有限，所以在立法思想方面存在比較陳舊、體系雜亂、適用的範圍相對較窄等問題，一些重要的制度，如各國公認的挽救企業、避免破產等最為典型的重整制度，在原破產法裏並沒有規定。此外，政府的不正當行政干預在破產法中，尤其是破產法的實施中顯得非常嚴重，國有企業的政策性破產與《擔保法》等法律有衝突。立法規定過於粗略，過於原則化，缺乏可操作性。另外，還有一些原破產法規定制定出來就存在自相矛盾的地方，根本不可能實施。所以，在原破產法的實施過程中，就逐步暴露出不能適應日益發展的市場經濟之需要的弊端，因此，對中國的破產法律制度進行重新整合，已經刻不容緩。
2006年8月27日《中華人民共和國企業破產法》（以下簡稱新《企業破產法》）經全國人大常委會第二十三次會議審議通過，自2007年6月1日起施行。與原先的破產法律制度相比，新《企業破產法》在以下幾個方面進行了修改：
第一，新《企業破產法》修改了企業破產程式啟動條件，取消必須經過上級主管部門批准的門檻，規定當債務人不能清償到期債務時，債權人可以直接向人民法院提出對債務人進行重整或者破產清算的申請。新《破產法》進一步加強了對債權的保護。商業銀行作為最大的債權人，從中受益匪淺。根據這一條款，只要不能清償債權人的到期債務，並符合法律規定的重整或破產清算的條件，銀行就可以申請該企業破產，並且直接由法院裁定是否受理，避免了地方保護主義或行政干預。
第二，新《企業破產法》將逐步取消政策性破產，並修改有關保障破產企業職工權益條款。政策性破產是中國經濟轉型過程中的產物，它與一般破產的最大區別就在於，前者企業清產核資後的所有資產首先用於安置職工，而不是清償銀行債務。政策性破產雖然解決了國有企業和集體企業的歷史遺留問題，但債權人的利益很難得到保障，這與擔保法是相悖的。新《企業破產法》規定，到2008年底國有企業將失去“特殊照顧”，國有企業的破產將走向市場化破產，國有企業的特殊地位不復存在。對銀行債權來說，政策性破產的取消，將大大減少國有企業通過非法手段逃避債務的行為。新《企業破產法》中明確規定了有擔保的債權將單獨就特定擔保物享有優先受償的權利，而破產企業職工的工資只能就破產財產中的非擔保財產受償。擔保債權將毫無例外地優先於破產企業職工的工資權益的規定，無疑有力地保護了債權人的債權利益。
第三，新《企業破產法》擴展了破產企業的範圍。舊《企業破產法》有關破產的條例只適用於全民所有制企業。新《企業破產法》將法律的適用範圍擴大為全部在內地註冊的企業，包括民營企業和外資企業，保證了債權人在參與各類企業破產事宜時可以引用統一的政策法規，保證債權的實現。
第四，新《企業破產法》首次規定了金融機構破產條款。這意味著銀行等金融機構不再是經濟體系中的“不倒樹”，也視同其他企業一樣被納入依法破產軌道。近年來，一些債臺高築的金融機構無法破產，加劇了社會財富的流失。新《企業破產法》對金融機構破產做出規定：商業銀行、證券公司、保險公司等金融機構出現資不抵債等破產情形時，國務院金融監督管理機構可以向人民法院提出對該金融機構進行重整或者破產清算的申請。同時規定：國務院金融監督管理機構依法對出現重大經營風險的金融機構採取接管、託管等措施的，可以向人民法院提出中止以該金融機構為被告或者被執行人的民事訴訟和執行程式。
第五，新《企業破產法》首次引入管理人制度和企業重整制度。作為國際上的先進經驗，管理人制度和企業重整制度被正式引入新《企業破產法》之中。引入重整制度的目的在於，可使面臨困境但有挽救希望的企業避免破產清算，恢復生機。新《企業破產法》規定，管理人可以由有關部門、機構的人員組成的清算組或者依法設立的律師事務所、會計師事務所、破產清算事務所等社會仲介機構擔任；管理人由人民法院指定。債權人會議認為管理人不能依法、公正執行職務或者有其他不能勝任職務情形的，可以申請人民法院予以更換。
2.修改《銀行業監督管理法》，賦予銀行業監管機構相關調查權
2006年10月31日，十屆全國人大常委會第二十四次會議表決通過《關於修改銀行業監督管理法的決定》（以下簡稱新《銀監法》）。修改後的法律定於2007年1月1日生效。新《銀監法》主要做了以下三點修改：一是增加一條並作為第四十二條，列舉了銀監會依法對銀行業金融機構進行檢查時，可以對與涉嫌違法事項有關的單位和個人採取的措施；二是將第四十二條改為第四十三條，並對第一款和第二款進行了增加和修改；三是增加一條作為第四十九條，規定阻礙銀行監管機構人員依法執行檢查、調查職務的，由公安機關依法給予治安管理處罰，構成犯罪的依法追究刑事責任。
修改後的銀行業監督管理法，賦予銀行業監管機構在擴大監管範圍方面必要的調查權力，並進一步完善和規範調查權的行使條件、程式以及有關的法律責任。這顯然有利於銀行業監督管理機構更有效地履行監管職責，為強化銀行業監管，規範監管行為，防範和化解銀行業風險，促進銀行業健康發展，提供更有力的法律保障。
3.《刑法修正案（六）》順利通過，金融犯罪的刑事制裁更加嚴密
2006年十屆全國人大常委會第二十二次會議審議通過了《中華人民共和國刑法修正案（六）》〔以下簡稱《修正案（六）》〕。《修正案（六）》共21條，涉及金融犯罪的有11個條文。其中，增加、修改《中華人民共和國刑法》（以下簡稱《刑法》）第三章第四節破壞金融管理秩序罪的，有7條；還有4條是對金融領域有著較為重要影響或者關聯的條文，包括：提供虛假財會報告罪〔《修正案（六）》第5條〕、破產逃債犯罪〔《修正案（六）》第6條〕、掏空上市公司犯罪〔《修正案（六）》第9條〕以及窩藏、轉移、收購、銷售贓物罪〔《修正案（六）》第19條〕。上述11個條文可以分為三類：一是將目前金融領域亟須打擊的、社會危害性較大的違法行為規定為犯罪，包括掏空上市公司〔《修正案（六）》第9條〕、挪用客戶資金和資產、違規運用社會保障基金等公共資金〔《修正案（六）》第12條〕、騙用銀行等金融機構貸款〔《修正案（六）》第10條〕等嚴重違法行為；二是將實踐中多發但可操作性不強的條文進行了修改，加強了可操作性，以更有效地打擊犯罪活動，包括操縱證券交易價格罪〔《修正案（六）》第11條〕、違法向關係人發放貸款、違法發放貸款罪〔《修正案（六）》第13條〕、非法出具金融票證罪等〔《修正案（六）》第15條〕；三是根據打擊犯罪實踐及中國加入世界相關組織的需要，修改了用賬外客戶資金非法拆借、發放貸款罪〔《修正案（六）》第14條〕，擴充、修改了洗錢罪和窩藏、轉移、收購、銷售贓物罪〔《修正案（六）》第16條、第19條〕。
《修正案（六）》使破壞金融管理秩序罪的刑事制裁更加嚴密，為嚴肅金融秩序，打擊內外勾結的金融犯罪提供了便利條件；對保障公民、法人和金融機構的合法權益，為金融機構創造良好的法治環境具有非常積極的意義。
4.通過《中華人民共和國反洗錢法》，打擊洗錢犯罪
2006年，十屆全國人大第二十四次會議表決通過《中華人民共和國反洗錢法》（以下簡稱《反洗錢法》）。《反洗錢法》與《刑法》有關制裁、打擊洗錢犯罪的法律規定共同構築了中國預防和打擊洗錢犯罪活動的基本法律制度，對預防洗錢活動，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，發現和切斷資助犯罪行為的資金來源和渠道，防範新的犯罪行為，消除洗錢行為給金融機構帶來的潛在金融風險和法律風險，維護金融安全等具有非常重要的意義。《反洗錢法》對金融機構的反洗錢義務做了明確規定，一些制度如有關客戶身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的部分內容早就分別在《證券法》、《個人存款賬戶實名制規定》、《貸款通則》以及會計制度和其他業務管理規定中有所體現，《反洗錢法》只是從反洗錢的角度將這些制度法制化。因此，金融機構履行反洗錢義務不會影響其正常經營，並且有利於增強金融機構的抗風險能力，促進金融機構穩健運營。對於金融機構而言，一是要借鑒國外反洗錢先進經驗，促使金融機構自覺且真實有效地開展反洗錢工作，加強金融監管力度；二是加強與公安機關等部門的職責分工、協作配合；三是積極、有效地與國際反洗錢組織或機構合作。
為配合《反洗錢法》有效實施，細化《反洗錢法》的有關規定，根據《反洗錢法》、《中國人民銀行法》等法律規定，中國人民銀行修改並制定了《金融機構反洗錢規定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》。新《金融機構反洗錢規定》擴大了適用於該規定的金融機構的範圍，幾乎囊括了目前國內所有類型的金融機構。要求金融機構依法建立健全反洗錢內部控制制度，建立和實施客戶身份識別制度，並向中國反洗錢監測分析中心報告人民幣、外幣大額交易和可疑交易。新《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》將原來的人民幣和外匯資金管理辦法合二為一，詳細規定了金融機構需要報告的大額交易和可疑交易的內容，並針對不同的金融機構類型，對各金融機構所應該報告的交易分別進行了規定。
2006年，打擊洗錢犯罪也取得了較大成就：針對近年來中國部分地區出現的一些從事洗錢等違法犯罪活動的地下錢莊，公安部會同中國人民銀行、國家外匯管理局等部門多次在重點地區組織開展打擊行動。2006年，在廣東、上海、內蒙古、北京、遼寧、黑龍江等省（自治區、直轄市）破獲重大地下錢莊案件7起，抓獲犯罪嫌疑人44名，涉案金額140多億元人民幣。此外，各級公安機關會同當地人民銀行等部門，不斷加大打擊洗錢犯罪力度，破獲了廣東省汪照案、福建省蔡建立和蔡懷澤案、廣西黃廣銳案等洗錢犯罪案件。公安機關還通過辦理金融詐騙等其他經濟犯罪案件對所涉及的洗錢活動進行了嚴厲打擊，並通過對犯罪所得的調查和沒收，為國家和人民挽回了鉅額經濟損失。
(三)鼓勵金融創新，完善金融創新政策和規則
金融創新是中國金融業發展的靈魂。因此，在法制上保障金融創新得以順利開展，成為金融法律法規的最重要任務。基於此，監管部門在2006年進一步完善了中國金融創新政策和規則，從體制和業務等方面鼓勵金融創新活動。
1.完善對小企業和“三農”等信貸的創新機制和體制
2006年以來，銀監會按照《銀行開展小企業貸款業務指導意見》，指導銀行業金融機構進一步完善貸款風險定價、分賬核算、審批流程、激勵約束、人員培訓、違約資訊通報等“六項機制”，鼓勵開展小企業授信業務；制定《商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）》，要求銀行業金融機構轉變經營理念，創新金融體制，通過流程改造和差別化管理，提高風險管理能力，實現可持續發展。截至2006年12月末，全國銀行業金融機構的小企業貸款餘額為53467.7億元，比年初增加5396億元，增幅為15.8%，小企業貸款的不良率比年初下降5.1個百分點。
銀監會堅持通過體制創新改進銀行業金融機構支農服務。為從根本上解決農村地區銀行業金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，銀監會制定發佈了《關於調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好地支援社會主義新農村建設的若干意見》，在有效監管、防範風險的前提下，適度放開農村金融機構的市場準入標準，鼓勵各類資本按商業可持續原則到農村投資創業，引導各類銀行業金融機構到農村增設網點，解決目前城鄉金融發展的不平衡問題。
2.制定商業銀行金融創新指引，鼓勵金融創新活動
中國銀行業經過二十多年的改革與發展，外部環境和內部機制都有了很大變化。隨著中國經濟的不斷發展，市場機制不斷完善，金融創新的市場需求也迅猛增長。當前，隨著改革進程的加快和改革成果的顯現，中國銀行業在客觀上已經具備了一定的創新條件，在主觀上也形成了很強烈的創新動力。基於這些發展，銀監會把提高商業銀行金融創新能力作為現階段一項非常重要的監管工作內容，並推出《商業銀行金融創新指引》，以鼓勵、支援和指導商業銀行的金融創新活動。該《指引》共分7章48條，其核心內容可以概括為：鼓勵發展，強調規範，服務客戶，教育公眾。其基本思想是按照“鼓勵和規範並重、培育和防險並舉”的監管原則，積極鼓勵經營審慎的商業銀行加快金融創新，推動商業銀行更快更好地發展，引導商業銀行強化風險自我管控意識，提高風險控制水準和能力，全面提升創新品質，促進金融創新活動持續健康發展，為廣大金融消費者和投資者提供日益豐富的現代金融服務。
3.成立金融期貨交易所，為金融衍生品市場的發展助力
2006年9月8日，由上海期貨交易所、鄭州商品交易所、大連商品交易所、上海證券交易所和深圳證券交易所共同發起設立的中國金融期貨交易所在上海成立。中國金融期貨交易所的成立，對於深化資本市場改革，完善資本市場體系，發揮資本市場功能，具有重要的戰略意義。中國金融期貨交易所成立後，公佈了《滬深300指數期貨合約》（徵求意見稿）、《中國金融期貨交易所交易細則》（徵求意見稿）、《中國金融期貨交易所結算細則》（徵求意見稿）和《中國金融期貨交易所風險控制管理辦法》（徵求意見稿），向全社會徵求意見；並於10月30日拉開了滬深300指數期貨倣真交易的序幕，同時開展對投資者的教育工作，為適時推出股指期貨交易積極準備。
4.積極開展證券公司融資融券業務試點工作
融資融券業務是指證券公司向客戶出借資金供其買入證券、出借證券供其賣出的經營活動。客戶向證券公司借入資金買入證券、借入證券賣出的交易活動，則稱為融資融券交易，又稱信用交易。2006年證監會發佈《證券公司融資融券業務試點管理辦法》和《證券公司融資融券業務試點內部控制指引》，為證券公司開展融資融券業務指出了原則和方向；上海證券交易所和深圳證券交易所則分別發佈了《上海證券交易所融資融券交易試點實施細則》和《深圳證券交易所融資融券交易試點實施細則》，具體規定了融資融券交易的業務規則。中國證券登記結算有限責任公司發佈了《中國證券登記結算有限責任公司融資融券試點登記結算業務實施細則》，在賬戶、登記和存管、結算、權益處理等方面對融資融券試點登記結算業務做出了具體規範。中國證券業協會發佈了《融資融券合同必備條款》和《融資融券交易風險揭示書必備條款》。上述規定，構成了中國融資融券交易制度體系。融資融券業務試點的啟動，填補和完善了中國股市單邊做多的格局，具有里程碑式的意義，市場也將發生質的轉變。但是，融資融券是一把雙刃劍，它的推出，也對市場的監管能力提出了嚴峻挑戰。
5.適時啟動中關村科技園區非上市公司股份報價轉讓試點工作，證券公司代辦股份轉讓系統擴容，多層次市場體系建設初見成效
2006年，經國務院批准和證監會的批復，中國證券業協會發佈《證券公司代辦股份轉讓系統中關村科技園區非上市股份有限公司股份報價轉讓試點辦法》以及配套規則和相關協議文本；中國證券登記結算有限公司發佈《中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司中關村科技園區非上市股份有限公司股份報價轉讓登記結算業務實施細則》；中國建設銀行作為從事中關村科技園區股份報價轉讓業務的投資者結算賬戶管理方，發佈了《中國建設銀行中關村科技園區股份報價轉讓業務投資者結算賬戶管理規則》，中關村科技園區非上市股份有限公司進入證券公司代辦股份轉讓系統進行股份報價轉讓的試點系統正式啟動。中關村科技園區非上市公司股份報價轉讓系統是全國科技大會後，第一件由國務院批准實施的規劃綱要配套政策，同時，也是在2005年溫總理考察中關村科技園區後，中央落實的一項重要的支援中關村建設的金融措施，將會極大地改善中關村高新技術企業的融資環境，擴大創業投資的退出渠道，逐步形成有利於自主創新的多層次資本市場。
(四)加強金融監管，防範金融風險
1.強化金融公司內部控制，加強金融公司治理
金融公司是金融市場中的重要主體之一。金融公司治理完善與否，不僅直接關係著公司股東的利益，還對金融客戶利益，乃至金融秩序有著直接的影響。因此，強化金融公司內部控制，加強公司治理，歷來都是金融監管機構監管工作的重點。
在銀行業，建立健全公司治理機制，是商業銀行股份制改革的核心和關鍵，而獨立、有效的內部審計，是改善銀行業金融機構公司治理、加強內部控制、提高外部監管有效性的重要途徑。目前，中國銀行業金融機構內部審計的審計理念、獨立性、客觀性和審計效果等方面還存在一些缺陷和不足。針對以上存在的不足，2006年銀行監管機構先後發佈了《國有股份制商業銀行公司治理及相關監管指引》和《銀行業金融機構內部審計指引》，以加強對國有商業銀行公司治理和銀行業金融機構內部審計工作。
在基金業，近兩年隨著基金管理公司數量的不斷增多，基金管理規模的快速擴大，基金管理公司在市場上的重要性日漸提升，基金管理公司在治理方面的問題也凸顯出來。為了治理好行業發展的基礎要素，在總結過去對基金管理公司治理經驗的基礎上，2006年證券監管機構發佈了《證券投資基金管理公司公司治理準則（試行）》，明確了基金管理公司治理規則。針對基金管理公司治理中出現的具體問題，2006年監管機構還先後發佈了《關於要求基金管理公司股東對股權代持問題進行自查的通知》、《關於規範基金管理公司設立及股權處置有關問題的通知》，規範基金管理公司股東的相關行為。此外，監管機構還頒布了《證券投資基金管理公司督察長管理規定》、《基金管理公司投資管理人員管理指導意見》，對基金管理公司內部人員的有關行為進行規範，達到維護基金份額持有人利益的目的。
在保險業，保險監管機構將保險機構的公司治理監管視為保險監管的三大支柱之一，全面強化了保險機構的公司治理。2006年，保險監管機構頒布了《關於規範保險公司治理結構的指導意見（試行）》。其目的就是通過嚴格的問責體系，使保險公司建立一套科學有效的決策和控制機制，切實防範經營風險，保護被保險人、投資者及其他利益相關者的合法權益。對保險公司高級管理人員任職資格進行管理，是保險公司治理結構監管的重要內容。2006年保險監管機構第三次修訂保險公司高級管理人員任職資格管理規定，頒布了《保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規定》。為增強其操作性，保險監管機構還下發了《關於〈保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規定〉具體適用問題的通知》。上述規章的頒布實施，有利於更嚴格、更有效地監管保險公司高級人員，有利於保險公司治理結構的完善。為推動壽險公司內部控制制度逐步完善，2006年保險監管機構制定了《壽險公司內部控制評價辦法（試行）》，對壽險公司內部控制評價目標、評價原則、評價內容、評價方式、評價程式、評價結果利用等給予了明確規定。《壽險公司內部控制評價辦法（試行）》的頒布實施，有利於規範和加強壽險公司內部控制評價，必將推動壽險公司加強內控建設，確保壽險公司穩健經營和持續健康發展。繼中國人保、中國人壽、中國再保險三家國有獨資保險公司改制後，中華聯合財產保險公司成為境內最後一家未改制的國有獨資保險公司。2006年6月11日，由原中華聯合財產保險公司整體改制設立的“中華聯合保險控股股份有限公司”在新疆烏魯木齊掛牌成立。這標誌著中國最後一家國有獨資商業保險公司股份制改造的完成。此外，2006年中國再保險（集團）公司獲得中央匯金投資有限責任公司注資40億美元，這將進一步推進該公司體制機制的改革。
2.規範金融公司業務運作，防範金融風險
規範金融公司業務運作、防範金融風險，是金融監管機構工作的重點之一。2006年，各金融監管機構在規範金融公司業務運作方面展開了卓有成效的工作。
2006年，銀監會對銀行業金融機構資訊系統風險和銀行中間業務風險方面進行了規範。為實現對資訊系統風險的識別、計量、評價、預警和控制，有效防範銀行業金融機構運用資訊系統進行業務處理、經營管理和內部控制過程中產生的風險，促進中國銀行業安全、持續、穩健運行，銀監會出臺《銀行業金融機構資訊系統風險管理指引》（以下簡稱《指引》）。《指引》具有以下幾個方面的特點：一是填補了中國銀行業資訊系統監管領域的空白，對於規範銀行業金融機構資訊系統風險管理、促進其內控水準和風險防範能力的全面提升將起到重要作用；二是以風險管理為主線，把資訊安全和資訊系統風險作為控制點，實行一體化管理；三是強調風險的過程化管理而不是單純的目標管理，從高層決策、資訊系統研發、運行維護、外包等各個環節進行風險控制，並對資訊系統的整個生命週期進行風險審計；四是為適應中國銀行業金融機構多、資訊系統風險管理髮展不平衡的特點，指引分級別、分檔次實行最低要求，並提出有促進性的基本要求；五是《指引》還包含了創新和知識產權保護等內容。除此之外，2006年銀監會還加強了對商業銀行中間業務的風險監管。針對個人理財業務，發出《關於商業銀行開展個人理財業務風險提示的通知》（以下簡稱《通知》）。個人理財業務作為一種金融創新工具，意在分散商業銀行經營風險，但任何一種金融創新工具在分散經營風險的同時也會帶來新的風險。中國商業銀行理財業務在快速發展的同時，不可避免地出現了一些新問題，主要是少數銀行盲目提供保底承諾的理財產品，利用理財計劃或產品進行變相高息攬儲，給商業銀行帶來了新的風險隱患，也不利於保護投資者的合法權益。鋻於此，銀監會在《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》的基礎上，發出上述《通知》。《通知》對各商業銀行開展個人理財業務所面臨的聲譽風險、法律風險、市場風險、操作風險和策略風險等風險予以提示。針對外匯理財業務，2006年中國人民銀行協同銀監會分別制定發佈《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》、《關於外資銀行代客境外理財業務和託管業務市場準入事項的通知》和《關於商業銀行開展代客境外理財業務有關問題的通知》。這些規章對商業銀行及合規的外資銀行從事代客境外理財的購匯投資規模等做出了明確規定，進一步拓寬了境內機構和個人資金運用渠道，有利於促進境內金融機構逐步熟悉國際金融市場，提高風險管理意識和水準。針對近幾年快速發展的銀行代理保險業務中存在的手續費惡性競爭、手續費支付方式不規範、銷售誤導等行為，銀監會、保監會于2006年發佈《關於規範銀行代理保險業務的通知》。該《通知》規範了對手續費的管理，明確了對培訓費的要求，強化了對銷售人員的資格管理。此外，該《通知》還對規範銀保業務銷售行為，保監局和銀監局聯合監管問題，以及加強行業自律問題進行了相應規定。該《通知》的出臺旨在建立一個良好的市場環境，有利於保護投保人利益，更有利於保險公司、商業銀行的長期合作共贏，對銀保業務的長遠發展具有積極意義。
在基金業，針對在基金運作過程中出現的貨幣市場基金大量贖回、基金投資流通受限證券、中石化收購事件可能引起的套利行為等問題，2006年證監會先後發出《關於防範貨幣市場基金風險的提示函》、《關於規範基金投資非公開發行證券行為的緊急通知》、《關於基金投資非公開發行股票等流通受限證券有關問題的通知》、《關於提供基金投資非公開發行股票情況的通知》、《關於應對中石化收購事件可能引起的套利行為的通知》，對基金運作中可能出現的風險及時進行了指導。
在保險業，2006年，保監會針對機動車輛保險業務、非車險市場業務、大型商業風險保險和共保業務、健康保險業務等具體保險業務運作，先後發佈《關於進一步加強機動車輛保險監管有關問題的通知》、《關於對進一步加強機動車輛保險監管有關問題的補充通知》、《關於規範非車險市場經營行為有關問題的通知》、《關於認真執行財產保險危險單位劃分方法指引與純風險損失率表有關事項的通知》、《關於加強財產保險共保業務管理的通知》和《健康保險管理辦法》，對保險機構的相關業務運作做出明確規定，以保證保險市場健康發展。
3.加強行政執法力度，嚴懲違法違規行為
2006年，銀監會共檢查各類各級銀行業金融機構及分支機構6.92萬家，處罰違規機構1104個，處分相關責任人7407人，取消高管人員任職資格243人。不良貸款經受住反彈壓力，進一步實現“雙降”。截至2006年末，主要商業銀行不良貸款餘額1.17萬億元，不良率7.5%，分別比年初減少495億元、下降1.38個百分點。2006年，銀行業金融機構累計發生各類案件1085件，其中百萬元以上大案273件，分別比上年減少189件和56件，降幅分別為15%和17%。案件多發、大要案頻發的勢頭得到遏制，案件治理工作成效明顯。銀行業金融機構單體風險處置整體推進，分類處置了240家待處置城市信用社，有102家停業整頓社退出了市場，超過前三年的處置總和。高風險農村信用社處置力度加大，金信等一批處於停業整頓的信託公司問題得到處置。
作為證券市場的監管機構，證監會于2006年建立健全了行政執法責任制，日常監管工作的法治化程度不斷提高；積極探索證券行政執法體制的創新，建立、健全了行政處罰案件“查審分立”體制，設立專職委員組成了行政處罰委員會，確立了行政處罰的科學決策機制，市場監管能力進一步提高。同時，證監會對資本市場的違法違規行為進行了嚴厲懲處：依法處置證券公司30家，證券公司綜合治理工作取得了明顯的成效；查處了“科龍電器”、“南方證券”、“德隆公司”等一批重大違法違規案件，依法追究了相關機構和人員的行政責任和刑事責任。在券商風險處置過程中，有關部門協同各方力量共同推進工作，主要形成了7種券商風險處置模式，即股權轉讓、增資擴股、吸收合併、證券類資產出售、關閉、撤銷和破產重整。其中，在2006年進行風險處置的券商中，證監會撤銷了河北證券、新疆證券、中關村證券、科技證券、健橋證券；撤銷了第一證券的業務許可；撤銷了天同證券的業務許可並責令其關閉；大通證券破產重整；未撤銷的有天一證券、中富證券和巨田證券。此外，財通證券、天元證券、華泰證券等通過吸收合併處置風險；中期證券以證券類資產出售的方式，在較短時間內進行了風險處置；世紀證券重組的債轉股工作已經完成，只差財務指標達標；泰陽證券重組資金也已到位。2006年，在證券公司的整改工作中，證監會撤銷了富友證券經紀有限公司的證券業務許可，對天元證券經紀有限公司進行了批評，對聯合證券、巨田證券、大通證券、航空證券、華林證券、健橋證券、世紀證券、泰陽證券、天和證券經紀有限公司、天元證券經紀有限公司、中期證券經紀有限責任公司等11家證券公司採取了限制業務措施，並責令東北證券有限公司暫停上海吳淞路證券營業部業務，責令海通證券股份公司暫停西安西新街證券營業部業務，責令寧波市金港信託投資有限公司限期轉讓所持愛建證券有限公司股權。此外，證監會還責令上海高清晰度數字視頻技術有限公司、長沙市商業銀行股份公司進行整改。截至2006年11月29日，證監會一共開出了35份行政處罰決定書，共對24家公司（其中19家上市公司、1家投資顧問公司、1家證券公司、1家會計師事務所、2家期貨公司營業部）和近130名個人做出了行政處罰決定。這些公司和個人的違法行為主要涉及：違反資訊披露規定（如未及時披露、未按規定披露、虛假陳述、重大遺漏等），挪用客戶交易結算資金，開立個人賬戶買賣股票，違規理財，違規拆借資金，挪用客戶企業債券和國債，違反期貨法規（在客戶保證金不足的情況下允許客戶交易）等。證監會對公司主要做出了罰款和沒收違法所得的行政處罰，其中，罰款最高的為60萬元，最低的為5萬元，並撤銷了天同證券的業務許可，責令其關閉；在對個人的行政處罰中，主要有警告、罰款、警告並罰款、吊銷證券從業資格證書，其中罰款最重的為20萬元。另外，截至2006年12月19日，證監會還開出31份行政復議決定書和1份不予受理決定書。截止到2006年8月18日，證監會共對約40人實行了市場禁入，有10多人被處以永久性市場禁入。
針對影響保險業發展的突出問題，保監會在2006年整合全系統監管力量，採取交叉檢查、聯合檢查等方式，針對重點地區、重點公司、重點業務開展全國專項現場檢查。2006年，各保監局派出1124個檢查組共15455人次，對2635家保險公司分支機構、保險仲介機構進行了現場檢查。其中，檢查產險機構1122家，檢查覆蓋率38.12‰；檢查壽險機構894家，檢查覆蓋率45.50‰；檢查仲介機構619家，檢查覆蓋率254.31‰。各保監局共對409家保險公司分支機構、保險仲介機構實施429家次行政處罰，同比增加0.23％。其中，責令撤換高管人員64人，同比增加88.24％；罰款1498.75萬元，同比增加4.38％；吊銷許可證6項；責令停止接受新業務5項；警告109家機構和175名相關責任人。此外，各保監局對648家機構及個人實施了790家次的其他監管措施。其中，進行監管談話424人次，下達監管函451份，予以通報批評34家次。上述措施，有效地打擊了保險違法、違規活動，保護了被保險人的利益，維護了保險市場的穩定運行。
(五)專項打擊金融違法犯罪，確保
金融市場健康有序發展2006年，針對金融領域出現的一些問題比較集中和突出的金融違法犯罪類型，在黨中央國務院的統一部署下，金融領域的各行業、各部門在全國範圍內開展了打擊金融違法犯罪的專項活動。
1.治理金融業商業賄賂
作為商業賄賂的高發領域之一，金融業也在全行業範圍內對商業賄賂進行了專項治理。作為一項專項行動，金融領域的反商業賄賂行動大體沿以下程式展開：
一是建立健全了領導體制和工作機制。金融領域的商業賄賂治理由各監管機構領導開展。為了加強領導，各監管機構相繼成立了治理商業賄賂領導小組並設立辦公室作為各行業治理商業賄賂的領導機構。除此之外，各監管機構還分別下發了《關於銀行業開展治理商業賄賂專項工作的實施方案》、《關於證券期貨行業開展治理商業賄賂專項工作的實施方案》、《關於做好治理商業賄賂專題學習和宣傳工作的通知》、《關於保險業開展治理商業賄賂專項工作的實施意見》等文件，明確了治理商業賄賂的工作機制。
二是組織進行了自查自糾。各監管機構制定下發了《關於進一步做好銀行業商業賄賂案件排查和查處工作的通知》、《關於銀行業開展不正當交易行為自查自糾的實施意見》、《關於開展IT項目案件排查和整治的通知》、《關於開展做好證券期貨行業不正當交易行為和商業賄賂調研工作的通知》、《關於保險業開展不正當交易行為自查自糾工作的實施意見》、《關於保險業依法查處商業賄賂案件的實施意見》，組織金融機構對經營決策、財務管理、內控制度、業務操作以及重點制度、重點業務、重點人員、重點崗位等進行了自查自糾。
三是探索建立反商業賄賂的長效機制。2006年，各監管機構出臺了一系列制度規定，通過進一步完善公司治理結構和規範業務運作流程，針對容易發生商業賄賂的重點對象、重點業務領域和關鍵業務環節，在金融機構內部普遍健全內控機制和風險防範體系。
在完善上述體制和機制的同時，2006年，各監管機構把排查案件線索作為商業賄賂治理的工作重點。通過上述方式，銀行業共排查出商業賄賂案件線索109件，保險業查處商業賄賂案件39件，涉案單位38個，涉案金額1460多萬元，涉案人員28人。
2.打擊非法證券活動
2006年，隨著資本市場改革穩步推進，市場的制度性建設進一步健全和完善，影響市場發展的一些深層次矛盾逐步得到解決，中國資本市場蓬勃發展，投資者踴躍入市。但是，隨著市場的發展，有一些不法機構和個人，編造虛假資訊，以高額回報為誘餌，兜售所謂“原始股”、“將在海外上市的股票”等，誘騙群眾購買。此類侵害投資者合法權益的非法發行股票和非法經營證券業務活動（以下簡稱“非法證券活動”）在全國各地都有發生，在部分地區還有蔓延之勢。
2006年發生的非法證券活動具有以下特點：一是涉案地域範圍廣，金額大，情況複雜；二是資產易被轉移，證據易被銷毀，人員易潛逃；三是花樣不斷翻新，隱蔽性強，欺騙性大；四是大多涉嫌多項違法犯罪行為，社會危害巨大；五是投資者多為退休人員、下崗職工等社會困難群體，承受損失的能力和心理承受力較脆弱。此外，非法證券活動還具有較為明顯的地域性特徵：非法發行股票企業大部分來自中西部地區，非法從事證券業務的仲介機構大多集中在沿海發達地區。
由於非法證券活動嚴重危害了社會穩定和金融安全，國務院和各監管當局均迅速採取治理措施。
首先，國務院辦公廳下發了《關於嚴厲打擊非法發行股票和非法經營證券業務有關問題的通知》，明確由證監會牽頭，公安部、工商總局、銀監會並邀請高法院、高檢院等有關單位參加，成立打擊非法證券活動協調小組，負責打擊非法證券活動的組織協調、政策解釋、性質認定等工作。
其次，針對非法證券活動的特點，相關部門採用“疏、堵”結合的方式打擊非法證券活動。一方面，中國證券業協會發佈《關於防範非法證券活動的風險提示公告》，提醒投資者，現階段中國合法的證券交易場所是上海證券交易所、深圳證券交易所以及證券公司代辦股份轉讓系統，投資者應在上述場所進行證券投資；投資者買賣證券應委託經證監會批准的具有證券經紀業務資格的證券公司進行。中國證券業協會明確告知投資者：那些所謂的“原始股”、“將在海外上市的股票”等完全是騙局，投資者一定要有自我保護意識，千萬不要抱僥倖心理，不要被各種非法證券活動假像所迷惑，不要對任何非法證券活動抱有幻想。同時，有關當局還提醒投資者注意，按照《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》中“因參與非法金融業務活動受到的損失，由參與者自行承擔”的規定，買賣這類股票的行為不受法律保護。另一方面，通過相關案件的偵破和審理，起到威懾違法犯罪分子的作用：2006年，上海市第二中級人民法院對從事非法證券活動的潘學成、韓楓等人以集資詐騙罪分別判處無期徒刑和有期徒刑15年，對從事非法發行股票和非法經營證券業務的謝長華等8人做出一審判決，主犯謝長華被判處無期徒刑，其他人被判處期限不等的有期徒刑。此外，上海浦東新區人民法院對方坤、倪春花和張敏霞非法經營股權買賣案做出一審判決，以非法經營罪分別判處上述三人有期徒刑8年、7年6個月和7年6個月，並各處罰金286萬元。
3.處置非法集資活動
2006年，與非法證券活動同時蔓延的還有非法集資活動。近年來，人民群眾收入水準不斷提高，投資需求日趨強烈。但是，可供選擇的金融投資產品種類少，渠道單一，遠不能滿足日益增長的投資需求。同時，社會上又客觀存在一些群體（以中老年人為主），資訊相對閉塞，投資風險意識淡薄，易被假像和高利回報迷惑，因此導致非法集資再度蔓延。
從已經破獲的案件來看，非法集資活動具有以下特點：一是非法集資主體以合法企業面目出現，承諾高額回報誘騙群眾加入集資行列。非法集資人大多以正常登記註冊的企業為操作平臺，證照齊全，披著合法的外衣。二是以中老年人、下崗工人為主要侵害對象。不法分子抓住他們有積蓄、急於投資尋找高收益的心理，許以高額利潤回報，誘使他們上當。三是涉及面廣，受害人多，參加人員少則幾百人，多則上萬人，一旦案發，群眾財產損失嚴重。四是集資手段不斷翻新，形式更加隱蔽。犯罪手法由單一的吸收存款、給付利息的方式，演變為以投資、理財、分紅、入股、售後返租等變相吸收公眾存款方式。五是非法集資犯罪在城市與鄉村並行。
非法集資活動嚴重影響了社會經濟和金融秩序，侵害了廣大人民群眾的利益。為此，國務院于2006年5月16日召開工作會議，研究處置非法集資活動。會議要求對非法集資活動採取切實有效措施予以懲治和打擊。由於非法集資涉及多個部門，國務院決定由銀監會作為牽頭部門組織協調，公安、司法、行業主管監管部門、有關職能部門以及地方政府等支援和配合打擊非法集資活動。
2006年，銀監會組建了處置非法集資辦事機構，基本確立了處置非法集資的工作機制。以此為基礎，在銀監會的積極組織協調下，在公安、司法、行業主管監管部門和有關職能部門以及地方政府的大力支援和配合下，一些重點案件得到查處，處置非法集資工作開始向有序化方向發展。截至2006年11月底，全國破獲非法吸收公眾存款案件653起，涉案金額263億元，集資詐騙案件841起，涉案金額18億元，上述案件的破獲有力打擊了非法集資犯罪。
(六)展望
在金融業全面開放以後，防範和化解金融風險和提高金融服務效率應當成為今後一段時間中國金融改革和發展的重點。
防範和化解金融風險需要從制度完善和加強監管入手：制度的完善主要包括完善存款保險制度和金融機構市場退出制度。加快建立存款保險制度，設立功能完善、權責統一、運作有效的存款保險機構，有利於增強金融機構、存款人的風險意識，防範道德風險，保護存款人合法權益。加快建立金融機構市場退出機制，有利於及時清理金融體系中的不健康肌體，確保金融體系的健康運行。加強金融監管是金融業健康發展的要求。目前，經過近幾年的改革，中國已經形成了銀行、證券、保險分業監管體制，這種監管體制總體上符合中國當前金融發展的狀況和要求。同時，我們也要看到，綜合經營越來越成為金融業發展的重要趨勢，在這種情況下，徹底、純粹的分業監管體制將難以適應新形勢的要求，因而有必要建立健全協調機制，進一步加強金融監管工作的協調配合。
在金融業全面開放以後，一方面，中國金融業面臨著從傳統贏利模式向現代贏利模式的轉變，另一方面，人民群眾的金融服務需求也逐步多樣化。在這種背景下，金融機構提高金融服務效率，需要通過管理創新、服務創新和產品創新來實現。簡言之，金融創新應當成為金融改革和發展的重點之一。目前，中國的金融創新，尤其是管理體制創新和金融業務（產品）創新，仍然是由監管機構來主導的。這種模式的最大特點是，金融機構的內部創新依賴於監管機構的相關政策和規則的推出。理論和實踐證明，這種機制難以發揮金融機構自身的主動性。事實上，金融機構處在提供金融服務的第一線，最了解投資者需要何種金融服務，因此，金融機構應當成為金融創新的推動者。這意味著，中國的金融創新應當實現由監管機構主導向金融機構主導的轉變。 |
